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Plan Estratégico Institucional 2009 - 2012

Julio 2008

Plan Estratégico Institucional 2009-2012

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Contenido

Antecedentes Presentación 1.- Finalidad 2.- Estructuración de la planificación 3.- Misión 4.- Visión 5.- Valores y Directrices éticas 6.- Políticas Institucionales 7.- Objetivos Estratégicos - Específicos 8.- Mapa estratégico 9.- Tablero de Control

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Antecedentes

El principal objetivo de la planificación estratégica es lograr cambios ante las nuevas demandas de la sociedad ecuatoriana, que conlleven a hacer realidad los propósitos de mejoramiento continuo en la Contraloría General del Estado, como entidad técnica encargada del control y eficiente utilización de los recursos públicos y del logro de los objetivos de las instituciones del Estado y de las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos estatales. Tener la capacidad de ajustar el modelo organizativo de manera que los objetivos estratégicos definidos permitan minimizar las inercias existentes; de ahí la necesidad de ajustar los mecanismos que hacen funcionar a la Contraloría y orientarlos a la misión y visión propuestas. Para ello, se requiere de un conjunto de medidas que faciliten una nueva cultura organizativa que construya el futuro, que favorezca el cambio, el trabajo por objetivos, la orientación hacia la corresponsabilidad de las unidades administrativas de la entidad.


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Presentación

El presente Plan Estratégico, abarca el período 2009 – 2012, y es el resultado de un proceso de reflexión y estudio sobre la identidad de la Contraloría General del Estado como institución pública que entrega servicios a la sociedad ecuatoriana que, además de cumplir las funciones que le identifican – Control gubernamental-, ha adquirido un nuevo perfil como un organismo modelo de gestión pública moderno y confiable. El permanente análisis de la situación de la Contraloría y de la gestión de sus Direcciones Nacionales, Regionales y Delegaciones Provinciales, ha permitido evaluar los objetivos alcanzados durante los últimos años, y detectar las nuevas demandas y tareas sustantivas a cumplir. El diagnóstico institucional, determina la necesidad de que la Contraloría General del Estado cuente con un nuevo esquema de trabajo fundamentado en prioridades y renovados criterios profesionales, en los que prima la lucha contra la corrupción y la impunidad. El presente plan establece estrategias que permitan reducir los niveles de corrupción, por cuanto su misión fundamental es verificar la correcta utilización de los recursos públicos en cumplimiento de los objetivos y políticas gubernamentales que se dirijan al bien común. El fortalecimiento del vínculo establecido entre el ente Superior de Control y la sociedad es esencial en la medida en que los líderes comprometidos, con un alto perfil de honestidad, idoneidad, probidad en sus actuaciones públicas y privadas, difunden la filosofía de la moral y la ética, así como pueden denunciar los actos de corrupción y a las personas que la cometen. El fin último del presente Plan es el de plantear una nueva estrategia para el fomento de la Ética Pública y el desarrollo de la gestión institucional.


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1.- Finalidad

La planificación, como instrumento básico para la gestión de la Contraloría, es la principal herramienta de este nuevo Plan. Por esta razón, el Plan nace con el compromiso de mantener una programación y planificación actualizada, con carácter plurianual de cuatro años, por considerarse a este plazo el mínimo necesario para la puesta en marcha y conclusión de la gran parte de proyectos contemplados, haciendo constar que la complejidad de muchos de los objetivos estratégicos definidos obligarán a plazos superiores, que serán encuadrados en el marco temporal del Plan, que alcanza los cuatro años de duración, siendo el año final el 2012. En el último año se procederá a la evaluación final del Plan y, en su caso, al establecimiento de nuevas directrices que permitan trazar los objetivos para años sucesivos, al tratarse de un Plan basado en un método de trabajo que permite su prolongación en el tiempo. El presente plan es flexible y será sometido a evaluaciones permanentes, con el fin de analizar el desarrollo del mismo y adoptar las decisiones y soluciones a los problemas que puedan haberse generado. Del mismo modo esta evaluación permitirá incorporar nuevos proyectos considerados necesarios y estratégicos para la consecución de los objetivos. Este compromiso en la planificación y programación, exige el comprometer a todas las unidades relacionadas en la gestión responsable de las direcciones nacionales, las direcciones regionales y delegaciones provinciales, así como de sus profesionales y unidades de apoyo, quienes deberán desarrollar sus correspondientes planes anuales alineados con los Objetivos Estratégicos Institucionales. El “Plan Estratégico 2009-2012 de la Contraloría General del Estado" contiene cinco grandes Objetivos Estratégicos y veinte y cuatro Objetivos específicos diseñados para contribuir con el fortalecimiento del Sistema de Control Interno y Externo. Los temas que se han analizado para estructurar los grandes objetivos estratégicos, son los siguientes: GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO.- Está vinculado con la Gestión del Talento Humano, para desarrollar un sistema de administración de recursos humanos por competencias, la capacitación y el perfeccionamiento del personal, el mejoramiento de las condiciones de trabajo, el sistema de


