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UNIDAD TECNICA DE PROCOMPITE

DIRECCIÓN GENERAL DE POLITICA DE INVERSIONESDirección de Inversión Privada

Ministerio de Economía y Finanzas

PAUTAS PARA LA PRIORIZACIÓN DE CADENAS PRODUCTIVAS POR PARTE DE

LA GERENCIA DE DESARROLLO ECONÒMICO

1. Delimitación Política y Geográfica de Análisis2. Identificación de Actividades Económicas en la zona3. Priorización de Productos4. Determinar la estructura y nivel de eslabonamiento de la

cadena de los productos priorizados5. Análisis de las Cadenas Productivas6. Sistematización de la Problemática de los Productores en

relación a la cadena productiva 7. Definición de la Iniciativa de Apoyo8. Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE

CONTENIDO

1.1 Delimitación Política y Geográfica de Análisis

¿Región? ¿Provincia? ¿Distrito?

A) Definir el nivel de gobierno que implementará el PROCOMPITE


Por corredores económicos

Por cuencas, microcuencas

Por zonas económicas

B) Definir las zonas de intervención de la PROCOMPITE


C) Definir la población objetivo

Nivel de Ingreso familiar percápitamensual de los Agentes

Económicos Individuales (AEI) (S/.)

Posesión de Activos Económicos como AEO (Tierra, capital)

Bajo Alto

Posee

No posee

Activos Económicos de la AEO: Terrenos agrícolas. Terrenos de pasturas. Activos para la

producción. Mano de Obra para

actividades de inversión. Ahorros.

1.1 Delimitación Política y Geográfica de AnálisisD) Definir la población objetivo

Establecer la línea de corte o criterios de priorización de población objetivo en general

0.0%5.0%

10.0%15.0%20.0%25.0%30.0%35.0%40.0%

26.5%

36.7%

9.2% 9.2% 7.3% 8.8%

2.3%

Ingresos Familiares percápita en distritos (S/.)

Fuente: Elaborado en base a datos del Informe IDH 2011, PNUD

Población Objetivo (ejemplo):

Productores individuales con ingreso familiar percápita menor a S/. 222 que pertenezcan a las cadenas productivas priorizadas y cuenten con activos económicos como tierras de cultivo, pasturas, animales, ahorros, etc.

El Dato: A nivel nacional, el 26.5% de distritos presenta ingresos familiares percápita entre 50 y 150 nuevos soles.

1.2 Identificación de Actividades Económicas en la zona

Primarias Y/o Extractivas

Agraria

Pecuaria

Pesca (Acuícola, Captura)

Forestal (Maderable, No Maderable)

Minera (Metálicos, No Metálicos)

Manufactureras

De productos agrarios

De productos pecuarios

De productos de pesca

De productos Forestales

De productos mineros

Turísticas

Áreas naturales, Espacios

culturales, etc.

Servicio de Restaurantes

Esparcimiento

Hospedaje

Transporte

La identificación es meramente cualitativa mediante información secundaria y debe culminar con la identificación de todos los productos finales e intermedios que se producen en la zona de análisis.


Primarias

Agraria

Papa, Piña, Pino, etc.

Pecuaria

Alpaca, Porcino,

Ovino, etc.

Pesca

Acuícola

Paiche, Gamitama,

etc.

Se debe identificar los productos específicos en cada una de las actividades económicas identificadas


Extractivas

Pesca

Captura

Bonito, jurel, camarón, etc.

Forestal

Maderable

Caoba, Cedro, etc.

No Maderable

Castaña, etc.

Minera

Metálicos

Oro, Plata, etc.

No Metálicos

Yeso, mármol, piedras, etc.



Manufactureras

De productos agrarios

Licor de cacao, pulpa de cacao, chocolates, etc.

De productos pecuarios

Manjar Blanco, quesos,

mantequilla, embutidos, etc.

De productos de pesca

Conservas de pescado, etc.

De productos Forestales

Tableros macizos, chapas y láminas, papel, muebles,

etc.

