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PLANEACIÓN DE AUDITORÍA 2021
Puerto Colombia, 10 diciembre de 2020
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Agenda
1. Metodología de Planeación
2. Plan de Auditoría 2021
3. Solicitud aprobación
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Metodología para el plan de Auditoria 2021
Identificación de Procesos Core:Clasificación de los procesos por relevancia estratégica (Alta, Media, Baja)
Identificación del Universo de Auditoría: Todo objeto de auditoría (procesos, riesgos, proyectos, contratos, actividades, áreas)
Identificación de Exposición a Riesgos:Se identifican para cada uno de los procesos el nivel de exposición a riesgos (Alta, Media, Baja)
Priorización de Actividades:Ejercicio de asignación de peso a procesos con mayor exposición y principales actividades de auditoría a desarrollar
Plan Anual de Auditoria:Conjunto de actividades que se llevarán a cabo durante el año
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Criterios de Priorización para Plan de Auditoria
Metodología para el plan de Auditoria 2021
Se consideran las solicitudes de la
administración y del Comité de Auditoria.
Solicitudes
Priorización de Procesos
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Actualización del Contexto Externo
Cambios en las Leyes / Proyectos de Ley Evolución Corrupción en los países /
Sector de Industria
1
Actualización del Contexto Interno
Nuevos negocios y compañías Riesgos:
• Riesgos priorizados por el Comité de Grupo• Cambios relevantes en procesos sensibles y en
la probabilidad (resultado de las auditorias)
2
Mediciones Externas e InternasBrechas identificadas(Dow Jones Index, Medición Transparencia Empresarial, Reputación, Auditorias, Clima Organizacional)
3
Definición del Plan4
Priorización actividades nuevas y actuales Asignación de recursos
Aprobación del Plan5
Desarrollo y Fortalecimiento de CapacidadesTransformación Digital
HabilitadoresCOE
Compliance
Sistema de Gestión
Programa
Metodología para Compliance
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Plan de Auditoria 2021MACROPROCESOS PROCESOS CLASE ACTIVIDAD AUDITORIA 2021
(A31) Manejar los Aspectos Societarios Aseguramiento Codigo de Buen Gobierno
(A32) Manejar Relaciones con los Entes Gubernamentales. Aseguramiento Contraloria General de la República
(A32) Manejar Relaciones con los Entes Gubernamentales. Aseguramiento Revisoría Fiscal
(A32) Manejar Relaciones con los Entes Gubernamentales. Aseguramiento Gastos AOM
(A32) Manejar Relaciones con los Entes Gubernamentales. Aseguramiento AEGR - Auditoría Esp. De Gestión y Resultados
(D22) Ejecutar y evaluar las actividades aseguramiento Aseguramiento Auditoria Protección de datos personales
(D22) Ejecutar y evaluar las actividades aseguramiento Aseguramiento Auditoría Control Interno Contable
(A33) Atender y Representar a la Compañía en actuaciones legales. Aseguramiento Auditoría Ekogui primer /Segundo semestre
(D22) Ejecutar y evaluar las actividades aseguramiento Aseguramiento Auditoría Programa de Ética y Transparencia
(D22) Ejecutar y evaluar las actividades aseguramiento Aseguramiento Auditoría Ley de Transparencia - Procuraduría General de la N.
O1 Realizar Gestión comercial (O11) Planear la Gestión Comercial Aseguramiento Auditoria Comercial
(O21) Planificar Proyectos Remunerados Aseguramiento Auditoria de Proyectos Remunerados
(O22) Ejecutar y Controlar Proyectos Remunerados Aseguramiento Auditoria de Proyectos POA
O3 Operar Sistemas (O32) Ejecutar la Operación Aseguramiento Auditoria Operaciones
O4 Mantener Sistemas (O41) Planear el Mantenimiento Aseguramiento Auditoría de Mantenimiento
O5 Gestionar la Renovación y la
Disposición Final de los Activos(O51) Planear la renovación y disposición final de los activos
AseguramientoAuditoria Renovación y Disposición Final
(A12)Administrar y Gestionar la Adquisición de bienes y/o servicios.Aseguramiento Auditoria Abastecimiento y Logistica- Incluye Plan de
Compras
(A13)Administrar Servicios LogísticosAseguramiento
Auditoria Inventarios
A4 Gestionar Resultados
Financieros(A45) Administrar los Recursos Financieros
AseguramientoAuditoria de Tesorería
(A52) Implementar Plan TI / SI Aseguramiento Vulnerabilidad de la red de datos
(A52) Implementar Plan TI / SI Aseguramiento Auditoria de RPA
(A53) Administrar TI Aseguramiento Auditoria Computación en la Nube
D2 Asegurar la Gestión
Empresarial
(D21) Diseñar y planear el aseguramiento empresarial y la mejora al sistema de
control interno.
AseguramientoAuditoría Sistema integrado de Gestión
D2 Asegurar la Gestión
EmpresarialÉtica y cumplimiento Compliance Ejecución plan de Ética y Cumplimiento - Acción colectiva
A1 Gestionar la Adquisición de
bienes y la prestación de servicios.
A3 Administrar Relaciones
Externas. (Requerimiento legal)
A5 Gestionar la Información
O2 Gestionar proyectos
remunerados
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Se solicita a los miembros del Comité de Auditoría, en virtud de lo definido en el Acuerdo No. 5 de Junta Directiva del 2006,
aprobar el Plan de Trabajo Anual de Auditoría para la vigencia 2021.
Solicitud de Aprobación
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www.transelca.com.co
FIN
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