NORMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITO
Segunda parte
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITO
Es la posibilidad de pérdida debido al incumplimiento del
prestatario o la contraparteen operaciones directas, indirectas
o de derivados que conlleva el no pago,
el pago parcial o la falta de oportunidad en el pago
de las obligaciones pactadas
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITO
Fundamentos:PRINCIPIOS para la evaluación de laadministración bancaria del riesgo de créditoComité de Basilea
PROCESOS DE AUTOREGULACIÓN: Suficienciaen la administración de riesgos
SUPERVISIÓN : Enmarcada en la gestión de riesgos
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITO
PRINCIPIOS
ESTABLECER UN AMBIENTE APROPIADO DEL RIESGO DE CRÉDITO
OPERAR BAJO UN PROCESO SÓLIDO DECONCESIÓN DEL CRÉDITO
MANTENER UN PROCESO APROPIADODE ADMINISTRACIÓN, MEDICIÓN YMONITOREO DEL CRÉDITO
ASEGURAR CONTROLES ADECUADOS SOBRERIESGO DE CREDITO
SISTEMAS DE SUPERVISIÓN: REQUERIR DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERASUN SISTEMA EFECTIVO PARA: IDENTIFICAR,MEDIR, MONITOREAR; Y CONTROLAR ELRIESGO DE CRÉDITO
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITO
ESTABLECERAMBIENTE
APROPIADORIESGO
CRÉDITO1,2, y 3
El directorio debe tener responsabilidad de aprobar y revisar periódicamente la estrategia y políticas:
Estrategia aceptación de riesgo o perfil de riesgoNivel de rentabilidad bajo ese perfil de riesgo
La administración tiene la responsabilidad de implementar la estrategia de riesgo de crédito: políticas procesos y procedimientos para identificar, medir, controlar y monitorear el riesgo de crédito
Asegurarse que la administración del riesgode crédito se aplique a todas las líneas de
negocio
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITO
OPERAR UNPROCESO
SÓLIDO DE CONCESIÓN
DE CRÉDITO4,5,6 y7
Sólidos criterios de concesión de crédito que involucre un entendimiento completo del propósito, estructura de crédito y fuente de pago.
Establecer límites generales para las operaciones crediticias: por individuo, grupo económico, sector, industria.
Proceso claramente establecido parala aprobación de créditos (nuevos o extensión de los existentes; monitorear y mitigar el riesgo de operaciones con vinculados
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITO
PROCESODE
CRÉDITO
SISTEMA DE SELECCIÓN DE CLIENESSegmentación del mercado objetivo, condiciones de elegibilidad de acuerdo a características de riesgo
SISTEMA DE PROCESO DE CRÉDITO:NEGOCIACIÓNCONCESIÓNEVALUACIÓNINSTRUMENTACIÓNSEGUIMIENTO
.
