CENTRO DE DIAGNOSTICO AUTOMOTOR DE CALDAS LTDA
NIT. 890.805.554-3
INFORME DE GESTIÓN
VIGENCIA 2015
Manizales, Marzo 18 de 2016
Versión Definitiva
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CONTENIDO
1. MIEMBROS JUNTA DIRECTIVA ........................................................................................................................... 3
2. CARTA DE GERENCIA ......................................................................................................................................... 4
3. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO .............................................................................................................................. 5
4. EVOLUCIÓN DURANTE LA VIGENCIA ................................................................................................................. 6
5. INFORME EJECUTIVO CIFRAS FINANCIERAS .................................................................................................... 12
6. TEMATICAS DE INTERES ................................................................................................................................... 16
7. ASUNTOS PENDIENTES 2014 ........................................................................................................................... 17
8. ANEXOS ............................................................................................................................................................ 18
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1. MIEMBROS JUNTA DIRECTIVA VIGENCIA 2015
JUAN CARLOS ALZATE ARANGO
Director Territorial (01/01/2015 – 17/04/2015)
Ministerio de Transporte
CLAUDIO BARREIRO NARVAEZ
Profesional Universitario (01/01/2015 – 17/04/2015)
Director Territorial (E) (17/04/2015 – 31/12/2015)
Ministerio de Transporte
JHON JAIRO PRIETO
Gerente
Terminal de Transportes de Manizales
GUILLERMO PINEDA - LUIS ERNESTO VARGAS DE LOS RIOS
Gerente - Representación Gerente
INFI Manizales
JOHN SEBASTIÁN GÓMEZ MAYA
Gerente
Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda.
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2. CARTA DE GERENCIA
La vigencia 2015, se caracteriza por ser la etapa que muestra los resultados de los planes de acción de choque
realizados en las Vigencias 2013 y 2014, en donde se logró estandarizar la operación administrativa y operativa y
se logra consolidar estrategias de publicidad y mercadeo que permitieron generar un nivel de ventas mayor al
proyectado.
Aunque la Vigencia 2015 se había presupuestado, según comportamiento histórico, con posibilidades de riesgos
de iliquidez, desde la Gerencia y con el aval de la Junta Directiva se implementaron estrategias de optimización de
costos, tales como, implementación del estudio técnico y de manual de funciones de la entidad, depuración y
optimización de proveedores, entre otras e implementación de estrategias comerciales como mejoramiento del
proceso de servicio al cliente y call center, implementación de campañas publicitarias por medios exitosos,
renegociación de comisiones de productos complementarios SOAT, diversificación de precios en la Revisión
Técnico Mecánica según el segmento de vehículos y convenios comerciales tanto a nivel institucional como a nivel
comercial ofreciendo condiciones beneficiosas para los clientes de los aliados estratégicos.
Todas estas estrategias proyectadas mes a mes, fueron evaluadas sistemáticamente permitiendo la corrección y
mejora de las mismas, logrando que la Vigencia 2015 se reportara con un 11% de utilidad neta sobre los ingresos
de la compañía y un incremento en ventas del 38% sobre la vigencia 2014 y del 83% sobre la vigencia 2013.
JOHN SEBASTIÁN GÓMEZ MAYA
Gerente
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3. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO
El Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda. es una empresa industrial y comercial del estado del orden
nacional, Habilitada, bajo la Resolución 3500 del 2005 por el Ministerio de Transporte, y Acreditada en la NTC
17020 por el Organismo Nacional de Acreditación de Colombia – ONAC-, para operar como Centro de Diagnóstico
Automotor Clase D, la cual presta el servicio de Inspección para la obtención del Certificado de Revisión Técnico
Mecánica y de Emisiones Contaminantes Obligatorio para motocicletas, vehículos livianos y pesados.
El Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda. está ubicado en la ciudad de Manizales – Caldas, y está
constituido desde 1981, siendo sus accionista:
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4. EVOLUCIÓN DURANTE LA VIGENCIA
A. ASUNTOS PENDIENTES INFORME DE GESTION 2014.
B. DESCRIPCION GENERAL PERSONAL CDA DE CALDAS.
C. DESCRIPCION POR ENFOQUES FUNCIONALES
ENFOQUES FUNCIONALES
PROCESOS
JURIDICO
PERSONAL
COMERCIAL
FINANCIERO
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A. ASUNTOS PENDIENTES INFORME DE GESTION 2014.
