ABRIL / 2017
2
1. FISCALIZACIÓN SUPERIOR
1.1 CUENTA PÚBLICA 2015
1.1.2. FASE DE DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDADES Y
FINCAMIENTO DE INDEMNIZACIONES Y SANCIONES
Como parte de la Fase de Determinación de Responsabilidades y
Fincamiento de Indemnizaciones y Sanciones, respecto a la Cuenta Pública
2015, se recibieron y atendieron las valoraciones de los Recursos de
Reconsideración de la Fiscalización Superior, obteniéndose los siguientes
resultados:
RECURSOS DE RECONSIDERACIÓN
CUENTA PÚBLICA 2015
ENTE FISCALIZABLE
FECHA DE INTERPOSICIÓN DEL RECURSO
MONTO SOLVENTADO DAÑO PATRIMONIAL PENDIENTE DE
RESARCIR POR VÍA DE
COMPROBACIÓN POR VÍA DE REINTEGRO
BANDERILLA 22/FEB/2017
$2,519,113.97 $4,934,990.51 $0.00
CASTILLO DE TEAYO
23/FEB/2017 $723,379.70 $0.00
$0.00
SOCHIAPA 23/FEB/2017
$838,758.85 $0.00 $0.00
SOLEDAD DE DOBLADO
23/FEB/2017 $1,622,354.61
$0.00 $0.00
TLILAPAN 24/FEB/2017
$405,986.84 $0.00 $0.00
UXPANAPA 21/FEB/2017
$612,785.00 $0.00 $0.00
**AGUA DULCE 04/MAR/2017 $0.00 $0.00 $5,667,916.93
COSAMALOAPAN 24/FEB/2017 $0.00 $0.00 $5,457,277.19
**COTAXTLA 22/FEB/2017 $0.00 $0.00 $759,560.00
**CHINAMECA 23/FEB/2017 $0.00 $0.00 $444,319.79
FIDEICOMISO FIVERFAP
03/ABR/2017 $0.00 $0.00 $713,000,514.84
**Nota: En el caso de estos entes fiscalizables municipales, una vez notificada la resolución del recurso, optaron por hacer el
reintegro del daño patrimonial para evitar la denuncia penal.
3
1.2 CUENTA PÚBLICA 2016
1.2.1 PADRÓN DE PRESTADORES DE SERVICIOS PROFESIONALES
EXTERNOS
Como parte de las actividades del Padrón de Despachos Externos y
Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría Gubernamental, se
realizó lo siguiente:
Elaboración de 1 Constancia de registro 2017 cuenta pública 2016 por
cambio de Representante Legal del Despacho.
Entrega de 2 Constancias de registro 2017, a los representantes legales
de los Despachos y Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría
Gubernamental.
1.2.2 FASE DE COMPROBACIÓN
Se llevaron a cabo las primeras reuniones de trabajo con los despachos
externos y/o prestadores de servicios profesionales habilitados por el ORFIS,
para realizar 94 auditorías con motivo de la Fiscalización Superior a la Cuenta
Pública 2016. En dichas reuniones se les entrego, la siguiente información:
Ficha General del Ente.
Tarjeta de información a considerar en la fiscalización.
Acta de Notificación y Citatorio de Espera
Formatos de Actas de inicio, reanudación y cierre de Auditoría
(incluye declarativas de privacidad).
Programa de Auditoría del Ente Fiscalizable.
Catálogo de Marcas de Auditoría.
Catálogo de Observaciones.
Cuestionario de Control Interno contestado por el Ente y
cédulas de evaluación.
Formatos de Informe de Auditoría Independiente, Informe
Analítico del Resultado de la Auditoría y Opinión sobre la
Evaluación del Control Interno.
Valoración del Proceso de Adjudicación de Contratos de
Adquisiciones realizadas durante el ejercicio 2016 (incluye perfil
de proveedor).
4
Informe sobre el Ejercicio de Recursos Provenientes de la Deuda
del Estado de Veracruz.
Guías de revisión para el cumplimiento de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental y los documentos emitidos por el
CONAC.
Atención y orientación a los Presidentes y Contralores Municipales en
la contratación de los Despachos Externos para la revisión de la
Cuenta Pública 2016.
Se firmaron 92 Actas de Inicio de Auditoría.