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administración de personal, la evaluación y retroalimentación de su desempeño, salud, seguridad y sistema remunerativo por competencias, se constituyen en la base fundamental de su planteamiento, así como la racional distribución de recursos humanos por ámbitos y áreas de trabajo. GESTIÓN DE LA CALIDAD.- Constituye la calidad como la garantía que brindamos a nuestros beneficiarios, en el servicio ofrecido y del valor agregado que entrega la Contraloría al establecer relaciones con los entes sujetos de control, sobre la base: de la normalización y control de sus procesos, el mejoramiento continuo, el cumplimiento de requisitos. Se relaciona con: estructurar e implementar un sistema de gestión por resultados; el diseñar e implementar una nueva estructura organizacional bajo el modelo de gestión referido, el alcanzar y mantener la certificación de calidad por un organismo especializado y de prestigio que avale la eficiencia y eficacia de los procesos implementados en la institución; alcanzar el mejoramiento continuo de la entidad e implementar un sistema de control de gestión. CONTROL.- Es la gestión de control que realiza la Contraloría General en la rendición de cuentas de los funcionarios públicos y reducir la corrupción, fortaleciendo el control, fiscalización y auditoria que se ejecutan a las entidades del Estado y a las personas jurídicas de derecho privado con participación Estatal, aplicando indicadores estratégicos, de gestión y de desempeño institucionales, para determinar el cumplimiento de los objetivos de cada entidad evaluada, así como la legalidad, efectividad, economía y eficiencia de sus operaciones, programas y proyectos. La práctica de la auditoría es imprescindible por que se ejecuta el control de las entidades y permite emitir recomendaciones para mejorar la administración de los recursos económicos, de los diferentes procesos y prevenir las acciones dolosas, para lograr la legalidad y legitimidad del gasto público, y con ello mejorar la gestión administrativa, financiera y operativa de las organizaciones. ASESORÍA: Se relaciona con satisfacer oportunamente los requerimientos de asesoría de las entidades públicas y personas jurídicas de derecho privado, en materia de su competencia, con el asesoramiento interno para el cumplimiento de las acciones de control, así como el fortalecimiento técnico de los funcionarios de las unidades de auditoría interna de los entes públicos bajo su competencia, para lograr su compromiso ético y fortalecer su independencia, logrando el impulso del conocimiento y de los derechos y obligaciones de los funcionarios para optimizar el cumplimiento de sus funciones.


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RESPONSABILIDADES: Se relaciona con el diseño de una nueva metodología y prácticas de trabajo para la determinación de los distintos tipos de responsabilidades así como para transparentar los resultados de los procesos; la determinación de responsabilidades a más de suficiente, competente y pertinente, reunirá los requisitos formales para fundamentar la defensa en los procesos judiciales y coactivos que deba asumir la entidad, para lo cual se desarrollará las competencias del personal determinador para optimizar su gestión. NORMATIVIDAD: Esta vinculada con el diseño de un sistema para la producción y actualización de la normatividad principal y conexa en las áreas de su competencia, para su utilización en la gestión interna y externa, entendida esta última como la que realizan las entidades públicas y privadas sujetas al ámbito de control. CAPACITACIÓN: Se relaciona con la implementación de un programa de capacitación direccionado y específico de formación continua de los funcionarios de la Contraloría General del Estado, para impulsar el conocimiento técnico, normativa legal y procedimental a ser aplicada en su gestión, es un mecanismo que permite efectivizar el servicio que presta la organización a las entidades públicas y ciudadanía en general. GESTIÓN DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES: En la “Sociedad del Conocimiento”, se constituye en el factor diferenciador entre las prácticas tradicionales y las prácticas automatizadas, centradas en el empleo de Hardware, Software y personal actualizado con el fin de mantener servicios de tecnología de información adecuados para que la Contraloría General alcance los objetivos institucionales; y, desarrollar competencias del personal informático, que vaya de la mano con los cambios tecnológicos, así como desarrollar, implementar y mantener un sistema de interconexión con otras instituciones para el intercambio de información. GESTIÓN ESTRATÉGICA: Relacionada con el desarrollo de los sistemas de gestión de riesgos estratégico y operativo; de control de gestión estratégico y operativo y el fortalecimiento del sistema de planificación estratégico y operativo, así como el desarrollo organizacional de la Contraloría General. RESPONDABILIDAD: Entendida como el fortalecimiento de los procesos de participación ciudadana en el ejercicio del control gubernamental; el diseño e implementación de un sistema integrado de gestión de la comunicación institucional, a nivel interno, externo e internacional, para lograr el posicionamiento de la imagen corporativa de la Contraloría


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General del Estado, como un organismo que fomenta y promociona la rendición de cuentas, la cultura de la transparencia y la ética pública.

2.- Estructuración de la Planificación

La Contraloría General del Estado integrará sus sistemas de seguimiento y evaluación mediante el uso de herramientas de gestión que le permitan alcanzar el logro de los objetivos a través de la puesta en acción de sus estrategias, estandarizando los criterios para la formulación de sus planes estratégicos y la aplicación en los diferentes niveles de la planeación (Estratégico, Operativo y Táctico). El proceso de planeación estratégica parte de la revisión permanente de las políticas y guías de planeamiento de la Contraloría. A partir de este análisis se considera los principios y valores institucionales y se reestructuran la Misión y Visión, a base de sus Capacidades Distintivas y su Oferta de Valor. Seguidamente se definen los grandes temas de Acción Estratégica, de los cuales se formulan los Objetivos Estratégicos y los Objetivos Específicos. La representación gráfica de dichos objetivos en función de las perspectivas establecidas, nos permite construir el Mapa Estratégico en el que se establecen las relaciones de causa-efecto entre los objetivos, de acuerdo con las perspectivas. La perspectiva de las partes interesadas (Sociedad, usuarios, entidades) sobre la responsabilidad en la Gestión de: los Recursos, de Procesos Internos y de Aprendizaje y Crecimiento e Innovación, contarán con indicadores de resultado y con herramientas que le permitan realizar el seguimiento y la medición del nivel de cumplimiento de los objetivos propuestos. El despliegue estratégico permitirá que cada una de las unidades administrativas a nivel nacional, diseñen sus Mapas Estratégicos y sus Tableros de Control, manteniendo el alineamiento con el Mapa y Tablero de la Contraloría General del Estado. En el nivel operativo se formulan las “Iniciativas Estratégicas” que no son otra cosa más, que los programas y proyectos que junto a su presupuesto, deben ejecutarse anualmente para el cumplimiento de los objetivos estratégicos. En función de los objetivos trazados, se identifican, diagraman y diseñan los procesos y procedimientos que permitan regular, controlar y garantizar la calidad de los


