Paparoto SRL
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PROGRAMA:
ADMINISTRACIÓN BANCARIA
CURSO:
TESIS
PROFESOR:
MILTON OROCHE CARBAJAL
“PREPARACION Y COMERCIALIZACION DE PAPA PICADA”
INTEGRANTES:
FARFAN PAUCART, VICTOR HUGO
PORRAS RUESTA, ELVIS ALEXIS
RIVERA MUÑANTE, STEWART JOEL
LIMA, DICIEMBRE DE 2013
“AÑO DE LA INVERSIÓN PARA EL DESARROLLO RURAL Y LA SEGURIDAD ALIMENTARIA”
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Dedicatoria
A Dios.
Por haberme permitido llegar hasta este punto y haberme dado salud
para lograr mis objetivos, además de su infinita bondad y amor.
A nuestros padres.
Siendo ellos nuestro principal pilar de todo lo que somos, en toda
nuestra educación, tanto académica, como de la vida, por su
incondicional apoyo a través del tiempo.
A nuestros profesores:
Que marcaron cada etapa de nuestro camino en el instituto, y que nos
ayudaron arduamente en asesorías y dudas presentadas en nuestro
proyecto.
Mil palabras no bastarían para agradecerles su apoyo, su comprensión
y sus consejos en los momentos difíciles. A todos, no los
defraudaremos y contar siempre con su apoyo, sincero e incondicional.
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Este proyecto es el resultado del esfuerzo conjunto de todos los que formamos el grupo de trabajo. Por eso agradezco a nuestro profesor Milton Oroche, quien a lo largo de este tiempo nos ha brindado conocimientos y por guiarnos al resultado de este proyecto.
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INDICE
1. Idea del negocio
1.1. Identificación del PAPAROTO SRL…………………………..….… 7
1.2. Sustentación de la idea de negocio………………………….…..…....7
1.3. Generación de valor…………………………………………...……...7
1.4. Contribución a la economía del país………………………….….…...7
2. Estudio de mercado
2.1. Definición del público objetivo. ………………………………….…11
2.2. Definición del mercado a estudiar……………………………….….12
2.3. Generación de los objetivos del estudio de mercado………………..12
2.4. Entrevista a expertos relacionados con el giro de negocio seleccionado.13
2.5. Análisis y conclusiones de las entrevistas……………………………14
2.6. Conclusiones del estudio de mercado………………………………..23
3. Organización, tecnología e implementación
3.1. Organización del negocio……………………………………………26
3.1.1. Descripción………………………………………………….27
3.1.2. Nombre………………………………………………………27
3.1.3. Propósito……………………………………………………..27
3.1.4. Tipo (estructura jurídica)……………………………………27
3.1.5. Estructura orgánica descriptiva……………………………..28
3.1.6. Micro Localización………………………………………….30
3.2. Tecnología…………………………………………………………….34
3.2.1. Descripción del producto y/o servicio……………..………..34
3.2.2. Requerimientos del negocio en unidades físicas y monetarias.36
3.2.3. Flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto y/o
servicio………………………………………………………..…… 41
3.3. Implementación………………………………………………..43
3.3.1. Calendarización de actividades para la puesta en marcha del negocio.
4. Análisis económico financiero
4.1. Cuadro de inversión inicial……………………………………………45
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4.2. Cuadros y gráficos de la proyección de la demanda. ……………….54
4.3. Cuadros de presupuestos de ingresos y egresos……………………...55
4.4. Cuadro de estructura de costos y punto de equilibrio……………………58
4.5. Cuadro del flujo de caja…………………………………………………..60
4.6. Análisis de sensibilidad…………………………………………………..62
5. Responsabilidad social empresarial…………………………………………………64
6. Conclusiones…………………………………………………………………..……66
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CAPITULO PRIMERO
IDEA DEL NEGOCIO
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1.1. Identificación del PAPAROTO SRL.
Nuestro proyecto se basa en la comercialización de papas peladas y picadas para freír,
siendo nuestro principal publico objetivos las pollerías y restaurantes del mercado del
Distrito de los Olivos, que necesiten en forma rápida el producto sin mucho trabajo y
tiempo perdido.
1.2. Sustentación de la idea de negocio.
La idea se basa en la necesidad de brindar a las pollerías un producto de calidad y de
confianza a un costo accesible para ellos.
Todo esto se lograra a través de la experiencia previa que contamos los integrantes del
grupo con conocimientos en este tipo de negocio. La necesidad de poner este negocio
se basa que encontramos un nicho en el mercado en el cual muy pocas empresas
comercializan este producto en el mercado; porque nos hemos dado cuenta que existe
la necesidad de las pollerías en elegir un producto natural y saludable.
1.3. Generación de valor.
Nuestro producto va a tener mínimos conservantes que nos ayudaran con el buen sabor
de las papas distinguiéndolas de las demás empresas que están en este rubro.
Características de la PAPA
Contiene vitamina C, potasio (combate los cálculos) y magnesio (alivia la gastritis)
Contiene metionina, que es un aminoácido
Rico en carbohidratos, ya que tiene un alto contenido de almidón, almidón que
conforma el 80% de la materia seca.
1.4. Contribución a la economía del país.
Al incursionar este tipo de negocio se generan aportaciones a la Macro y Micro
economía del país, ya que generaremos incremento en los siguientes sectores:
Crecimiento del PBI.
El PBI es un indicador económico que mide la producción de una economía,
reflejando el flujo de bienes y servicios producidos en el país en un determinado
periodo.
En la actualidad existen aproximaciones de diversas instituciones privadas
efectuadas por respetables investigadores, sobre el crecimiento del PBI nacional
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2013, que pueden terminar confundiendo a los inversionistas que tienen que adoptar
decisiones importantes en sus portafolios de inversiones. La Cámara de Comercio
de Lima predecía 5.5%, ahora 4.8%, el BBVA 6.5%, economistas de universidades
privadas dicen 3.5 o 4%.