De productos mineros

Artesanías de mármol, etc.



Turísticas

Áreas naturales, Espacios

culturales, etc.

Presentación de Danzas

Servicio de Restaurantes

Comida Típica

Esparcimiento

Alquiler de caballos

Hotelería

Turismo vivencial

Transporte

Servicios de traslado


1.3 Priorización de Productos

Productos Población involucrada en la actividad

Volúmenes de

producción

Mercados destino

Potencial de comercialización en nuevos mercados

Involucramiento de la Mujer

Aspectos Ambientales

Total

Cacao 5 3 5 5 3 5 26

Licor de cacao 3 3 3 3 3 3 18

Limón 5 1 5 5 3 5 24Leche 1 1 5 5 3 5 20Quesos 1 1 5 5 3 3 18Naranja 1 1 5 5 3 5 20Jugo de Naranja

1 1 5 5 3 5 20

Mantequilla 5 3 5 5 3 5 26Pasta de cacao 1 1 3 5 3 3 16Mantequilla 1 1 3 4 3 3 15Chocolate de tasa

1 1 3 5 3 3 16

Carne de res 1 1 5 5 3 3 18

Matriz de Priorización de Productos (Alto (5), Medio (3), Bajo (1)

Realizar en análisis de los productos que consideren con mayor potencial de comercialización.Los Criterios son Referenciales, dado que se deben incorporar otros de acuerdo a la realidad de la zona.

1.4 Determinar la estructura y nivel de eslabonamiento de la cadena de los productos priorizados

Sector Sub Sector Nombre de la Cadena

Producto Primario o Extractivo

Productos derivados

Agropecuario Agrícola Cadenaproductiva del cacao

‐ Cacao en grano ‐ Licor de cacao.‐ Pulpa de cacao.‐ Chocolates‐ Cobertor

En función a los productos priorizados, se ordena a estos en su correspondiente cadena productiva.

El nombre de la cadena es de acuerdo al producto primario y/o extractivo que da origen a la cadena. Se busca el nivel mínimo, independientemente del grado de avance de la cadena en la zona.

A continuación se dan algunos ejemplos:




Productos derivados

Agropecuario Agrícola Cadena productiva del cacao

‐ Cacao en grano ‐ Licor de cacao.‐ Pulpa de cacao.‐ Chocolates‐ Cobertor



Productos derivados

Agropecuario Agrícola Cadena Productiva de la Caña de Azúcar

‐ Caña de Azúcar ‐ Azúcar rubia‐ Azúcar blanca‐ Aguardiente‐ Ron




Productos derivados

Agropecuario Agrícola Cadena productiva de la naranja

‐ Naranja ‐ Aceites esenciales ‐ Carotenoides‐ Semillas‐ Flavonoides‐ Farmacéutica‐ Carotenoides‐ Pulpa de Cítricos‐ Aceite de la cáscara ‐ Zumo de naranja‐ Mermelada

Tomado de http://www.buenastareas.com/ensayos/Derivados-De-Frutas-Lacteos-y-Carnicos/2596218.html




Productos derivados

Agropecuario Agrícola Cadena productiva de la maracuyá

‐ Maracuyá ‐ Aceite de maracuyá ‐ Jabones.‐ Tintas. ‐ Barnices.‐ Mermelada.‐ Licores.‐ Helados.‐ Pudines.‐ Enlatados.




Productos derivados

Agropecuario Agrícola Cadena productiva de la cebolla.

‐ Cebolla ‐ Puré de cebolla.‐ Cebolla acéptico.

http://www.e-conesa.com/index.php?id=35&zona=productos



Productos derivados

Agropecuario Agrícola Cadena productiva del Tomate.

‐ Tomate ‐ Polvo de tomate.‐ Pasta de tomate.