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servicios que la Contraloría entrega, ya sea, como parte de un componente interno de clientes o como parte del servicio público que se brinda a los entes sujetos de control y ciudadanía en general. Con los insumos generados en las fases anteriores, se diseña la estructura orgánica por procesos, necesaria para apalancar y ejecutar los objetivos estratégicos planteados. Finalmente, la existencia de factores externos cambiantes y en ocasiones conflictivos, exigen que la Contraloría y sus dependencias, se encuentren en condición de Gestionar los Riesgos Estratégicos y operativos inherentes a su actividad principal, respectivamente, de manera que se actué preventivamente y en caso de ser necesario, se cuente con los planes de contingencia respectivos, que permitan mantener en límites tolerables la incertidumbre de cumplimiento de los objetivos y la Visión institucional. Todos los componentes antes descritos y articulados entre si, forman parte de una renovada y moderna forma de ver a la Planificación Estratégica.


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3.- Misión

Somos el Organismo Técnico Superior de Control,

que efectúa auditorias a las entidades públicas y

privadas que reciben recursos públicos, para

verificar su correcta utilización y recomendar el

mejoramiento de su gestión.


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4.- Visión

La Visión de futuro de la Contraloría General del Estado es la declaración del Norte organizacional hacia el cual nos dirigimos en unidad de criterios.

“En el 2012 la Contraloría General del Estado será: Un organismo modelo de gestión pública, moderno y confiable, fundamentado en principios de ética, transparencia, calidad y enfoque hacia los resultados, que garanticen a la ciudadanía ecuatoriana el eficiente control de los recursos públicos”.


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5.- Valores y directrices éticas

La Contraloría General del Estado para el cumplimiento del elemento Integridad y Valores Éticos, es fundamental un efectivo sistema de control, sin los cuales no se podrán alcanzar los objetivos propuestos, mediante la práctica de las normas éticas y de comportamiento, con la amplia difusión al personal para su aplicación, se propiciará un ambiente adecuado de control. El mejor antídoto contra la corrupción es que todos seamos honestos en nuestros actos de la vida pública y privada y que practiquemos los valores morales de transparencia, responsabilidad, honestidad, lealtad, imparcialidad, compromiso, entre otros. Por tanto, la conducta de todos y cada uno de los miembros de la Institución, se regirá bajo los valores institucionales que se describen a continuación y constan en el Código de Ética de la Contraloría General del Estado y del auditor gubernamental. Estos fundamentos éticos se observarán en todas las acciones que se desarrollen tanto institucional como personalmente.

TRANSPARENCIA: Es actuar con rectitud mediante un comportamiento evidente, La Contraloría General del Estado dará a conocer los resultados de la gestión fiscal, a través del proceso de rendición de cuentas. Los resultados de la gestión institucional, se dan a conocer a la sociedad y están a disposición de las entidades competentes.

RESPONSABILIDAD: Asumir y hacerse cargo de sus actos y juicios en el

ejercicio de sus funciones. La Contraloría General del Estado en cumplimiento de la misión y en el ejercicio de sus funciones, responde ante la sociedad y las autoridades competentes por la acción u omisión de sus actos. Así también la Contraloría General del Estado respaldará y defenderá a sus funcionarios en las acciones que se tomen en su contra derivadas del ejercicio de sus funciones de control.

HONESTIDAD: Disposición a obrar con honradez y justicia. La Contraloría

General del Estado y sus funcionarios cumplen con el ejercicio del control de la gestión fiscal, actuando acorde con los principios, los valores y las normas establecidas y aplicándolas en su quehacer laboral y social.


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LEALTAD: Fidelidad en el trato y el desempeño. El servidor de la Contraloría General del Estado es fiel a los compromisos que se derivan de sus funciones y sus principios constitucionales y legales.

IMPARCIALIDAD: Reconocer la igualdad y objetividad sin otorgar preferencia

alguna. La Contraloría General del Estado toma decisiones con objetividad, sin preferencia de ninguna índole. Los servidores de la entidad tratan con igualdad a los auditados y a todos aquellos ciudadanos que requieren de sus servicios.

COMPROMISO: Cumplimiento óptimo de las obligaciones contraídas. La

Contraloría General del Estado cumple la misión prevista en su plan estratégico, frente a las entidades sujetas a su control y a la comunidad en general, posibilitando un mejoramiento continuo en el uso de los recursos públicos. Los servidores de la entidad desarrollan las funciones encomendadas, aportan a la consecución de sus planes y hacen propia la misión y la visión de la Entidad.

DIRECTRICES ETICAS Las Directrices son orientaciones acerca de cómo debe relacionarse la entidad y los servidores públicos con un sistema o grupo de interés especifico para la puesta en practica del respectivo valor al que hace referencia la directriz.