Se recibió la documentación de 16 Entes para la Fiscalización Superior
de la Cuenta Pública de las Auditorías que se realizarán en la
modalidad de Gabinete.
Asimismo se recibió información para iniciar la revisión documental relativa
a las auditorías a los Entes Estatales y Municipales, por lo que en términos
generales, se cuenta con el siguiente avance:
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A PODERES ESTATALES
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES
FISCALIZABLES
No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE AVANCE
ACUMULADO
PODER LEGISLATIVO
H. Congreso del
Estado 1 0 0.0% 0.0% 1 5.0% 5.0%
PODER EJECUTIVO
Cuenta Pública 1 1 5.0% 5.0% 0 0.0% 0.0%
Administración
Pública
Centralizada
(Dependencias)
16 5 5.0% 5.0% 11 5.0% 5.0%
Organismos
Descentralizado
s
50 3 5.0% 5.0% 47 5.0% 5.0%
Organismos
Desconcentrad
os
10 1 5.0% 5.0% 9 5.0% 5.0%
Fideicomisos 32 16 5.0% 5.0% 16 5.0% 5.0%
PODER JUDICIAL
H.H. Tribunales
Superiores y
Consejo de la
Judicatura
1 0 0.0% 0.0% 1 5.0% 5.0%
5
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A PODERES ESTATALES
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES
FISCALIZABLES
No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE AVANCE
ACUMULADO
Fondo Auxiliar
para la
Administración
de Justicia
1 0 0.0% 0.0% 1 50.0% 50.0%
Centro Estatal
de Justicia
Alternativa
1 0 0.0% 0.0% 1 5.0% 5.0%
Fideicomiso de
Administración
e Inversión
número
F/407807-7
1 0 0.0% 0.0% 1 5.0% 5.0%
ÓRGANISMOS AUTÓNOMOS
Organismos
Autónomos 7 2 15.0% 15.0% 5 5.0% 5.0%
Universidad
Veracruzana 1 0 0.0% 0.0% 1 5.0% 5.0%
TOTAL 122 28 94
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A MUNICIPIOS
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES
FISCALIZABLES
No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
MUNICIPIOS
Municipios 212 46 50.0% 69.7% 22 12.3% 15.1%
ENTIDADES PARAMUNICIPALES
Comisiones
Municipales de
Agua
14 2 100.0% 100.0% 4 25.0% 33.3%
TOTAL 226 48 26
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES
FISCALIZABLES
No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
PODER EJECUTIVO
Administración
Pública
Centralizada
(Dependencias)
1 0 0.0% 0.0% 1 5.0% 5.0%
6
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA
FASE DE COMPROBACIÓN
ENTES
FISCALIZABLES
No. DE ENTES
FISCALIZABLES
AUDITORÍAS TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA
PERSONAL
DEL ORFIS
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
DESPACHO
% DE
AVANCE
DEL MES
% DE
AVANCE
ACUMULADO
Organismos
Descentralizados 4 4 5.0% 5.0% 0 0.0% 0.0%
PODER JUDICIAL
Consejo de la
Judicatura del
Estado de Veracruz
1 1 5.0% 5.0% 0 0.0% 0.0%
ORGANISMOS
AUTÓNOMOS
Universidad
Veracruzana 1 1 5.0% 5.0% 0 0.0% 0.0%
MUNICIPIOS
Municipios 212 87 25.29% 41.38% 125 48.0% 48.0%
ENTIDADES
PARAMUNICIPALES
Comisiones
Municipales de
Agua
3 2 0.0% 100.0% 1 100.0% 100.0%
TOTAL 222 95 127
Por otro lado, respecto a las Auditorías Coordinadas del Gasto Federalizado
con fecha 17 de abril del presente, se dio inicio a la Auditoría del Gobierno
del Estado con número 165-DE-GF.