Aumento de la PEA
Del total de la PEA ocupada de Lima Metropolitana, el 55.7% (dos millones 466
mil personas) lo conforman los hombres y el 44.3% (un millón 962,300 personas)
las mujeres.
Según grupos de edad, se observa que la ocupación aumentó en 4.8% (108,500
personas) entre la población de 25 a 44 años de edad, seguido de un incremento de
3.5% (36,800 personas) entre la población de 45 a más años de edad; mientras que
disminuye 3.2% (32,900 personas) entre los jóvenes de 14 a 24 años de edad.
Según resultados obtenidos con la EPE correspondiente al trimestre móvil de
referencia, en Lima Metropolitana existen seis millones 806,600 personas que
tienen edad para desempeñar una actividad económica (PET).
De este total, el 71.3% que equivale a cuatro millones 856 mil personas integran la
fuerza laboral, es decir, son PEA.
De cada 100 personas que integran la PEA de Lima Metropolitana, 91 están
ocupados: 51 adecuadamente empleados y 40 subempleados.
Asimismo, nueve de cada 100 personas que integran la PEA están desocupados, es
decir, no trabajaron por lo menos una hora durante la semana de referencia de la
encuesta pero buscaron activamente algún trabajo.
Generación de impuestos
Con respecto a la generación de impuestos, vemos que este fenómeno puede ser
atribuido directamente a políticas gubernamentales de congelamiento de precios
publicas y de rebajas discrecionales en las tasas de impuestos indirectos, actos que
se enmarcan en al visión del régimen del Presidente Humala, respecto a los origines
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de la inflación en Lima metropolitana.
Evolución del sector
Quienes nos hemos dedicado a la agroindustria en Lima metropolitana, desde hace
años vemos claramente que el despegue ya ha empezado.
La agricultura consiste en el aprovechamiento racional de los suelos y el agua para
generar riqueza agrícola. El suelo y el agua son recursos naturales. Los productos
agrícolas son las riquezas producidas por el trabajo humano.
El Perú tienen posibilidades de ampliar el área de cultivos intensivos de 40 mil a
200 mil hectáreas, de mejorar la productividad de un millón 200 hectáreas de
cultivos extensivos tradicionales, y con estos pasos iniciales mejorar la situación del
sector agrario.
La agricultura tiene bajas debido a que las maquinarias e instrumentos usados en
este sector son un poco rudimentarios que no van acorde con el avance tecnológico.
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CAPITULO SEGUNDO
ESTUDIO DE MERCADO
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2.1. Definición del público objetivo.
Con el fin de poder aprovechar mejor los recursos e incrementar la satisfacción de los
posibles clientes; para poder adaptar nuestro producto, se procedió a segmentar de la
siguiente manera:
Ubicación:
Deben tener su negocio dentro de los distritos de Los olivos,
Tamaño:
El tamaño del negocio de ser Micro y pequeña empresa.
Actividad Económica:
Servicios.
Antigüedad
Debe tener Más de 1 años de antigüedad en el negocio.
Tipo de Negocio
Las MYPES de procedencia Formal e Informal.
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2.2. Definición del mercado a estudiar.
El estudio de mercado esta dirigido a l distrito de Los
olivos, siendo nuestro principal punto fuerte de
colocación de nuestro producto en el CONO NORTE.
Respondiendo a la pregunta ¿Cuál es nuestro ámbito
geográfico?; una vez obtenida toda la información se
procederá a filtrar a los posibles clientes que cumplan
con nuestra segmentación.
2.3. Generación de los objetivos del estudio de mercado.
Objetivo General
o Analizar la situación del mercado de las Pollerias para poder así
determinar cuáles son las razones que tendrían estas empresas para
comprar bolsas de papas picadas para pollerias.
Objetivo Especifico
Identificar las principales necesidades de las POLLERIAS.
Definir los precios promedios y tarifas.
Definir cuáles son las cualidades principales que busca un empresario al
momento de comprar el producto.
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2.4. Entrevista a expertos relacionados con el giro de negocio seleccionado.
La entrevista que aplicamos fueron entre preguntas abiertas y cerradas, donde
buscamos conocer si tenemos mercado, fijar precios y principalmente conocer a
nuestros competidores y sus niveles de participación
ENCUESTA N 001
1.- ¿Usted compra papa picada para su negocio?
a) Si b) No
2.- ¿Cuantos kilos de papa picada compra usted diariamente para su negocio?
a) 20 a 40 b) 41 a 60 c) 61 a 100
3.- ¿Cuáles son los días de la semana que más adquiere el producto?
A) Lunes
b) Martes
c) Miércoles
d) Jueves
e) Viernes
f) Sábado
g) Domingo
4.- ¿Qué factor toma en cuenta usted cuando adquiere el producto?
a) Calidad b) Precio c) Atención d) Otros
5.- ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por la bolsa de 20 kg?
a) 20-25 b) 26-30 c) 30-35
6.- ¿Tiene proveedores fijos que le vendan este producto?
a) Si b) No
7.- ¿Cómo se llama su actual proveedor?
a) GEMA GOURMET S.A.C.
b) PROCESADORA PETER
c) PAPAS LUNA
d) Otros..................................................
8.- ¿Compraría papas UNICA picadas para su negocio?