CON SUS SERVIDORES PÚBLICOS. La Contraloría General del Estado cumple con la normativa legal relacionada con la gestión de recursos humanos y garantiza los derechos fundamentales de sus servidores públicos, promueve el talento humano a partir de una selección por meritos, generando oportunidades de ascenso y de reconocimiento permanente. Las actuaciones de la Entidad para con sus servidores públicos se caracterizan por su imparcialidad y evidencia en el trato igualitario y respetuoso de la dignidad humana.

CON LA CIUDADANIA EN GENERAL. La Contraloría General del Estado en su gestión, garantiza que el manejo de los recursos se orienten al mejoramiento de la calidad de vida de la población y promueve para ello un control fiscal participativo.

CON LOS SUJETOS DE CONTROL. La Contraloría General del Estado obra con imparcialidad en el trato con los entes sujetos de control, toma sus decisiones en el proceso de control fiscal sin atención a preferencias de ninguna índole y basados en hechos verificables.


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CON ORGANOS DE CONTROL. La Contraloría General del Estado coordinará sus actividades con los demás órganos de control y la información que produce la Entidad en el desarrollo de su gestión, se caracteriza por su veracidad, accesibilidad y oportunidad.

CON EL MEDIO AMBIENTE.

La Contraloría General del Estado divulga a la comunidad los diagnósticos medioambientales que produce en función de su gestión e informa, promueve acciones de protección derivadas de los mismos y busca posicionar este componente, como una responsabilidad trascendental de la Entidad.


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6.-Políticas Institucionales

Las políticas institucionales constituyen los lineamientos que guiarán las actividades de la Contraloría General del Estado. El planeamiento, la ejecución, el control, el seguimiento y la rendición de cuentas en los diferentes componentes, corresponden a las guías establecidas y que representan la base para la toma de decisiones por el Contralor General del Estado. 6.1 Políticas para la gestión de la calidad del control La estrategia que guiará el accionar de la Contraloría en los próximos años, es una estrategia de excelencia operacional, entendida como el cumplimiento de los más altos “estándares de confiabilidad, la mejora continua de los procesos, innovación y pro actividad, adecuada infraestructura, y un personal altamente calificado y motivado con la firme determinación de cumplir con el mandato constitucional y su Ley Orgánica, para dar respuesta a las necesidades y demandas sociales”. Específicamente se determina que:

• El mejoramiento continuo de las actividades es una práctica permanente y sistemática observada por todos los niveles y ejecutada en todas las dependencias de la Contraloría, para lo cual se propiciarán los espacios para su puesta en práctica.

• En todo momento se centrará la atención hacia la identificación y

satisfacción de las necesidades del usuario-cliente, de manera que se agregue valor público y se excedan las expectativas del usuario.

• Es compromiso del Contralor General y de todos los niveles de la Contraloría, cumplir con los requisitos del sistema de gestión de calidad por procesos ISO 9001 2000 y proveer los recursos necesarios, para mantener y mejorar la calidad de los servicios entregados.

• Todas las dependencias de la Contraloría, independientemente de su jerarquía, realizarán el Control de Gestión a su nivel, a través de los indicadores de eficacia, eficiencia y calidad diseñados para el efecto. Los resultados serán consolidados en el nivel superior y servirán de base para la toma de decisiones gerenciales (acciones


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correctivas, preventivas, mejoramiento continuo y retroalimentación del desempeño).

• Todas las actividades de control y de gestión administrativa financiera, entre otras, serán ejecutadas con excelencia a través de la práctica de la cultura de la calidad.

• Las unidades de control a nivel nacional, priorizarán la ejecución de exámenes en las entidades de sus ámbitos, considerando factores tales como: significación económica de los recursos gestionados, matriz de riesgos, pedidos y denuncias recibidas, caducidad de las facultades de control y otros criterios relevantes que cada unidad considere necesarios para el efecto, de conformidad con su competencia.

• Las acciones de control estarán orientadas a mejorar el manejo de los recursos públicos aplicando medidas de control ajustadas a la ética, en forma efectiva y oportuna.

• Las acciones de control propenderán al mejoramiento de la gestión

pública, a través del fortalecimiento del sistema de control interno y externo.

• Se diseñarán metodologías específicas y capacitación al personal técnico para impulsar la ejecución de auditorías forenses, que permitan fundamentar jurídicamente los indicios de responsabilidad penal y combatir la corrupción e impunidad.

• Se otorgará asesoría y asistencia técnica oportuna en la aplicación de las normas y procedimientos de control interno y externo.

• Las direcciones de la institución que por asignación funcional deben atender consultas de las unidades del área de control y entidades del sector público, adoptarán las acciones necesarias para la absolución apropiada y oportuna de las mismas.

• Se fortalecerá el control interno y externo con la actualización

permanente de las normas, procedimientos y demás herramientas secundarias.

• Se actualizará, difundirá y aplicará la normativa interna en función de las necesidades de la Contraloría, orientadas a la simplificación de trámites y a la optimización de procesos, garantizando en todo momento la seguridad de la gestión administrativa y financiera.


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• El procedimiento de análisis y establecimiento de responsabilidades se sujetará a los plazos previstos en la normativa vigente.

• Las responsabilidades emitidas deberán respaldarse en los criterios técnicos y jurídicos suficientes y competentes.

• Se fortalecerán las relaciones con organismos nacionales e internacionales pares, en el ámbito de control.

6.2 Políticas de Desarrollo humano, tecnología y de la información y comunicaciones.

• Se implementará un Sistema de Gestión de Talento Humano por Competencias que garantice que nuestro personal es formado y asignado de acuerdo con sus competencias personales y profesionales, las cuales le permitirán cumplir de manera eficaz con sus tareas.