Finalmente, como parte de la primera fase del procedimiento de
fiscalización, la Dirección General de Asuntos Jurídicos, dio inicio a la
Notificación de Pliegos de Observaciones a los Servidores Públicos o
personas responsables de su solventación, como se muestra en la siguiente
tabla:
NOTIFICACIÓN DE PLIEGOS DE OBSERVACIONES
CUENTA PÚBLICA 2016
ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES FISCALIZABLES PLIEGOS DE OBSERVACIONES
RECIBIDOS NOTIFICADOS % DE AVANCE
MUNICIPIOS
Municipios 212 26 14 53.84%
ENTIDADES PARAMUNICIPALES
Comisiones Municipales de Agua 13 5 4 80%
TOTAL 225 31 18 90.32%
7
2. SISTEMA ESTATAL DE FISCALIZACIÓN
En el marco de las actividades del Sistema Estatal de Fiscalización, se
brindaron asesorías en materia de seguimiento a los requerimientos de
instancias federales, acciones preventivas, deuda pública municipal y
cumplimiento de la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG).
Asimismo, con el propósito de coordinar trabajos entre los integrantes del
SEFISVER y las diferentes áreas del ORFIS, se notificó y dio seguimiento a los
siguientes comunicados:
Prórroga para la presentación del Programa General de Inversión.
Modelo de Acta Circunstanciada para disponer de los recursos del
FISM DF, ejercicio 2017.
Recomendación del IVAI de continuar con la publicación de
información de transparencia en sus Portales Institucionales.
Información para contraer crédito de Deuda Pública.
Invitación para sumarse al uso del Portal Modelo de Transparencia
Municipal.
Seguimiento del Cumplimiento de la LGCG y Deuda Pública.
Invitación a la Videoconferencia “Presentación del Programa General
de Inversión a Través del SIMVER”.
Presentación del esquema e Invitación a curso del Registro del Crédito
Bursátil.
Hallazgos en el Programa General de Inversión.
Notificación de Acuerdos de las Auditorías de la Dirección General de
Asuntos Jurídicos.
8
Notificación de Visita domiciliaria o de campo para llevar a cabo
Auditorías de Desempeño.
Por otra parte, en seguimiento a las actividades de control y supervisión que
efectúan los Contralores Internos, a través de la Plataforma del SEFISVER, se
registraron los siguientes avances:
Avances en la Plataforma del SEFISVER
Municipios
Guías de Cumplimiento de la LGCG correspondiente al primer trimestre de
2017. 115
Opinión mensual sobre los estados financieros al mes de marzo de 2017. 178
Seguimiento deuda pública municipal, correspondiente al primer trimestre
2017. 60
Informe Anual 2016 y cuestionario de control interno de actividades del
Órgano de Control Interno. 138
Entidades Paramunicipales
Guías de cumplimiento de la LGCG correspondiente al primer trimestre de
2017. 9
Opinión mensual sobre los estados financieros al mes de abril de 2017. 14
Informe Anual 2016 y cuestionario de control interno de actividades del
Órgano de Control Interno. 11
3. ANÁLISIS DE LA GESTIÓN PÚBLICA DE LOS ENTES FISCALIZABLES
3.1 RECEPCIÓN, REGISTRO, CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN
FINANCIERA
A través del Sistema de Información Municipal de Veracruz (SIMVER), se
recibió la siguiente información:
Con el objetivo de apoyar a los Entes Fiscalizables Municipales en la
observancia de la normatividad que rige el ejercicio de recursos en obras y
Recepción de Información Técnica, Financiera, Programática
y Presupuestal al mes de Abril 2017
Información Recibida Cantidad Entes comprendidos % en la recepción de
informes
Estados Financieros 876 222/227 96.69% (1)
Estados de Obra Pública 805 208/216 93.06% (2)
Programas de Inversión 2017 650 213/216 97.89% (3)
Reportes Trimestrales 580 197/216 91.19%(3)
(1) Se consideran los 212 Ayuntamientos y 15 Organismos Operadores de Agua. Se adiciona el Instituto
Metropolitano del Agua (IMA), el cual a partir de febrero presenta Estados Financieros.
(2) Se consideran los 212 Ayuntamientos y 4 Organismos Operadores de Agua que ejecutarán obra.
(3) Se considera un documento por cada fuente de financiamiento.
9
acciones, se efectuaron dos sesiones de la “Videoconferencia: Presentación
del Programa General de Inversión a través del Sistema de Información
Municipal del Estado de Veracruz (SIMVER)”, en la cual se dieron a conocer
las mejoras realizadas a dicho Sistema.