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITO
MANTENERPROCESO
APROPIADODE
ADMINISTRACIÓN DE
RIESGO DECRÉDITO8,9,10,11,12Y 13
Sistema de administración permanente de riesgo de crédito:
Monitoreo de la condición de la calidad de los créditos
incluyendo la determinación de provisiones
Este sistema debe ser consistente con el perfil de riesgo asumido, la naturaleza y complejidad de sus operaciones
Sistemas de información y técnicas de medición que permitan determinar el nivel de riesgo de crédito ante los factores de riesgo inherentes a las características del negocio
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITONORMATIVA
ESQUEMA EFICIENTE
ADECUADO AL PERFIL DE RIESGO
Segmentomercado
Característicasde
productos
FactoresEntorno
Geográficosector
industriaempresa
Cíclico
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITONORMATIVA
PROCESO FORMALMENTE ESTABLECIDO
Asegurela
calidaddesus
portafolios
Establecer exposiciones de riesgo contraparte
Determinarfasesde
Administraciónriesgopara
Determinar las pérdidasesperadas
Cobertura de provisionespatrimonio técnico
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITONORMATIVA
Perfil de riesgo aceptable
Estrategianegocio
Límitesexposición
Nivel de exposición
actual
Rentabilidad Patrimonio
Nivel deexposiciónpotencial
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
COMITÉ DE ADMINISTRACIÓN
INTEGRALDE RIEGOS
DIRECTORIO
Unidadde riesgos
Áreasespecializadas
crédito
Áreas de negocio
Áreas especializadas
liquidezmercado
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ELEMENTOS EN LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITO
PolíticasProcesos
ProcedimientosMetodologías
FuncionesResponsabilidades
DE ACUERDO A LOS NIVELES DE RIESGO ACEPTADOS
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POLITICAS
Identificar, medir, controlary monitorearel riesgo de crédito
ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOPOLITICAS A DEFINIR POR EL DIRECTORIO
Criterios de selección de clientes y diseño de productos y servicios
Determinar los factoresde riesgo vinculados conla estrategia de negocio y el perfil deriesgo aceptable
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POLITICAS
ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOPOLITICAS A DEFINIR POR EL DIRECTORIO
Fijación de límites de tolerancia de cartera vencida, de los factores de riesgo; características de los productos
Política de fijación de límites en relación con:
Diversificación del crédito en el segmento de mercado seleccionadoExposición crediticia y pérdida esperadaFrente al grupo económicoSector económicosPor plazos para mantener nivel de brechasPor producto y destino (capital de trabajo, activos fijos, financiamiento de comercio exterior)
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POLITICAS
ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOPOLITICAS A DEFINIR POR EL DIRECTORIO
Otorgamiento de créditoCriterios de evaluaciónNiveles de aprobación
Recuperación y seguimientoFrecuencias de observaciónCriterios de calificaciónCancelación extraordinaria deobligacionesReestructuraciónRecepción de bienes adjudicadosCastigos
Garantías: criterios de aceptación
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POLITICAS
Difusión y capacitación
Sistemas de información para evaluar las posiciones de riesgo e intercambiar información
ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOPOLITICAS A DEFINIR POR EL DIRECTORIO
Conformación de una estructura organizacional con definiciónde procesos
responsabilidades, separación defunciones
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POLITICAS
ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOPOLITICAS A DEFINIR POR EL DIRECTORIO
Políticas de excepciones y procesos de regularización
Políticas de provisionesespecíficasgenéricas
Revelación de información: interna y externa sobre el nivel de riesgo
Frecuencia y contenidoRevisión de procesos y metodologías
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POLITICAS
ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOPOLITICAS A DEFINIR POR EL DIRECTORIO
SUFICIENCIA DE LA CAPACIDADPATRIMONIAL PARA ASUMIRLA EXPOSICIÓN AL RIESGO DE CRÉDITO DE ACUERDO ALPERFIL DEL NEGOCIO
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
PROCESOS
MEDICIÓN DE LAS POSICIONES DE RIESGO;MEDICIÓN DEL CUMPLIMIENTO DELÍMITESMEDICIÓN DE LA AFECTACIÓN A LA RENTABILIDAD ESPERADA Y PATRIMONIO
IDENTIFICACIÓN DEL PERFIL DE RIESGO
PROCEDIMIENTOS
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
PROCESOSSIRVEN PARA IDENTIFICAR, MEDIR CONTROLAR Y MONITOREAR LOS FACTORES DE RIESGO
PROCEDIMIENTOS
METODOLOGÍAS
COMBINACIÓN DE CRITERIOSPARA EVALUAR LAS POSICIONES DE RIESGO ACTUALES Y POTENCIALES
DEBE SER EVALUADA PERMANENTEMENTE ENSU CONSISTENCIA Y SENSIBILIDAD
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
SISTEMAS INTERNOS PARA DE EVALUACIÓN CREDITICA PARA LA SELECCIÓN Y EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO
Esquema para tomar las decisiones crediticiasCaracterísticas básicas para definir los sujetos de crédito Bases de comportamiento histórico de las variables en las que sustentan lascaracterísticas del portafolio
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• PROCESO DE CREDITO
Primera etapa
DEFINICIÓN DE POLÍTICAS FIJACIÓN DE LÍMITES
NEGOCIACIÓN EVALUACIÓNAPROBACIÓNINSTRUMENTACIÓNREGISTRO Y DESEMBOLSO
Segunda etapa
SEGUIMIENTO Y COBRANZATercera etapa
ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
SISTEMAS PARA LA SELECCIÓN DEL SUJETO DE CRÉDITO :MODELOS DE VALORACIÓN AUTOMÁTICA DE RIESGOS PARA LA CONCESIÓN (CREDIT ESCORING)
MODELOS RELACIONALES ANALIZAN LA INFORMACIÓN QUE SE TIENE DEL CLIENTE A TRAVÉS DE LAS RELACIONES HISTÓRICAS Y DE HIPÓTESIS DISCRIMINANTES.