Sector Sub Sector Nombre de la cadena

Productos Primarios o Extractivos

Productos derivados

Agropecuario Pecuario Cadena productiva de ovinos

‐ Leche de oveja ‐ Quesos

‐ Ganado ovino en pie para carne

‐ Carne de ganado ovino‐ Embutidos‐ Cuero y derivados del

cuero.‐ Lana de ganado

ovino‐ Hilos‐ Telares‐ Chompas‐ Chalinas

En el caso de crianza de animales, esta actividad da el nombre y origina la cadena productiva. Luego, se debe identificar los productos primarios y derivados.




Productos derivados

Agropecuario Pecuario Cadena productiva de vacunos

‐ Leche de vaca ‐ Quesos‐ Yogurt‐ Mantequilla

‐ Ganado vacuno en pie para carne

‐ Carne de ganado vacuno

‐ Embutidos‐ Cuero y derivados del

cuero.

La identificación de la cadena exige que permita identificar todos los eslabonamientos existentes y permita luego identificar los nuevos eslabonamientos.

Tener en cuenta que en esta parte se identifican productos existentes. Luego se hará un análisis de potencialidad en la definición de la propuesta PROCOMPITE.




Productos derivados

Agropecuario Pecuario Cadena productiva de la Alpaca

‐ Fibra de Alpaca ‐ Hilados.‐ Telares.‐ Prendas.

‐ Alpaca en pie para Carne

‐ Carne de Alpaca.

‐ Cuero de Alpaca ‐ Artesanías.



Productos derivados

Agropecuario Pecuario Cadena productiva del Cuy

‐ Cuy para carne ‐ Carne de cuy.

Con el ordenamiento de todos los productos en sus respectivas cadenas, se determina las cadenas productivas prioritarias, que formarán parte del análisis para la PROCOMPITE.


Sistematización de la estructura y nivel de eslabonamiento de la cadena de los productos

Nombre de la Cadena Productiva

Productor / Extractor

Comercializador Primario

Procesador(transformación del producto)

Comercializador Secundario

Mercado Distrital

Mercado Provincial

Mercado Regional

Mercado Nacional

Cacao √ √ √ √ √ √ ‐ ‐

Cuyes √ √ ‐ ‐ √ √ ‐ ‐

Alpaca √ √ ‐ ‐ √ √ ‐ ‐Naranja √ √ ‐ ‐ √ √ ‐ ‐Ovinos √ √ ‐ ‐ √ √ ‐ ‐Porcinos √ √ ‐ ‐ √ √ ‐ ‐

Se deberán identificar para cada una de las cadenas productivas priorizadas y definir los elementos y la estructura de la misma. Con ello se facilitará el diagnóstico y el establecimiento de estrategias de intervención en la cadena productiva.Asimismo, esto permitirá definir la estrategia de intervención o de apoyo a través de la PROCOMPITE, ayudando a definir las metas en cada cadena productiva.

1.5 Análisis de las Cadenas Productivas1.5.1 Identificación de Mercados Distritales, Provinciales,

Regionales y Nacionales

Mercados Nacionales

Mercados Regionales

Mercados Provinciales

Mercados Distritales

Este análisis se realiza para cada cadena productiva priorizada.

Se busca identificar de manera cualitativa los principales mercados de destino de los productos de la cadena.

De ser necesario, el análisis debe abarcar cada uno de los productos y derivados de la cadena productiva.

1.5 Análisis de las Cadenas ProductivasIdentificar Mercados Ditritales, Provinciales, Regionales y Nacionales donde se tiene acceso y se comercializan los productos de la cadena, no son los potenciales.

Mercado distrital: Acceden vía terrestre.

Mercado Provincial: Acceden vía terrestre. Existen ferias en

otros distritos.

Mercado Regional: Acceden vía terrestre a la capital de

región únicamente.

Mercado Nacional: Acceden vía terrestre a la capital de

Lambayeque, La Libertad y Lima

Caso del distrito de Celendín (Cajamarca): Cadena del cacao

1.5 Análisis de las Cadenas Productivas1.5.2 Análisis de Demanda

1. Definir el Producto a analizar

2. Definir la Unidad de Medida

3. Definir la Población

Demandante

4. Definir Modelo de Estimación de Demanda

5. Proyectar la demanda en cada

uno de los mercados

Definir entiéndase como caracterizar, cuantificar, describir, según sea el caso.