De igual forma, se verificó el cumplimiento de la Ley Orgánica del Municipio
Libre y la Ley de Coordinación Fiscal para el Estado y los Municipios de
Veracruz de Ignacio de la Llave, por lo que se revisaron las Actas
Constitutivas del Consejo de Desarrollo Municipal, así como las Resolutivas
de Aprobación de los Programas de Inversión del FISMDF, FORTAMUNDF y
otras fuentes de financiamiento, derivándose 25 requerimientos para igual
número de Entes.
Asimismo, de conformidad con lo señalado en el párrafo tercero del artículo
39 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado
de Veracruz, se hizo del conocimiento de la Dirección General de Asuntos
Jurídicos, los Ayuntamientos que incumplieron con la obligación de
presentar su Programa General de Inversión 2017.
Por otra parte, con el propósito de contar con elementos suficientes para
efectuar los análisis respectivos, se promovió ante los Ayuntamientos y
Entidades Paramunicipales, la presentación oportuna de los Estados
Financieros y de Obra del mes de marzo, y para aquellos que omitieron
información del mes de febrero, se les requirió la entrega de la misma, así
como la regularización de algunas actas, en virtud de que no se tiene la
certeza de la aprobación de dichos Estados.
Informes Trimestrales de Entes Públicos Estatales
En apego a lo señalado en el artículo 38 de la Ley de Fiscalización Superior
y Rendición de Cuentas para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave,
se elaboraron los Informes Ejecutivos del Organismo Público Local Electoral
y del Poder Judicial, derivados del análisis de los Informes sobre el Ejercicio
del Gasto Público del cuarto trimestre de 2016, enviándose los hallazgos y
recomendaciones que se consideraron pertinentes para la mejora de su
gestión.
10
Ixhuatlán del Café
Martínez de la Torre
Huatusco El HigoSantiago
Sochiapan
Seguimiento a la Obligación de Informar el Ejercicio, Destino y Resultado de
los Recursos Federales a través del Sistema de Formato Único de la SHCP
A fin de que los Entes Estatales informen sobre el ejercicio, destino y los
resultados obtenidos respecto de los recursos federales transferidos,
mediante el Sistema de Formato Único del Portal Aplicativo de la Secretaría
de Hacienda (SFU-PASH), durante las Jornadas de Capacitación para la
Aplicación de Fondos Federales, efectuadas por este Órgano de
Fiscalización, se promovió el cumplimiento de dicha obligación.
Análisis del Cumplimiento de la Publicación de la Información Financiera en
Términos de la LGCG y Acuerdos del CONAC
La Dirección de Auditoría de Desempeño y Evaluación de Transparencia,
derivado del análisis para el cumplimiento de la publicación de información
financiera en términos de la LGCG y acuerdos del CONAC, emitió opinión,
para proceder de conformidad con el artículo 51, fracción IX de la Ley
General de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y 15
Municipios, y el artículo 25 fracción V, del Reglamento del Registro Público
Único de Financiamientos y Obligaciones de Entidades Federativas y
Municipios, a los Ayuntamientos de:
3.2 ESTUDIOS DE INFORMACIÓN SOCIAL, ECONÓMICA Y FINANCIERA
Con el objetivo de cumplir con la generación de estudios y análisis que
contribuyan a mejorar la planeación y gestión municipal, en este periodo se
completó la realización de las “Fichas de análisis de la inversión municipal
con los recursos del FISM-DF y FORTAMUN-DF”, elaboradas para cada uno
de los municipios del Estado. Estos análisis contrastan la información
reportada a través del SIMVER en los Cierres de Ejercicio con los datos
publicados en el “Informe sobre la situación de pobreza y rezago social” que
genera la SEDESOL cada año.
11
3.3 ASESORÍAS
Se mantuvo contacto permanente con autoridades y servidores públicos,
realizando actividades de orientación y asesoría, respecto a temas
relacionados con el cumplimiento de diversas disposiciones, de acuerdo a
la siguiente tabla:
4. CAPACITACIÓN A ENTES FISCALIZABLES
Jornadas de Capacitación para la Aplicación de Fondos Federales
En el marco del Convenio de
Coordinación y Colaboración
para la Fiscalización Superior
del Gasto Federalizado, del
18 al 21 de abril del presente,
se llevaron a cabo las
“Jornadas de Capacitación
para la Aplicación de Fondos
Federales”, con el fin de
apoyar a los servidores
públicos estatales en la identificación de factores esenciales respecto al
destino y aplicación de los mismos; promover la mejora en la gestión y su
impacto, así como disminuir la incidencia de observaciones derivadas de los
procesos de fiscalización. Estos cursos fueron impartidos por la M.A.P. María
del Rosario Ochoa Díaz.