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a) Si b) No
Ficha técnica de encuesta
Hemos especificado algunos criterios para poder aplicar nuestra encuesta; a continuación
los explicaremos:
2.5. Análisis y conclusiones de las entrevistas.
Hemos diseñado una encuesta que esta basada en 8 preguntas donde identificamos
nuestra competencia, los precios a fijar, y lo primordial es conocer el mercado a
donde nos estamos dirigiendo, para poder ubicar nuestra empresa de papa picada
para pollerías “PAPAROTO SRL”
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CONCLUSIÓN
El 70% de los negocios encuestados manifestaron que si compran papa picada para su
negocio debido que ahorran tiempo y les resulta mas económico a sus negocios
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CONCLUSIÓN
Las pollerías compran en promedio de 41 a 60 kilos diariamente, unos 20 a 40 kilos
seguidamente y al final pocos compran de 61 a 100 kilos para su negocio siendo estas las
pollerías mas grandes.
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CONCLUSIÓN
Podemos apreciar que las pollerías compran mayor cantidad de papas picadas los fines de
semana debido a que hay mas concurrencia de público consumidor en especial el sábado
luego viernes y domingo para sus negocios.
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CONCLUSIÓN
Los factores en consideración para la adquisición del producto en primer lugar prima la
calidad luego el precio .
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CONCLUSIÓN
El precio de la bolsa de papa picada de 20 kilos estaría en un rango de 26 a 30 soles
aunque este va a variar según el precio del mercado debido a varios factores como estación,
inflacion, etc.
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CONCLUSIÓN
Debido a que hay pocas empresas dedicas a este servicio no hay proveedores fijos los que
comercializan este producto sino los informales y que tratan de sobrevivir en el mercado
para generarse ingresos.
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CONCLUSIÓN
Un 83.3% de las pollerías no cuentan con proveedores fijos para la distribución de la papas
picada para su trabajo del día a día.
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CONCLUSIÓN
Las pollerías informaron en un 96.7% que si estarían dispuestos a compran papas nativas
para su negocio debido que quisieran probar otras variedades de papas que tengan buen
sabor y sean económicas para su negocio.
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2.6. Conclusiones del estudio de mercado.
Las entrevistas realizada nos permitió apreciar cuales son las preferencias de las
pollerías, en cuanto a la calidad y a la puntualidad de entrega que se les presento a
los entrevistados. A los presentes les gusto el producto en si, y acotaron que
empresas existentes no brindan el producto como ellos buscan.
Precio: Según las entrevistas que hemos realizado, llegamos a la conclusión que
nuestros clientes potenciales al quienes nos vamos a dirigir en el sector de Los
Olivos perteneciente a Lima Norte, quienes están dispuestos a pagar por una bolsa
de 20 kilos el valor de S/. 34.50.
Plaza: El principal mercado objetivo para nuestro producto es el mercado de LOS
OLIVOS, dado que se ha producido el incremento del consumo de pollos a la brasa
en el país.
Producto: El producto elegido papa picada para pollería a base de papa UNICA
originaria de la zona costera del Perú, ya que es un producto bandera de país.
Promoción; Las estrategias de promoción utilizarán herramientas disponibles del
marketing mix que servirán para lograr posicionar nuestro producto, tales como
promoción de ventas en ferias y exposiciones internacionales. Y dentro del
marketing directo se trabajará con una estrategia Web para venta por Internet (e-
commerce) y una campaña de correo electrónico basada en publicidad informativa
que incida en los beneficios del consumo de nuestro producto en la salud, en
comparación con otros tipos de bolsas de papas.
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CALCULO DE LA MEDIA PONDERADA
DATOS X F Fx
20 a 40 30 5 150
41 a 60 51 13 657
61 a 100 81 3 242
TOTALES 161 21 1,048
X= 50 KILOS
AÑO= 360 DIAS
Media 17,966 ANUALES
Mercado potencial
Son aquellas pollerías que estas cumpliendo con nuestra segmentación de mercado
POBLACION TOTAL 2013 1,035
MERCADO POTENCIAL 864
Mercado Disponible
Grupo de pollerías de consumen o consumirían la bolsa de papa picada.
% QUE COMPRA EL PRODUCTO 70.0%
MERCADO DISPONIBLE 605
Mercado efectivo
Grupo de pollerías que desearían consumir papa picada en el distrito de Los Olivos
% A CONSUMIR EN EL NUEVO NEGOCIO 95.2%
MERCADO EFECTIVO 576
Mercado satisfecho
Grupo de pollerías que ya consumen el producto y se sientes satisfecho con tal.
% PERSONAS SATISFECHAS 40.0%
MERCADO SATISFECHO 230
MERCADO INSATISFECHO 346
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Mercado Objetivo
Grupo de pollerías en las que logramos satisfacer con nuestro producto
% A SATISFACER 70.0%
MERCADO OBJETIVO 242
Concluyendo que nuestra participación proyectada es del 6.78%, contando 17,742 bolsas al
primer año; cubriendo 294,840 kilos. Todo esto se logró con nuestra capacidad instalada
UNIDADES
MEDIA
ANUAL
PROYECTADA
DEMANDA
EFECTIVA OFERTA
DEMANDA
INSATISFECHA
%
PARTICIP
-ACION
PROYECT
-ADA
PRODUCCION
PROYECTADA
KG 17,965.71 10,350,971 6,000,000 4,350,971.08 6.78% 294,840
BOLSA 898.29 517,549 300,000 217,548.55 6.78% 14,742
Paparoto SRL
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CAPITULO TERCERO
ORGANIZACIÓN, TECNOLOGÍA E
IMPLEMENTACIÓN
Paparoto SRL
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3.1. Organización del negocio
3.1.1. Descripción.
El negocio que vamos a poner es una micro empresa mype el rubro que se
seguirá será una sociedad de responsabilidad limitada
3.1.2. Nombre.
Nombre comercial:
Empresa paparoto SRL
Ruc: 20412783429
Razón social :
Peladora y picadora paparoto
3.1.3. Propósito.
Facilitarle a las pollerías contar con un recurso valioso e importante con
calidad para su mejor funcionamiento y mejoramiento de tiempo para la
preparación de su producto exclusivo como son los pollos a la brasa
3.1.4. Tipo (estructura jurídica).
Una sociedad de responsabilidad limitada (SRL) es un tipo de sociedad en la
cual la responsabilidad está limitada al capital aportado, y por lo tanto, en el
caso de que se contraigan deudas, no se responde con el patrimonio personal
de los socios.