MODELO ECONÓMICO- FINANCIERO (RATING) ESTUDIO INTEGRAL DE LA ESTRUCTURA FINANCIERA Y LA CAPACIDAD DE PAGO
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
SISTEMAS PARA LA SELECCIÓN DEL SUJETO DE CRÉDITO:MODELOS DE VALORACIÓN AUTOMÁTICA DE RIESGOS PARA LA CONCESIÓN (CREDIT ESCORING)Evalúa al cliente sobre la base de distintas variables analiza la conveniencia de aprobar o no el crédito es un enfoque:
Objetivo no depende de la discrecionalidad Homogéneo se aplica las mismas condiciones a todos las operaciones (Capacidad del modelo para generalizar los resultados)
Sensible considera la situación de mercado y se adecua a constantes cambios
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
SISTEMAS PARA LA SELECCIÓN DEL SUJETO DE CRÉDITO:MODELOS DE VALORACIÓN AUTOMÁTICA DE RIESGOS PARA LA CONCESIÓN (CREDIT ESCORING)
Antelación el modelo debe reconocer con la suficiente oportunidad los cambios en la calidad crediticia
Transparente el cliente debe estar claro Tratamiento del sector y la industria incorpora el análisis del la naturaleza de la actividad económica del prestatario
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
SISTEMAS PARA LA SELECCIÓN DEL SUJETO DE CRÉDITO:MODELOS DE VALORACIÓN AUTOMÁTICA DE RIESGOS PARA LA CONCESIÓN (CREDIT ESCORING)
El sistema de crédito scoring debe permitir asignar una función de probabilidad de impago de tal manera que se pueda establecer una relación entre la “puntuación del crédito” y su tasa de insolvencia
La calificación obtenida por el cliente puede trasladarse al concepto de un probabilidad
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
SISTEMAS PARA LA SELECCIÓN DEL SUJETO DE CRÉDITO:MODELOS DE VALORACIÓN AUTOMÁTICA DE RIESGOS PARA LA CONCESIÓN (CREDIT ESCORING)
PRIMARIOS : BASE DE DATOS LO CONSTITUYEN RATIOS DE ESTADOS FINANCIEROS Y FACTORES CUALITATIVOS TALES COMO LA CAPACIDAD DEL EQUIPO DIRECTIVO, PLANES DE NEGOCIO, ESTRATEGIAS, PROPENSIÓN AL RIESGO DEL NEGOCIO
SUPLEMENTARIOS LA INFORMACIÓN PROVIENE DEL MERCADO
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
• SISTEMAS DE SEGUIMIENTO DE MEDICIÓN DE RIESGO:
DE NADA SIRVE UNA CORRECTA EVALUACION CREDITICIA, SI, NO SE HACE UN SEGUIMIENTO PARA OBSERVAR EL DESARROLLO DE LAS CIRCUNSTANCIAS Y EL RIESGO INVOLUCRADO.