• Se buscará continuamente la integración del personal de la Contraloría, para el máximo aprovechamiento de sus capacidades, la satisfacción de sus necesidades y el mantenimiento de las relaciones cordiales entre todos.

• Para alcanzar altos niveles de productividad y competitividad, se implementará un plan de preparación y perfeccionamiento continuo del personal en las áreas técnicas y administrativas, tanto a nivel nacional como internacional.

• Para garantizar las condiciones y el ambiente de trabajo adecuado, se ejecutarán acciones tendientes a implantar un sistema de seguridad laboral y la salud ocupacional en toda la Contraloría a nivel nacional.

• La ética pública, entendida como el conjunto de normas morales que rigen la conducta humana, serán la guía de todos nuestros actos. Se ejecutarán actividades tendientes a fortalecer la práctica y cultivo de los valores éticos y morales; el respeto a los derechos humanos y una profunda conciencia ciudadana, que coadyuvan a la búsqueda de la armonía de la Contraloría con la sociedad.

• Los funcionarios que estén en posiciones de dirección y liderazgo en la Contraloría General, deben fundamentar su desempeño en el ejemplo.

• El portal WEB de la Contraloría General del Estado, se constituye en

el medio de comunicación interno y externo, por tal razón se desarrollarán e implantarán aplicaciones que permitan una fácil


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interacción con el usuario, de manera que se cumplan los requerimientos legales vigentes y por otra parte se incorporen servicios en línea en beneficio de las entidades públicas, los ciudadanos y la Institución.

• Se normará el uso del correo electrónico institucional para la

comunicación interna y se dotará de todas las seguridades tecnológicas que garanticen su confiabilidad y oportunidad.

• Se migrarán paulatinamente las aplicaciones hacia el empleo de herramientas de tecnología de punta, con la finalidad de que las tareas de control se realicen de una manera más óptima y eficiente.

• Se emplearán herramientas de Web 2.0 como mecanismo para mejorar el trabajo interno de los funcionarios de la institución.

• Capacitación y utilización de las mejoras prácticas de ITIL con la

finalidad de mejorar el servicio de soporte a los usuarios.

• Se impulsará la suscripción de convenios y acuerdos con las demás instituciones públicas para fomentar el establecimiento de e-Goverment.

• Se utilizarán herramientas de inteligencia de negocios a ser utilizadas por el nivel directivo de la institución para apoyar a la toma de decisiones.

• Con el fin de mejorar el desempeño, las unidades de la institución impulsarán en forma permanente la capacitación de sus servidores, la cual estará alineada a sus funciones específicas, a la misión y visión institucional.

• La Dirección de Capacitación apoyará al cumplimiento eficiente de los

planes de las unidades de control, a través del diseño y ejecución de eventos de capacitación específicos y especializados acordes con las reales necesidades de las unidades de apoyo y operativas.

• Se desarrollarán soluciones e-learning que faciliten la participación del mayor número de personas en forma simultánea, a nivel nacional, y con el mínimo uso de recursos, mediante el empleo del portal de la Contraloría General del Estado.


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6.3 Políticas referidas a la generación de valor público Los medios comunicacionales a emplearse deberán destacar y fortalecer la cultura organizacional de la Contraloría y su orientación hacia maximizar la calidad en el servicio ofrecido a los entes sujetos a su control.

• El vocero oficial de la CGE es el Contralor y solo previo autorización serán los directores nacionales, regionales y delegados provinciales.

• Descentralizar la comunicación a nivel regional. • Rendición de cuentas permanente • Evaluación y medición diaria de la opinión pública.


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7.- Objetivos Estratégicos-Específicos 7.1 Gestión Estratégica Conducir a la Contraloría General del Estado hacia la mejora de su desempeño

Una de las limitaciones que a menudo tiene la aplicación sesgada del planeamiento estratégico y no de un concepto integral de la gestión estratégica, es el suponer que una vez aprobado el Plan Estratégico, este se desarrollará y cumplirá por su propio esfuerzo, es decir nos olvidamos de la ejecución estratégica, el seguimiento, evaluación y el control estratégico. Para recuperar la verdadera dimensión de la Gestión Estratégica, es necesario que el equipo responsable del cumplimiento y evaluación, cuente con las competencias necesarias para garantizar y responder por la implantación de la estrategia, caso contrario, seguiremos en los bajos niveles de cumplimiento del Plan. Para lo cual se plantean los siguientes objetivos específicos con sus correspondientes iniciativas estratégicas:

O1.1 Fortalecer el Sistema de Planificación Estratégica y Operativa así como del Seguimiento y Control

o Diseñando e Implantando el Sistema de Gestión Estratégica de la Contraloría General del Estado.

o Diseñando e implantando el proceso de seguimiento y control de los planes de acción requeridos para materializar la implantación de la estrategia.

o Fomentando la culminación oportuna, con el alcance preestablecido y los niveles de calidad acordados de los proyectos del POA y el presupuesto, así como de los beneficios que sustentaron su implementación.

Los nuevos tiempos exigen nuevos líderes, nuevas organizaciones y sobre todo el mejor equipo humano capaz y motivado para tomar riesgos que requieran las nuevas circunstancias.


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O1.2 Consolidar las Alianzas Estratégicas o Capitalizando los beneficios provenientes de los convenios y

acuerdos suscritos con organismos de control a nivel nacional e internacional.

O1.3 Promover la transparencia y rendición de cuentas o Difundiendo a la ciudadanía a través de diversos mecanismos

la gestión de la Contraloría General del Estado. o Promoviendo reuniones de trabajo, eventos, charlas, etc.