Asunto Evolución
1. Demanda del funcionario José Conrado Márquez solicitando nulidad de la suspensión efectuada entre el Octubre del 2012 a Octubre de 2013.
Demanda que instauro el funcionario contra la empresa, la cual está en proceso.
2. Ajuste de los planos de los lotes de la empresa, dado a que los linderos actuales no son acordes a los establecidos en las Escrituras.
Actualmente está en proceso en la Curaduría Segunda de Manizales a espera de la Resolución definitiva.
3. Reclamación a la Aseguradora por Perdida de Servidor debido a una falla eléctrica del transformador de la empresa.
El proceso termina debido a que el monto a reconocer es inferior al deducible a asumir por la empresa.
4. Nombramiento del Asesor de Control Interno por la presidencia o en su defecto solicitar encargo al Ministerio de Transporte.
Actualmente no se tiene respuesta formal de ninguna de las entidades, se reinicia el proceso de solicitud de nombramiento.
5. Reclamación al SENA de devolución de pago por ajuste a aportes parafiscales.
Se hizo la reclamación respectiva y no se ha dado respuesta por parte de la entidad.
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B. DESCRIPCION GENERAL PERSONAL CDA DE CALDAS.
El Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda. es una empresa industrial y comercial del Estado del Orden
Nacional, con un total de 23 funcionarios aprobados para su funcionamiento, de los cuales 5 son Servidores
Públicos de Libre Nombramiento y Remoción (LNR) y 18 Trabajadores oficiales (TO), más por diversas razones la
planta de personal no está totalmente nombrada, adicionalmente en la Resolución 106 del 2014 del Centro de
Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda. se realiza la actualización de la estructura de personal de la empresa
según los nuevos escenarios.
El resumen de los cargos aprobados y el tipo de cargo se describe en el siguiente cuadro:
* Por decisión de Estudio Técnico avalado por la Junta Directiva, se procedió a no nombrar dicho cargo hasta que sea
estrictamente necesario y sea viable económicamente la contratación directa. Se suple con contratista.
** El presente cargo solo puede ser nombrado por la Presidencia de la Republica y la empresa no ha recibido respuesta a las
diferentes solicitudes que se han realizado. Se suple las actividades operativas con Contratista.
*** Debido a que el cargo exige un perfil especifico establecido en la NTC 5385, se procedio a suplir con contratista mientras
se contrata quien cumpla los requisitos mencionados.
**** Actualmente dos de los presentes cargos, estan en proceso de transición de la estructura anterior a la nueva estructura,
dado que se requiere realizar por Contrato Laboral individualmente, los cuales son un Vigilante y el Mensajero.
CARGO PROPUESTO No Funcionarios NOMBRADO VACANTE Tipo de Contrato
GERENTE 1 1 0 LNR
SECRETARIO GENERAL 1 0 1* LNR
ASESOR JEFE CONTROL INTERNO 1 0 1** LNR
PROFESIONAL UNIVERSITARIO CONTADOR 1 1 0 LNR
PROFESIONAL UNIVERSITARIO DIRECTOR TECNICO 1 1 0 LNR
PROFESIONAL UNIVERSITARIO DIRECTOR DE TECNOLOGIA 1 0 1*** TO
AUXILIAR ADMINISTRATIVO 3 3 0 TO
AYUDANTE 3 3**** 0 TO
TECNICO OPERATIVO SUPERVISOR DE LINEA 2 2 0 TO
AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1 0 1 TO
TECNICO OPERATIVO INSPECTOR DE LINEA 6 5 1 TO
TOTAL 21 13 2
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C. DESCRIPCION POR ENFOQUES FUNCIONALES
ENFOQUE DE PROCESOS:
a) Mejoramiento Sistema de Gestión e inicio implementación Sistema de Gestión de Salud y Seguridad en
el Trabajo: Se dio continuidad al mejoramiento del Sistema de Gestión de la empresa que soporta el buen
funcionamiento de la misma al ser un órgano certificador, adicionalmente para dar cumplimiento a la
normatividad vigente con relación a la Salud y Seguridad en el trabajo, se hizo la contratación de una Pasante
en Salud Ocupacional, quien es la responsable de crear, integrar e implementar al Sistema de Gestión lo
relacionado con la Salud y Seguridad en el Trabajo.
b) Proceso de Control Interno y Mejoramiento: Considerando que el CDA de CALDAS es un Organismo de
Certificación y a la vez una empresa pública, cobra vital importancia que su Sistema de Gestión de
cumplimiento a las políticas públicas del MECI y ante la imposibilidad del Nombramiento del Asesor de Control
Interno, la empresa implemento como estrategia la contratación de una Consultora Externa, para apoyar y
hacer seguimiento a la correcta implementación del Sistema MECI de forma integral con el sistema de Gestión,
garantizando que la empresa este al día con los requerimientos de las diferentes entidades estatales..
