Download - OPERACIONES BANCARIAS ( II Bimestre Abril Agosto 2011)

ESCUELA:

PONENTE:

PERIODO:

OPERACIONES BANCARIASBANCA

BIMESTRE:

6 ADMINISTRACION EN BANCA Y FINANZAS7 ADMINISTRACION DE EMPRESAS

Ing. Leonardo Poma

SEGUNDO

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ABRIL – AGOSTO 2011

OPERACIONES ACTIVAS Las operaciones de activo para las entidades

financieras, implican prestar recursos a sus clientes acordando con ellos una retribución que pagarán en forma de tipo de interés, o bien en inversiones con la intención de obtener una rentabilidad.Colocación = Préstamo = Riesgo

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OPERACIONES ACTIVAS¿Qué es un préstamo?

Un préstamo es una operación por la cual una entidad financiera pone a nuestra disposición una cantidad determinada de dinero mediante un contrato.

El ‘prestamista’ = entidad financieraEl ‘prestatario’ = persona que recibe el

dinero 3

OPERACIONES ACTIVAS

1. Monto dinero prestado2. Tasa de interés precio 3. Plazo periodo de

tiempo

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OPERACIONES ACTIVAS¿Qué es un crédito?

El crédito es una operación financiera en la que se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero hasta un límite especificado y durante un período de tiempo determinado.

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OPERACIONES ACTIVASEn un crédito $20.000,00 dólares⁻ nosotros mismos administramos ese dinero.⁻ Cancelación de una parte o la totalidad de la

deuda.⁻ se pagan intereses sobre el capital utilizado.

$10.000,00 dólares.⁻ el resto del dinero está a nuestra disposición

$10.000,00 dólares.

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OPERACIONES ACTIVAS

⁻ El crédito conlleva normalmente la apertura de una cuenta corriente.

⁻ Se distinguen dos tipos de crédito: cuentas de crédito y tarjetas de crédito.

⁻ Diferencias entre créditos y préstamos

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OPERACIONES ACTIVAS• En el préstamo la entidad financiera pone a disposición del cliente

una cantidad fija y el cliente adquiere la obligación de devolver esa cantidad más unas comisiones e intereses pactados en el plazo acordado.

• En el crédito la entidad financiera pone a disposición del cliente, en una cuenta de crédito, el dinero que este necesite hasta una cantidad de dinero máxima.

• El préstamo suele ser una operación a medio o largo plazo y la amortización normalmente se realiza mediante cuotas regulares,

• En el crédito los tipos de interés suelen ser más altos que en el préstamo y el plazo de amortización generalmente es más corto. Aunque esto siempre depende de las condiciones que se pacten con la entidad.

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OPERACIONES ACTIVAS• El préstamo no admite renovación, al vencimiento del

plazo establecido habría que efectuar un nuevo contrato de préstamo.

• Al termino del plazo, el crédito admite la posibilidad de renovación y ampliación, cuantas veces se necesite, del máximo disponible.

• Los créditos, sin embargo, los suelen utilizar profesionales, empresarios o autónomos, que necesitan liquidez en determinados momentos y que no saben exactamente cuándo ni cuánto van a necesitar

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OPERACIONES ACTIVASTipos de préstamos

Préstamos al consumoEstos tipos de préstamos se suelen utilizar para financiar bienes de consumo de carácter duradero como por ejemplo: un vehículo, una moto, muebles, electrodomésticos, etc y por un valor no muy alta.

Préstamos personalesEsta clase de préstamos se utiliza generalmente para financiar necesidades específicas en un momento determinado y de un importe pequeño. Es muy parecido al préstamo al consumo aunque en este caso se usan para costearse viajes, una boda, etc. Es decir, bienes intangibles o perecederos.

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OPERACIONES ACTIVASPréstamos de estudiosSe trata de préstamos dirigidos a estudiantes para financiar matriculas universitarias, estudios de postgrado o para estudiar en el extranjero. Los costes suelen un poco más baratos que los prestamos personales.

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OPERACIONES ACTIVASPréstamos hipotecariosEl préstamo hipotecario se caracteriza porque, aparte de la garantía personal, se ofrece como garantía de pago una ‘garantía real’ que consiste en la hipoteca de un bien inmueble. En caso de no devolver el préstamo la entidad financiera pasaría a ser la propietaria de la vivienda.

