RESPUESTAS TAREA 4

1.- Confecciona un presupuesto de tesorería de una empresa en una hoja de cálculo para tres meses en el que tengas en CUENTA los siguientes conceptos: • Cobros de ventas por meses: 35.000, 30.000 y 33.000 €. • PAGOS a proveedores por meses: 18.000, 12.000 y 20.000 €. • Pagos de sueldos y salarios por meses: 6.000, 8.000 y 9.000 €. • Pagos de suministros por meses: 2.000,2.000 y 2.200 €. • La Seguridad Social asciende a un 30 % de los sueldos y salarios. Una vez realizado deberás comprobar si el resultado es satisfactorio, debiendo proponer, para corregir los desequilibrios, si es que se producen, algunas de las siguientes medidas indicando el importe necesario: • Inversiones en productos bancarios a un TIPO del 4% efectivo anual con liquidez inmediata. • Petición de un crédito al 6 % de interés efectivo anual. • Inversión en Bolsa, en productos de máxima seguridad a un 3 % efectivo anual. • Petición de un préstamo a un año a un 8 % de interés efectivo anual. El resultado ha ido bien por lo que podría invertir en: • Inversiones en productos bancarios a un TIPO del 4 % efectivo anual con liquidez inmediata. • Inversión en Bolsa, en productos de máxima seguridad a un 3 % efectivo anual.

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO 0 7.200 € 12.800 € Cobros por Ventas

35.000 € 30.000 € 33.000 €

TOTAL COBROS

35.000 € 30.000 € 33.000 €

PAGOS PROVEEDORES

18.000 € 12.000 € 20.000 €

PAGOS SUELDOS Y SALARIOS

6.000 € 8.000 € 9.000 €

PAGO S.SOCIAL

1.800 € 2.400 € 2.700 €

PAGO SUMINISTROS

2.000 € 2.000 € 2.200 €

TOTAL PAGOS 27.800 € 24.400 € 33.900 € COBROS MENOS PAGOS

7.200 € 5.600 € -900 €

SALDO FINAL 7.200 € 12.800 € 11.900 €

2.- Recibimos del departamento de ventas la información que a continuación se detalla sobre las ventas previstas para la primera semana de diciembre:

• Venta de productos por importe de 4 240 € a nuestro cliente FO, S.L. el día 4 de diciembre que pagará a la recepción de la mercancía mediante ingreso en nuestra cuenta. Se prevé que en dos días se habrá suministrado la mercancía.

• Venta a RONAL, S.A. de productos por importe de 6.000 € el día 5 de diciembre que abonará mediante dos letras con vencimiento a un mes y mes y medio respectivamente. La primera de 4.000 € y la segunda de 2.000 €.

• Venta a RU, S.A. de mercancías por importe de 10.000 €. El pago se hará a dos semanas desde la venta mediante ingreso en cuenta. La operación se produce el día 1 de diciembre.

• El día 3 vende mercancía por valor de 12.000€ a FERAL, S.A. Se cobraran 2.000€ semanales, comenzando el primer pago en la segunda semana de diciembre

Se pide que identifiquemos la semana y las cantidades que se pondrán como cobro a efectos del presupuesto de tesorería, con un horizonte a dos meses.

CLIENTES DICIEMBRE ENERO VENTAS 1ª QUINC 2ª QUINC 1ª QUINC 2ª QUINC FO S.L. 4.240 € RONAL S.A. 4.000 € 2.000 € RUS S.A. 10.000 € FERAL, S.A 2.000 € 4.000 € 4.000 € 2.000 € TOTAL 6.240 € 14.000 € 8.000 € 4.000 € 3.- Confecciona un presupuesto de tesorería de una empresa en una hoja de cálculo para tres meses en el que tengas en cuenta los siguientes conceptos:

• Cobros de ventas por meses: 15.000,20.000 y 23.000 €. • Pagos a proveedores por meses: 6.000, 15.000 y 17.000 €. • Pagos de sueldos y salarios por meses: 3.000, 3.000 y 5.000 €. • Por suministros se prevén pagar 600 € mensuales. • La Seguridad Social asciende a un 30 % de los sueldos y salarios. • Saldo en Caja y Bancos: 9.500 €. • Dentro de un mes se recibirá la subvención solicitada en su

momento, que asciende a 3.000 €.

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO SALDO INICIAL BANCOS Y CAJA

9.500 € 14.000 € 14.500 €

SUBVENCIÓN 3.000 € COBROS POR VENTAS

15.000 € 20.000 € 23.000€

TOTAL COBROS 15.000 € 20.000 € 23.000 € PAGOS PROVEEDORES

6.000 € 15.000 € 17.000 €

PAGOS SUELDOS Y SALARIOS

3.000 € 3.000 € 5.000 €

PAGO S.SOCIAL 900 € 900 € 1.500 € PAGOS SUMUNISTROS

600 € 600 € 600 €

TOTAL PAGOS 10.500 € 19.500 € 24.100 € COBROS - PAGOS 4.500 € 500 € -1.100 € SALDO FINAL 14.000 € 14.500 € 13.400 €