PROCESO CONTINUO
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
• RIESGOS DESDE EL PUNTO DE VISTA DE CREDITO
• RIESGO COMO VARIABILIDAD DEL RETORNO
• RIESGO COMO PROBABILIDAD DE PÉRDIDA
En el análisis de crédito, el riesgo e que una empresa no pueda pagar en las condiciones pactadas, ocasionando una pérdida de parte o del total del crédito a la institución acreedora.
.
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESOS Y METODOLOGÍAS
SISTEMAS DE SEGUIMIENTO Y MEDICIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO
PRE-IDENTIFICAR LOS FACTORES A LOS QUE SE DEBE DAR SEGUIMIENTO QUE DETERMINEN LAS POSIBILIDADES DE CAMBIOS EN EL NIVEL DE RIESGO.
ESTOS SISTEMAS DETERMINAN UNA CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS DEPENDIENDO DE LAS MODIFICACIONES DE LOS FACTORES DE RIESGO Y DE SU NIVEL DE IMPACTO.
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
SISTEMAS DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE RIESGO DE CRÉDITO
LOS SISTEMAS DE SEGUIMIENTO PUEDEN INCLUIR LA DEFINCIÓN DE SISTEMAS DE DEFINICIÓN DE RESERVAS O PROVISIONES
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
SISTEMAS DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE RIESGO
⇒Permite establecer una referencia de los cambios en las condiciones económicas de la contraparte que pueden afectar la capacidad o probabilidad de pago en tiempo estipulado
⇒ Identifica el riesgo de contraparte por cada transacción
⇒ Determina las acciones a considerar para mitigar los riesgos ante los factores de riesgo determinados.
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
SISTEMAS DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE RIESGO
En los sistemas de seguimiento se puede obtener una calificación previo la identificación de factores que determinen el cambio en la capacidad de pago este cambio puede inducir a establecer la probabilidad e incumplimiento
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
SISTEMAS DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE RIESGO
Los sistemas de seguimiento establecen relaciones entre variables que pueden ser determinantes de una afectación a la capacidad de pago:
Generan alertas sobre deterioro de carteraDefinen una clasificación de la calidad de los créditos
Consideran:
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
SISTEMAS DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE RIESGO
Posición de la contraparte considerando las variables de información financiera y cualitativa (comparación con parámetros definidos en el sistema)
Posición de la contraparte ajustada a los criterios de análisis del sistema
Posición de la contraparte sin contar con las garantíasconsidera el riesgo específico de la operación representando laposibilidad que la operación concluya dentro de lo estipulado utilizando la fuente de pago definida
Posición de la contraparte con garantías introduce el efecto delas garantías asignadas a la operación esta posición puede ser utilizada para calcular las pérdidas esperadas.
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
METODOLOGÍAS ANÁLITICAS QUE DETERMIEN:El riesgo asociado a una contraparte
RIESGO DE INCUMPLIMIENTO
RIESGO DE EXPOSICIÓN
RIESGO DE RECUPERACIÓN
PÉRDIDA ESPERADA
SEVERIDAD DE LA PERDIDA
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
RIESGO DE INCUMPLIMIENTO
PROBABILIDAD DE QUE SE PRESENTE UN INCUMPLIMIENTO EN EL PAGO DE UN CRÉDITO:
El no cumplimiento de una obligación de pagoEl rompimiento de un acuerdo en el contrato de la obligaciónEl incumplimiento económico
DEFINICIONES:CLARAS Y SUSTENTADAS ESTADÍSTICAMENTEDE LAS DISTINTAS VARIABLES QUE AFECTAN AL RIESGODE INCUMPLIMIENTO
DE LO QUE LA ENTIDAD CONSIDERA INCUMPLIMIENTO
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
RIESGO DE INCUMPLIMIENTOPara su determinación se pueden aplicar diversidad de herramientas analíticas: econometría, simulaciones, optimización Es importante establecer bajo que condiciones la contraparte ejercerá su “opción de no pago”, la discriminación de variables en los sistemas internos de calificación son un base para establecer esta opción
Frecuencia de ocurrencia del incumplimientoExposición crediticia de la entidad que puedeser afectada
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
RIESGO DE INCUMPLIMIENTOPara su determinación se pueden aplicar diversidad de herramientas analíticas: econometría, simulaciones, optimización Es importante establecer bajo que condiciones la contraparte ejercerá su “opción de no pago”, la discriminación de variables en los sistemas internos de calificación son un base para establecer esta opción
Frecuencia de ocurrencia del incumplimientoExposición crediticia de la entidad que puedeser afectada
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
RIESGO DE EXPOSICIÓN
Es la incertidumbre respecto del monto futuros por recuperar en riesgo: este riesgo esta ligado a algunas operaciones en los que no se conoce con exactitud el plazo de liquidación y por ello se dificulta la estimación de los montos en riesgo.