El análisis de demanda se deberá realizar en cada uno de los mercados identificados para cada uno de los productos de la cadena. Se pueden definir perfil de consumidores u otro tipo de análisis de ser el caso.

Ejemplo: Consumo per cápita de cacao, de pescado, de

pollo, de carne, etc.

¡No confundir demanda con producción o

ventas!

1.5 Análisis de las Cadenas Productivas1.5.3 Análisis de Oferta

1. Definir el Producto a analizar

(*)

2. Definir la Unidad de Medida (*)

3. Definir a los ofertantes

4. Definir Modelo de Estimación de

Oferta

5. Proyectar la oferta en cada uno de los mercados

(*) Es el mismo producto y unidad de

medida que en la demanda

El análisis de oferta se deberá realizar en cada uno de los mercados identificados para cada uno de los productos de la cadena.

Se puede aproximar la oferta con las estadísticas de

producción, pero NO la demanda.

1.5 Análisis de las Cadenas Productivas1.5.4 Brecha en los mercados

Unidades Demandadas por unidad de tiempo

Unidades Ofertadas por unidad de tiempo

125

50

75

Brecha de Mercado

Demanda Oferta Brecha

El análisis debe culminar cuantificando el potencial de mercado, es decir la demanda insatisfecha en los distintos mercados y para cada uno de los productos identificados de la cadena.

1.6 Sistematización de la Problemática de los Productores en relación a la cadena productiva

Transporte

SCEXFinancieras

Almacenaje

Reciclaje

Otros: consultorías, información, etc.

Gobierno Central

Otras Instituciones

Universidades

Gobierno Regional

Gobierno Local

Instituciones de apoyo

ProveedorInsumos Productor Transporte Industria Mayorista Minorista Consumidor

Calidad Buenas Prácticas. SSOP BPM SSOP SSOP BPH

BPH HACCP BPH BPHEtiquetado

IDENTIFICAR LOS SERVICIOS DEL SECTOR PUBLICO Y DEL SECTOR PRIVADO

Agentes económicos de apoyo

Age

ntes

eco

nóm

icos

dire

ctos

Realizar un diagnóstico de la cada cadena productiva en cada uno de sus elementos que la constituyen.Se deberá caracterizar y cuantificar a los involucrados en la cadena.

Este análisis permitirá identificar las posibles fallas de mercado que enfrenta la cadena y limitan su consolidación.


Fallas de mercado:

Competencia Imperfecta

Asimetrías de información

Mercados Incompletos

Externalidades

A continuación, se brinda posibles fallas de mercado que podrían estar limitando el desarrollo o consolidación de las cadenas productivas


Competencia ImperfectaEjemplos: Limitado acceso a créditos: Productores no son

sujetos de crédito o no existe oferta crediticia en la zona para incrementar la producción y/o mejorar la productividad.

Escasa acumulación de capital: Productores no logran acumular excedentes.

Desconocimiento de nuevas tecnologías de producción, manteniendo elevados costos de producción.

Altos costos de intermediación al mercado.


Asimetrías de Información:Ejemplos: Escasa información sobre nuevos mercados para

productos existentes. Desconocimiento de nichos de mercado para

nuevos productos con mayor valor agregado. Desconocimiento del perfil de los consumidores y

especificaciones de productos. Desconocimiento de tecnologías de producción

más eficientes. Desconocimiento del proceso de comercialización

del producto.


Mercados Incompletos:Ejemplos: Existen demandantes para determinado producto,

pero no existen productores que abastezcan de manera permanente o en la cantidad suficiente de dicho producto.

Existen demandantes y productores con un determinado producto, pero este no reúne las características de calidad que requiere el mercado.


Externalidades:Ejemplos: Transferencia de tecnologías de producción, que

puede generar efectos multiplicadores en su uso por otros agentes no beneficiados.

