CODIGO

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CUENTA

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOCajaFondos fijosEfectivo en TránsitoCuentas corrientes en instituciones financierasCuentas corrientes operativasCuentas corrientes para fines específicosOtros equivalentes de efectivoOtros equivalentes de efectivoDepósitos en instituciones financierasDepósitos de ahorroDepósitos a plazoFondos sujetos a restricciónFondos Sujetos a RestricciónINVERSIONES FINANCIERASInversiones mantenidas para negociaciónValores emitidos o garantizados por el EstadoCostoValor RazonableValores emitidos por el sistema financieroCostoValor RazonableValores emitidos por empresaCostoValor RazonableOtros títulos representativos de deudaCostoValor RazonableParticipaciones en entidadesCostoValor RazonableInversiones disponibles para la ventaValores emitidos o garantizados por el EstadoCostoValor RazonableValores emitidos por el sistema financieroCostoValor RazonableValores emitidos por empresasCostoValor RazonableOtros títulos representativos de deudaCostoValor RazonableActivos financieros - Acuerdo de compraInversiones mantenidas para negociación – Acuerdo de compraCostoValor Razonable

Inversiones disponibles para la venta – Acuerdo de compraCostoValor RazonableCUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROSFacturas, boletas y otros comprobantes por cobrarNo emitidasEmitidas en carteraEn cobranzaEn descuentoAnticipos de clientesLetras por cobrarEn carteraEn cobranzaEn descuentoCUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADASFacturas, boletas y otros comprobantes por cobrarNo emitidasMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosEmitidas en carteraMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosEn cobranzaMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosEn descuentoMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosAnticipos recibidosAnticipos recibidosMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosLetras por cobrar

En carteraMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosEn cobranzaMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosEn descuentoMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosCUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTESPersonalPréstamosAdelanto de remuneracionesEntregas a rendir cuentaOtras cuentas por cobrar al personalAccionistas (o socios)Suscripciones por cobrar a socios o accionistasPréstamosDirectoresPréstamosAdelanto de dietasEntregas a rendir cuentaGerentesPréstamosAdelanto de remuneracionesEntregas a rendir cuentaDiversasCUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROSPréstamosCon garantíaSin garantíaReclamaciones a tercerosCompañías aseguradorasTransportadorasServicios públicosTributosOtrasIntereses, regalías y dividendosInteresesRegalíasDividendosDepósitos otorgados en garantía

Préstamos de instituciones financierasPréstamos de instituciones no financierasDepósitos en garantía por alquileresOtros depósitos en garantíaVenta de activo inmovilizadoInversión mobiliariaInversión inmobiliariaInmuebles, maquinaria y equipoIntangiblesActivos biológicosActivos por instrumentos financierosInstrumentos financieros primariosInstrumentos financieros derivadosCartera de negociaciónInstrumentos de coberturaOtras cuentas por cobrar diversasEntregas a rendir cuenta a tercerosOtras cuentas por cobrar diversasCUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADASPréstamosCon garantíaMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosSin garantíaMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosIntereses, regalías y dividendosInteresesMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosRegalíasMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosDividendosMatrizSubsidiarias

AsociadasOtrosDepósitos otorgados en garantíaVenta de activo inmovilizadoInversión mobiliariaInversión inmobiliariaInmuebles, maquinaria y equipoIntangiblesActivos biológicosActivos por instrumentos financierosOtras cuentas por cobrar diversasSERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADOCostos financierosSegurosAlquileresPrimas pagadas por opcionesMantenimiento de activos inmovilizadosOtros gastos contratados por anticipadoESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSACuentas por cobrar comerciales - TercerosFacturas, boletas y otros comprobantes por cobrarLetras por cobrarCuentas por cobrar comerciales - RelacionadasFacturas, boletas y otros comprobantes por cobrarLetras por cobrarCuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentesPersonalAccionistas (o socios)DirectoresGerentesDiversasCuentas por cobrar diversas - TercerosPréstamosReclamaciones a tercerosIntereses, regalías y dividendosDepósitos otorgados en garantíaVenta de activo inmovilizadoActivos por instrumentos financierosOtras cuentas por cobrar diversasCuentas por cobrar diversas – RelacionadasPréstamosIntereses, regalías y dividendosDepósitos otorgados en garantíaVenta de activo inmovilizadoActivos por instrumentos financierosOtras cuentas por cobrar diversasMERCADERÍASMercaderías manufacturadas

Mercaderías manufacturadasCostoValor razonableMercaderías de extracciónMercaderías agropecuarias y piscícolasDe origen animalDe origen vegetalMercaderías inmueblesOtras mercaderíasPRODUCTOS TERMINADOSProductos manufacturadosProductos de extracción terminadosProductos agropecuarios y piscícolas terminadosDe origen animalCostoValor razonableDe origen vegetalCostoValor razonableProductos inmueblesExistencias de servicios terminadosOtros productos terminadosCostos de financiación – Productos terminadosSUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOSSubproductosDesechos y desperdiciosPRODUCTOS EN PROCESOProductos en proceso de manufacturaProductos extraídos en proceso de transformaciónProductos agropecuarios y piscícolas en procesoDe origen animalCostoValor razonableDe origen vegetalCostoValor razonableProductos inmuebles en procesoExistencias de servicios en procesoOtros productos en procesoCostos de financiación – Productos en procesoMATERIAS PRIMASMaterias primas para productos manufacturadosMaterias primas para productos de extracciónMaterias primas para productos agropecuarios y piscícolasMaterias primas para productos inmueblesMATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOSMateriales auxiliaresSuministros

CombustiblesLubricantesEnergíaOtros suministrosRepuestosENVASES Y EMBALAJESEnvasesEmbalajesACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTAInversiones inmobiliariasTerrenosValor razonableCostoRevaluaciónEdificacionesValor razonableCostoRevaluaciónCostos de financiaciónInmuebles, maquinaria y equipoTerrenosValor razonableCostoRevaluaciónEdificacionesCosto de adquisición o construcciónRevaluaciónCosto de financiaciónMaquinarias y equipos de explotaciónCosto de adquisición o construcciónRevaluaciónCosto de financiaciónEquipo de transporteCostoRevaluaciónMuebles y enseresCostoRevaluaciónEquipos diversosCostoRevaluaciónHerramientas y unidades de reemplazoCostoRevaluaciónIntangiblesConcesiones, licencias y derechosCostoRevaluación

Patentes y propiedad industrialCostoRevaluaciónProgramas de computadora (software)CostoRevaluaciónCostos de exploración y desarrolloCostoRevaluaciónFórmulas, diseños y prototiposCostoRevaluaciónReservas de recursos extraíblesCostoRevaluaciónOtros activos intangiblesCostoRevaluaciónActivos biológicosActivos biológicos en producciónValor razonableCostoCostos de financiaciónActivos biológicos en desarrolloValor razonableCostoCostos de financiaciónDepreciación acumulada – Inversión inmobiliariaEdificacionesValor razonableCostoRevaluaciónDepreciación acumulada – Inmuebles, maquinaria y equipoEdificacionesCosto de adquisición o construcciónRevaluaciónCosto de financiaciónMaquinarias y equipos de explotaciónCosto de adquisición o construcciónRevaluaciónCosto de financiaciónEquipo de transporteCostoRevaluaciónMuebles y enseresCostoRevaluaciónEquipos diversos

CostoRevaluaciónHerramientas y unidades de reemplazoCostoRevaluaciónAmortización acumulada – IntangiblesConcesiones, licencias y derechosCostoRevaluaciónPatentes y propiedad industrialCostoRevaluaciónProgramas de computadora (software)CostoRevaluaciónCostos de exploración y desarrolloCostoRevaluaciónFórmulas, diseños y prototiposCostoRevaluaciónReservas de recursos extraíblesCostoRevaluaciónOtros activos intangiblesCostoRevaluaciónDepreciación acumulada – Activos biológicosActivos biológicos en producciónCostoActivos biológicos en desarrolloCostoDesvalorización acumuladaInversión inmobiliariaTerrenosEdificacionesInmuebles, maquinaria y equipoTerrenosEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónEquipo de transporteMuebles y enseresEquipos diversosHerramientas y unidades de reemplazoIntangiblesConcesiones, licencias y otros derechosPatentes y propiedad industrialProgramas de computadora (software)

Costos de exploración y desarrolloFórmulas, diseños y prototiposReservas de recursos extraíblesFórmulas, diseños y prototiposActivos biológicosActivos biológicos en producciónActivos biológicos en desarrolloEXISTENCIAS POR RECIBIRMercaderíasMaterias primasMateriales auxiliares, suministros y repuestosEnvases y embalajesDESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIASMercaderíasMercaderías manufacturadasMercaderías de extracciónMercaderías agropecuarias y piscícolasMercaderías inmueblesOtras mercaderíasProductos terminadosProductos manufacturadosProductos de extracción terminadosProductos agropecuarios y piscícolas terminadosProductos inmueblesExistencias de servicios terminadosOtros productos terminadosCostos de financiación – Productos terminadosSubproductos, desechos y desperdiciosSubproductosDesechos y desperdiciosProductos en procesoProductos en proceso de manufacturaProductos extraídos en proceso de transformaciónProductos agropecuarios y piscícolas en procesoProductos inmuebles en procesoExistencias de servicios en procesoOtros productos en procesoCostos de financiación – Productos en procesoMaterias primasMaterias primas para productos manufacturadosMaterias primas para productos de extracciónMaterias primas para productos agropecuarios y piscícolasMaterias primas para productos inmueblesMateriales auxiliares, suministros y repuestosMateriales auxiliaresSuministrosRepuestosEnvases y embalajes

EnvasesEmbalajesExistencias por recibirMercaderíasMaterias primasMateriales auxiliares, suministros y repuestosEnvases y embalajesINVERSIONES MOBILIARIASInversiones a ser mantenidas hasta el vencimientoInstrumentos financieros representativos de deudaValores emitidos o garantizados por el EstadoValores emitidos por el sistema financieroValores emitidos por las empresasValores emitidos por otras entidadesInstrumentos financieros representativos de derecho patrimonialCertificados de suscripción preferenteAcciones representativas de capital social - ComunesCostoValor razonableParticipación patrimonialAcciones representativas de capital social - PreferentesCostoValor razonableParticipación patrimonialAcciones de inversiónCostoValor razonableParticipación patrimonialCertificados de participación de fondos de inversiónCostoValor razonableCertificados de participación de fondos mutuosCostoValor razonableParticipaciones en asociaciones en participación y consorciosCostoValor razonableParticipación patrimonialOtros títulos representativos de patrimonioCostoValor razonableInversiones mobiliarias – Acuerdos de compraInversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento – Acuerdo de compraInstrumentos financieros representativos de derecho patrimonial – Acuerdo de compraINVERSIONES INMOBILIARIASTerrenosUrbanosValor razonable