Las participaciones sociales no son equivalentes a las acciones de las
sociedades anónimas, dado que existen obstáculos legales a su transmisión.
Además, no tienen carácter de "valor" y no puede estar representada por
medio de títulos o anotaciones en cuenta, siendo obligatoria su transmisión
por medio de documento público que se inscribirá en el libro registro de
socios. Se constituye en escritura pública y posterior inscripción en el
registro públicos, momento en el que adquiere personalidad jurídica.
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3.1.5. Estructura orgánica descriptiva.
Sociedad de Responsabilidad
Limitada
Contabilidad Administracion
Produccion
Pelador / picador
Embolsador
Almacen Area de
mantenimiento
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Descripción de puestos y funciones.
o Administrador
Es la autoridad máxima dentro de la organización quien tiene conocimientos en
temas financieros y áreas afines, manejo de inversiones y temas de calidad.
Muestra capacidad de liderazgo, compromiso con la empresa y busca siempre
el desarrollo y éxito del negocio.
Funciones:
Administrar y dirigir la empresa.
Plantear estrategias y desarrollarlas para cumplir con los objetivos
proyectados de la empresa.
Identificar las oportunidades de negocio y crecimiento de la organización.
Velar por el cumplimiento de los objetivos corporativos.
Encargarse de la parte logística de la empresa proveyendo los materiales
necesarios para el desarrollo normal del proceso de la empresa
Reclutar y contratar al talento humano.
Paparoto SRL
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3.1.6. Micro Localización.
La Micro localización es el estudio que vamos a realizar con el propósito de
seleccionar el lugar exacto, dentro de la macro zona, en donde se ubicará
definitivamente nuestra empresa de venta de papa picada para pollería
“PAPAROTO SRL”.
Para determinar la localización más conveniente para nuestro negocio, dentro del
cono norte, se ha utilizado el método de Ranking de Factores Ponderados, en este
método se le asigna un valor a cada una de las características de la localización,
evaluando estas características en cada zona que se tome en cuenta para la
realización del proyecto, quien tenga mayor puntuación será el lugar elegido donde
se instalará el proyecto.
Los pasos para realizar este método son los siguientes:
Seleccionar en que local vamos a poner nuestro negocio
Después de haber recorrido calles y avenidas del emporio comercial de Gamarra, se
encontraron 3 alternativas que reúnen características apropiadas para dicho negocio:
Seleccionamos factores
Costo del alquiler del local. ( Nuevos Soles)
Este es un factor muy importante debido que representa uno de los
principales gastos fijos que va a tener nuestro negocio, el cual va tener un
desembolso de manera mensual, y el local que nosotros escojamos
será el que tenga un precio razonable que este en relación con nuestra
capacidad.
Área del local. (M^2)
Paparoto SRL
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El espacio que tenga el local es un aspecto también importante debido a que
se debe contar con el espacio necesario para que cada uno de los
trabajadores pueda desempeñar su labor de manera cómoda y normal.
Costo de servicios básicos.(US$)
Sin excepción todas las industrias tienen la necesidad de los servicios
básicos, como luz o agua además también de teléfono e internet, y estos son
gastos que de una forma u otra intervienen de manera directa en el gasto
total de la empresa, es por ello que lo consideramos un factor importante
para poder determinar la localización correcta para el negocio, favoreciendo
aquel local donde los servicios tengan un costo moderado.
Seguridad en las calles
La seguridad es fundamental para la ubicación de la empresa, se debe estar
en una zona que brinde las garantías para el funcionamiento de ella. Además
el cuidado de los equipos de cómputo es importante ya que corresponden a
la principal herramienta de trabajo que recopila la información de cada una
de las organizaciones donde se están realizando proyectos de sistemas de
gestión o financiera.
Comunicación y transporte
Para la empresa los transportes proporcionan, a las ves de un vínculo con los
diferentes medios empresariales, el aprovisionamiento del sistema de
producción y la circulación de los productos.
La disponibilidad y costo de transporte representan un buen porcentaje del
costo total para poder dar el servicio, por lo cual se debe asegurar la
economía que los medios de transporten necesiten. Una empresa necesita de
medios de medios de transporte y debe asegurarse que en la localización
elegida existan los requeridos, teniendo cada uno de estos sus ventajas y
Paparoto SRL
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desventajas.
Asignarle un peso
Según nuestro criterio y el grado de importancia de cada factor, les asignado
los siguientes pesos:
calificar
Una vez identificado las variables a tener en cuenta para poder escoger el local
correcto para nuestro negocio, pasamos a darle un peso según su grado de
importancia, a cada variable.
Paparoto SRL
33
calcular
Para poder calcular la ponderación para cada dirección de los locales, se tiene
que multiplicar el peso de cada variable y el puntaje que le hemos dado, de esta
manera la dirección que tenga mayor ponderación será la mejor para poder
establecer nuestro local.
Conclusión
De acuerdo al análisis realizado con el método de factores ponderados, se ha podido
elegir el mejor lugar para ubicar nuestro negocio, el cual se encuentra en la
Av. Naranjal 879. Los olivos.
Paparoto SRL
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3.2. Tecnología
3.2.1. Descripción del producto.
Nuestro único producto a brindar es de papa "Única" pelada y picada para pollerías,
la cual pasara por un proceso de preparación desde el pelado hasta el embolsado;
conservando los más altos índices de calidad al momento de la distribución, y lo
más importante es que estará en su local en la hora pactada.