O1.4 Optimizar el empleo de los recursos Institucionales

orientados a la sostenibilidad económico-financiera. o Implantando el Sistema de Costeo por Actividades o Optimizando el empleo de la capacidad instalada o Estableciendo lineamientos y/o políticas para controlar y

reducir los gastos o Optimizando y simplificando los procesos de adquisiciones y

contrataciones para generar ahorros en tiempo y costos acorde a una programación con el área usuaria

o Realizando el seguimiento, control y evaluación de los diversos documentos y herramientas de Gestión de Planeamiento y presupuesto.

O1.5 Fortalecer la Imagen de la Contraloría o Diseñando y ejecutando estrategias para la Comunicación de

logros y resultados institucionales o Consolidando la integración institucional entre autoridades

nacionales, regionales y su personal.

Un sistema de control con un enfoque estratégico, debe ser capaz de medir el grado de cumplimiento de los Objetivos Estratégicos y a la vez aportar información para la toma de decisiones estratégicas. El nivel de logro de los objetivos propuestos en el Plan, se calcula a través del nivel de logro de los indicadores estratégicos vinculados a cada objetivo. Para evaluar la gestión y el desempeño desde el punto de vista “estratégico” (u operacional si fuere el caso) se emplean los criterios de eficacia, eficiencia y calidad, estructurados en el denominado “Índice de Gestión Institucional”. Para lo cual se plantea el siguiente Objetivo Específico:

O1.6 Desarrollar el Sistema de Control de Gestión Estratégico y operativo.

o Implantando el Sistema de Control de Gestión por Indicadores, en los niveles estratégico y operativo.

o Midiendo y evaluando el desempeño de las dependencias en los ámbitos: administrativo, financiero y operativo.


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o Incorporando Sistemas y tecnologías de información para el Control de Gestión (Generación de usuario, Sistema Gerencial de Información, Modelos de simulación).

En los actuales momentos existen muy pocas organizaciones que realmente consideran y gestionan los riesgos estratégicos a los que están expuestas. Hoy, en un entorno cada vez más competitivo y dinámico, es necesario que la Contraloría General del Estado considere y actúe también sobre los riesgos estratégicos analizándolos y gestionándolos globalmente. El riesgo es un componente clave a la hora de valorar un proyecto, una inversión, una decisión gerencial. Por tanto, deberemos tenerlo muy en cuenta al momento de analizar “cómo crear valor en nuestra organización”. Es importante conocer los factores internos y externos que impedirán que se cumplan nuestros objetivos estratégicos para alcanzar nuestra Visión de futuro, para lo cual contemplaremos la exposición y severidad en los distintos riesgos estratégicos utilizando como representación gráfica el Mapa Estratégico de Riesgos. Tras su detección, utilizaremos alertas y alarmas que nos permitirán medirlo y controlarlo de forma continuada para, finalmente, gestionarlo a través de acciones preventivas, correctivas y reactivas de gestión del riesgo. Por último, debemos considerar la importancia de que sea toda la Organización la que gestione el riesgo estratégico en sus diferentes niveles, apoyándose en un grupo especializado que apoye dicha gestión. Para lo cual se plantea el siguiente objetivo específico con sus correspondientes iniciativas estratégicas:

O1.7 Desarrollar el Sistema de Gestión de Riesgos Estratégico y operativo.

o Implantando el Sistema de Gestión según la Norma 15725 o Desarrollando la cultura de Gestión de Riesgos estratégicos y

operativos o Conformando un equipo de alto desempeño responsable de la

gestión y formación en riesgos. El eje fundamental para lograr el objetivo es la promoción y consolidación del sistema de control fiscal participativo, que busca la vinculación de los ciudadanos, por medio de sus organizaciones o de manera individual, a las actividades de control y vigilancia de los recursos del Estado.

O1.8 Fortalecer los procesos de participación ciudadana en el ejercicio del Control Gubernamental

o Optimizando el procesos de recepción y trámite de quejas y denuncias.

o Promoviendo acciones de capacitación en control social a la comunidad y Organizaciones civiles.


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7.2 Gestión del Talento Humano Apoyar a la Gestión efectiva del Talento Humano, para mejorar la dotación del personal, su contribución según sus competencias, su compromiso y motivación en el desempeño de sus funciones.

En el ámbito de formación, la Contraloría General del Estado asume la responsabilidad de formar y perfeccionar a su personal técnico y administrativo, como una medida para asegurar la calidad de los productos y servicios que entrega a las entidades sujetas a su control y a la sociedad ecuatoriana. Los programas de formación deben ir destinados al personal de las diferentes categorías profesionales, tanto en su vertiente técnica, gestora, administrativa, tecnológica, entre otras. Para lo cual se plantean los siguientes objetivos específicos con sus iniciativas estratégicas:

O2.1 Desarrollar las capacidades y competencias del personal de la Contraloría, mediante el fortalecimiento de la función de capacitación, para lograr un excelente desempeño en las funciones asignadas.

o Implementando programas de capacitación de acuerdo a las necesidades operativas del personal a fin de fortalecer sus competencias.

o Diversificando la temática y el nivel de oferta educativa de la Dirección de Capacitación.

o Definiendo el conjunto de Competencias Gerenciales Centrales alineadas con la Misión y Visión de la Contraloría.

o Desarrollando los contenidos de los cursos básicos para la gestión del control a ser impartidos a través de la plataforma e-learning, en los diferentes niveles.