CostoRevaluaciónRuralesValor razonableCostoRevaluaciónEdificacionesEdificacionesValor razonableCostoRevaluaciónCostos de financiación – Inversiones inmobiliariasACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIEROInversiones inmobiliariasTerrenosEdificacionesInmuebles, maquinaria y equipoTerrenosEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónEquipo de transporteMuebles y enseresEquipos diversosHerramientas y unidades de reemplazoINMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOTerrenosTerrenosCostoRevaluaciónEdificacionesEdificaciones administrativasCosto de adquisición o construcciónRevaluaciónCosto de financiación - EdificacionesAlmacenesCosto de adquisición o construcciónRevaluaciónCosto de financiación - AlmacenesEdificaciones para producciónCosto de adquisición o construcciónRevaluaciónCosto de financiación – Edificaciones para producciónInstalacionesCosto de adquisición o construcciónRevaluaciónCosto de financiación – InstalacionesMaquinarias y equipos de explotaciónMaquinarias y equipos de explotación

Costo de adquisición o construcciónRevaluaciónCosto de financiación – Maquinarias y equipos de explotaciónUnidades de transporteVehículos motorizadosCostoRevaluaciónVehículos no motorizadosCostoRevaluaciónMuebles y enseresMueblesCostoRevaluaciónEnseresCostoRevaluaciónEquipos diversosEquipo para procesamiento de información (de cómputo)CostoRevaluaciónEquipo de comunicaciónCostoRevaluaciónEquipo de seguridadCostoRevaluaciónOtros equiposCostoRevaluaciónHerramientas y unidades de reemplazoHerramientasCostoRevaluaciónUnidades de reemplazoCostoRevaluaciónUnidades por recibirMaquinarias y equipos de explotaciónEquipo de transporteMuebles y enseresEquipos diversosHerramientas y unidades de reemplazoConstrucciones y obras en cursoAdaptación de terrenosConstrucciones en cursoMaquinaria en montajeInversión inmobiliaria en curso

Costo de financiación – Inversiones inmobiliariasCosto de financiación - EdificacionesCosto de financiación – Inmuebles, maquinaria y equipoCosto de financiación – EdificacionesCosto de financiación – Maquinarias y equipos de explotaciónOtros activos en cursoINTANGIBLESConcesiones, licencias y otros derechosConcesionesCostoRevaluaciónLicenciasCostoRevaluaciónOtros derechosCostoRevaluaciónPatentes y propiedad industrialPatentesCostoRevaluaciónMarcasCostoRevaluaciónProgramas de computadora (software)Aplicaciones informáticasCostoRevaluaciónCostos de exploración y desarrolloCostos de exploraciónCostoRevaluaciónCosto de financiaciónCostos de desarrolloCostoRevaluaciónCosto de financiaciónFórmulas, diseños y prototiposFórmulasCostoRevaluaciónDiseños y prototiposCostoRevaluaciónReservas de recursos extraíblesMineralesCostoRevaluaciónPetróleo y gas

CostoRevaluaciónMaderaCostoRevaluaciónOtros recursos extraíblesCostoRevaluaciónPlusvalía mercantilPlusvalía mercantilOtros activos intangiblesOtros activos intangiblesCostoRevaluaciónACTIVOS BIOLÓGICOSActivos biológicos en producciónDe origen animalValor razonableCostoCosto de financiaciónDe origen vegetalValor razonableCostoCosto de financiaciónActivos biológicos en desarrolloDe origen animalValor razonableCostoCosto de financiaciónDe origen vegetalValor razonableCostoCosto de financiaciónDESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADODesvalorización de inversiones inmobiliariasTerrenosEdificacionesEdificaciones - Costo de adquisición o construcciónEdificaciones - Costo de financiaciónDesvalorización de inmuebles, maquinaria y equipoTerrenosEdificacionesEdificaciones - Costo de adquisición o construcciónEdificaciones - Costo de financiaciónMaquinarias y equipos de explotaciónMaquinarias y equipos de explotación - Costo de adquisición o construcciónMaquinarias y equipos de explotación - Costo de financiaciónEquipo de transporteMuebles y enseres

Equipos diversosHerramientas y unidades de reemplazoDesvalorización de intangiblesConcesiones, licencias y otros derechosPatentes y propiedad industrialProgramas de computadora (software)Costos de exploración y desarrolloCostoCosto de financiaciónFórmulas, diseños y prototiposPlusvalía mercantilOtros activos intangiblesDesvalorización de activos biológicosActivos biológicos en producciónCostoCosto de financiaciónActivos biológicos en desarrolloCostoCosto de financiaciónDesvalorización de inversiones mobiliariasInversiones a ser mantenidas hasta el vencimientoInversiones financieras representativas de derecho patrimonialACTIVO DIFERIDOImpuesto a la renta diferidoImpuesto a la renta diferido – PatrimonioImpuesto a la renta diferido – ResultadosParticipaciones de los trabajadores diferidasParticipaciones de los trabajadores diferidas – PatrimonioParticipaciones de los trabajadores diferidas – ResultadosIntereses diferidosIntereses no devengados en transacciones con tercerosIntereses no devengados en medición a valor descontadoOTROS ACTIVOSBienes de arte y culturaObras de arteBibliotecaOtrosDiversosMonedas y joyasBienes entregados en comodatoBienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)OtrosDEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOSDepreciación acumuladaInversiones InmobiliariasEdificaciones – Costo de adquisición o construcciónEdificaciones - RevaluaciónEdificaciones – Costo de financiación

Activos adquiridos en arrendamiento financieroInversiones inmobiliarias - EdificacionesInmuebles, maquinaria y equipo - EdificacionesInmuebles, maquinaria y equipo – Maquinarias y equipos de explotaciónInmuebles, maquinaria y equipo – Equipos de transporteInmuebles, maquinaria y equipo – Equipos diversosInmuebles, maquinaria y equipo - CostoEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónEquipo de transporteMuebles y enseresEquipos diversosHerramientas y unidades de reemplazoInmuebles, maquinaria y equipo - RevaluaciónEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónEquipo de transporteMuebles y enseresEquipos diversosHerramientas y unidades de reemplazoInmuebles, maquinaria y equipo – Costo de financiaciónEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónActivos biológicos en producción – CostoActivos biológicos de origen animalActivos biológicos de origen vegetalActivos biológicos en producción – Costo de financiaciónActivos biológicos de origen animalActivos biológicos de origen vegetalAmortización acumuladaIntangibles - CostoConcesiones, licencias y otros derechosPatentes y propiedad industrialProgramas de computadora (software)Costos de exploración y desarrolloFórmulas, diseños y prototiposOtros activos intangiblesIntangibles - RevaluaciónConcesiones, licencias y otros derechosPatentes y propiedad industrialProgramas de computadora (software)Costos de exploración y desarrolloFórmulas, diseños y prototiposOtros activos intangiblesIntangibles – Costos de financiaciónCostos de exploración y desarrolloAgotamiento acumuladoAgotamiento de reservas de recursos extraíbles

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGARGobierno centralImpuesto general a las ventasIGV - Cuenta propiaIGV - Servicios prestados por no domiciliadosIGV - Régimen de percepcionesIGV - Régimen de retencionesImpuesto selectivo al consumoDerechos aduanerosDerechos arancelariosDerechos aduaneros por ventasImpuesto a la rentaRenta de tercera categoríaRenta de cuarta categoríaRenta de quinta categoríaRenta de no domiciliadosOtras retencionesOtros impuestos y contraprestacionesImpuesto a las transacciones financierasImpuesto a los juegos de casino y tragamonedasTasas por la prestación de servicios públicosRegalíasImpuesto a los dividendosImpuesto temporal a los activos netosOtros impuestosCertificados tributariosInstituciones públicasESSALUDONPContribución al SENATIContribución al SENCICOOtras institucionesGobiernos regionalesGobiernos localesImpuestosImpuesto al patrimonio vehicularImpuesto a las apuestasImpuesto a los juegosImpuesto de alcabalaImpuesto predialImpuesto a los espectáculos públicos no deportivosContribucionesTasasLicencia de apertura de establecimientosTransporte públicoEstacionamiento de vehículosServicios públicos o arbitriosServicios administrativos o derechos

Administradoras de fondos de pensionesEmpresas prestadoras de servicios de saludCuenta propiaCuenta de tercerosOtros costos administrativos e interesesREMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGARRemuneraciones por pagarSueldos y salarios por pagarComisiones por pagarRemuneraciones en especie por pagarGratificaciones por pagarVacaciones por pagarParticipaciones de los trabajadores por pagarBeneficios sociales de los trabajadores por pagarCompensación por tiempo de serviciosAdelanto de compensación por tiempo de serviciosPensiones y jubilacionesOtras remuneraciones y participaciones por pagarCUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROSFacturas, boletas y otros comprobantes por pagarNo emitidasEmitidasAnticipos a proveedoresLetras por pagarHonorarios por pagarCUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADASFacturas, boletas y otros comprobantes por pagarNo emitidasMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosEmitidasMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosAnticipos otorgadosAnticipos otorgadosMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosLetras por pagarLetras por pagar

MatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosHonorarios por pagarHonorarios por pagarMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrosCUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTESAccionistas (o socios)PréstamosDividendosOtras cuentas por pagarDirectoresDietasOtras cuentas por pagarGerentesOBLIGACIONES FINANCIERASPréstamos de instituciones financieras y otras entidadesInstituciones financierasOtras entidadesContratos de arrendamiento financieroObligaciones emitidasBonos emitidosBonos titulizadosPapeles comercialesOtras obligacionesOtros Instrumentos financieros por pagarLetrasPapeles comercialesBonosPagarésFacturas conformadasOtras obligaciones financierasCostos de financiación por pagarPréstamos de instituciones financieras y otras entidadesInstituciones financierasOtras entidadesContratos de arrendamiento financieroObligaciones emitidasBonos emitidosBonos titulizadosPapeles comercialesOtras obligaciones

Otros instrumentos financieros por pagarLetrasPapeles comercialesBonosPagarésFacturas conformadasOtras obligaciones financierasPréstamos con compromisos de recompraCUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROSReclamaciones de tercerosPasivos por instrumentos financierosInstrumentos financieros primariosInstrumentos financieros derivadosCartera de negociaciónInstrumentos de coberturaPasivos por compra de activo inmovilizadoInversiones mobiliariasInversiones inmobiliariasActivos adquiridos en arrendamiento financieroInmuebles, maquinaria y equipoIntangiblesActivos biológicosDepósitos recibidos en garantíaOtras cuentas por pagar diversasSubsidios gubernamentalesDonaciones condicionadasOtras cuentas por pagarCUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADASPréstamosMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasCostos de financiaciónMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasAnticipos recibidosMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasRegalíasMatriz

SubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasDividendosMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasPasivo por compra de activo inmovilizadoInversiones mobiliariasMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasInversiones inmobiliariasMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasActivos adquiridos en arrendamiento financieroMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasInmuebles, maquinaria y equipoMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasIntangiblesMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasActivos biológicosMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasOtras cuentas por pagar diversas