El incremento de la producción puede generar el nacimiento de otras industrias relacionadas vertical u horizontalmente.

Generación de empleo, generación de ahorro (inversión), etc.

1.7 Definición de la Iniciativa de Apoyo

Sectores Priorizados

Cadenas Prioritarias

Fallas de Mercado

N° Productores Descripción de Productores

Eslabones Afectados

Problemas en los eslabones

Agricultura Cacao Asimetrías de Información, Mercados Incompletos

Primarios:30 productores

Procesadores:15 microtransformadores

Primarios: Productores con escasa información sobre mercados y capacidad para ampliar la frontera de producción.

Transformadores:Productores que desconocen tecnologías para producir otros productos derivados del cacao

Producción Primaria

TransformaciónComercialización

Bajo nivel de producción y productividad en la zona de análisis.

Limitada provisión de cacao.Escaso número de productos derivados del cacao.

Matriz de sistematización de la problemática de una cadena productiva. Cada cadena deberá ser analizada y sistematizada.


1. Especificar la meta de la

PROCOMPITE

2. Evaluar la factibilidad de la

meta PROCOMPITE

3. Sistematizar la PROCOMPITE

En función al diagnóstico, especificar las metas de

producción, productividad, desarrollo de nuevos

productos, desarrollo de nuevos mercados, etc.No olvidar cuantificar las

metas:

Incrementar la producción anual de cacao en 5%.

En función a la meta, determinar lo que haría

necesario para implementarla y evaluar su factibilidad.

Incrementar 5% de producción, requiere 100 Ha adicionales al año. Pero, solo hay disponible 50 Ha. La meta

se tiene que redefinir.

Definir los alcances del PROCOMPITE: Cadenas productivas priorizadas, población objetivo y

estrategias a desarrollar.

Proceso de definición de la iniciativa PROCOMPITE


Estrategia PROCOMPITE

Cadena Productiva Priorizada: Ovinos. Población Objetivo: AEO con ingresos mensuales

per cápita familiar menores a S/. 222. Cuentan como mínimo con 10 Ha disponibles para crianza de ovinos.

Eslabones priorizados: Crianza de ovinos, producción de queso.

Se deberá definir previamente las líneas estratégicas de apoyo de las Propuestas Productivas, especificando los productos, eslabones. Se deberá determinar una

estrategia en función de las potencialidades de mercado de la cadena.

1.8 Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE

El análisis costo beneficio permite dimensionar:

Definir el monto de inversión total requerido para cofinanciar las propuestas productivas en función de las metas previamente establecidas para el PROCOMPITE. El análisis empieza definiendo una unidad productiva mínima

rentable por tipo de planes de negocio a financiar, definidos previamente en la estrategia del PROCOMPITE en función al diagnóstico.

Con los costos de inversión de las unidades productivas mínimas, multiplicado por las metas del PROCOMPITE, se obtiene el costo total de la meta por cadena productiva. Estos valores, sumados a los montos de las otras cadenas, determinan el monto total requerido por la PROCOMPITE.

Se deberán respetar los montos máximos del 10%.

No se co-financiará propuestas productivas (planes de negocio) no rentables.

1.8 Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE1.8.1 Definición de la Unidad de Análisis (Unidad productiva mínima

rentable)

Item DescripciónCadena Productiva Cadena Productiva de Crianza de Ganado OvinoProductos Primarios Leche de ovino, Ganado ovino en pie para carne, Lana de ganado ovinoProductos Derivados Quesos, Carne, Tejidos, Cuero de Oveja, etc.Unidad que define Tamaño de Planta HaPrincipales Actividades Cultivo de Pastos: Alimentación Manejo del Ganado (Reproducción, crianza, etc.)Supuestos de análisis La crianza de ganado ovino se realiza en áreas de terreno que se utilizará para el

cultivo de pastos. Se contará con un área construida para el hato, con un área de reproducción, un área de ordeño y área administrativa.