O2.2 Mejorar las condiciones laborales y el clima organizacional

o Adecuando y proveyendo de espacios y ambientes de trabajo motivadores, en todas las dependencias a nivel nacional

o Desarrollando actividades de integración y relaciones humanas.

Actualmente la Contraloría ejecuta un Plan de Capacitación con una temática técnica, diversa y cuenta con una reducida participación de funcionarios de la institución y con aceptación en el sector público y privado, principalmente en las provincias. Sin perjuicio de lo anterior, se identifica como conveniente y urgente establecer programas específicos de instrucción a los funcionarios de la Contraloría General y de las entidades públicas en orden de asegurar una adecuada comprensión de sus responsabilidades técnicas y de las normas éticas que rigen su


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desempeño, de manera que internalicen los principios éticos que subyacen a dichas normas. Para lo cual se plantea los siguientes objetivos específicos con sus correspondientes iniciativas estratégicas:

O2.3 Fortalecer la cultura organizacional y práctica de valores mediante la formación ética de los funcionarios.

o Conociendo y difundiendo las normas éticas y la cultura organizacional, que rigen el desempeño y legales aplicables a las funciones asignadas al personal.

o Capacitando al personal que ingresa a la institución, la que debe tener un conocimiento exhaustivo de las normas éticas que rigen su desempeño y legales aplicables a sus funciones, en un plazo de 6 meses.

o Implementando sistemas de comunicación e información que interrelacionen las diferentes áreas administrativas que permitan realizar sus actividades coordinadamente, optimizando el uso de los recursos.

O2.4 Potenciar el liderazgo y el trabajo en equipo

o Implementando mejores prácticas de trabajo que coadyuven a la conformación de equipos multidisciplinarios, bajo un liderazgo fuerte y definido, con reglas y objetivos claros y adecuadamente estructurados.

O2.5 Diseñar el Sistema Integrado de Gestión del Talento

Humano o Diseñando e implantando el Plan Estratégico de Recursos

Humanos de la Contraloría General del Estado. o Actualizando el Sistema de Evaluación del Desempeño del

personal o Implantando el Sistema de mérito y carrera administrativa o Implantando el Sistema de Reconocimiento al Desempeño o Implantando el Sistema de Gestión del Conocimiento

7.3 Gestión del Control Interno y Externo Modernizar y fortalecer los procesos de control Gubernamental observando los principios y normas aplicables que constituyen las herramientas para asegurar la oportuna y eficaz transparencia de la administración pública. El control gubernamental estará orientado a consolidar una gestión pública moderna, eficiente y equitativa, exigiendo a los servidores públicos la rendición oportuna y periódica de los resultados de su gestión. Los objetivos estratégicos en materia de vigilancia fiscal, apuntan al cumplimiento de los lineamientos trazados para el buen


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uso de los recursos públicos. Para lo cual se plantean los siguientes objetivos específicos con sus correspondientes iniciativas estratégicas:

O3.1 Fortalecer el Sistema de Control Interno de las entidades públicas

o Promoviendo las acciones de mejora de los Sistemas de Control Interno de las entidades públicas a través de evaluaciones periódicas.

O3.2 Fortalecer el Sistema de Control externo

o Diseñando un nuevo modelo para la gestión del control gubernamental, basado en riesgos, criterios de prioridad, significación e importancia relativa; fomentar el mejoramiento permanente y oportuno de la gestión del sector público.

O3.3 Actualizar la reglamentación y normatividad internas

o Actualizando la normatividad para el área de control gubernamental

o Actualizando la normatividad interna de los procesos de apoyo

O3.4 Fortalecer el proceso de desconcentración de las competencias a las direcciones regionales y delegaciones provinciales

o Proveyendo los recursos y la normatividad de respaldo necesaria y suficientes para garantizar su óptima operatividad

O3.5 Definir y coordinar las actividades con las Auditorías

Internas o Normando la administración de las Auditorias Internas o Fortaleciendo el apoyo técnico a las Unidades de Auditoria

Interna

O3.6 Brindar asesoría técnica de calidad cuando se lo requiera: o Fortaleciendo el proceso de absolución de consultas jurídicas o Proporcionando asesoramiento oportuno y de calidad a través

de las auditorias y exámenes especiales. o Proporcionando asesoría en los procesos de contratación

pública

7.4 Gestión Tecnológica (información y comunicación) Desarrollar y ejecutar el Plan Estratégico Integrado de Tecnología y Recursos Informáticos.


26

O4.1 Renovar el parque tecnológico o Desarrollando el Plan Estratégico integrado de tecnología y

recursos informáticos. o Optimizando el uso de sus recursos humanos y tecnológicos,

mediante le definición de metodologías para el desarrollo de sistemas, servicios de comunicaciones, help desk que deben ser observadas por el personal técnico y usuarios de estos servicios.

o Definiendo los planes de contingencia, seguridades y mantenimiento de los bienes informáticos que dispone la entidad.

O4.2 Desarrollar sistemas e incorporar herramientas tecnológicas que optimicen los procesos de control.

o Implementando el Sistema Integrado para la planificación y administración de recursos financieros y humanos.

o Implementando un Sistema Integral de Información o Implementando el Sistema de Control de Gestión. o Estandarizando e integrando las aplicaciones existentes, o a

ser desarrolladas e implementadas o Desarrollando los manuales y guías operativas para el uso,

operación y mantenimiento de los sistemas. o Dotando al personal de la entidad de recursos tecnológicos

(equipos y aplicaciones) para el desarrollo de sus actividades. o Preparando la infraestructura informática y de comunicaciones

para facilitar el uso del e-learning a nivel nacional.