Car
acte
rist
icas
Contiene vitamina C, potasio (combate los cálculos) y magnesio (alivia la gastritis)
Contiene mietonina, que es un aminoácido
Rico en carbohidratos, ya que tiene un alto contenido de almidón, almidón que conforma el 80% de la materia seca
Paparoto SRL
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Color Amarillo (COLOR NATURAL)
Largo de 7.5 cm APROX
Ancho de 1.2 cm APROX
Peso de 15 gr APROX
Diametro de 0.4 cm APROX
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3.2.2. Requerimientos del negocio en unidades físicas y monetarias.
Infraestructura: Dentro del local elegido nuestro negocio va a tener la
siguiente estructura:
Paparoto SRL
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Maquinarias y equipos: Utilizaremos las siguientes maquinarias para
preparar el producto:
Paparoto SRL
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Muebles
Escritorio
Contaremos con 4 escritorios con 4 cajones
Function Plus Tivilum. A un Precio de S/.
200.00
o Mesa de trabajo
Mesa de aluminio Modelo Mega 330,
Fabricado íntegramente en aluminio inoxidable
de 25mm de espesor
Paparoto SRL
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o Archivadores
Contaremos con 2 Archivero vertical de 4
gavetas tamaño carta Office Max. A un precio
de S/.750.00.
o Sillas Fijas
Silla Fija 4 Patas Malva Asiento y respaldo en
polipropileno de una sola pieza, 4 patas
tubulares Regaton antideslizante al piso A un
precio de S/ 30.00
o Mueble de espera
Contaremos con un mueble de espera para 6
personas, a un precio de S/550.00.
o Sillas Giratorias
Contaremos con 4 sillas giratorias con un Sistema de
reclinación 0-45 Pistón neumático, Base de Nylon de 5 Puntas,
Palanca Reguladora de altura, con regulador de Tensión, Brazos
fijos ejecutivos, Tapizado en Cuero color Negro.
A un precio de S/ 65.00.
Paparoto SRL
40
Resumen de la inversión
Paparoto SRL
41
3.2.3. Flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto
.
Inicio
Recepción de materia prima en almacén
¿El producto se encuentra en buen estado?
No Se rechaza
Si
Se procesa
Pelado en maquina
Papa entra a cortadora de
papa Pesado de papa
picada de 20
KG
Embolsado pesado y sellado Fin
Proceso de
producción
Paparoto SRL
42
inicio
Cliente realiza
pedido vía
telefónica
Se recepciona el
pedido
Existe
stock en
almacén
No
Se factura
Almacén
despacha el
pedido
Pedido es
enviado a local
del cliente
Fin
Se solicita a
almacén
Proceso de venta
Paparoto SRL
43
3.3. Implementación
3.3.1. Calendarización de actividades para la puesta en marcha del negocio.
Paparoto SRL
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CAPITULO CUARTO
ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO
Paparoto SRL
45
4.1. Cuadro de inversión inicial.
Mediante el siguiente cuadro, tratamos de explicar cuáles son las inversiones que
incurrimos como empresa, ya sea como; maquinarias, equipos de oficina, equipos
de computación, muebles de oficina, los gastos de elaboración del proyecto, etc.
Inversión Fija Tangible
La inversión fija tangibles está compuesta por los siguientes conceptos:
Equipos de oficina y maquinarias: Que están compuestos mayormente por
bienes materiales y maquinarias, los cuales son utilizados para el desarrollo
de la labor para la preparación de papa picada.
(En nuevos soles)
INVERSION FIJA TANGIBLE UNIDADES PRECIO
UNITARIO
PRECIO
TOTAL
EQ
UIP
OS
Y M
UE
BL
ES
DE
OF
ICIN
A
EQUIPOS
Equipos celulares 3 80 240
ventilador 3 40 120
Computadora de escritorio i5 2 1,500 3,000
Impresora multifuncional 1 250 250
TOTALES 3,610
MUEBLES
Escritorio 4 200 800
repisa 1 70 70
Sillas ejecutivas 4 65 260
Caja Fuerte 1 700 700
TOTALES 1,830
EQUIPOS Y MUEBLES DIVERSOS
extintor 1 110 110
botiquín 2 50 100
Dispensador de agua 1 130 130
TOTALES 340
Paparoto SRL
46
M
AQ
. ,E
QU
IPO
S Y
MU
EB
LE
S P
AR
A E
L N
EG
OC
IO
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
Peladora de papa TLE 30 1 2,000 2,000
Cortadora de papa DAK 2 230 460
Carrito movilizador 1 100 100
Selladora al vacío HENKEL 1 350 350
Balanza electrónica HENKEL (chica) 1 400 400
Balanza electrónica HENKEL (grande) 1 700 700
TOTALES 4,010
MUEBLES
Mesas de acero 2 450 900
sillas 6 30 180
Separadores 2 200 400
Paletas 15 95 1,425
TOTALES 2,905
EQUIPOS Y MUEBLES DIVERSOS
extintor 1 110 110
botiquín 2 50 100
Dispensador de agua 1 130 130
Señalización (varios) 6 2 9
Luz de emergencia 1 180 180
TOTALES 529
Concluyendo que toda la inversión fija tangible de PAPAROTO SRL, esta