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SOBREGIROS OCASIONALES

• Le permitirá poder atender sus pagos o cerrar algún negocio importante no presupuestado. Esta facilidad se maneja a corto plazo y de manera ocasional.

• Coordine la aprobación con su oficial de crédito.

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SOBREGIRO CONTRATADO

• Es aquel otorgado a un cliente por un periodo de tiempo determinado, contractualmente entre el banco y el cliente, tanto en el periodo de vigencia del mismo así como en el limite máximo autorizado de sobregiro

• Previo a su concesión de un contrato.

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1SOLICITUD

FLUJO DE UN CRÉDITO

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3APROBACION

2EVALUACIÓN

4DESEMBOLSO

5CONTROL

6CANCELACION

Evaluación de un Crédito

Capacidad: Conocimiento del negocio

Carácter: Honestidad del empresario

Capital: Activos de la empresa

Colateral: Garantías, depósitos, letras

Condiciones: Controlar el desembolso

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5C

PRINCIPALES MODALIDADES DE PRÉSTAMOS

• SEGÚN EL DESTINO– PRESTAMOS DE CONSUMO– PRESTAMOS PRODUCTIVOS

• SEGÚN EL PLAZO – A CORTO hasta 12 meses (1 año)– A MEDIAN O PLAZO de 1 a 3 años– A LARGO PLAZO superiores a 3 años

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• SEGUN LA GARANTIA– PRESTAMO CON GARANTIA PERSONAL– PRESTAMO CON GARANTIA REAL

• SEGÚN EL BENEFICIARIO DEL PRÉSTAMO– SECTOR PRIVADO– SECTOR PÚBLICO– SECTOR EXTERIOR

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• SEGUN EL NUMERO DE PRESTAMISTASPRESTAMISTA ÚNICO concedidos por una sola

entidad. Los mas comunes.PRESTAMO SINDICADO intervienen varias entidades

financieras debido a sus elevados montos: banco agente organiza la operación como prestatario. Grupo de entidades ellos actúan como directores quienes suscriben una parte de crédito y además buscan mas participantes.

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PRÉSTAMO SUBASTA variante de los prestamos sindicados pero con la finalidad de abaratar la financiación del prestatario.Operativa el banco agente a petición del cliente organiza la subasta, seleccionando e invitando a grupos de entidades a que participen en la subasta cantidades de dinero a una tasa de interés bajo el mismo que no puede ser superior al limite establecido.

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• SEGUN EL TIPO DE INTERÉS

CON TIPO DE INTERÉS FIJO: constante toda la vida del préstamo

CON TIPO DE INTERÉS VARIABLE: varía a lo largo la vida del préstamo.

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Nuevas formas de captación de activo.

QUÉ ES EL LEASING.“Leasing” significa "arriendo" y sirve para

denominar a una operación de financiamiento de máquinas, viviendas u otros bienes.

Esta consiste en un contrato de arriendo de equipos mobiliarios (vehículos) e inmobiliarios (oficinas) por parte de una empresa especializada, la que de inmediato se lo arrienda a un cliente el cual tiene la opción comprar lo que haya arrendado en la fecha de término del contrato.

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LEASING¿Cuál es la diferencia del "leasing" con otros

sistemas como los créditos comerciales o los créditos con hipotecas sobre el bien que se compra?Es que la empresa que se dedica al "leasing" hace la adquisición a su nombre y luego la deja en arriendo a un tercero. Si éste deja de cumplir su parte del contrato, es decir, pagar su arriendo, el bien deja de ser arrendado y vuelve a la empresa de "leasing" o banco.

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LEASING

Existen diversas clasificaciones del leasing peroen esencia se agrupan en:• Financiero: La sociedad de leasing se compromete a

entregar el bien, pero no a su mantenimiento o reparación, y el cliente queda obligado a pagar el valor del alquiler durante toda la vida del contrato sin poder revocarlo unilateralmente. Al final del contrato, el cliente podrá o no ejercer la opción de compra.

