¿Cómo identificar un posible fraude en el
comercio internacional?
Alejandro R. Aguilar AltamiranoDecano de la FCJS
Universidad Americana (UAM)Managua, 23 de septiembre de 2011
Fraude = mala fe = engaño = estafa
• FRAUDE (Diccionario RAE)(Del lat. fraus, fraudis).1. Acción contraria a la verdad y a la rectitud, que perjudica a la persona contra quien se comete.
Fraude de interés para el Estado
Contrabando
Descripciones falsas
Facturación fraudulenta
Falsificación de productos
Uso de “empresas de papel”
Abuso de regímenes aduaneros
Falsificación de cantidad o calidad
Falsificación de certificados de origen
Defraudación Aduanera: Toda acción u omisión mediante la cual se elude, total o parcialmente, el pago de los derechos arancelarios e impuestos de importación o de exportación, cuando ventajosamente se impida la aplicación de las prohibiciones o restricciones previstas por la legislación aduanera o conexa.
Fraude de interés para nosotros
Traslado de todos los riesgos al exportador
Omisión de información relevanteInformación falsa o errónea
Descuento arbitrario del valor de los envíos
Castigos por responsabilidades de otros
Retardación en los plazos de pagosNegativa a documentar
adecuadamenteEmpresa falsa - Estafa internacional
¡Nos importa a nosotros!¡Adiós al esfuerzo
empresarial!
Temas propuestos
En busca de nuevos mercados
El comprado
r equivocad
o
Los anzuelos contra el exportado
r
Algunas precaucio
nes necesaria
s
1. En busca de nuevos mercados
¿Qué exportar?
¿Dónde exportar?
¿Cómo exportar?
¿A qué precio?
Exportar implica una cultura de operaciones diferentes a las que comúnmente se realizan en el comercio local.Costumbres, riesgos, reglas del país de destino, normas legales, distancias, tipos de transporte, logística, formas de pago, tipos de cambio, conflictos, etc.
Información y plan de exportación¿Cuánto sabe sobre su nuevo mercado y sobre cómo exportar?
¿Qué quiere lograr, cómo y en qué plazo? ¿Cuál es su capacidad para hacerlo?
¿Medios, personal, producción, estructura, acopio, gestión, costos, precios, finanzas?
Información, plan y estrategia son esenciales para incursionar en el comercio mundial.
Primera recomendación
NO
SI
Exportador pasivo
Exportador activo
2. El comprador equivocado
Busque a su comprador
Mi comprador
¿Perfil del comprador equivocado
?
¡Pero… necesita crédito!
LOS DIRECTIVOS DE ENRON
Segunda recomendación
NO
SI
Prefiero esperar Prefiero buscar
3. El anzuelo (¿cuál es?)
¿Cuál es el eslabón débil?
Oferta de un sobreprecio y unas supuestas
ganancias exorbitantes
El camino del fr
aude1. Oferta de un sobreprecio.2. Especialmente amigable.3. Muestra capacidad económica.4. Necesita un poco de crédito.5. Habla en exceso de sus negocios.6. Sus referencias suelen no ser
oficiales.7. No le preocupan los detalles.8. Cambio intempestivo de
instrucciones.9. Justifica sus incumplimientos.
4. Algunas
precauciones
1. Información sobre el mercado (costumbres).
2. Estrategia de exportación (equilibrar riesgos).
3. Prudencia con ofertas de compra jugosas.4. Información oficial del comprador (Red/Blue
Book).5. Dudar de instrucciones generales e
imprecisas.6. Firmar un contrato preciso con cláusula
RAC.7. Dudar de oferta de contrato inmediato a
largo plazo.8. Referencia financiera de empresas
especializadas.9. Contar con un representante en puerto de
destino.10.Presionar declaración de conformidad de
entrega.11.Elegir medio de pago preciso y adecuado.12.Intentar el pago de un monto inicial y otro
final.
¡Muchas gracias por su atención!
Alejandro R. Aguilar AltamiranoDecano de la FCJS
Universidad Americana (UAM)E-mail: [email protected]
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