Función de Costos de Inversión

El tamaño de planta está en función de la meta del número de ovejas a criar.

200 Ovejas al inicio

Relaciones técnicas Consumo diario de una oveja 4.2 Kg MS/cabeza/diarioConsumo anual de una oveja 1,533 Kg MS/cabeza/añoRendimiento por Ha de pasto 15 TM/HaCuántas ovejas se alimentará el año 5 568 OvejasCuanto alimento se requiere el último año 2,386 Kg MS/cabeza/diarioHa necesarias a cultivar año 5 58.0 Ha

Horizonte de evaluación 5 años

1.8 Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE1.8.2 Elaboración del Plan de Producción

Supuestos Parámetro 1‐ParámetroPorcentaje de ovejas en prod 60% 40.0%Porcentaje de natalidad 80.0% 20.0%Edad de empadre hembras (meses) 10.00Edad de empadre machos (meses) 8.00MORTALIDADCordero hembra 3.5% 96.5%Borreguilla 3.5% 96.5%Borrega 4.0% 96.0%Cordero macho 4.0% 96.0%Carnerillo 2.0% 98.0%Ovejas 3.0% 97.0%

Ovejas infértiles (% de las ovejas) 20.0% 80.0%Mortalidad Promedio 3.33%

Supuestos para determinar el plan de producción de la crianza de ganado ovino

1.8 Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE1.8.2 Elaboración del Plan de Producción

Plan de Producción de la crianza de ganado ovino

Rubros Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Cabezas de ganado ovino 356 271 374 461 568Flujo de ovejas 0 0 69 66 84Stock de ovejas 200 194 188 249 306Ovejas en el inicio de año 200 194 257 315 390Ovejas Muertas 6 6 8 9 12Ovejas en el fin de año 194 188 249 306 378Ovejas Infértiles (Solo en el primer parto) 0 0 14 13 17Ovejas con Partos (cordero) 194 188 235 293 361

Cordero Hembras 78 75 94 117 144Cordero Machos 78 75 94 117 144

Cordero Hembra Muertos 3 3 3 4 5Cordero Hembra Total 75 72 91 113 139Borreguilla 0 75 72 91 113Borreguilla muertas 0 3 3 3 4Borreguillas Total 0 72 69 88 109Borrega 0 72 69 88 109Borrega muertas 0 3 3 4 4Borrega Total 0 69 66 84 105Ovejas Productoras de Leche 194 188 235 293 361

1.8 Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE1.8.3 Proyección de las Ventas

Supuestos de precios de venta para los productos

Item PrecioPrecio de litro de leche de ovino S/.2.0Precio por Kilogramo de ganado ovino en pie S/.4.0Precio por libra de lana S/.1.5

Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Producción de leche lts/día por oveja 1 1 1 1 1Días de lactación por campaña anual 150 150 150 150 150Peso promedio por Carneros (Kg./carnero) 35 35 35 35 35Rendimiento de lana por oveja (libras/ovino) 6 6 6 6 6

Supuestos de Productividades en la Producción

1.8 Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE1.8.3 Proyección de las Ventas

Proyección de los Ingresos por Venta de Leche de Ovino, Carneros en Pie y LanaITEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Número de Ovejas 941 1,180 1,470 1,815 2,246Número de Ovejas en producción 194 188 235 293 361Producción de Leche en Litros 29,100 28,200 35,250 43,950 54,150Producción de Leche destinada a la venta 29,100 28,200 35,250 43,950 54,150Ingreso por Venta de Leche de ovino 58,200 56,400 70,500 87,900 108,300

ITEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Número de Carneros 0 73 71 88 110Kg de carne de carnero en pie 0 2,555 2,485 3,080 3,850Ingreso por Venta de Carneros 0 10,220 9,940 12,320 15,400

Número de Ganado Ovino para Trasquila

ITEM Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Número de ganado ovino para trasquila 356 271 374 461 568Lb de lana 2,136 1,626 2,244 2,766 3,408Ingreso por Venta de Lana 3,204 2,439 3,366 4,149 5,112Ventas Totales 61,404 69,059 83,806 104,369 128,812

1.8 Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE1.8.4 Costos de Inversión asociados al Plan de Producción

Costos de Inversión como si fuera un nuevo negocio a implementar

COMPONENTE/ACTIVIDAD UNIDAD DE MEDIDA

CANT. COSTO UNITARIO(S/.)