ENFOQUE JURIDICO:
a) Procesos en curso al finalizar la Vigencia 2015
FECHA DEMANDA
2012/01
Proceso Administrativo Sancionatorio por parte de la SuperPuertos contra el CDA, por hechos del 2008 y
fallado en el 2011, la decisión primera instancia la cancelación de la habilitación. Sin novedades durante la
Vigencia 2015.
2012/08
Proceso de Nulidad y Restablecimiento del Derecho por parte del CDA en contra la Superintendencia de
Industria y Comercio, en contra de los actos administrativos que decretaron una multa. El proceso quedo
en “A despacho para sentencia de primera instancia”.
2012/08
Proceso de Nulidad y Restablecimiento del Derecho por parte del CDA en contra la Policía Nacional y
solicitando por el Servicio de revisión técnico-mecánica de vehículos y motocicletas al CDA Converry. Sin
novedades durante la Vigencia 2015. El proceso quedo en “A despacho para sentencia de primera
instancia”.
2014/02 Proceso de Nulidad y Restablecimiento del Derecho por parte del Funcionario José Conrado Márquez en
contra del CDA, por la Suspensión realizada al funcionario entre el año 2012 y 2013. Sin novedades.
2014/03 Proceso de Nulidad y Restablecimiento del Derecho por parte del Ex Funcionario Jhon James Gutiérrez en
contra del CDA, por la inhabilitación del funcionario para desempeñar el cargo de Director Técnico.
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ENFOQUE PERSONAL:
a) Estructuración y solicitud de aprobación Estudio Técnico Planta de Personal y actualización Manual de
Funciones: Según la aprobación de la Junta Directiva en el 2014 y la legalización de los cambios aprobados
se procedió a iniciar la implementación de dichos cambios:
i. Con relación al Cargo Jefe de Sistemas, en donde se buscaba nivelar su grado salarial y cambiar su
naturaleza de trabajador oficial a Empleado Público, se procedió a realizar la modificación del cargo tanto
en funciones como en grado salarial pero sin modificar su naturaleza, por lo cual el cargo se mantiene
como Trabajador Oficial. Se procedió con la modificación del contrato con el Jefe de Sistemas actual.
ii. Con relación al Cargo de Auxiliar Contable, en donde se buscaba eliminar dicho cargo e integrar los
cargos de Auxiliares Administrativos como planta global, se procedió a negociar con la funcionaria que
desempeñaba el cargo como Auxiliar Contable y se modificó su contrato laboral en donde se le asignó el
nuevo cargo de Auxiliar Administrativo con sus respectivas funciones y grado salarial.
b) Plan Integral de Reestructuración de Personal: Según aprobación de junta directiva se procedió a no
renovar el contrato de un funcionario de la compañía por expiración presuntiva del contrato, alienado al plan de
choque de la compañía y al estudio de tiempos de la misma.
c) Negociación Convención Colectiva Sindicato SINTRAUNICO: Como parte del plan de estabilidad de la
compañía con relación a los costos y relaciones laborales, se realizó la denuncia de la convención colectiva por
parte de la empresa con el fin de negociar puntos frágiles para la compañía. Como resultado de la negociación
se logró una nueva convención Colectiva con avances significativos para la empresa como:
i. Apertura en el Régimen Contractual, permitiendo la contratación en las diferentes modalidades y
respetando el plazo presuntivo para las nuevas contrataciones.
ii. El aumento salarial se negoció por 5 años, limitando el beneficio sin que se vuelva permanente.
iii. Se dio claridad en la tabla indemnizatoria, la cual se prestaba para múltiples interpretaciones por los
funcionarios.
iv. Se logró eliminar la cláusula de reintegro por decisión de juzgado para las nuevas contrataciones.
v. Se logra reemplazar la cláusula de sustitución patronal que condicionaba la empresa a futuras
negociaciones en caso de nuevos inversionistas.
vi. Se logra una vigencia de 5 años en la convención colectiva, lo que permite a la empresa presupuestar y
proyectar los costos laborales por un tiempo prudencial.