TIPO DE ENTE TEMA
ASESORÍAS TOTAL DE
ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL OFICIO/CORREO
ELECTRÓNICO/CHAT
ENTES
MUNICIPALES
RETENCIONES
DEL 1 Y 5 AL
MILLAR 188 20 90 298
SISTEMA DE FORMATO
ÚNICO 93 9 9 111
PROGRAMÁTICA 174 15 1 190
FINANCIERA 27 0 0 27
SIMVER 120 4 55 179
TRANSPARENCIA 9 3 1 13
12
En estos eventos participaron 378 servidores públicos de 20 instituciones
pertenecientes a los Poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial, así como de
Organismos Autónomos, distribuidos de la siguiente forma:
MARCO JURÍDICO Y OPERATIVO PARA LA APLICACIÓN DE FONDOS FEDERALES:
Fecha Sector Fondos y/o Programas Instituciones
Participantes
Servidores
Públicos
18 de abril Infraestructura FISE y FONREGION 11 124
19 de abril Seguridad y
Justicia FASP 9 100
20 de abril Salud
FASSA, SEGURO POPULAR y
PROSPERA (Componente
Salud)
6
77
21 de abril Educación FONE, FAETA, FAFEF y PETC
8
77
Total 378
Finalmente con fecha 05 de abril se llevó a cabo reunión de trabajo con el
Secretario de Fiscalización del H. Congreso del Estado y equipo de
colaboradores, abordando lo relativo al curso “Metodología de
Seguimiento del Índice de Información Presupuestal Municipal (IIPM) 2017”,
promovido por la ASOFIS y dirigido a diversos municipios que serán
evaluados por el IMCO. Dicha reunión tuvo como fin exponer los objetivos
del curso y establecer una posible coordinación para su réplica a la
totalidad de los municipios del estado.
5. INSTRUMENTOS DE APOYO PARA LA GESTIÓN DE LOS ENTES PÚBLICOS
FISCALIZABLES
Actualización de Micrositios
Fondo para la Infraestructura Social Municipal y de las Demarcaciones Territoriales del
Distrito Federal (FISMDF).
Se incorporó la grabación referente a la “Videoconferencia: Presentación
del Programa General de Inversión a través del SIMVER”, y las preguntas
frecuentes realizadas por los participantes. Disponible en:
http://www.orfis.gob.mx/aviso52017.php
13
Sistema de Formato Único (SFU).
Se publicó el aviso “Registro de Información en el SFU”, para recordarles a
los Ayuntamientos el inicio del periodo de registro de información
correspondiente al primer trimestre de 2017. Asimismo, con la finalidad de
mejorar el Índice de Calidad de la Información (ICI) para el ejercicio 2017,
se les indicó que debían llevar a cabo los registros de manera puntual en
el SFU, de todas las fuentes de financiamiento de origen federal
(Aportaciones, Subsidios y Convenios), en los Componentes Gestión de
Proyectos, Nivel Financiero y de Indicadores; para este último se destacó
que las metas planeadas sólo podrían registrarse en ese plazo de captura.