Otras cuentas por pagar diversasMatrizSubsidiariasAsociadasSucursalesOtrasPROVISIONESProvisión para litigiosProvisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizadoProvisión para reestructuracionesProvisión para protección y remediación del medio ambienteProvisión para gastos de responsabilidad socialProvisión para garantíasOtras provisionesPASIVO DIFERIDOImpuesto a la renta diferidoImpuesto a la renta diferido - PatrimonioImpuesto a la renta diferido - ResultadosParticipaciones de los trabajadores diferidasParticipaciones de los trabajadores diferidas - PatrimonioParticipaciones de los trabajadores diferidas - ResultadosIntereses diferidosIntereses no devengados en transacciones con tercerosIntereses no devengados en medición a valor descontadoGanancia en venta con arrendamiento financiero paraleloSubsidios recibidos diferidosIngresos diferidosCostos diferidosCAPITALCapital socialAccionesParticipacionesAcciones en tesoreríaACCIONES DE INVERSIÓNAcciones de inversiónAcciones de inversión en tesoreríaCAPITAL ADICIONALPrimas (descuento) de accionesCapitalizaciones en trámiteAportesReservasAcreenciasUtilidadesReducciones de capital pendientes de formalizaciónRESULTADOS NO REALIZADOSDiferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjerasInstrumentos financieros – Cobertura de flujo de efectivoGanancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta

GananciaPérdidaGanancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta – Compra o venta convencional fecha de liquidaciónGananciaPérdidaEXCEDENTE DE REVALUACIÓNExcedente de revaluaciónInversiones inmobiliariasInmuebles, maquinaria y equiposIntangiblesExcedente de revaluación – Acciones liberadas recibidasParticipación en excedente de revaluación – Inversiones en entidades relacionadasRESERVASReinversiónLegalContractualesEstatutariasFacultativasOtras reservasRESULTADOS ACUMULADOSUtilidades no distribuidasUtilidades acumuladasIngresos de años anterioresPérdidas acumuladasPérdidas acumuladasGastos de años anterioresCOMPRASMercaderíasMercaderías manufacturadasMercaderías de extracciónMercaderías agropecuarias y piscícolasMercaderías inmueblesOtras mercaderíasMaterias primasMaterias primas para productos manufacturadosMaterias primas para productos de extracciónMaterias primas para productos agropecuarios y piscícolasMaterias primas para productos inmueblesMateriales auxiliares, suministros y repuestosMateriales auxiliaresSuministrosRepuestosEnvases y embalajesEnvasesEmbalajesCostos vinculados con las comprasCostos vinculados con las compras de mercaderíasTransporte

SegurosDerechos aduanerosComisionesOtros costos vinculados con las compras de mercaderíasCostos vinculados con las compras de materias primasTransporteSegurosDerechos aduanerosComisionesOtros costos vinculados con las compras de materias primasCostos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestosTransporteSegurosDerechos aduanerosComisionesOtros costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestosCostos vinculados con las compras de envases y embalajesTransporteSegurosDerechos aduanerosComisionesOtros costos vinculados con las compras de envases y embalajesVARIACIÓN DE EXISTENCIASMercaderíasMercaderías manufacturadasMercaderías de extracciónMercaderías agropecuarias y piscícolasMercaderías inmueblesOtras mercaderíasMaterias primasMaterias primas para productos manufacturadosMaterias primas para productos de extracciónMaterias primas para productos agropecuarios y piscícolasMaterias primas para productos inmueblesMateriales auxiliares, suministros y repuestosMateriales auxiliaresSuministrosRepuestosEnvases y embalajesEnvasesEmbalajesGASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTESRemuneracionesSueldos y salariosComisionesRemuneraciones en especieGratificacionesVacaciones

Otras remuneracionesIndemnizaciones al personalCapacitaciónAtención al personalGerentesSeguridad, previsión social y otras contribucionesRégimen de prestaciones de saludRégimen de pensionesSeguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionalesSeguro de vidaSeguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particularesCaja de beneficios de seguridad social del pescadorContribuciones al SENCICO y el SENATIRetribuciones al directorioBeneficios sociales de los trabajadoresCompensación por tiempo de servicioPensiones y jubilacionesOtros beneficios post-empleoGASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROSTransporte, correos y gastos de viajeTransporteDe cargaDe pasajerosCorreosAlojamientoAlimentaciónOtros gastos de viajeAsesoría y consultoríaAdministrativaLegal y tributariaAuditoría y contableMercadotecniaMedioambientalInvestigación y desarrolloProducciónOtrosProducción encargada a tercerosMantenimiento y reparacionesInversión inmobiliariaActivos adquiridos en arrendamiento financieroInmuebles, maquinaria y equipoIntangiblesActivos biológicosAlquileresTerrenosEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónEquipo de transporte

Equipos diversosServicios básicosEnergía eléctricaGasAguaTeléfonoInternetRadioCablePublicidad, publicaciones, relaciones públicasPublicidadPublicacionesRelaciones públicasServicios de contratistasOtros servicios prestados por tercerosGastos bancariosGastos de laboratorioGASTOS POR TRIBUTOSGobierno centralImpuesto general a las ventas y selectivo al consumoImpuesto a las transacciones financierasImpuesto temporal a los activos netosImpuesto a los juegos de casino y máquinas tragamonedasRegalías minerasCánonesOtrosGobierno regionalGobierno localImpuesto predialArbitrios municipales y seguridad ciudadanaImpuesto al patrimonio vehicularLicencia de funcionamientoOtrosOtros gastos por tributosContribución al SENATIContribución al SENCICOOtrosOTROS GASTOS DE GESTIÓNSegurosRegalíasSuscripcionesLicencias y derechos de vigenciaCosto neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadasCosto neto de enajenación de activos inmovilizadosInversiones inmobiliariasActivos adquiridos en arrendamiento financieroInmuebles, maquinaria y equipoIntangibles

Activos biológicosOperaciones discontinuadas - Abandono de activosInversiones inmobiliariasActivos adquiridos en arrendamiento financieroInmuebles, maquinaria y equipoIntangiblesActivos biológicosSuministrosGestión medioambientalOtros gastos de gestiónDonacionesSanciones administrativasPÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLEActivo realizableMercaderíasProductos terminadosActivos no corrientes mantenidos para la ventaInversión inmobiliariaInmuebles, maquinaria y equipoIntangiblesActivos biológicosActivo inmovilizadoInversiones inmobiliariasActivos biológicosGASTOS FINANCIEROSGastos en operaciones de endeudamiento y otrosPréstamos de instituciones financieras y otras entidadesContratos de arrendamiento financieroEmisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonioDocumentos vendidos o descontadosPérdida por instrumentos financieros derivadosIntereses por préstamos y otras obligacionesPréstamos de instituciones financieras y otras entidadesInstituciones financierasOtras entidadesContratos de arrendamiento financieroOtros instrumentos financieros por pagarDocumentos vendidos o descontadosObligaciones emitidasObligaciones comercialesObligaciones tributariasGastos en operaciones de factoraje (factoring)Gastos por menor valorDescuentos concedidos por pronto pagoDiferencia de cambioPérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razonableInversiones para negociaciónInversiones disponibles para la venta

OtrosParticipación en resultados de entidades relacionadasParticipación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonialParticipaciones en negocios conjuntosOtros gastos financierosPrimas por opcionesGastos financieros en medición a valor descontadoVALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONESDepreciaciónDepreciación de inversiones inmobiliariasEdificaciones - CostoEdificaciones - RevaluaciónEdificaciones – Costo de financiaciónDepreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero – Inversiones inmobiliariasEdificacionesDepreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero - Inmuebles, maquinaria y equipoEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónEquipo de transporteEquipos diversosDepreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – CostoEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónEquipo de transporteMuebles y enseresEquipos diversosHerramientas y unidades de reemplazoDepreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – RevaluaciónEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónEquipo de transporteMuebles y enseresEquipos diversosHerramientas y unidades de reemplazoDepreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Costos de financiaciónEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónDepreciación de activos biológicos en producción – CostoActivos biológicos de origen animalActivos biológicos de origen vegetalDepreciación de activos biológicos en producción – Costo de financiaciónActivos biológicos de origen animalActivos biológicos de origen vegetalAmortización de intangiblesAmortización de intangibles - CostoConcesiones, licencias y otros derechosPatentes y propiedad industrialProgramas de computadora (software)

Costos de exploración y desarrolloFórmulas, diseños y prototiposOtros activos intangiblesAmortización de intangibles - RevaluaciónConcesiones, licencias y otros derechosPatentes y propiedad industrialProgramas de computadora (software)Costos de exploración y desarrolloFórmulas, diseños y prototiposOtros activos intangiblesAgotamientoAgotamiento de recursos naturales adquiridosValuación de activosEstimación de cuentas de cobranza dudosaCuentas por cobrar comerciales – TercerosCuentas por cobrar comerciales – RelacionadasCuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentesCuentas por cobrar diversas – TercerosCuentas por cobrar diversas – RelacionadasDesvalorización de inversiones mobiliariasInversiones a ser mantenidas hasta el vencimientoInstrumentos financieros representativos de derecho patrimonialDeterioro del valor de los activosDesvalorización de inversiones inmobiliariasEdificacionesDesvalorización de inmuebles maquinaria y equipoEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónEquipo de transporteMuebles y enseresEquipos diversosHerramientas y unidades de reemplazoDesvalorización de intangiblesConcesiones, licencias y otros derechosPatentes y propiedad industrialProgramas de computadora (software)Costos de exploración y desarrolloFórmulas, diseños y prototiposOtros activos intangiblesPlusvalía mercantilDesvalorización de activos biológicos en producciónActivos biológicos de origen animalActivos biológicos de origen vegetalProvisionesProvisión para litigiosProvisión para litigios – CostoProvisión para litigios – Actualización financieraProvisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado

Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – CostoProvisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – Actualización financieraProvisión para reestructuracionesProvisión para protección y remediación del medio ambienteProvisión para protección y remediación del medio ambiente – CostoProvisión para protección y remediación del medio ambiente – Actualización financieraProvisión para garantíasProvisión para garantías – CostoProvisión para garantías – Actualización financieraOtras provisionesCOSTO DE VENTASMercaderíasMercaderías manufacturadasTercerosRelacionadasMercaderías de extracciónTercerosRelacionadasMercaderías agropecuarias y piscícolasTercerosRelacionadasMercaderías inmueblesTercerosRelacionadasOtras mercaderíasTercerosRelacionadasProductos terminadosProductos manufacturadosTercerosRelacionadasProductos de extracción terminadosTercerosRelacionadasProductos agropecuarios y piscícolas terminadosTercerosRelacionadasProductos inmuebles terminadosTercerosRelacionadasExistencias de servicios terminadosTercerosRelacionadasCostos de financiación – Productos terminadosTercerosRelacionadasCostos de producción no absorbido – Productos terminadosCosto de ineficiencia – Productos terminados