ENFOQUE COMERCIAL:
a) Continuidad en las campañas de ahorro: Frente a la fuga de vehículos para la ciudad de Pereira para
realizar la RTMyEC y las Revisiones Preventivas de Seguridad (dado a las condiciones de precios que se
presentan en dicha ciudad) el CDA mantuvo las campañas especiales tales como la Póliza Anual de Servicio y
el Combo RTMyEC + SOAT, lo cual permitió generar ingresos adicionales a la compañía por concepto de
comisión de SOAT, por un valor de aproximadamente $50 Millones y soporto el incremento en volumen de las
Revisiones Técnico Mecánicas y de Emisiones Contaminantes.
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b) Modalidades de Convenios y Participación en Contratación Pública: Dando continuidad a la participación
de la empresa en las licitaciones públicas, se logró realizar una labor de asesoría pre contratación, mostrando
las bondades y obligaciones de las instituciones para cumplir con la Revisión Técnico Mecánica y de Emisiones
Contaminantes, logrando casos específicos como la Policía Nacional, en donde se unificaron los tres
departamentos de policía que se tienen en Caldas y aumentar el presupuesto de $24 Millones de Pesos en la
Vigencia 2014 a $55 Millones en la Vigencia 2015, y el caso del Municipio de Manizales de sacar un solo
contrato para todas las Secretarias, lo cual nos brindó la oportunidad de ofrecer mejores valores agregados e
incrementar el valor del contrato.
Adicionalmente, se continuo con el proceso de adaptación a las oportunidades de negocio que se presentan en
los diferentes escenarios, adaptándose a las necesidades de los clientes y entidades que requieren de la
RTMyEC, lo cual permitió incrementar las ventas por convenios con diferentes actores del sector y alianzas
estratégicas con diferentes firmas comercializadoras de seguros y de transporte.
c) Publicidad Masiva y dirigida: Como parte del Plan Estratégico de la compañía, se dio continuidad con las
campañas publicitarias exitosas de la Vigencia Anterior, la cual la estrategia principal que se implemento fue la
Publicidad masiva por medios directos utilizando el servicio de distribución de publicidad con la factura del
Agua en la ciudad de Manizales, realizando 6 difusiones durante el año a través de las diferentes tipos de
publicidad que manejan, como lo fueron insertos de publicidad e impresión en respaldo de la factura, lo cual
según los ciclos de repartos mostro resultados positivos reflejados en los ingresos de la compañía.
Adicionalmente se incursiono en otros canales para publicidad como estrategia de impactar otros segmentos de
mercado como lo fueron:
i. Publicidad por medios radiales: Durante los meses de Marzo a Junio, la empresa utilizo la publicidad en
algunas emisoras de la ciudad para dar a conocer sus servicios, a través de un concurso en donde todas las
semanas se sorteaba un cortesía para Revisión Técnico Mecánica y de Emisiones Contaminantes, aunque
no arrojo los resultados deseados con relación al impacto en ventas, si permitió que se generara mayor
recordación de la empresa entre los diferentes oyentes.
ii. Convenios con Club Deportivo ONCE CALDAS: Como una de las estrategias complementarias, se hizo un
convenio de publicidad con el Club Deportivo ONCE CALDAS, en donde se logró llegar a los más de 7.000
abonados que tiene el equipo en la ciudad de Manizales y se pauto en diferentes medios de comunicación
que maneja el Club, tales como programa televisivo Zona ONCE y redes sociales.
ENFOQUE FINANCIERO:
a) Proceso implementación NIIF: Como normatividad gubernamental, la empresa logro realizar la correcta
implementación de las NIIF a las finanzas de la compañía, cumpliendo con los plazos establecidos.
b) Puesta a Punto Nuevo Software Contable y Financiero: Se logró implementar el software adquirido en la
vigencia 2014, obteniendo los resultados proyectados, como lo fueron la efectividad del proceso contable.