Un ejemplo de estas operaciones con los créditos otorgados a través de tarjetas de crédito, sobregiros, rubros fuera de balance.
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
RIESGO DE RECUPERACIÓN
Cuando se produce el incumplimiento, la recuperación de la operación es incierta;
Las opciones de recuperación depende de los factores que causaron el incumplimiento y de las características de la garantía
Si la garantía puede realizarse fácil y rápidamente a un valor adecuado se minimiza el riesgo
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
RIESGO DE RECUPERACIÓN
En la medición de este riesgo se deberá establecer:
Aspectos legales relacionados con el reconocimiento del derecho de cobro; el proceso de instrumentación para llevar a cabo una acción legalEl tipo de acción legal, la demora en la ejecución de dicha acción; la probabilidad de que la acción legal no se a exitosa
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
PROCESOSCONTROL DEL CUMPLIMIENTO DE LOS LÍMITES ESTABLECIDOSEN CUANTO PARA LOS NIVLES DE RIESGO CREDITICIOY DE LAS POLÍTICASDETERMINADAS
PARA LA ADMINISTRACIÓN DE CADA FACTOR DE RIESGOSEÑALADO PARA LOS PORTAFOLIOS
PROCEDIMIENTOS
METODOLOGÍAS
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
PROCESOS Verificación de la efectividad de las metodologías de selección y otorgamiento del crédito
PROCEDIMIENTOS
METODOLOGÍAS
Verificación de la efectividad de las metodologías de seguimiento y medición de riesgo de crédito expresado en la probabilidad de
incumplimiento y pérdida esperada
Revisar la aplicación de de cambiosextremos en los sistemas de medición
Control establecido por parte de la auditoría interna par velar porel cumplimiento de la administración de riesgos
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ADMINISTRACIÓN DE CRÉDITO COMPONENTES DE CONTROL INTERNO
• PROCEDIMIENTOS Y CONTROLES OPERATIVOS EN EL OTORGAMIENTO
• ANTES DE CONTRATAR UNA OPERACIÓNDEFINICIÓN DE POLÍTICAS Y FIJACIÓN DE LÍMITESETAPA DE EVALUACIÓN
• DESPUES DE CONTRATAR UNA OPERACIÓNINSTRUMENTACIÓNREGISTRO Y DESEMBOLSO
SEGUIMIENTO Y COBRANZA
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
En la administración de riesgo crediticio se deberá observar los siguientes principios como normas de control interno fundamentales:
– SEPARACIÓN DE FUNCIONES– PROCEDIMIENTOS CLARAMENTE DEFINIDOS– SISTEMAS DE INFORMACIÓN COMO UN PROCESO DE
SUPERVISIÓN
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
• SEPARACIÓN DE FUNCIONES– AUTORIZACION- NIVELES - PROCEDIMIENTOS– CUSTODIA – RESPONSABILIDAD (SEGURIDAD)– REGISTRO – PROCEDIMIENTOS
• PROCEDIMIENTOS CLARAMENTE DEFINIDOS– IDENTIFICACIÓN DE PROCESOS – EVITAR CONFLICTO DE INTERESES– CADA PROCESO ES SOMETIDO A UNA
VERIFICACIÓN INDEPENDIENTE EN EL TRANSCURSO DEL FLUJO OPERATIVO.