Subproductos, desechos y desperdiciosSubproductosTercerosRelacionadasDesechos y desperdiciosTercerosRelacionadasServiciosTercerosRelacionadasGastos por desvalorización de existenciasMercaderíasProductos terminadosSubproductos, desechos y desperdiciosProductos en procesoMaterias primasMateriales auxiliares, suministros y repuestosEnvases y embalajesExistencias por recibirVENTASMercaderíasMercaderías manufacturadasTercerosRelacionadasMercaderías de extracciónTercerosRelacionadasMercaderías agropecuarias y piscícolasTercerosRelacionadasMercaderías inmueblesTercerosRelacionadasMercaderías – OtrasTercerosRelacionadasProductos terminadosProductos manufacturadosTercerosRelacionadasProductos de extracción terminadosTercerosRelacionadasProductos agropecuarios y piscícolas terminadosTercerosRelacionadasProductos inmuebles terminadosTerceros

RelacionadasExistencias de servicios terminadosTercerosRelacionadasSubproductos, desechos y desperdiciosSubproductosTercerosRelacionadasDesechos y desperdiciosTercerosRelacionadasPrestación de serviciosTercerosRelacionadasDevoluciones sobre ventasMercaderías – TercerosMercaderías manufacturadasMercaderías de extracciónMercaderías agropecuarias y piscícolasMercaderías inmueblesMercaderías – OtrasMercaderías – RelacionadasMercaderías manufacturadasMercaderías de extracciónMercaderías agropecuarias y piscícolasMercaderías inmueblesMercaderías – OtrasProductos terminados – TercerosProductos manufacturadosProductos de extracción terminadosProductos agropecuarios y piscícolas terminadosProductos inmuebles terminadosExistencias de servicios terminadosProductos terminados – RelacionadasProductos manufacturadosProductos de extracción terminadosProductos agropecuarios y piscícolas terminadosProductos inmuebles terminadosExistencias de servicios terminadosSubproductos, desechos y desperdicios – TercerosSubproductosDesechos y desperdiciosSubproductos, desechos y desperdicios – RelacionadasSubproductosDesechos y desperdiciosVARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADAVariación de productos terminadosProductos manufacturados

Productos de extracción terminadosProductos agropecuarios y piscícolas terminadosProductos inmuebles terminadosExistencias de servicios terminadosVariación de subproductos, desechos y desperdiciosSubproductosDesechos y desperdiciosVariación de productos en procesoProductos en proceso de manufacturaProductos extraídos en proceso de transformaciónProductos agropecuarios y piscícolas en procesoProductos inmuebles en procesoExistencias de servicios en procesoOtros productos en procesoVariación de envases y embalajesEnvasesEmbalajesVariación de existencias de serviciosPRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADOInversiones inmobiliariasEdificacionesInmuebles, maquinaria y equipoEdificacionesMaquinarias y otros equipos de explotaciónEquipo de transporteMuebles y enseresEquipos diversosIntangiblesProgramas de computadora (software)Costos de exploración y desarrolloFórmulas, diseños y prototiposActivos biológicosActivos biológicos en desarrollo de origen animalActivos biológicos en desarrollo de origen vegetalCostos de financiación capitalizadosCostos de financiación – Inversiones inmobiliariasEdificacionesCostos de financiación – Inmuebles, maquinaria y equipoEdificacionesMaquinarias y otros equipos de explotaciónCostos de financiación – IntangiblesCostos de financiación – Activos biológicos en desarrolloActivos biológicos de origen animalActivos biológicos de origen vegetalDESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOSDescuentos, rebajas y bonificaciones obtenidosTercerosRelacionadas

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOSDescuentos, rebajas y bonificaciones concedidosTercerosRelacionadasOTROS INGRESOS DE GESTIÓNServicios en beneficio del personalComisiones y corretajesRegalíasAlquileresTerrenosEdificacionesMaquinarias y equipos de explotaciónEquipo de transporteEquipos diversosRecuperación de cuentas de valuaciónRecuperación - Cuentas de cobranza dudosaRecuperación - Desvalorización de existenciasRecuperación – Desvalorización de inversiones mobiliariasEnajenación de activos inmovilizadosInversiones mobiliariasInversiones inmobiliariasActivos adquiridos en arrendamiento financieroInmuebles, maquinaria y equipoIntangiblesActivos biológicosRecuperación de deterioro de cuentas de activos inmovilizadosRecuperación de deterioro de inversiones inmobiliariasRecuperación de deterioro de inmuebles, maquinaria y equipoRecuperación de deterioro de intangiblesRecuperación de deterioro de activos biológicosOtros ingresos de gestiónSubsidios gubernamentalesReclamos al seguroDonacionesOtros ingresos de gestiónGANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLEActivo realizableMercaderíasProductos terminadosActivos no corrientes mantenidos para la ventaInversiones inmobiliariasInmuebles, maquinaria y equipoIntangiblesActivos biológicosActivo inmovilizadoInversiones inmobiliariasActivos biológicosINGRESOS FINANCIEROS

Ganancia por instrumento financiero derivadoRendimientos ganadosDepósitos en instituciones financierasCuentas por cobrar comercialesPréstamos otorgadosInversiones a ser mantenidas hasta el vencimientoInstrumentos financieros representativos de derecho patrimonialDividendosIngresos en operaciones de factoraje (factoring)Descuentos obtenidos por pronto pagoDiferencia en cambioGanancia por medición de activos y pasivos financieros al valor razonableInversiones mantenidas para negociaciónInversiones disponibles para la ventaOtrasParticipación en resultados de entidades relacionadasParticipación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonialIngresos por participaciones en negocios conjuntosOtros ingresos financierosIngresos financieros en medición a valor descontadoCARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONESCargas cubiertas por provisionesCARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOSCargas imputables a cuentas de costos y gastosGastos financieros imputables a cuentas de existenciasMARGEN COMERCIALMargen comercialPRODUCCIÓN DEL EJERCICIOProducción de bienesProducción de serviciosProducción de activo inmovilizadoVALOR AGREGADOValor agregadoEXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓNExcedente bruto (insuficiencia bruta) de explotaciónRESULTADO DE EXPLOTACIÓNResultado de explotaciónRESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOSResultado antes de participaciones e impuestosPARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORESParticipación de los trabajadores – CorrienteParticipación de los trabajadores – DiferidaIMPUESTO A LA RENTAImpuesto a la renta – CorrienteImpuesto a la renta - DiferidoDETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIOUtilidadPérdida

COSTO DE SERVICIO

COSTO DE SERVICIO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

GASTOS ADMINISTRATIVOS

GASTOS DE VENTAS

GASTOS DE VENTAS

GASTOS FINANCIEROS

GASTOS FINANCIEROS

BIENES Y VALORES ENTREGADOSBienes en préstamo, custodia y no capitalizablesBienes en préstamoBienes en custodiaValores y bienes entregados en garantíaCartas fianzaCuentas por cobrarExistenciasInversión mobiliariaInversión inmobiliariaInmuebles, maquinaria y equipoIntangiblesActivos biológicosActivos realizables entregados en consignaciónDERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROSPrimariosInversiones mantenidas para negociaciónInversiones disponibles para la ventaInversiones a ser mantenidas hasta el vencimientoDerivadosContratos a futuroContratos a término (forward)Permutas financieras (swap)Contratos de opciónOTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORASContratos aprobadosContratos en ejecuciónContratos en trámiteBienes dados de bajaSuministrosInmuebles, maquinaria y equipoDiversasDEUDORAS POR CONTRA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORASBIENES Y VALORES RECIBIDOSBienes recibidos en préstamo y custodiaBienes recibidos en préstamoBienes recibidos en custodiaValores y bienes recibidos en garantíaCartas fianzaCuentas por cobrar

ExistenciasInversión mobiliariaInversión inmobiliariaInmuebles, maquinaria y equipoIntangiblesActivos biológicosActivos realizables recibidos en consignaciónCOMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROSPrimariosInversiones mantenidas para negociaciónInversiones disponibles para la ventaInversiones a ser mantenidas hasta el vencimientoDerivadosContratos a futuroContratos a término (forward)Permutas financieras (swap)Contratos de opciónOTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORASDiversasACREEDORAS POR CONTRA

Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta – Compra o venta convencional fecha de liquidación

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2012

RUC:

RAZÓN SOCIAL: HOTEL COMERCIAL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

C

ÓD

IGO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

_______________________________1________________________________

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 14200.00

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 10.1 Caja

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 10.4 Cuentas corrientes en instituciones financieras

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 150000.00OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 12.1.2 Emitidas en cartera

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 5000.00

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 16.1.1 Con garantía

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 16.1.1 Con garantía

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 20 MERCADERIAS 300000.00

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 20.1 Mercaderías manufacturadas

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 20.1.1 Mercaderías manufacturadas

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 20.1.1.1 Costo

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 354000.00OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 33.5 Muebles y enseres

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 33.5.1 Muebles

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 33.5.1.1 Costo

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 33.6 Equipos diversos

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 33.6.1 Equipo para procesamiento de informac.(de cómputo)

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 33.6.1.1 Costo

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 214800.00

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 39.1 Depreciación acumulada

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 39.1.3 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 39.1.3.4 Muebles y enseres

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 39.1.3.5 Equipos diversos

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SA 5830.00

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 40.1 Gobierno central

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 40.1.1 Impuesto general a las ventas

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 40.1.1.1 IGV - Cuenta propia

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 40.1.7 Impuesto a la renta

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 40.1.7.1 Renta de tercera categoría

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 40.3 Instituciones públicas

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 40.3.1 ESSALUD

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 40.7 Administradoras de fondos de pensiones

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 40.7.1 Afp Prima

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 897.00OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 41.5 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 41.5.1 Compensación por tiempo de servicios

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 50000.00OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 42.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 42.1.2 Emitidas

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 50 CAPITAL 350000.00OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 50.1 Capital social

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 50.1.1 Acciones

NÚMERO CORRELATIVODEL ASIENTO

O CODIGO UNICODE LA

OPERACIÓN

FECHADE LA

OPERACIÓN

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 58 RESERVAS 17500.00OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 58.2 Legal

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 59 RESULTADOS ACUMULADOS 184173.00OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 59.1 Utilidades no distribuidas

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA 59.1.1 Utilidades acumuladas

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA X/X por el traslado del activo,pasivo y patrimonio al pcge

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA _______________________________2________________________________

OP 0 1/1/2012 POR EL ASIENTO DE APERTURA

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 907345.00OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 12.1.2 Emitidas en cartera

OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SA 144870.00OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 40.1 Gobierno central

OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 40.1.1 Impuesto general a las ventas

OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 40.1.1.1 IGV - Cuenta propia

OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 70 VENTAS 726167.00OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 70.1 Mercaderías

OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 70.1.1 Mercaderías manufacturadas 743447OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 70.1.1.1 Terceros

70.9 Devoluciones sobre ventas

OP1 POR COBRO AL CONTADO DEPOSITADO EN CTA CTE 70.9.1 Mercaderías – Terceros -17280OP1 POR COBRO AL CONTADO DEPOSITADO EN CTA CTE 70.9.1.1 Mercaderías manufacturadas

OP1 POR COBRO AL CONTADO DEPOSITADO EN CTA CTE 77 INGRESOS FINANCIEROS 36308.00OP1 POR COBRO AL CONTADO DEPOSITADO EN CTA CTE 77.2 Rendimientos ganados