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CLASIFICACIÓN DEL LEASING

• Operativo: Es el arrendamiento de un bien durante un período, que puede ser revocable por el arrendatario en cualquier momento, previo aviso. Su función principal es la de facilitar el uso del bien arrendado a base de proporcionar mantenimiento y de reponerlo a medida que surjan modelos tecnológicamente más avanzados.

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• Lease-back: Operación que consiste en que el bien a arrendar es propiedad del arrendatario, que se lo vende a una sociedad de leasing, para que éste de nuevo se lo ceda en arrendamiento.

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• LEASING MOBILIARIO arrendamiento de bienes muebles su duración es de dos años

• LEASING INMOBILIARIO arrendamiento de bienes inmuebles su duración es de 10 años

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EL DESCUENTO BANCARIO

• Es una operación que consiste en que la entidad de crédito anticipa a un cliente el valor de un derecho de cobro que este tiene frente a un tercero. Para ello el cliente cede a la entidad de crédito su derecho de cobro mientras que está le entrega los fondos una vez deducidos los correspondientes intereses

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EL DESCUENTO COMERCIAL• Es aquel en el que se descuentan los efectos de

comercio (letras de cambio, recibos, pagarés, y otros efectos que cumplen la función de giro.)

DESCUENTO SIMPLE se descuenta un efecto o una remesa de forma aislada.

LINEA DE DESCUENTO se realiza mediante un descuento continuo hasta un limite determinado. La entidad analiza al cliente ya que existe un riesgo

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EL DESCUENTO COMERCIAL

• Costos – Los intereses en función del plazo la fecha en

que se abona al cliente el efecto y el vencimiento del documento

– Comisión por la gestión de cobro – Comisión si esta domiciliado o si ha sido o no

aceptada– Gastos de devolución cuando no se pudo

efectuar el pago

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EL DESCUENTO COMERCIAL

• DESCUENTO AL TIRON el mas normal se aplica el interés sobre el valor por el tiempo que falta hasta su vencimiento.

• DESCUENTO A FORFAIT O TANTO ALZADOse aplica un % sobre el valor nominal para calcular el importe que se descuenta o anticipa. Se aplica cuando son similares en calidad, domicilio, y vencimiento

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Factoring• Un concepto claro de factoring o factoraje es una

alternativa de financiamiento que se orienta de preferencia a pequeñas y medianas empresas y consiste en un contrato mediante el cual una empresa traspasa el servicio de cobranza futura de los créditos y facturas existentes a su favor y a cambio obtiene de manera inmediata el dinero de las operaciones, aunque con un descuento.

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Factoring• Por ejemplo, tenemos la Empresa X ha realizado una venta

y por ello tiene una factura para ser cancelada en 90 días por un valor de 15.000 mil de dólares, mediante el contrato respectivo se la entrega a la empresa de factoring o banco, la que le entrega de inmediato un monto de dinero equivalente al 90% (valor que se acuerda entre las partes)de la factura. Cuando se cumpla el plazo de 90 días, la empresa de factoring o banco cobrará la factura original al cliente quien le pagará directamente y no a la Empresa X que le dio la factura, y obtendrá el monto total, por lo que la diferencia constituirá su ganancia.

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Factoring• Ventajas

– Saneamiento de la cartera de clientes.– Endeudamiento: compra en firme y sin

recurso.– Para el personal directivo, ahorro de tiempo

empleado en supervisar y dirigir la organización de una contabilidad de ventas.

– Puede ser utilizado como una fuente de financiación y obtención de recursos circulantes.

– Permite recibir anticipos de los créditos cedidos

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FactoringEl factoring presta los siguientes servicios:• Administración y clasificación de la

cartera de clientes del cedente.• Gestión de cobro de las facturas.• Financiación del Circulante mediante

anticipos financieros sobre las facturas cedidas.

• Garantía en caso de insolvencia de deudores.

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Factoring

Presenta dos modalidadesCon recursos el factor no asume el riesgo de insolvencia del deudor.Sin recursos el factor asume el riesgo de insolvencia del deudor. Limitado generalmente hasta el vencimiento del crédito

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El AVAL BANCARIO• Es un contrato de garantía en la que la

entidad financiera asume el pago del incumplimiento de su cliente, es decir el banco se compromete a cubrir la deuda en caso de que el cliente no cubra el pago. El banco puede avalar a cualquier cliente?