COSTO TOTALP. Mercado

Costos de Inversión del Plan de Negocio 159,450.0 Implementación de Infraestructura Física 132,450.0

Compra de terreno Ha 58 500.0 29,000.0 Construcción de los cobertizos de ganado ovino m2 568 100.0 56,800.0 Construcción de zona de ordeño m2 306 150.0 45,900.0 Construcción de zona administrativa m2 5 150.0 750.0

Adquisición de equipos 27,000.0

Ordeñadora Unidad 1 25,000.0 25,000.0 Equipos de trasquila Unidad 40 50.0 2,000.0

Instalación de pastos 23,200.0

Semillas kg 1,160 20.0 23,200.0 Instalación de pastos Jornales 240 20.0 4,800.0

1.8 Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE1.8.5 Determinación de los costos operativos asociados al plan de

producciónCosto de Venta


CANT. COSTO UNITARIO

(S/.)

COSTO TOTAL

P. Mercado

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costos Indirectos de Fabricación (CIF) 5,655 5,170 6,315 7,330 8,615 CIF variable 3780 3295 4440 5455 6740

Sanidad animal Dosis/cabeza/año 1 5 5 1780 1355 1870 2305 2840Reproducción del

ganadoDosis/cabeza/año 1 10 10 2000 1940 2570 3150 3900

CIF fijo 1,875 1,875 1,875 1,875 1,875

Manejo de pastos Jornal/diario/Ha 0.5 10 5 1,825 1,825 1,825 1,825 1,825 Tarija a la junta de

riegoTarifa anual 1 50 50 50 50 50 50 50

Material Directo (MD) 53.4 47.95 63.2 77.95 96.2

MD Variable 53.4 47.95 63.2 77.95 96.2

Embalaje para la lana Costales/20 lib 1 0.5 0.5 53.4 40.65 56.1 69.15 85.2Etiqueta de pesado

carnerosEtiqueta/carnero 1 0.1 0.1 0 7.3 7.1 8.8 11


producciónCosto de Venta



(S/.)

COSTO TOTAL

P. Mercado


Mano de Obra Directa (MOD)

5,475 5,475 5,475 5,475 5,475

MOD fijo 5,475 5,475 5,475 5,475 5,475

MOD para ordeño Jornal/diario 1 10 10 3,650 3,650 3,650 3,650 3,650 MOD para trasquila Jornal/diario 0.5 10 5 1,825 1,825 1,825 1,825 1,825

Costo de Ventas Total 11,183 10,693 11,853 12,883 14,186


producciónGastos de Administración y Ventas

COMPONENTE/ACTIVIDAD UNIDAD DE

MEDIDA


(S/.)

COSTO TOTALP. Mercado


Gastos de Administración (Fijo)

Jornal/diario

0.5 10 5 1,825 1,825 1,825 1,825 1,825

Gasto de Administración y Ventas 1,825 1,825 1,825 1,825 1,825

1.8 Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE1.8.6 Evaluación de la propuesta