OP1 POR COBRO AL CONTADO DEPOSITADO EN CTA CTE 77.2.2 Cuentas por cobrar comerciales

OP1 POR COBRO AL CONTADO DEPOSITADO EN CTA CTE x/x por la venta de mercaderias e intereses

_______________________________3________________________________

OP2 POR PAGO CON CHEQUE DE LETRAS PENDIENTES 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 660094.00OP2 POR PAGO CON CHEQUE DE LETRAS PENDIENTES 10.4 Cuentas corrientes en instituciones financieras

OP2 POR PAGO CON CHEQUE DE LETRAS PENDIENTES 10.4.1 Cuentas corrientes operativas

OP2 POR PAGO CON CHEQUE DE LETRAS PENDIENTES 10.4.1.1 BANCO DE SCOTIABANK

OP2 POR PAGO CON CHEQUE DE LETRAS PENDIENTES 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SA 38112.0040.1 Gobierno central

OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS 40.1.1 Impuesto general a las ventas

OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS 40.1.1.1 IGV - Cuenta propia

OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS 40.1.1.4 IGV - Régimen de retenciones

OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 693206.00OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS 12.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS 12.1.2 Emitidas en cartera

OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 5000.00OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS 16.1 Préstamos

OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS 16.1.1 Con garantía

OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS x/x por el cobro de clientes y prestamos,como la retencion y el deposito en cuenta corriente _______________________________4________________________________

OP3 POR EL DESTINO DE COSUMO DE SUMINISTROS 60 COMPRAS 317208.00OP3 POR EL DESTINO DE COSUMO DE SUMINISTROS 60.1.1 Mercaderías manufacturadas

OP3 POR EL DESTINO DE COSUMO DE SUMINISTROS 67 GASTOS FINANCIEROS 15860.00OP3 POR EL DESTINO DE COSUMO DE SUMINISTROS 67.3 Intereses por préstamos y otras obligaciones

67.3.6 Obligaciones comerciales

OP4 POR PAGO EN EFECTIVO POR COMPOSTURA DE MUEBLES 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SA 63283.00OP4 POR PAGO EN EFECTIVO POR COMPOSTURA DE MUEBLES 40.1 Gobierno central

OP4 POR PAGO EN EFECTIVO POR COMPOSTURA DE MUEBLES 40.1.1 Impuesto general a las ventas

OP4 POR PAGO EN EFECTIVO POR COMPOSTURA DE MUEBLES 40.1.1.1 IGV - Cuenta propia

OP4 POR PAGO EN EFECTIVO POR COMPOSTURA DE MUEBLES 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 396351.0042.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

OP4 POR DESTINO DE COMPOSTURA DE MUEBLES 42.1.2 Emitidas

OP4 POR DESTINO DE COMPOSTURA DE MUEBLES 20. MERCADERIAS 317208.00OP4 POR DESTINO DE COMPOSTURA DE MUEBLES 20.1 Mercaderías manufacturadas

OP4 POR DESTINO DE COMPOSTURA DE MUEBLES 20.1.1 Mercaderías manufacturadas

20.1.1.1 Costo

OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 317208.00OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 61.1 Mercaderías

OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 61.1.1 Mercaderías manufacturadas

OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO x/x por la compra de mercaderia con intereses y su respectivo destino

OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO _______________________________5________________________________

OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 402359.00OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 42.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 42.1.2 Emitidas

OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 402359.00OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 10.4 Cuentas corrientes en instituciones financieras

OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 10.4.1 Cuentas corrientes operativas

10.4.1.1 BANCO DE SCOTIABANK

OP5 POR PAGO DEL 30% COMO CUOTA INICIAL x/x por el pago facturas

OP5 POR PAGO DEL 30% COMO CUOTA INICIAL _______________________________6________________________________

OP5 POR PAGO DEL 30% COMO CUOTA INICIAL 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 140327.00OP5 POR PAGO DEL 30% COMO CUOTA INICIAL 33.4 Equipo de transporte

OP5 POR PAGO DEL 30% COMO CUOTA INICIAL 33.4.1 Vehículos motorizados

OP5 POR PAGO DEL 30% COMO CUOTA INICIAL 33.4.1.1 Costo

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SA 32507.00OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 40.1 Gobierno central

OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 40.1.1 Impuesto general a las ventas

OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 40.1.1.1 IGV - Cuenta propia 26662OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 40.1.1.3 IGV - Régimen de percepciones 5845OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 172834.00OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 46.5 Pasivos por compra de activo inmovilizado

OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 172834.00OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 46.5 Pasivos por compra de activo inmovilizado

OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 172834.00OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 10.4 Cuentas corrientes en instituciones financieras

OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 10.4.1 Cuentas corrientes operativas

10.4.1.1 BANCO DE SCOTIABANK

OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS x/x por la a dquisicion de vehiculos ,y el pago al contado

OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS _______________________________7________________________________

OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 46652.00OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS 62.1 Remuneraciones

OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS 62.1.1 Sueldos y salarios 42800OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS 62.7 Seguridad y previsión social

OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS 62.7.1 Régimen de prestaciones de salud 3852OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SA 9309.00OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS 40.3 Instituciones públicas

OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS 40.3.1 ESSALUD 385240.7 Administradoras de fondos de pensiones

OP6 POR COBRO DE INGRESOS VARIOS 40.7.1 Afp Prima 5457OP6 POR COBRO DE INGRESOS VARIOS 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 37343.00OP6 POR COBRO DE INGRESOS VARIOS 41.1 Remuneraciones por pagar

OP6 POR COBRO DE INGRESOS VARIOS 41.1.1 Sueldos y salarios por pagar

OP6 POR COBRO DE INGRESOS VARIOS 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 13995.6095 GASTOS DE VENTA 32656.40

OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 46652.00OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS 79.1 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS x/x por la planilla de sueldos y el destino

OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS _______________________________8________________________________

OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 4106.00OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS 62.9 Beneficios sociales de los trabajadores

OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 4106.00OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS 41.5 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar

OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS 41.5.1 Compensación por tiempo de servicios

OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 1231.80

95 GASTOS DE VENTA 2874.20OP7 POR EL COBRO INICIAL AL CONTADO 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 4106.00OP7 POR EL COBRO INICIAL AL CONTADO x/x POR LA PROVISION Y DESTINO DE LA CTS

OP7 POR EL COBRO INICIAL AL CONTADO _______________________________9________________________________

OP7 POR EL COBRO INICIAL AL CONTADO 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 4950.00OP7 POR EL COBRO INICIAL AL CONTADO 63.6 Servicios básicos

63.6.1 Energía eléctrica 1800OP7 POR EL CANJE CON LETRAS 63.6.3 Agua 750OP7 POR EL CANJE CON LETRAS 63.6.4 Teléfono 2400OP7 POR EL CANJE CON LETRAS 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SA 940.50OP7 POR EL CANJE CON LETRAS 40.1 Gobierno central

OP7 POR EL CANJE CON LETRAS 40.1.1 Impuesto general a las ventas

OP7 POR EL CANJE CON LETRAS 40.1.1.1 IGV - Cuenta propia

OP7 POR EL CANJE CON LETRAS 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 5890.50OP7 POR EL CANJE CON LETRAS 42.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

42.1.2 Emitidas

OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 1485.00OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 95 GASTOS DE VENTA 3465.00OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 4950.00OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA X/X POR LOS SERVICIOS PUBLICOS Y SU DESTINO

OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA _______________________________10________________________________

OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 5890.50OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 42.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 42.1.2 Emitidas

OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5890.50OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 10.4 Cuentas corrientes en instituciones financieras

OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 10.4.1 Cuentas corrientes operativas

OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 10.4.1.1 BANCO DE SCOTIABANK

OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA X/X POR EL PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS

OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA _______________________________11________________________________

OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 6000.00OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 65.9 Otros gastos de gestión

65.9.2 Sanciones administrativas

OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 6000.00OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO 10.4 Cuentas corrientes en instituciones financieras

OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO 10.4.1 Cuentas corrientes operativas

OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO 10.4.1.1 BANCO DE SCOTIABANK

OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO X/X POR LA CANCELACION DE LAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS DE LA MUNICIPALIDAD DE LIMA

OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO _______________________________12________________________________

OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO 40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SA 29575.00OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO 40.1 Gobierno central

OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO 40.1.1 Impuesto general a las ventas 18500.00OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO 40.1.1.1 IGV - Cuenta propia

40.1.7 Impuesto a la renta 1,766.00 OP8 POR COBRO DE CUOTA INICIAL EN EFECTIVO 40.1.7.1 Renta de tercera categoría

OP8 POR COBRO DE CUOTA INICIAL EN EFECTIVO 40.3 Instituciones públicas

OP8 POR COBRO DE CUOTA INICIAL EN EFECTIVO 40.3.1 ESSALUD 3,852.00 OP8 POR COBRO DE CUOTA INICIAL EN EFECTIVO 40.7 Administradoras de fondos de pensiones

OP8 POR COBRO DE CUOTA INICIAL EN EFECTIVO 40.7.1 Afp Prima 5,457.00 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 41525.00

OP8 POR EL CANJE CON LETRAS 41.1 Remuneraciones por pagar

OP8 POR EL CANJE CON LETRAS 41.1.1 Sueldos y salarios por pagar 37343OP8 POR EL CANJE CON LETRAS 41.5 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar

OP8 POR EL CANJE CON LETRAS 41.5.1 Compensación por tiempo de servicios 4182OP8 POR EL CANJE CON LETRAS 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 71100.00OP8 POR EL CANJE CON LETRAS 10.4 Cuentas corrientes en instituciones financieras

OP8 POR EL CANJE CON LETRAS X/X POR LA CANCELACION SUELDOS,Y OBLIG. LABORALES

OP8 POR EL CANJE CON LETRAS _______________________________13________________________________

59 RESULTADOS ACUMULADOS 150000.00

OP9 PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 59.1 Utilidades no distribuidas

OP9 PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 59.1.1 Utilidades acumuladas

OP9 PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 50 CAPITAL 135000.00OP9 PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 50.1 Capital social

OP9 PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 50.1.1 Acciones

OP9 PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 58 RESERVAS 15000.0058.2 Legal

OP10 POR PAGO CON CHEQUE DE ADELANTO DE SUELDO A TRABAJADOR

OP10 POR PAGO CON CHEQUE DE ADELANTO DE SUELDO A TRABAJADOR _______________________________14________________________________

OP10 POR PAGO CON CHEQUE DE ADELANTO DE SUELDO A TRABAJADOR 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 44216.00OP10 POR PAGO CON CHEQUE DE ADELANTO DE SUELDO A TRABAJADOR 68.1 Depreciación

OP10 POR PAGO CON CHEQUE DE ADELANTO DE SUELDO A TRABAJADOR 68.1.1 Depreciación de inversiones inmobiliarias

OP10 POR PAGO CON CHEQUE DE ADELANTO DE SUELDO A TRABAJADOR 68.1.4 Depreciación de Inm. Maqui.Equ. – Costo