Que sucede si el cliente no paga?

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El AVAL BANCARIO Ventajas• El aval permite responder sobre obligaciones

contraídas sin necesidad de comprometer fondos. • Da solvencia y credibilidad a su titular. • El aval garantiza el cumplimiento de obligaciones

contraídas, sin necesidad de adelantar fondos. • Ofrece solvencia y respalda la imagen del

cumplidor del avalado.

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Líneas de TesoreríaUna modalidad de financiación a corto plazo para cubrir los desfases de liquidez de su empresa.Ponemos a su disposición un importe con un límite determinado, durante un plazo de tiempo y con un precio para cada disposición previamente establecido en contrato.Por medio de esta operativa, su empresa obtiene las siguientes ventajas:

• Cierra su costo financiero durante el periodo elegido. • Puede afinar su política de costos tanto financieros

como operativos.

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ANTICIPO DE CREDITO• Es un producto, similar al Descuento Comercial,

que permite el anticipo de certificaciones de obras, facturas o compromisos de pago con toma de razón y aceptación por la Entidad pagadora, sin endoso del crédito.

• Le anticipa el pago de su documento, descontándole en dicho momento los gastos e intereses generados por la operación y se encarga del cobro en la fecha establecida, sin asumir el riesgo de impago.

• Plazo máximo: de manera habitual, hasta 180 días.• Garantías: Personales, hipotecarias o mixtas.

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ANTICIPO DE CREDITO• Límite: se fija a través de una póliza o línea de

descuento se establece el importe máximo de los créditos que pueden estar descontados y pendientes de cobro en algún momento.

• Tipos de interés: distintos tipos de interés en función de los plazos de cobro de cada documento (desde la fecha de descuento hasta la de vencimiento),

• Comisiones: en todos los casos, se aplica una comisión de cobro, y si se diese tal circunstancia, comisiones por devolución y otras específicas.

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ANTICIPO DE CREDITO• El anticipo de crédito es una manera más de cubrir las

necesidades de financiación de su empresa a corto plazo.

• No tiene que esperar al vencimiento de sus facturas pendientes de cobro.

• Reduce costos por la utilización de soportes informáticos y por el ahorro de tiempo en labores administrativas.

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CONFIRMINGEs un servicio ofrecido por entidades financieras que consiste en gestionar los pagos de una empresa a sus proveedores nacionales, ofreciéndole a estos la posibilidad de cobrar las facturas con anterioridad a la fecha de vencimiento. El confirming es un servicio de gestión de pagos y no un servicio de gestión de deudas.

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CONFIRMINGEs atractivo para empresas que reúnan una o más de las siguientes características:

• Empresas que tengan diversificados a sus proveedores

• Empresas que tengan un sistema de pagos complejo

• Empresas que deseen alargar el plazo de pago a proveedores, o mejorar sus condiciones de compra

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CONFIRMING¿Qué ventajas ofrece el confirming para la empresa y sus proveedores?

• Para la empresa que incorpora este servicio de gestión de pago a sus proveedores, los principales beneficios son los siguientes:Mejora su imagen ante sus proveedores al estar avalados sus pagos por una institución financiera

• Evita costes de emisión de pagarés y cheques o manipulación de letras de cambio

• Evita las incidencias que se producen en las domiciliaciones de recibos

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CONFIRMING• Evita llamadas telefónicas de proveedores para informarse

sobre la situación de sus facturas• Evita el seguimiento de distintas cuentas corrientes para

conciliar los cargos de letras, pagarés o cheques• La empresa mantiene la iniciativa de pago• Obtiene información de gran ayuda en la gestión de las

compras.

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CONFIRMING

Para los proveedores, los beneficios que les reporta el servicio de confirming son básicamente los siguientes:

• Pueden cobrar sus facturas al contado, previo descuento de los costes financieros, eliminando completamente el riesgo de impago

• Obtienen la concesión de una línea de crédito sin limite y sin consumir su propio crédito

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GRACIAS

CORREO [email protected] 2570275 EXTENSION 2715 DE LUNES A JUEVES DE 07H30 A 08H30

48

mailto:[email protected]