Surge en Inglaterra a mediados del siglo XIX, como respuesta a la necesidad de contar con un instrumento de pago que ofreciese garantía de cobro a los comerciantes exportadores de la recepción de tales mercancías en la forma requerida

En el siglo XVII fueron creándose para realizar determinados negocios que al principio eran de carácter comercial

Su actividad primaria se cita como la que dio origen a los créditos documentarios.

Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Créditos Documentarios, de la Cámara de Comercio Internacional. Publicación 600

Son normas de carácter privado emitidas por una sociedad privada, como es la Cámara de Comercio Internacional, pero aceptadas de forma general en todos los países. No son vinculantes en caso de conflicto legal.

Estas normas son de aplicación a todos los créditos documentarios siempre que así se establezca en el texto del crédito.

Todo acuerdo cualquiera que sea su denominación o descripción, por el que un banco (banco emisor), obrando a petición y de conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante) o en su propio nombre, se obliga: a hacer pago a un tercero (beneficiario) a su orden o a aceptar y pagar letras de cambio (instrumento de giro) libradas por el beneficiario o autoriza al otro banco para que efectúe el pago, o para que acepte y pague tales instrumentos de giro , o para que negocie contra la entrega de los documentos exigidos

FORMATO

ORDENANTEEs el comprador o importador . Forma parte de la relación triangular básica a través de dos vínculos distintos

EL BANCO EMISOREs el banco que obrando a petición y de conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante) procede a la emisión (apertura) del crédito documentario

EL BENEFICIARIOEs el vendedor y exportador de la mercancía. Tercero en la relación triangular básica

BANCO CONFIRMADOREs el Banco Corresponsal del Banco Emisor en el país del exportador. Sólo adquiere el compromiso de avisar al beneficiario de la apertura del crédito.

BANCO AVISADOR Similar al Banco Pagador, pero en este caso, acepta un efecto al vencimiento en lugar de pagar o comprometerse al pago.

BANCO NEGOCIADORCompra (descuenta) un efecto al exportador. Aunque el pago suela ser diferido, el exportador cobra a la vista (con o sin intereses).

BANCO TRANSFERENTEBanco negociador cuando el crédito es transferible.

BANCO REEMBOLSADORNo forma parte de la cadena de bancos intervinientes en el credito ; es, por tanto, un banco instrumental para obtener el reembolso de los pagos efectuados cuando el crédito se emite en una moneda de otro país.

BANCO EMISOR

COMPRADOR VENDEDOR1

2 3

1. Comprador y vendedor firman un contrato de compraventa indicando como sistema de pago un crédito documentario.

2. El comprador establece con su banco un contrato de crédito documentario y le da instrucciones de emitirlo a favor del vendedor.

3. El banco emite el crédito y cursa el aviso de apertura al vendedor

ADUANA O TRANSPORTE

BANCO DEL IMPORTADOR

(Emisor)

IMPORTADOR ORDENANTE (Comprador)

BANCO DEL EXPORTADOR

(Designado)

EXPORTADOR BENEFICIARIO

(Vendedor)

2 2

4 44

33 3

11 1

1. Emisión y notificación de crédito documentario2. Envío de la mercancía por parte del exportador3. Presentación de los documentos y despacho de la mercancía4. Pago de los documentos al exportador con rembolso del emisor

CREDITOMERCANCIASDOCUMENTOSPAGO

VENTAJAS INCONVENIENTES

-  Cumplimiento de condiciones pactadas con el exportador (transporte, manipulación, lugar, etc.)

-  Es el medio de pago más difícil de tramitar, ya que cubre las condiciones de entrega de la mercancía y las de pago.

-  Seguridad en la entrega de la mercancía -  Costo bancario alto.-  Poder de negociación con el exportador en descuentos y plazos de pago.

-  El pago se hará si los documentos están correctos, sin importar si la mercancía está bien.

-  Beneficios de asesoría en obtención del crédito y financiación del mismo.

-  Tiene riesgo de fraude.

-  Establece las condiciones en que será pagado el crédito.

-  Consume líneas de crédito con el banco emisor.

-  No tiene que hacer ningún pago hasta que la mercancía esté en tránsito.

-  En caso de siniestro en el transporte, tardará en recuperar el dinero.

-  Confianza en la transacción (Banco como responsable).

-  Es el medio de pago más difícil de tramitar, ya que cubre las condiciones de entrega de la mercancía y las de pago.

-  Claridad en la responsabilidad de la mercancía.

-  Deberá conseguir los documentos solicitados dentro del plazo acordado, y tener la mercancía preparada antes de la fecha límite de embarque.

-  Financiación ante el banco utilizando como garantía el crédito documentario.

-  Costo bancario alto.

-  No le pueden cancelar el pedido antes del embarque.

-  Requiere conocimientos de la RUUCD.

-  Recibe el pago mientras la mercancía está en camino.

-  Riesgo de cambio de moneda.

-  El crédito es transferible a otra persona para pagar deudas.

IMPORTACIONES

EXPORTACIONES