68.1.4.3 Equipo de transporte 7016OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 68.1.4.4 Muebles y enseres 34200OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 68.1.4.5 Equipos diversos 3000OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 44216.00OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 39.1 Depreciación acumulada

OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 39.1.3 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo

OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 39.1.3.3 Equipo de transporte 7016OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 39.1.3.4 Muebles y enseres 34200OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 39.1.3.5 Equipos diversos 3000OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 13265.00OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 94.7 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 94.7.1 DEPRECIACION INM. MAQUINARIA Y EQUIPO 13265OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 95 GASTOS DE VENTA 30951.00OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 95.7 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 95.7.1 DEPRECIACION INM. MAQUINARIA Y EQUIPO 30951OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 44216.00

79.1 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 44216OP12 POR LA PROVISION DEL CONTRATO DE POLIZA DE SEGURO X/X POR LA PROVISION DE LA DEPRECIACION Y SU DESTINO

OP12 POR LA PROVISION DEL CONTRATO DE POLIZA DE SEGURO _______________________________15________________________________

OP12 POR LA PROVISION DEL CONTRATO DE POLIZA DE SEGURO

OP12 POR LA PROVISION DEL CONTRATO DE POLIZA DE SEGURO 69 COSTO DE VENTAS 563208.00OP12 POR LA PROVISION DEL CONTRATO DE POLIZA DE SEGURO 69.1 Mercaderías

OP12 POR LA PROVISION DEL CONTRATO DE POLIZA DE SEGURO 69.1.1 Mercaderías manufacturadas

20 MERCADERIAS 563208.00OP12 POR PAGO DEL 20% CON CHEQUE DE POLIZA DE SEGURO 20.1 Mercaderías manufacturadas

OP12 POR PAGO DEL 20% CON CHEQUE DE POLIZA DE SEGURO

OP12 POR PAGO DEL 20% CON CHEQUE DE POLIZA DE SEGURO 4887324.00 4887324.00OP12 POR PAGO DEL 20% CON CHEQUE DE POLIZA DE SEGURO

OP12 POR PAGO DEL 20% CON CHEQUE DE POLIZA DE SEGURO 61 563,208.00OP12 POR PAGO DEL 20% CON CHEQUE DE POLIZA DE SEGURO 61.1OP12 POR PAGO DEL 20% CON CHEQUE DE POLIZA DE SEGURO 61.1.1

69 563,208.00OP12 POR EL CANJE CON LETRAS 69.1OP12 POR EL CANJE CON LETRAS 69.1.1OP12 POR EL CANJE CON LETRAS Por la transferencia de la cta 69 a la Cta 61OP12 POR EL CANJE CON LETRAS

OP12 POR EL CANJE CON LETRAS 79 99,924.00OP12 POR EL CANJE CON LETRAS 94 29,977.40OP12 POR EL CANJE CON LETRAS 95 69,946.60OP12 POR EL CANJE CON LETRAS Por la cancelacion de la Cta 95 y 95 con la 79OP12 POR EL CANJE CON LETRAS

OP13 80 563,208.00OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 80.1OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 60 317,208.00OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 60.1OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 60.1.1

OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 61 246,000.00OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 61.1OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 61.1.1OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS Por la Cancelacion de la Cta 60 y 61OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS

OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 70 726,167.0070.1

OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 70.1.1OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 70.1.1.1 743,447.00OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 70.9OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 70.9.1OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 70.9.1.1 -17,280.00OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 80 726,167.00OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 80.1OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS Por la Cancelación de la Cta 70OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS

OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 80 162,959.00OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 80.1

82 162,959.00OP13 POR PAGO CON CH/ POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 82.1OP13 POR PAGO CON CH/ POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS Por la transferencia de la Cta 80 a la Cta 82OP13 POR PAGO CON CH/ POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS

OP13 POR PAGO CON CH/ POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 82 4,950.00OP13 POR PAGO CON CH/ POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 82.1OP13 POR PAGO CON CH/ POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 63 4,950.00

63.6OP14 POR PAGO CON CH/ DE REMUNERACIONES PENDIENTES 63.6.1 1,800.00OP14 POR PAGO CON CH/ DE REMUNERACIONES PENDIENTES 63.6.3 750.00OP14 POR PAGO CON CH/ DE REMUNERACIONES PENDIENTES 63.6.4 2,400.00OP14 POR PAGO CON CH/ DE REMUNERACIONES PENDIENTES Por la cancelación de la Cta 63OP14 POR PAGO CON CH/ DE REMUNERACIONES PENDIENTES

OP14 POR PAGO CON CH/ DE REMUNERACIONES PENDIENTES 82 158,009.0082.1

OP15 POR RETIROS CON CH/ A FAVOR DE SOCIOS 83 158,009.00OP15 POR RETIROS CON CH/ A FAVOR DE SOCIOS 83.1OP15 POR RETIROS CON CH/ A FAVOR DE SOCIOS Por la transferencia de la Cta 82 a la Cta 83OP15 POR RETIROS CON CH/ A FAVOR DE SOCIOS

OP15 POR RETIROS CON CH/ A FAVOR DE SOCIOS 83 50,758.00OP15 POR RETIROS CON CH/ A FAVOR DE SOCIOS 83.1OP15 POR RETIROS CON CH/ A FAVOR DE SOCIOS 62 50,758.00OP15 POR RETIROS CON CH/ A FAVOR DE SOCIOS 62.1

62.1.1 42,800.00OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 62.7OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 62.7.1 3,852.00OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 62.9 4,106.00OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES Por la cancelación del Saldo de la Cta 62OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES

OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 83 107,251.00OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 83.1OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 84 107,251.00OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 84.1OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES Por la transferencia de la Cta 83 a la Cta 84OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES

OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 84 44,216.00OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 84.1OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 68 44,216.00OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 68.1OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 68.1.4OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 68.1.4.3 7,016.00

68.1.4.4 34,200.00OP16 POR EL DESTINO DE LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 68.1.4.5 3,000.00OP16 POR EL DESTINO DE LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES Por la cancelacion de la Cta 68OP16 POR EL DESTINO DE LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES

OP16 POR EL DESTINO DE LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 84 63,035.00OP16 POR EL DESTINO DE LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 84.1OP16 POR EL DESTINO DE LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 85 63,035.00

85.1OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO Por la transferencia de la Cta 85 a la Cta 85OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO

OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 85 21,860.00OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 85.1OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 65 21,860.00OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 65.9OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 65.9.2 6,000.00OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 67OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 67.3OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 67.3.6 15,860.00

Por la cancelacion de la Cta 6592 y la Cta 67OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO

OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 77 36,308.00OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 77.2OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 77.2.2

OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 85 36,308.00OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 85.1OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO Por la cancelacion de la Cta 77OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO

OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 85 77,483.00OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 85.1OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 89 77,483.00OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 89.1OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO Por la transferencia del Saldo de la Cta 85 a la Cta 89OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO

OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 89 6,679.00OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 89.1OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 87 6,679.00OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 87.1OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO Por la participacion de los trabajadoresOP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO

OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 87 6,679.0087.1

OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 41 6,679.00OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 41.3OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO Por la cancelacion de la Cta 87OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO

OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 89 23,041.0089.1

OP17 POR EL REEMBOLSO DEL FONDO FIJO 88 23,041.00OP17 POR EL REEMBOLSO DEL FONDO FIJO 88.1OP17 POR EL REEMBOLSO DEL FONDO FIJO Por el Impuesto a la RentaOP17 POR EL REEMBOLSO DEL FONDO FIJO

OP17 POR EL REEMBOLSO DEL FONDO FIJO 88 23,041.0088.1

OP18 POR PAGO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 40 23,041.00OP18 POR PAGO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 40.1OP18 POR PAGO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 40.1.7OP18 POR PAGO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Por la cancelacion de la Cta 88OP18 POR PAGO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

89 47,763.00

OP18 POR DESTINO DE GASTO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 89.1OP18 POR DESTINO DE GASTO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 59 47,763.00OP18 POR DESTINO DE GASTO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 59.1OP18 POR DESTINO DE GASTO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Por la transferencia del Saldo de la Cta 89 a la Cta 59.1

ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 39 259,016.00ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 39.1ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 39.1.3ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 39.1.3.4 7,016.00ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 39.1.3.5 239,400.00ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 39.1.3.6 12,600.00ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 40 18,632.50ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 40.1ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 40.1.1ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 40.1.1.1 45,984.50ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 40.1.1.3 -5,845.00ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 40.1.1.4 -38,112.00

40.1.7 -7,766.00ajuste1 Por el destino de la provision de la Depreciacion 40.3ajuste1 Por el destino de la provision de la Depreciacion 40.3.1 550.00ajuste1 Por el destino de la provision de la Depreciacion 40.7ajuste1 Por el destino de la provision de la Depreciacion 40.7.1 23,821.00ajuste1 Por el destino de la provision de la Depreciacion 41 7,500.00ajuste1 Por el destino de la provision de la Depreciacion 41.1

41.1.1 821.00ajuste2 Por la provision de la CTS 41.3 6,679.00ajuste2 Por la provision de la CTS 42 43,992.00ajuste2 Por la provision de la CTS 42.1ajuste2 Por la provision de la CTS 42.1.2 43,992.00ajuste2 Por la provision de la CTS 42.1ajuste2 Por la provision de la CTS 42.1.2 43,992.00

50 485,000.00ajuste2 Por el destino de la provision de la CTS 50.1ajuste2 Por el destino de la provision de la CTS 50.1.1ajuste2 Por el destino de la provision de la CTS 58 32,500.00ajuste2 Por el destino de la provision de la CTS 58.2ajuste2 Por el destino de la provision de la CTS 59 81,936.00ajuste2 Por el destino de la provision de la CTS 59.1

59.1.1ajuste3 Por la provision del seguro devengado 10 16,110.50ajuste3 Por la provision del seguro devengado 10.1 13,500.00ajuste3 Por la provision del seguro devengado 10.4ajuste3 Por la provision del seguro devengado 10.4.1

10.4.1.1 2,610.50ajuste3 Por el destino de la provision del seguro devengado 12 364,139.00ajuste3 Por el destino de la provision del seguro devengado 12.1ajuste3 Por el destino de la provision del seguro devengado 12.1.2ajuste3 Por el destino de la provision del seguro devengado 20 54,000.00

20.1ajuste5 Por el reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 20.1.1ajuste5 Por el reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 20.1.1.1 54,000.00ajuste5 Por el reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 33 494,327.00ajuste5 Por el reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 33.4

ajuste5 Por el reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 33.4.1

ajuste5 Por el reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 33.4.1.1 140,327.00ajuste5 Por el reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 33

33.5ajuste5 Por el destino del reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 33.5.1

ajuste5 Por el destino del reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 33.5.1.1 342,000.00

ajuste5 Por el destino del reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 33.6

ajuste5 Por el destino del reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 33.6.1

33.6.1.1 12,000.00Por el cierre de las Cuentas del Activo, Pasivo Y Patrimonio al finalizar el Ejercicio