O4.3 Mantener operables los equipos y medios tecnológicos o Brindando servicios de tecnología de información necesarios

para desarrollar eficientemente su trabajo 7.5 Gestión de la Calidad Consolidar el Proceso de Mejoramiento Continuo de los procesos Gobernantes, misionales y de apoyo de la Contraloría General del Estado. La necesidad de potenciar los procesos de mejoramiento continuo a través del fortalecimiento de los sistemas de Gestión de Calidad y Control Interno, mediante mecanismos de autocontrol y auto evaluación, constituyen un soporte importante para la modernización de la Contraloría General del Estado, para ofrecer mejores servicios, obtener la satisfacción de los clientes (Comunidad, estado, entes), mejorar la


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comunicación, mantener su independencia y autonomía y garantizar ante la ciudadanía el adecuado ejercicio del control gubernamental. Se propone un modelo de gestión de calidad que promueva la cultura de mejora continua y permita incrementar su productividad, mejorar la calidad de sus procesos y por ende la calidad de sus productos y generar un mayor impacto del control gubernamental en el país. Para lo cual se plantean los siguientes objetivos específicos con sus correspondientes iniciativas estratégicas:

O5.1 Implantar la Gestión por Procesos como parte de un componente estructural para la mejora organizacional.

o Levantando los procesos y procedimientos claves del “Sistema de Control Gubernamental”

o Diseñando los indicadores para la medición del funcionamiento de los procesos

o Midiendo y controlando el desempeño y evaluando el costo de los procesos.

o Formulando propuestas de estructura organizacional en base a procesos

o Ejecutando acciones de mejoramiento continuas y discontinuas de los procesos claves en la Contraloría General del Estado.

o Simplificando y reduciendo los trámites administrativos y operativos

O5.2 Alcanzar y mantener la certificación del Sistema de Gestión de

Calidad y excelencia, según estándar NTE ISO 9001 2001. o Definiendo un plan de certificación a los procesos identificados

para la entidad, dando especial prioridad a los relacionados con las áreas misionales.

o Realizando las auditorías internas de gestión de calidad. o Corrigiendo las No conformidades detectadas en el proceso de

autocontrol o Sometiendo a la Contraloría General del Estado a una Auditoria

Externa para la Certificación por un organismo calificado. o Sosteniendo y mejorando documentadamente el Sistema de

Gestión de Calidad.


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8.- Mapa Estratégico


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9.- Tablero de Control

INDICADOR

NOMBRE

SI los servicios brindados son de calidad

Grado de satisfacción del usuario

SI se miden los Resultados efectivamente obtenidos

Grado de cumplimiento de los objetivos del PEI

SIExiste Participación ciudadana Nivel de Participación ciudadana

SI Existe Transparencia y rendición de cuentas

Nivel de transparencia

Grado de optimización de los procesosNivel de simplificación de procedimientos

Nivel de implantación y empleo de los Sistemas

Nivel de renovación y-o actualización de equipos

SI Los resultados de la evaluación del desempeño del personal son buenos.

Nivel de desempeño del personal

SI La Cultura organizacional se encuentra fortalecida

Nivel de cumplimiento Código de Etica

SI se cumple el debido proceso Nivel de cumplimiento de las Normas de Control

SI Contamos con la suficiente capacidad operativa

Capacidad Operativa de la CGE

SI son suficientes las acciones de Control

Nivel de Cobertura del Control Gubernamental

SI Contamos con suficiente personal

Nivel de desempeño alcanzado

Gestión del conocimiento y aprendizaje

Nivel de capitalización de Lecciones aprendidas

Control de GestiónNivel de implantación del Cuadro de Mando

TABLERO DE CONTROL DE GESTION

SI Se estan gestionando los procesos y procedimientos

Que se cuente con herramientas tecnológicas que fortalescan el procesos

de control

SI Contamos con un adecuado nivel de desarrollo tecnológico

ADN3

FUNDAMENTADO EN PRINCIPIOS DE ETICA,

TRANSPARENCIA, CALIDAD

Que se demuestre una sólida cultura organizacional fundamentada en valores

ADN1ORGANISMO MODELO DE

GESTION PUBLICA

Que los ciudadanos evaluan la calidad, cantidad y oportunidad de los bienes y servicios entregados por la Contraloría

ADN2 MODERNO Y CONFIABLE

Que los procesos misionales se encuentran controlados y optimizados

ADN4

QUE GARANTIZA A LA CIUDADANIA

ECUATORIANA EL EFICIENTE CONTROL DE

LOS RECURSOS PÚBLICOS

Que los recursos se destinen para los fines pertinentes de tal forma que el gasto

público genere una mejor calidad de vida de la comunidad.

VISION ADN COMPONENTEQUE QUEREMOS REALMENTE

CONSEGUIR (Aclarar cual es el objetivo buscado)

Hallar las variables críticas del objetivo

buscado (como nos damos cuenta que lo estamos logrando)

PLANIFICACION ESTRATEGICA INSTITUCIONAL 2009-2012

SER UN ORGANISMO MODELO DE GESTION PUBLICA, MODERNO Y

CONFIABLE, FUNDAMENTADO EN

PRINCIPIOS DE ETICA, TRANSPARENCIA,

CALIDAD Y ENFOQUE HACIA LOS

RESULTADOS, QUE GARANTIZA A LA

CIUDADANIA ECUATORIANA EL

EFICIENTE CONTROL DE LOS RECURSOS

PÚBLICOS.