Estado de Resultados Proyectado

Estado de Resultados (S/.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ventas 61,404.0 69,059.0 83,806.0 104,369.0 128,812.0 Costo de Ventas 11,183.4 10,693.0 11,853.2 12,883.0 14,186.2 Utilidad Bruta 50,220.6 58,366.1 71,952.8 91,486.1 114,625.8 Gastos Administrativo, Ventas y Mantenimiento 1,825.0 1,825.0 1,825.0 1,825.0 1,825.0 Depreciación 2,500.0 2,500.0 2,500.0 2,500.0 2,500.0 Otros Gastos ‐ ‐ ‐ ‐ ‐Utilidad Operativa 45,895.6 54,041.1 67,627.8 87,161.1 110,300.8 Gasto Financiero ‐ ‐ ‐ ‐ ‐Ingresos Extraordinarios ‐ ‐ ‐ ‐ ‐Egresos Extraordinarios ‐ ‐ ‐ ‐ ‐Utilidad Neta Antes de Impuestos 45,895.6 54,041.1 67,627.8 87,161.1 110,300.8 Impuesto a la Renta 13,768.7 16,212.3 20,288.3 26,148.3 33,090.2 Utilidad Neta 32,126.9 37,828.7 47,339.5 61,012.7 77,210.6


Flujo de Caja Económico Proyectado (Sin Cofinanciamiento)

Flujo de Caja Proyectado con PNT Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ingresos por ventas 61,404.0 69,059.0 83,806.0 104,369.0 128,812.0

Costos y Gastos Operativos 13,008.4 12,518.0 13,678.2 14,708.0 16,011.2 Impuestos 13,768.7 16,212.3 20,288.3 26,148.3 33,090.2

Flujo de Caja Operativo 34,626.9 40,328.7 49,839.5 63,512.7 79,710.6

Inversión en Activos 159,450.0

Cambio en el Capital de Trabajo 13,008.4 ‐122.6 290.1 257.4 325.8 13,759.1 Venta de Activos ‐

Aportes de Capital ‐Flujo de Inversión (172,458.4) 122.6 (290.1) (257.4) (325.8) (13,759.1)

Flujo de Caja Económico (172,458.4) 34,749.5 40,038.7 49,582.0 63,186.9 65,951.5


Flujo de Caja Económico Proyectado (Con Cofinanciamiento)

Flujo de Caja Proyectado con PNT Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ingresos por ventas ‐ 61,404.0 69,059.0 83,806.0 104,369.0 128,812.0 Costos y Gastos Operativos ‐ 13,008.4 12,518.0 13,678.2 14,708.0 16,011.2 Impuestos ‐ 13,768.7 16,212.3 20,288.3 26,148.3 33,090.2 Flujo de Caja Operativo 34,626.9 40,328.7 49,839.5 63,512.7 79,710.6

Inversión en Activos 79,725.0 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐Cambio en el Capital de Trabajo 6,504.2 ‐122.6 290.1 257.4 325.8 13,759.1 Venta de Activos ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐Aportes de Capital ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐Flujo de Inversión (86,229.2) 122.6 (290.1) (257.4) (325.8) (13,759.1)

Flujo de Caja Económico (86,229.2) 34,749.5 40,038.7 49,582.0 63,186.9 65,951.5


Indicadores de Rentabilidad

Indicadores Sin Co Financiamiento Con Co FinanciamientoValor Actual Neto Económico (VANE) 13,581.79 99,810.99 Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) 12.7% 43.5%Relación de Beneficio/Costo (B/C) 104.3% 143.9%

1.8 Análisis Costo Beneficio de la PROCOMPITE1.8.5 Consolidación de la Propuesta

De acuerdo a las metas de la PROCOMPITE, que pueden ser en términos de incremento de la producción, se deberá proyectar los planes de negocio prototipo necesarios para alcanzar dichas metas.

Con ello, se determina el costo de alcanzar la meta por Cadena, para luego obtener el monto por toda la PROCOMPITE.

Consultas:

DIRECCIÓN GENERAL DE POLITICAS DE INVERSION Jr. Lampa 277 Lima 1, Lima Perú

Teléfono: 311‐5930 / Anexo 3380 y/o 3386

Responsable de PROCOMPITEING. CARLOS MOINA CHOQUE: [email protected]

Analistas de PROCOMPITEMG. MARIA DEL CASTILLO GUTIERREZ: [email protected]

MG. RONALD NILTON SILVA GIL : [email protected]. GABRIELA CARRASCO GUTIERREZ: [email protected]

Ministerio de Economía y Finanzas