-

retiro cta33Equipo para procesamiento de informac.(de cómputo) 800,000.00 10%Depreciación acumulada 60,000.00 10%Equipos diversos -9,000.00 51,000.00 10%

911,000.00

-

cta68 deprec inic retiro acum neto 80,000.00 400,000.00 480,000.00 320,000.00 6,000.00 35,000.00 41,000.00 19,000.00 5,100.00 18,000.00 -4,000.00 19,100.00 31,900.00 91,100.00 540,100.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10 'EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 42,800.00 OP1 POR COBRO AL CONTADO DEPOSITADO EN CTA CTE 28,000.00 OP2 POR PAGO CON CHEQUE DE LETRAS PENDIENTES 1,500.00 OP4 POR PAGO EN EFECTIVO POR COMPOSTURA DE MUEBLES 350.00 OP5 POR PAGO DEL 30% COMO CUOTA INICIAL 5,310.00 OP6 POR COBRO DE INGRESOS VARIOS 7,220.00 OP7 POR EL COBRO INICIAL AL CONTADO 2,000.00 OP8 POR COBRO DE CUOTA INICIAL EN EFECTIVO 8,496.00 OP9 PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 943.00 OP10 POR PAGO CON CHEQUE DE ADELANTO DE SUELDO A TRABAJADOR 250.00 OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 25,200.00 OP12 POR PAGO DEL 20% CON CHEQUE DE POLIZA DE SEGURO 1,000.00 OP13 POR PAGO CON CH/ POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 7,080.00 OP14 POR PAGO CON CH/ DE REMUNERACIONES PENDIENTES 3,000.00 OP15 POR RETIROS CON CH/ A FAVOR DE SOCIOS 700.00 OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 350.00 OP17 POR EL REEMBOLSO DEL FONDO FIJO 350.00 OP17 POR EL REEMBOLSO DEL FONDO FIJO 350.00 OP18 POR PAGO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 1,400.00

TOTALES 114,066.00 22,233.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 12 'CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 10,000.00 OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 28,000.00 OP1 POR COBRO AL CONTADO DEPOSITADO EN CTA CTE 28,000.00 OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS 7,220.00 OP6 POR COBRO DE INGRESOS VARIOS 7,220.00 OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS 30,000.00 OP7 POR EL COBRO INICIAL AL CONTADO 2,000.00 OP7 POR EL CANJE CON LETRAS 28,000.00 OP7 POR EL CANJE CON LETRAS 28,000.00 OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 28,000.00

TOTALES 103,220.00 93,220.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 14 'CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONIS -

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP10 POR PAGO CON CHEQUE DE ADELANTO DE SUELDO A TRABAJADOR 250.00 OP15 POR RETIROS CON CH/ A FAVOR DE SOCIOS 700.00

TOTALES 950.00 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 16 'CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA 16

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO 10,620.00 OP8 POR COBRO DE CUOTA INICIAL EN EFECTIVO 8,496.00 OP8 POR EL CANJE CON LETRAS 2,124.00 OP8 POR EL CANJE CON LETRAS 2,124.00

TOTALES 12,744.00 10,620.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 18 'SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 7,000.00 OP12 POR LA PROVISION DEL CONTRATO DE POLIZA DE SEGURO 5,000.00

ajuste3 Por la provision del seguro devengado 1,250.00

TOTALES 12,000.00 1,250.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 19 'ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR ajuste5 Por el reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 10,000.00

TOTALES - 10,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 25 'MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 11,000.00 OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS 3,900.00 OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 6,000.00 OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 250.00 OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 50.00

TOTALES 17,250.00 3,950.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 33 'INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 1,345,000.00 OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 15,000.00 OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 9,000.00

TOTALES 1,360,000.00 9,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 39 'DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUM -

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 453,000.00 OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 4,000.00

ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 91,100.00

TOTALES 4,000.00 544,100.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 40 'TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SIS 0

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 11,000.00 OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 4,271.19 OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 2,700.00 OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS 1,101.36 OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS 4,576.27 OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO 1,620.00 OP9 PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 943.00 OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 1,080.00 OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 1,589.85

TOTALES 4,723.00 24,158.66

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 41 'REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 3,000.00 OP14 POR PAGO CON CH/ DE REMUNERACIONES PENDIENTES 3,000.00 OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 6,113.06

ajuste2 Por la provision de la CTS 1,142.28

TOTALES 3,000.00 10,255.34

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 42 'CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 1,500.00 OP2 POR PAGO CON CHEQUE DE LETRAS PENDIENTES 1,500.00 OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 7,080.00 OP13 POR PAGO CON CH/ POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 7,080.00 OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 350.00 OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 350.00

TOTALES 8,930.00 8,930.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 45 'OBLIGACIONES FINANCIERAS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 150,000.00

TOTALES - 150,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 46 'CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP5 POR COMPRA DE MUEBLES PARA USO ADMINISTRATIVO 17,700.00 OP5 POR PAGO DEL 30% COMO CUOTA INICIAL 5,310.00 OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 12,390.00 OP5 POR EL CANJE CON LETRAS 12,390.00 OP12 POR LA PROVISION DEL CONTRATO DE POLIZA DE SEGURO 5,000.00 OP12 POR PAGO DEL 20% CON CHEQUE DE POLIZA DE SEGURO 1,000.00 OP12 POR EL CANJE CON LETRAS 4,000.00 OP12 POR EL CANJE CON LETRAS 4,000.00

TOTALES 22,700.00 39,090.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 50 'CAPITAL

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 700,000.00

TOTALES - 700,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 59 'RESULTADOS ACUMULADOS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP 0 POR EL ASIENTO DE APERTURA 97,300.00

TOTALES - 97,300.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 60 'COMPRAS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP13 POR COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 6,000.00 OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 250.00

TOTALES 6,250.00 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 61 'VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP3 POR EL COSUMO DE SUMINISTROS 3,900.00

OP13 POR DESTINO DE COMPRA DE SUMINISTROS VARIOS 6,000.00 OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 250.00 OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 50.00

TOTALES 3,950.00 6,250.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 62 'GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP16 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 7,702.91

ajuste2 Por la provision de la CTS 1,142.28

TOTALES 8,845.19 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 63 'GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP4 POR PAGO EN EFECTIVO POR COMPOSTURA DE MUEBLES 350.00 OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 2,800.00 OP17 POR LOS GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 100.00

TOTALES 3,250.00 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 64 'GASTOS POR TRIBUTOS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP18 POR PAGO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 1,400.00

TOTALES 1,400.00 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 65 'OTROS GASTOS DE GESTIÓN

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 5,000.00

ajuste3 Por la provision del seguro devengado 1,250.00

TOTALES 6,250.00 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 68 'VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR ajuste1 Por la provision de la Depreciacion 91,100.00 ajuste5 Por el reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 10,000.00

TOTALES 101,100.00 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 70 'VENTAS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP1 POR INGRESOS POR ALOJAMIENTO 23,728.81 OP6 POR LA PROVISION DE INGRESOS VARIOS 6,118.64 OP7 POR SERVICIO DE HOSPEDAJE Y OTROS 25,423.73

TOTALES - 55,271.19

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 75 'OTROS INGRESOS DE GESTIÓN

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP8 POR VENTA DE MUEBLE USADO 9,000.00

TOTALES - 9,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 78 'CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR ajuste5 Por el destino del reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 10,000.00

TOTALES - 10,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 79 'CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP3 POR EL DESTINO DE COSUMO DE SUMINISTROS 3,900.00 OP4 POR DESTINO DE COMPOSTURA DE MUEBLES 350.00 OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 5,000.00 OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 2,800.00 OP16 POR EL DESTINO DE LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 7,702.91 OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 150.00 OP18 POR DESTINO DE GASTO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 1,400.00

ajuste1 Por el destino de la provision de la Depreciacion 91,100.00 ajuste2 Por el destino de la provision de la CTS 1,142.28 ajuste3 Por el destino de la provision del seguro devengado 1,250.00

TOTALES - 114,795.19

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 92 'COSTO DE SERVICIO

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

OP3 POR EL DESTINO DE COSUMO DE SUMINISTROS 3,900.00 OP16 POR EL DESTINO DE LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 5,522.91 OP18 POR DESTINO DE GASTO DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 1,400.00

ajuste1 Por el destino de la provision de la Depreciacion 86,000.00 ajuste2 Por el destino de la provision de la CTS 393.89 ajuste3 Por el destino de la provision del seguro devengado 1,250.00

TOTALES 98,466.80 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 94 'GASTOS ADMINISTRATIVOS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP4 POR DESTINO DE COMPOSTURA DE MUEBLES 350.00 OP8 POR EL RETIRO DE ACTIVO FIJO POR VENTA 5,000.00 OP11 POR COBRO DE LETRAS DE OP 7 CON NOTA DE ABONO 2,800.00 OP16 POR EL DESTINO DE LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMINERACIONES 2,180.00 OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 100.00

ajuste1 Por el destino de la provision de la Depreciacion 5,100.00 ajuste2 Por el destino de la provision de la CTS 748.39 ajuste5 Por el destino del reconocimiento de la cta de cobramza dudosa 10,000.00

TOTALES 26,278.39 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2012 RUC:RAZÓN SOCIAL: HOTEL BOLIVAR SRL

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 95 'GASTOS DE VENTAS

FECHA DE DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OP17 POR EL DESTINO DE GASTOS INCURRIDOS CON EL FONDO FIJO 50.00

TOTALES 50.00 -

CTA DEBE HABER

10 674,294.00 674,294.00 12 1,057,345.00 1,057,345.00 16 5,000.00 5,000.00 20 617,208.00 617,208.00 33 494,327.00 494,327.00 39 259,016.00 259,016.00 40 183,050.00 183,050.00 41 49,025.00 49,025.00 42 452,241.50 452,241.50 46 172,834.00 172,834.00 50 485,000.00 485,000.00 58 32,500.00 32,500.00 59 231,936.00 231,936.00 60 317,208.00 317,208.00 61 563,208.00 563,208.00 62 50,758.00 50,758.00 63 4,950.00 4,950.00 65 6,000.00 21,860.00 67 15,860.00 - 68 44,216.00 44,216.00 69 563,208.00 70 726,167.00 726,167.00 77 36,308.00 79 99,924.00 99,924.00 94 29,977.40 29,977.40 95 69,946.60 69,946.60

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 7,205,199.50 6,678,299.50

HOJA DE TRABAJO O BALANCE DE COMPROBACION (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