conformada por estos 2 conceptos. A continuación observamos el cuadro
de IFT:
EQUIPOS Y MUEBLES DE OFICINA 5,780
MAQ. ,EQUIPOS Y MUEBLES PARA EL NEGOCIO 7,444
INVERSION FIJA TANGIBLE S/. 13,224
Paparoto SRL
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Inversión Fija Intangible
Nuestra inversión fija intangible está compuesta de la siguiente manera:
Gastos de elaboración del proyecto, constitución y
implementación: El cual está conformado por los gastos que
incurrimos al elaborar este proyecto de “PAPAROTO SRL"
INVERSION FIJA TANGIBLE UNIDADES PRECIO
UNITARIO
PRECIO
TOTAL
Est
ud
io d
e
Pro
yec
to
Movilidad 1 250 250
Refrigerio 1 200 200
Entrevista 1 20 20
Asesoría 1 400 400
TOTALES 870
Gast
os
de
Con
stit
uci
ón
del
Neg
oci
o
Búsqueda y reserva del nombre 1 22 22
Elaboración de la minuta 1 200 200
Elevación de la minuta 1 150 150
Inscripción de la escritura publica 1 90 90
Planilla de pagos 1 580 580
Registro en Essalud 1 30 30
Licencia de Funcionamiento 1 160 160
legalización de libros contables 1 180 180
Registro sanitario 1 365 365
Patente de marca 1 534 534
TOTALES 2,311
IMP
LE
ME
N
TA
CIO
N Refaccionado y pintado del local 1 1500 2000
Instalaciones eléctricas 1 900 900
Instalación de muebles y equipos 1 1200 1500
TOTALES 4,400
Paparoto SRL
48
Concluyendo que toda la inversión fija intangible de PAPAROTO SRL, esta
conformada por estos 3 conceptos. A continuación observamos el cuadro
de IFI:
Estudio de Proyecto 870
Gastos de Constitución del Negocio 2,311
IMPLEMENTACION 4,400
TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLE S/. 7,581
Paparoto SRL
49
Capital de Trabajo
El capital de trabajo está conformado por los artículos y insumos que utilizaremos
para el desarrollo de nuestras funciones como empresa, y además también se cuenta
los ingresos que percibirán nuestro administrador como también a todo el personal
de “PAPAROTO SRL”.
CAPITAL DE TRABAJO UNIDADES PRECIO
UNITARIO
PRECIO
TOTAL
DIS
PO
NIB
LE
SERVICIOS PUBLICOS
luz 1 120 120
agua 1 150 150
internet 1 50 50
telefono 1 60 60
TOTALES 380
Remuneraciones
Administrador 1 1,500 1,500
Contador 1 1,000 1,000
Peladores 1 850 850
embolsadores 1 850 850
Alamacenero / Distribuidor 1 850 850
Personal de limpieza 1 750 750
TOTALES 5,800
Asesoria Interna
movilidad 1 250 250
TOTALES 250
impresión de volantes (millares) 1 50 50
afiches (millares) 1 100 100
Pago de repartidor de volantes 1 50 50
tarjetas personales (millares) 4 80 320
TOTALES 520
Paparoto SRL
50
RE
AL
IZA
BL
E
Insumos
Saco de papa 256 112 28,672
Bolsas plásticas 1327 0.33 438
TOTALES 29,110
SUMINISTROS DE LIMPIEZA
Basureros 5 20 100
Dispensador de papel Higiénico 2 40 80
Papel Higiénico 3 3 10
Equipo de recogedor y escoba 1 12 12
Trapeador 1 11 11
Detergente (2.2 KG) 1 14 14
Desinfectante (5 litros) 1 18 18
Desodorante Ambiental (340 gr) 1 10 10
Guantes de aseo 2 2.5 5
Cepillo para baño 1 12 12
Paños de limpieza (paquete) 1 6.5 6.5
TOTALES 279
ENSERES DE OFICINA
Grapadoras x 4000 2 5 10
Grapas ( 2 cajas) 2 1.5 3
Perforadores 2 9 18
Carpetas 5 8 40
Cartuchos para impresora 2 25 50
Lapiceros (cajas) 2 20 40
Hojas Bond (millares) 2 16 32
Calculadoras 2 20 40
TOTALES 233
EX
IGIB
LE
Garantía de alquiler (2 meses) 2 800 1,600
alquiler de vehículo 1 1000 1000
TOTALES 2,600
Paparoto SRL
51
Concluyendo en los siguientes gastos:
DISPONIBLE 6,950
REALIZABLE 29,621
EXIGIBLE 2,600
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/. 39,171
Inversión Total
El cuadro final de inversiones, queda de la siguiente manera; sumando las inversiones
tangibles e intangibles más el capital de trabajo y un porcentaje de imprevistos:
CUADRO DE INVERSION TOTAL
INVERSION FIJA 20,805
Inversión Fija Tangible 13,224
Inversión Fija Intangible 7,581
CAPITAL DE TRABAJO 39,171
IMPREVISTOS 2,999
INVERSION TOTAL 62,975
APORTE POR SOCIO 20,992
Siendo el aporte por cada socio de S/. 20,992 nuevos soles, para poner en marcha nuestro
negocio.
Paparoto SRL
52
4.2. Cuadros y gráficos de la proyección de la demanda.
Nuestro producción proyectada al primer año es de 14,742 pollerias en el distrito de
Los Olivos, como se observa en el cuadro adjunto
Años Pollerias
2013 14742
2014 15921
2015 17195
2016 18571
2017 20056
2018 21661
Con una proyección anual de crecimiento de 8%, según datos estadísticos de la
Municipalidad de distrito de Los Olivos.
A continuación mostraremos como es la estacionalidad los productos y sus
diferentes variaciones que presentan según fechas importantes.