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5. INFORME EJECUTIVO CIFRAS FINANCIERAS
a) Ejecución presupuestal
Durante la vigencia 2015, con relación a los ingresos se logró un cumplimiento del 102% en la Venta de Servicios
a Usuario Final y en la política de optimización de Costos y Egresos se logró que se ejecutara solo el 70% del
Presupuesto, enfatizando que de los rubros no relacionados con la Nómina se lograron negociaciones y
optimizaciones que dieron como resultado un promedio de ejecución del rubro de un 59%, lo que demuestra que
se implementó adecuadamente las políticas de optimización de egresos.
0000 DISPONIBILIDAD INICIAL 67,384,000$ 67,384,000$ 69,622,242$ 103%
1000 INGRESOS CORRIENTES 1,160,070,000$ 1,160,070,000$ 1,199,736,697$ 103%
1100 Ingresos de Explotación 1,103,670,000$ 1,103,670,000$ 1,125,444,948$ 102%
1121 Venta de servicios a usuario final 1,103,670,000$ 1,103,670,000$ 1,125,444,948$ 102%
1300 OTROS INGRESOS 56,400,000$ 56,400,000$ 74,291,749$ 132%
2000 RECURSOS DE CAPITAL 500,000$ 500,000$ 552,016$ 110%
1,160,570,000$ 1,160,570,000$ 1,200,288,714$ 103%
1,227,954,000$ 1,227,954,000$ 1,269,910,956$ 103%
A GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 1,075,585,379$ 1,075,585,379$ 794,205,469$ 74%
10000 Gastos de Personal 775,073,411$ 775,073,411$ 591,520,677$ 76%
11000 Servicios Personales Asociados a la nómina 548,184,219$ 524,996,330$ 387,010,837$ 74%
12000 Servicios Personales indirectos 101,075,956$ 124,263,845$ 112,993,267$ 91%
13000 Contribuciones nómina sector privado 116,370,386$ 116,370,386$ 87,650,773$ 75%
14000 Contribuciones nómina sector público 9,442,850$ 9,442,850$ 3,865,800$ 41%
20000 Gastos Generales 291,512,677$ 291,512,677$ 197,605,352$ 68%
21000 Adquisición de bienes 84,719,940$ 84,719,940$ 23,455,918$ 28%
22000 Adquisición de servicios 159,792,737$ 159,792,737$ 138,320,954$ 87%
23000 Impuestos y multas 47,000,000$ 47,000,000$ 35,828,480$ 76%
30000 Transferencias Corrientes 8,999,291$ 8,999,291$ 5,079,440$ 56%
31000 Transferencias al sector público 1,999,291$ 1,999,291$ 1,521,131$ 76%
34000 Otras Trnasferencias 7,000,000$ 7,000,000$ 3,558,309$ 51%
B GASTOS DE OPERACIÓN COMERCIAL 125,085,830$ 125,085,830$ 63,750,205$ 51%
40000 Gastos de Comercialización 125,085,830$ 125,085,830$ 63,750,205$ 51%
41000 Compra de bienes para la venta 84,985,830$ 69,404,194$ 24,597,815$ 35%
42000 Compra de servicios para la venta 40,100,000$ 55,681,636$ 39,152,390$ 70%
D GASTOS DE INVERSION -$ -$ -$ 0%
27,282,791$ 27,282,791$ -$ 0%
1,227,954,000$ 1,227,954,000$ 857,955,674$ 70%
Presupuesto
Definitivo
Presupuesto
Definitivo
Recaudos
Acumulados
Porcentaje
Ejecucion
Ejecucion
Acumulada
Porcentaje
Ejecucion
INFORME DE EJECUCION ACUMULADA DE INGRESOS
EJECUCION ACUMULADA DE GASTOS
DISPONIBILIDAD FINAL
TOTAL GASTOS + DISPONIBILIDAD FINAL
TOTAL INGRESOS + D. INICIAL
TOTAL INGRESOS VIGENCIA
Presupuesto
Aprobado
Presupuesto
Aprobado
Niv Concepto
EJECUCION PRESUPUESTAL
Clasif. Concepto
EJECUCION PRESUPUESTAL
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b) Balance General
Para resaltar, la variación significativa en el Balance General se enuncia:
a) El incremento en el Activo Corriente se presenta por el incremento en la cuenta de Efectivo y la
Cartera pendiente de recaudar, dado al incremento en ventas comparativo con el año 2014.
b) El Pasivo corriente tiene un incremento del 8% el cual se resumen en cuentas por pagar de IVA y del
impuesto de Renta, por el incremento en ventas comparativas con el año 2014.
c) El cambio patrimonial se presenta por la utilidad reportada en la vigencia del 2015.