CTA denominacion SUMAS DEL MAYOR SALDOS INVENTARIO E.G Y P POR NATURALEZA E. G.Y.P. POR FUNCION

DEBE HABER DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDAS GANANCIA

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 674,294.00 674,294.00 - - - - 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 1,057,345.00 1,057,345.00 - - - - 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 5,000.00 5,000.00 - - - - 20 MERCADERIAS 617,208.00 617,208.00 - - - - 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 494,327.00 494,327.00 - - - - 39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 259,016.00 259,016.00 - - - - 40 TRIBUTOS 183,050.00 183,050.00 - - - 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 49,025.00 49,025.00 - - - - 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 452,241.50 452,241.50 - - - - 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 172,834.00 172,834.00 - - - - 50 CAPITAL 485,000.00 485,000.00 - - - - 58 RESERVAS 32,500.00 32,500.00 - - 59 RESULTADOS ACUMULADOS 231,936.00 231,936.00 - - - - 60 COMPRAS 317,208.00 317,208.00 - - - 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 563,208.00 563,208.00 - - 563,208.00 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 50,758.00 50,758.00 - - - 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 4,950.00 4,950.00 - - - 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 6,000.00 21,860.00 - 15,860.00 - - 67 GASTOS FINANCIEROS 15,860.00 - 15,860.00 - 15,860.00 15,860.00 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS 44,216.00 44,216.00 - - - - - 69 COSTOS DE VENTAS 563,208.00 - 563,208.00 - - 563,208.00 - 70 VENTAS 726,167.00 726,167.00 - - - - 77 INGRESOS FINANCIEROS - 36,308.00 - 36,308.00 36,308.00000 36,308.00 79 CARG. IMP. A CTA. DE COSTOS Y GASTOS 99,924.00 99,924.00 - - - 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 29,977.40 29,977.40 - - - 95 GASTOS DE VENTAS 69,946.60 69,946.60 - - -

- - - -

- - - -

- - - -

TOTALES 7,205,199.50 6,678,299.50 579,068.00 52,168.00 928,576.50 - 579,068.00 36,308.00 579,068.00

526,900.00 526,900.00 928,576.50 - 579,068.00 36,308.00 579,068.00 36,308.00

- - -

- - - 69-61 70-77

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012

(En nuevos soles)

Detalles 2012

Activo

Activo Corriente

Efectivo y Equivalentes de efectivo

Inversiones Financieras

Activos Financieros Disponibles para la Venta

Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento

Activos por Instrumentos Financieros Derivados

Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)

Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas

Otras Cuentas por Cobrar (neto)

Existencias (neto)

Activos Biológicos

Activos no Corrientes mantenidos para la Venta

Gastos Diferidos

credito tributario

Total Activo Corriente

Activo No Corriente

Inversiones Financieras

Activos Financieros Disponibles para la Venta

Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento

Activos por Instrumentos Financieros Derivados

Inversiones al Método de Participación

Otras Inversiones Financieras

Cuentas por Cobrar Comerciales

Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas

Otras Cuentas por Cobrar

Existencias (neto)

Activos Biológicos

Inversiones Inmobiliarias Propiedad planta y Equipo (neto)

Activos Intangibles (neto)

Crédito Mercantil

Otros Activos Total Activo No Corriente

TOTAL ACTIVO

Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en Ganancias y Pérdidas

Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012

(En nuevos soles)

Detalles 2012

Pasivo y Patrimonio

Pasivo Corriente

Sobregiros Bancarios

remuneraciones y participacionespor pagar

Cuentas por Pagar Comerciales

Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas

Impuesto a la Renta Ytributos y aportes a sist pension. Y ESSALUD

Otras Cuentas por Pagar

Provisiones

Pasivos mantenidos para la Venta

Total Pasivo Corriente

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012(En nuevos soles)

Detalles 2012

Ingresos Operacionales

Ventas Netas (ingresos operacionales) 0

Total de Ingresos Brutos 0

Costo de Ventas (Operacionales) (563,208)

Otros Costos Operacionales 0

Total Costos Operacionales (563,208)

Utilidad Bruta (563,208)

Gastos de Ventas 0

Gastos de Administración 0

Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos 0

Otros Ingresos 0

Otros Gastos 0

Utilidad Operativa (563,208)

Ingresos Financieros 36,308

Gastos Financieros (15,860)

Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados 0

Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta (542,760)

Participación de los trabajadores 0

Impuesto a la Renta 0

Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas (542,760)

Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación 0

Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio (542,760)

Participación en los Resultados de Partes Relacionadas por el Método de Participación

sds (empty)1010.1 10.1 0 10.110.4 10.4 0 10.410.4.01 12.1 0 12.112 12.3 0 12.312.1 16.3 0 16.312.1.03 18.2 0 18.212.1.03.01 20.1 0 20.112.3 25.1 0 25.112.3.02 33.4 0 33.412.3.02.01 33.5 0 33.516 34.1 0 34.116.3 39.1 0 39.118 39.2 0 39.218.2 40.1 0 40.120 40.3 0 40.320.1 40.6 0 40.620.1.01 41.1 0 41.125 41.5 0 41.525.1 42.1 0 42.125.1.01 42.3 0 42.333 46.5 0 46.533.4 50.1 0 50.133.5 60.1 0 60.134 60.3 0 60.334.1 61.1 0 61.139 61.3 0 61.339.1 62.1 0 62.139.1.03 62.7 0 62.739.1.03.03 62.9 0 62.939.1.03.04 63.5 0 63.539.2 63.6 0 63.639.2.01 64.3 0 64.340 65.1 0 65.140.1 67.3 0 67.340.1.01 67.5 0 67.540.1.01.01 68.1 0 68.140.1.07 68.2 0 68.240.1.07.01 69.1 0 69.140.3 70.1 0 70.140.3.01 77.2 0 77.240.3.02 79.1 0 79.140.6 93.1 0 93.140.6.01 94 0 9441 95 0 95

41.1 97 0 9741.1.0141.1.0441.1.04.0141.1.04.0541.1.05.0541.541.5.0141.5.01.0141.5.01.054242.142.1.0242.1.02.0142.342.3.014646.546.5.045050.16060.160.1.0160.360.3.0160.3.01.016161.161.1.0161.361.3.0161.3.01.016262.162.1.0162.1.0462.1.0562.762.7.0162.962.9.016363.563.5.0263.663.6.0163.6.03

63.6.046464.36565.16767.367.56868.168.1.0468.1.04.0368.1.04.0468.268.2.016969.169.1.017070.170.1.01.017777.277.2.027979.19393.1949597(empty)Total Result

sdsds10

10.1

10.4

12

12.1

12.3

20

20.1

25

25.1

33

33.4

33.5

34

34.1

39

39.1

4242.142.3

5050.1

18

18.2

40

40.1

40.1.01

40.1.01.01

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

65

65.1

18

18.2

94

79

79.1

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

10

10.4

10.4.01

6060.160.1.0160.360.3.0160.3.01.013333.54040.140.1.0140.1.01.014242.142.1.0242.1.02.014646.546.5.042020.120.1.012525.125.1.016161.161.1.0161.361.3.0161.3.01.01

1010.410.4.016767.51212.1

12.1.0312.1.03.01

12

12.1

12.1.03

12.1.03.01

40

40.1

40.1.01

40.1.01.01

70

70.1

70.1.01.01

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

67

67.3

10

10.4

10.4.01

97

79

79.1

12

12.1

12.1.03

12.1.03.01

40

40.1

40.1.01

40.1.01.01

70

70.1

70.1.01.01

60

60.1

60.1.01

40

40.1

40.1.01

40.1.01.01

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

20

20.1

20.1.01

61

61.1

61.1.01

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

1010.410.4.01

1010.112

12.1

12.1.03

12.1.03.01

10

10.4

10.4.01

10

10.1

4242.142.1.0242.1.02.0142.342.3.011010.410.4.01

1010.11212.312.3.0212.3.02.01

1010.410.4.011010.1

12

12.1

12.1.03

12.1.03.01

16

16.3

40

40.1

40.1.01

40.1.01.01

70

70.1

70.1.01.01

7777.277.2.02

62

62.1

62.1.01

62.1.04

62.1.05

62.7

62.7.01

62.9

62.9.01

40

40.3

40.3.01

40.3.02

41

41.1

41.1.01

41.1.04.05

41.1.05.05

41.5

41.5.01.05

94

95

79.1

41

41.1

41.1.01

10

10.4

10.4.01

41

41.1

41.1.04.05

41.5

41.5.01.05

41

41.1

41.1.04

41.1.04.01

41.5

41.5.01

41.5.01.01

41

41.1

41.1.04

41.1.04.01

41.5

41.5.01

41.5.01.01

10

10.4

10.4.01

63

63.6

63.6.03

63.6.01

40

40.1

40.1.01

40.1.01.01

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

94

95

79.1

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

10

10.4

10.4.01

63

63.6

63.6.04

40

40.1

40.1.01

40.1.01.01

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

94

95

79.1

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

10

10.4

10.4.01

64

64.3

40

40.6

40.6.01

94

79.1

40

40.6

40.6.01

10

10.4

10.4.01

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

10

10.4

10.4.01

18

18.2

40

40.1

40.1.01

40.1.01.01

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

10

10.4

10.4.01

63

63.5

63.5.02

18

18.2

40

40.3

40.3.01

40.3.02

10

10.4

10.4.01

40

40.1

40.1.07

40.1.07.01

10

10.4

10.4.01

10.4.01

12

12.1

12.1.03

12.1.03.01

40

40.1

40.1.01

40.1.01.01

70

70.1

70.1.01.01

10

10.4

10.4.01

12

12.1

12.1.03

12.1.03.01

42

42.1

42.1.02

42.1.02.01

46

46.5

46.5.04

10

10.4

10.4.01

68

68.1

68.1.04

68.1.04.03

68.1.04.04

68.2

68.2.01

39

39.1

39.1.03

39.1.03.03

39.1.03.04

39.2

39.2.01

94

95

79

79.1

61

61.3

61.3.01

61.3.01.01

25

25.1

25.1.01

93

93.1

79

79.1

69

69.1

69.1.01

20

20.1

10DEBE HABER

42,800.00 1,500.00 28,000.00 350.00 7,220.00 5,310.00 2,000.00 943.00 8,496.00 250.00 25,200.00 1,000.00 350.00 7,080.00

3,000.00 700.00 350.00 1,400.00

114,066.00 21,883.00

14 DEBE HABER 250.00 700.00

950.00 -

18 DEBE HABER 7,000.00 1,250.00 5,000.00 1,250.00

12,000.00 2,500.00

25.00

DEUDOR ACREEDOR

11,000.00 3,900.00

6,000.00 250.00

50.00

17,250.00 3,950.00

39

DEUDOR ACREEDOR

4,000.00 453,000.00 91,100.00

4,000.00 544,100.00

41.00

DEUDOR ACREEDOR

3,000.00 3,000.00

6,113.06 1,142.28

3,000.00 10,255.34

12 DEBE HABER 10,000.00 28,000.00 28,000.00 7,220.00 7,220.00 2,000.00 30,000.00 2,000.00 28,000.00 28,000.00

28,000.00

103,220.00 95,220.00

16 DEBE HABER 10,620.00 8,496.00 2,124.00 2,124.00

12,744.00 10,620.00

19 DEBE HABER

10,000.00

10,000.00 -

33.00

DEUDOR ACREEDOR

1,345,000.00 15,000.00

9,000.00

1,360,000.00 9,000.00

40.00

DEUDOR ACREEDOR

11,000.00 4,271.19

2,700.00 1,101.36 4,576.27 1,620.00

943.00 1,080.00

1,589.85

4,723.00 24,158.66