Paparoto SRL
53
Sin estacionalidad, y mostrando mes por mes
Con estacionalidad y celebridades
VACACIONES
FIESTAS PATRIAS
NAVIDAD
Estacionalidad 9.00% 8.50% 7.50% 7.50% 8.00% 8.50% 9.00% 8.50% 8.00% 8.00% 8.50% 9.00%
Demanda (Q) Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
1,327 1,253 1,106 1,106 1,179 1,253 1,327 1,253 1,179 1,179 1,253 1,327 14,742
Gráfico de estacionalidad
Demanda (Q)
2,013
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 14,742
1,327
1,253
1,106 1,106
1,179
1,253
1,327
1,253
1,179 1,179
1,253
1,327
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Paparoto SRL
54
4.3. Cuadros de presupuestos de ingresos y egresos.
INGRESOS
· Presupuesto de ventas.
REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
BOLSAS (20kG) 1,327 1,253 1,106 1,106 1,179 1,253 1,327 1,253 1,179 1,179 1,253 1,327 14,742
PRECIO 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
TOTAL 45,774 43,231 38,145 38,145 40,688 43,231 45,774 43,231 40,688 40,688 43,231 45,774 508,599
EGRESOS
· Presupuesto de materia prima y/o
insumos.
REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
SACO PAPAS 256 242 214 214 228 242 256 242 228 228 242 256 2,844
PRECIO 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112
TOTAL 28,641 27,068 23,923 23,923 25,496 27,068 28,641 27,068 25,496 25,496 27,068 28,641 318,528
· Presupuesto de
insumos.
REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
BOLSAS 1,327 1,253 1,106 1,106 1,179 1,253 1,327 1,253 1,179 1,179 1,253 1,327 14,742
PRECIO 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33 0.33
TOTAL 438 414 365 365 389 414 438 414 389 389 414 438 4,865
Paparoto SRL
55
· Presupuesto de gastos de
personal.
REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
Administrador 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 18,000
Essalud (4.5%) 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68
TOTAL 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 1,568 18,810
REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
Obreros 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 2,550 30,600
Essalud (4.5%) 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115
TOTAL 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 2,665 31,977
REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
Mantenimiento 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 9,000
TOTAL 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 9,000
REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
contador 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Paparoto SRL
56
· Presupuestos de gastos de promoción por lanzamiento del negocio (volantes, encartes, suvenires, paneles de publicidad etc.)
REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
impresión de volantes (millares) 0 0 50 0 0 50 0 0 50 0 0 50 200
afiches (millares) 0 0 100 0 0 100 0 0 100 0 0 100 400
Pago de repartidor de volantes 0 0 50 0 0 50 0 0 50 0 0 50 200
tarjetas personales (millares) 320 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 320
TOTAL 320 0 200 0 0 200 0 0 200 0 0 200 1,120
ALQUILERES
REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
local 1,600 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 10,400
cuatrimoto 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
TOTAL 2,600 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 22,400
· Presupuesto de gastos generales (energía eléctrica, agua, teléfono, internet
REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
servicio de agua 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800
servicio de luz 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1,440
servicio de
telefonía 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720
servicio de
internet 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600
TOTAL 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 4,560
Paparoto SRL
57
Gastos diversos
REFERENCIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
Papel Higiénico 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120
Detergente (2.2 KG) 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 168
Desinfectante (5 litros) 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 216
Desodorante Ambiental (340
gr) 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120
Grapas ( 2 cajas) 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36
Lapiceros (cajas) 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 480
Hojas Bond (millares) 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 384
Cartuchos para impresora 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600
TOTAL 177 177 177 177 177 177 177 177 177 177 177 177 2,124
Paparoto SRL
58
4.4. Cuadro de estructura de costos y punto de equilibrio
Mediante el siguiente cuadro, explicamos cuales son los valores actuales netos y la tasa interna de retorno, para
saber cómo va hacer la evolución de la empresa durante un lapso de tiempo, obteniendo los resultados mostrados
en los cuadros siguientes.
ingresos 45,774 43,231 38,145 38,145 40,688 43,231 45,774 43,231 40,688 40,688 43,231 45,774 508,599
egresos 38,538 35,821 32,827 32,627 34,224 36,021 37,418 35,821 34,424 34,224 35,821 37,618 425,384
Gastos Administrativos 5,345 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 4,545 55,334
Gasto de ventas 3,735 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 42,097
Gastos de servicios 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 4,560
Gastos de MATERIA PRIMA 29,078 27,482 24,288 24,288 25,885 27,482 29,078 27,482 25,885 25,885 27,482 29,078 323,393
GANACIAS 7,236 7,410 5,318 5,518 6,464 7,210 8,356 7,410 6,264 6,464 7,410 8,156 83,215
Paparoto SRL
59
PUNTO DE EQUILIBRIO ANUALIZADO
Este tema representa cuantos servicios debemos de brindar para no
perder ni ganar en SOLUCIONES MYPE, y también cuanto es en
soles lo que representa para saber el punto de equilibrio
costo variable TOTAL 365,490
costo fijo TOTAL 59,894
COSTO TOTAL 425,384