VARIACIÓN
2015 VS 2014
ACTIVO 3,537,098 100% 3,413,370 100% 123,727 4%
ACTIVO CORRIENTE 398,806 11% 175,681 5% 223,124 127%
ACTIVO NO CORRIENTE 3,138,292 89% 3,237,689 95% (99,397) -3%
0%
PASIVO Y PATRIMONO 3,537,098 100% 3,413,370 100% 123,727 4%
PASIVO 169,086 5% 156,132 5% 12,954 8%
PASIVO CORRIENTE 169,086 5% 156,132 5% 12,954 8%
PASIVO NO CORRIENTE - 0% - 0% - 0%
3,368,012 95% 3,257,238 95% 110,774 3%
BALANCE GENERAL
A DICIEMBRE 31 DE LOS AÑOS 2015 Y 2014
(Expresado en miles de pesos)
PATRIMONIO
% % 2014 % 2015
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c) Estado de Actividad Financiera, Económica, Social y Ambiental
Se resumen lo relacionado con las finanzas de la empresa para la Vigencia del año 2015:
i) Frente al 2014, la empresa logro un incremento en ventas del 38%, para un total de $1.016 Millones, los
cuales el 95% son ingresos por servicios de Revisión y 5% por comisiones de comercialización de SOAT.
ii) Con relación al número de servicios prestados, la empresa ha logrado recuperar en un alto porcentaje el
número de servicios que se realizan en vigencias anteriores, inclusive sobrepasando dificultades como lo fue
la Suspensión de la Acreditación durante la Vigencia 2013 y la fuga de vehículos hacia la ciudad de Pereira:
VARIACIÓN
2015 VS 2014
ACTIVIDADES ORDINARIAS
INGRESOS OPERACIONALES 1,016,430 100% 736,197 100% 280,233 38%
VENTA DE BIENES 252 0% 299 0% (46) -16%
VENTA DE SERVICIOS 1,016,178 100% 735,899 100% 280,279 38%
COSTO DE VENTAS 353,442 35% 365,269 50% (11,827) -3%
GASTOS OPERACIONALES 566,709 56% 660,764 90% (94,055) -14%
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 485,442 48% 520,704 71% (35,262) -7%
PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 81,267 8% 140,060 19% (58,793) -42%
EXCEDENTE OPERACIONAL 96,279 9% (289,835) -39% 386,115 -133%
INGRESOS NO OPERACIONALES 938 0% 13,303 2% (12,365) -93%
GASTOS NO OPERACIONALES 11,569 1% 62,275 8% (50,706) -81%
EXCEDENTE DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 85,648 8% (338,807) -46% 424,456 -125%
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
INGRESOS EXTRAORDINARIOS 39,944 4% 48,198 7% (8,254) -17%
GASTOS EXTRAORDINARIOS 1,089 0% 148 0% 941 636%
IMPUESTO DE RENTA 11,649 1% 13,678 2% (2,029) -15%
UTILIDAD DEL EJERCICIO 112,854 11% (304,435) -41% 417,289 -137%
Datos tomados del libro Mayor y Balances.
ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL
A DICIEMBRE 31 DE LOS AÑOS 2015 Y 2014
(Expresado en miles de pesos)
% % %20142015
CONCEPTO 2012 2013 2014 20152015 vs
2012
2015 vs
2013
2015 vs
2014
MOTOS 3,079 1,384 2,910 3,621 118% 262% 124%
LIVIANO 4,032 2,049 2,452 3,667 91% 179% 150%
ARTICULADO 82 62 77 101 123% 163% 131%
PESADO 2,162 1,508 1,806 1,930 89% 128% 107%
TOTALES 9,355 5,003 7,245 9,319 100% 186% 129%
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iii) Con relación a los Costos y Gastos de la empresa, se realiza un comparativo con la Vigencia 2014, en donde
se establece que como resultado de la política de estudio técnico y optimización de costos se logra una
disminución representada en $106 Millones de pesos al año, lo cual se vio justificado en el informe de
Cumplimiento al Presupuesto, adicionalmente con los ajustes realizados en la vigencia 2014, se logra
optimizar la provisión y depreciación de planta y equipo, lo que permitió generar costos y gastos reales.