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CREDITOPROCESO Y METODOLOGÍA
• S ISTEMAS DE INFORMACIÓN COMO UN PROCESO DE SUPERVISIÓN
• Circuitos informativos, autómaticos no control discresional
• Comparadores de rendimientos y comportamientos.
Las funciones de control interno no son de responsabilidad exclusiva de auditoría, los procesos de control se distribuyen en
todos los niveles de la organización. Dentro del concepto de administración de riesgo crediticio
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ADMINISTRACION DE RIESGO CREDITOELEMENTOS BASICOS DE CONTROL INTERNO
• PROCEDIMIENTOS Y CONTROLES OPERATIVOS RELACIONADOS CON EL OTORGAMIENTO DE CRÉDITO
– OPERATIVA DE AUTORIZACION– NIVELES DE AUTORIDAD – REVISIÓN Y MANTENIMIENTO DE LOS
MANUALES– PLAN DE CONTINGENCIAS
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ADMINISTRACIÓN DE CRÉDITO COMPONENTES DE CONTROL INTERNO
• CUMPLIMIENTO DE LÍMITES ESTABLECIDOS PARA:– Diversificación del crédito en el
segmento de mercado seleccionado– Probabilidad de incumplimiento. Exposición crediticia y
pérdida esperada• Frente al grupo económico• Sector económicos• Por plazos para mantener nivel de brechas• Por producto y destino
– Nivel de provisiones específicas y genéricas
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITO
PROCESO Y METODOLOGÍA
PROCESOS
DIFUSIÓN Y CAPACITACIÓN
MONITOREAR Y DAR SEGUIMIENTO SISTEMÁTICO A LAS POSICIONES DE RIESGO
PROCEDIMIENTOS
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOACCIONES DE MONITOREO
– Preparación de reportes con la información de las posiciones de riesgo asumidas por cliente, grupo económico, sector, industria
– Indicadores alerta sobre la condición de la calidad crediticia por transacción y cliente
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOACCIONES DE MONITOREO
– Reportes de los cambios en los factores de riesgo que pueden afectar la condición de selección o segmentación de mercado objetivo
– Reportes que determinen la probabilidad de incumplimiento y el grado de exposición de riesgo por transacción, cliente, grupo económico, sector, industria.
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOACCIONES DE MONITOREO
• INFORMES RESPECTO DEL PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRÉDITO:
– Características de los clientes que presenta incumplimientos
– Factores que pueden establecerse como causas para los incumplimientos
– Informes sobre las acciones de seguimiento
– Análisis de estado de las garantías y del proceso de efectivización en caso de cancelación extraordinaria
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOACCIONES DE MONITOREO
• INFORMES RESPECTO DEL PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRÉDITO:
– Morosidad por analista, agencia o unidad estratégica de negocio, sector económico, tipo de producto, tiempo de no pago.
– Cartera vencida en la que no se haya ubicado al cliente, determinación del origien de aquellas operaciones por analista y agencia o unidad estratégica de negocio.
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOACCIONES DE MONITOREO
OTROS ASPECTOS DE MONITOREO– Asegurar la integridad de las bases de datos de
operaciones– Preparar informes sobre las discrepancias,
posiciones por regularizar frente a los límites establecidos, incumplimiento de los requisitos de otorgamiento, errores detectados.
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ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE CRÉDITOACCIONES DE MONITOREO
SISTEMAS INFORMÁTICOS– Desarrollar e instalar los sistemas de
información definidos para facilitar la gestión de riesgos.
CONFORMACIÓN DE LAS BASES DEDATOS SUFICIENTES PARA SUSTENTARLOS SISTEMAS DE IDENTIFICACIÓN,MEDICIÓN, CONTROL Y MONITOREO
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