COSTO VARIABLE UNITARIO 29
PRECIO 35
PE (Q) 10,611
PE(S/.) 366,064
PE-2 PE-1 PE0 PE1
Q 0 7,371 14,742 22,113
INGRESOS 0 183,032 366,064 549,095
CVT 0 153,085 306,170 459,254
CFT 59,894 59,894 59,894 59,894
CT 59,894 212,979 366,064 519,148
BENEFICIO -59,894 -29,947 0 29,947
Paparoto SRL
60
4.5. Cuadro del flujo de caja
ESTADO DE RESULTADOS
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTALES
VENTAS 45,774 43,231 38,145 38,145 40,688 43,231 45,774 43,231 40,688 40,688 43,231 45,774 508,599
CTOS VTAS 29,078 27,482 24,288 24,288 25,885 27,482 29,078 27,482 25,885 25,885 27,482 29,078 323,393
UTILIDAD BRUTA 16,695 15,749 13,857 13,857 14,803 15,749 16,695 15,749 14,803 14,803 15,749 16,695 185,206
GTOS VTAS 3,735 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 42,097
GTOS ADMI 5,725 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 59,894
UTILIDAD OPERATIVA 7,236 7,410 5,318 5,518 6,464 7,210 8,356 7,410 6,264 6,464 7,410 8,156 83,215
IMPUESTO 1.50% 687 648 572 572 610 648 687 648 610 610 648 687 7,629
UTILIDAD DISPONIBLE 6,550 6,762 4,745 4,945 5,853 6,562 7,670 6,762 5,653 5,853 6,762 7,470 75,586
Paparoto SRL
61
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
INGRESOS 0 45,774 43,231 38,145 38,145 40,688 43,231 45,774 43,231 40,688 40,688 43,231 45,774
VENTAS 0 45,774 43,231 38,145 38,145 40,688 43,231 45,774 43,231 40,688 40,688 43,231 45,774
EGRESOS 62,975 39,224 36,469 33,399 33,199 34,834 36,669 38,104 36,469 35,034 34,834 36,469 38,304
INVERSION 62,975 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
COSTO DE
FABRICACION 0 29,078 27,482 24,288 24,288 25,885 27,482 29,078 27,482 25,885 25,885 27,482 29,078
GTOS VTA 0 3,735 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615 3,415 3,415 3,615
GTOS ADMIN 0 5,725 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925 4,925
IMPUESTO 0 687 648 572 572 610 648 687 648 610 610 648 687
FLUJO DE CAJA
ECONOMICO -62,975 6,550 6,762 4,745 4,945 5,853 6,562 7,670 6,762 5,653 5,853 6,762 7,470
Resumen de indicadores de rentabilidad
INDICADORES DE
RENTABILIDAD MENSUAL ANUAL
COK 1.2% 15.0%
VAN 7,022
TIR 2.9% 40.1%
Rb/c 1.17
PIR AGOSTO (8)
Paparoto SRL
62
0.00
10,000.00
20,000.00
30,000.00
40,000.00
50,000.00
60,000.00
32.78 34.50 36.23
Variaciones del precio
4.6. Análisis de sensibilidad
REFERENCIA PRECIO ECONOMIA PRECIO VAN
Precio 5% DEFLACIPONARIA 32.78 6,379
PRECIO 0% ESTABLE 34.50 29,543
Precio -5% INFLACIONARIA 36.23 52,840
Paparoto SRL
63
REFERENCIA TD-1 TIR TDE1
VAN 7,022 0 -4,211
T. Dscto 1.17% 2.85% 3.99%
-6,000
-4,000
-2,000
0
2,000
4,000
6,000
8,000
1.17% 2.85% 3.99%
VAN T. Dscto
Paparoto SRL
64
5. Responsabilidad social empresarial
En el ámbito ambiental:
Tenemos en cuenta que al momento de procesar nuestro producto, siendo de origen
vegetal y de consumo, el desperdicio o merma que produzca su proceso, no seria
toxico por lo que no podría afectar la salud de las personas permitiendo así la visita
de cualquier cliente a nuestro local sin la preocupación de tener que usar algún tipo
de protección toxica
Tampoco podría ser alimento para animales de granja (Cerdos y aves de corral) ya
que la papa al procesarse en la maquina peladora, desfoga toda la cáscara
con tierra y agua licuado. Por lo que el desperdicio que sale del proceso de
producción de la materia prima será llevado en forma diaria por el carro recolector
de basura de la municipalidad de los Olivos evitando así se mantenga por mucho
tiempo dentro del local
La maquinaria y equipo existente, básicamente ha de funcionar con energía eléctrica
y agua (insumos que son necesarios para el procesamiento y conservación de
nuestro producto), lo que en definitiva no contaminará el medio ambiente con su
utilización.
La utilización del agua será en forma apropiada evitando se desperdicie fácilmente
ya que para ello mantendremos una cultura entre los trabajadores ayudando a cerrar
bien los caños, utilizando en forma apropiada los dispensadores de agua
La contaminación acústica no es muy elevada ya que las características de la
maquinaria a usarse no provocan ruidos molestos, además de no ser de
un volumen significativo permitiendo así la tranquilidad para los vecinos que se
encuentran alrededor de nuestro local y para los trabajadores que se encuentran
dentro del local ya que estos no tendrán que usar ningún tipo de protección para los
oídos debido a que como ya se a dicho los ruidos de las maquinas son ligeros.
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En el ámbito social
No se romperá la estética urbana pues las pistas y veredas que se encuentran
alrededor del local ya existen y se encuentran en buen estado por lo que no existe la
necesidad de refaccionarla en cuanto a la estética paisajística fuera de las
instalaciones de nuestro local existe árboles y jardines ubicados en medio de la
avenida donde se ubica nuestro local
Así mismo dentro de nuestro local existirá un plan de manejo de residuos que
consistirá en poner 4 tachos de diferentes colores (amarillo, azul, verde, gris) que
ayudaran a la separación de los residuos colaborando así para que el carro recolector
de basura pueda fácilmente separar los residuos que se pueden mandar a reciclaje y
se puedan construir nuevos productos
Paparoto SRL
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6. Conclusiones
Primera conclusión
El mercado a donde nos dirigimos es un mercado emergente insatisfecho por el
producto que ofreceremos debido a que, no existe empresas que les brinden el
producto de calidad y que cumpa la mayoría de sus expectativas.
Segunda conclusión
El sector de LOS OLIVOS es un distrito de los que tienen mayor actividad
comercial, y a la vez también en población. Encontrando aquí una oportunidad de
desarrollarnos en este distrito.
Tercera conclusión
Este proyecto es viable; ya que demostrado en cuadros arriba, tiene una tasa de
retorno superior a lo que pueda pagar otro tipo de empresas y / o alguna entidad
financiera.