iv) Con relación a los Ingresos y Gastos No Operacionales, se resumen en lo siguiente:
a. La disminución de Ingresos No Operacionales, se da principalmente a que en la Vigencia 2014 las
comisión de SOAT se clasificaban en este grupo, pero con la aprobación de la Asamblea de Accionistas
de que la comercialización de Seguros fuera una actividad económica de la empresa, este rubro paso a
ser parte de los ingresos operacionales, y donde las comisiones de SOAT comparativamente
incrementaron en $37 Millones en 2015 con relación al 2014.
b. Con relación a los Gastos No Operacionales se presenta una disminución considerable, debido a que en la
Vigencia 2014 la compañía realizo ajustes significativos que incrementaron dichos gastos en la anterior
vigencia, lo cual corrigió las finanzas de la compañía, lo cual se ve reflejado en la actual vigencia.
v) Con relación a las Partidas Extraordinarias, se genera una disminución en los ingresos extraordinarios de
aproximadamente en $8 Millones de Pesos correspondientes a la venta de Activos dados de Baja por parte
de la empresa en la Vigencia 2014.
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6. TEMATICAS DE INTERES
Acontecimientos
relevantes
después del
cierre
1. Aprobación de Resolución Curaduría sobre reloteo de las propiedades de la empresa.
2. Asignación a mejor postor de contrato de arrendamiento de lote contiguo a sede principal
de la empresa.
3. Implementación y cumplimiento a la Resolución 3318 del 2015, sobre regulación de
precios y Recaudo de la Revisión Técnico Mecánica y de Emisiones Contaminantes.
Operaciones
realizadas con
socios y
accionistas.
Durante la vigencia 2015, el Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda. no efectuó
ningún tipo de operaciones con sus socios y accionistas.
Operaciones
Factoring
Durante la vigencia 2015, el Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas Ltda no realizo
operaciones de factoring (Declaración dando cumplimiento a la Ley 1676 de 2013).
Cumplimiento de
derechos de
autor (licencias
software).
De acuerdo a lo dispuesto en la Ley 603 de 2000, la empresa garantizo el cumplimiento de las
normas sobre propiedad intelectual y de derechos de autor y en la adquisición de software y
demás productos.
Cumplimiento del
pago de
seguridad Social.
Se realizó el pago de la seguridad social de los empleados en todos los periodos de la
vigencia, incluidas las cesantías e intereses de las cesantías.
Evaluación
predecible de la
sociedad.
La Vigencia 2015 presento un comportamiento positivo frente al plan de choque 2013-2014
frente a la situación de crisis por Suspensión de la Acreditación y los planes estratégicos
aplicados, sumado a que la nueva normatividad de regulación de precios reduce drásticamente
las estrategias de fuga de vehículos a otras ciudades, permite que se pueda proyectar un
futuro próspero para la empresa siempre y cuando se mantengan y mejoren las estrategias
comerciales y de mercadeo y de austeridad y optimización de costos y gastos.
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7. ASUNTOS PENDIENTES 2015
a) Actualización de Escrituras Lotes Empresa (Linderos) según actualización de planos aprobados por la
Curaduría.
b) Negociación relación laboral funcionario JOSE CONRADO MARQUEZ - VIGILANTE, según parámetros
de incumplimiento a la normatividad con relación a que no se debe tener vigilancia propia.
c) Solicitud de ampliación Presupuesto Vigencia 2016 a Ministerio de Hacienda, dado a que el recorte
realizado afecta el funcionamiento normal de la empresa.
d) Perfeccionamiento Contrato de Arrendamiento lote Contiguo a Sede Principal.
e) Nombramiento del Asesor de Control Interno por la presidencia o en su defecto solicitar encargo al
Ministerio de Transporte.
f) Reclamación al SENA de devolución de pago por ajuste a aportes parafiscales.
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8. ANEXOS
- Certificación Estados Financieros.
- Carta de Responsabilidad y Declaraciones Estados Financieros 2015.
- Balance General
- Estado de Actividad Financiera, Económica, social y ambiental.
- Estado de Cambio en el patrimonio.
- Estado flujo de efectivo.
- Notas a los Estados Contables Vigencia 2015.
- Dictamen Revisoría Fiscal Vigencia 2015.
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