Disponible en: http://www.orfis.gob.mx/sfu/2017/Aviso3.pdf
Se agregó el aviso “Consideraciones para el registro de metas y avances
en el Componente de Indicadores del SFU”, en el cual se menciona que
no hubo modificaciones a los indicadores de los Fondos de Aportaciones
para la Infraestructura Social Municipal y de las Demarcaciones Territoriales
del Distrito Federal (FISMDF) y de Aportaciones para el Fortalecimiento de
los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal
(FORTAMUNDF), por lo que se les sugirió utilizar la Guía para el Registro de
Metas y Avances en el Módulo de Indicadores del SFU-PASH, emitida por
este Órgano, destacando que el primer trimestre es el único periodo en el
que se pueden registrar metas de los indicadores. Disponible en:
http://www.orfis.gob.mx/sfu/2017/Aviso4.pdf
Se incorporó el aviso “Programa Anual de Evaluación”, toda vez que es
uno de los Componentes del SFU y de acuerdo con lo señalado en la
normatividad en la materia, los Entes Fiscalizables tienen la obligación de
elaborar y publicar en sus páginas de internet, a más tardar el último día
hábil de abril, el Programa Anual de Evaluación 2017. Disponible en:
http://www.orfis.gob.mx/sfu/2017/Aviso5.pdf
5.1 SISTEMA DE GESTIÓN MUNICIPAL ARMONIZADO DE VERACRUZ
Se continuó con la instalación de actualizaciones al SIGMAVER, así como
con las asesorías personalizadas en las instalaciones del ORFIS, vía telefónica
y remota, como se muestra en la siguiente tabla:
TIPO DE ENTES PÚBLICOS
FISCALIZABLES TEMA
ASESORÍAS TOTAL DE
ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL VÍA REMOTA
ENTES MUNICIPALES ARMONIZACIÓN
CONTABLE 581 122 219 922
14
Además se realizaron trabajos para definir los registros sobre la bursatilización
municipal.
6. ATENCIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA
Seguimiento de Quejas
Respecto a la constante atención que el ORFIS brinda a la ciudadanía, se
atendieron 35 quejas de acuerdo a lo siguiente:
TIPO DE ENTE
QUEJAS RECIBIDAS TOTAL DE
QUEJAS
ATENDIDAS TELEFÓNICAS PRESENCIALES
MEDIO
ELECTRÓNICO ESCRITAS
CIUDADANOS 7 3 20 5 35
Asimismo, se dio seguimiento a quejas atendidas con anterioridad,
asesorando de manera presencial a 10 personas.
En alcance a los acuerdos derivados de
la queja presentada por habitantes de la
localidad de Coyolillo, del municipio de
Actopan, Ver., el día 10 de abril se realizó
otra visita a la obra “Línea de
Conducción de Agua Potable”, con el
acompañamiento de autoridades
municipales y vecinos, obteniéndose
como resultado una fecha tentativa para
la entrega de la obra por parte del
Ayuntamiento a la comunidad.
El 27 de abril se acudió a Palacio de Gobierno para atender, con la
Secretaría de Fiscalización del H. Congreso del Estado, a ciudadanos de
diversas comunidades del municipio de Zongolica, Ver., así como a
autoridades municipales de Jesús Carranza, Ver. Esta visita se efectuó en
respuesta a la invitación realizada por la Secretaría de Gobierno, a través
de la Dirección General de Política Regional.
15
Asesoría, orientación y capacitación a los Órganos de Participación
Ciudadana.
Con la finalidad de coadyuvar con los Ayuntamientos en el fortalecimiento
de la participación social, del 25 al 27 de abril se llevaron a cabo las
“Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores Públicos y Órganos
de Participación Ciudadana”, en los municipios de El Higo, Ozuluama,
Texhuacan, Chontla, Naranjos-Amatlán, Ixcatepec, Tamiahua y
Calcahualco, para dar a conocer a funcionarios municipales y ciudadanos
las funciones, responsabilidades e
instrumentos para desarrollar de
manera organizada, tareas
relacionadas con la planeación,
aplicación y vigilancia de
recursos públicos; además de
abordar temáticas relacionadas
con la fiscalización superior,
herramientas de información
pública y el Sistema de Consulta
de Obras y Acciones Municipales
de Veracruz.
Los datos de asistencia se muestran en el cuadro siguiente:
Denominación No. de
Órganos
Participantes
Presidentes Síndicos Regidores Otras
Autoridades Ciudadanos
Consejos de Desarrollo
Municipal 8 7 6 17 57 96
Comités de Contraloría Social 134 0 0 0 0 451
Consejo de Planeación para el
Desarrollo Municipal 3 0 0 0 0 13
Total 145 7 6 17 57 560
16
Evaluación a Órganos de Participación Ciudadana
Con el objetivo de coadyuvar a la
trascendencia de la participación
social en los municipios de la
entidad, en el periodo que se
reporta se acudió a los
Ayuntamientos de Calcahualco,
Amatlán de los Reyes, Tamiahua,
Naranjos-Amatlán, Ozuluama,
Ixcatepec, Chontla y El Higo, para
evaluar la integración y
funcionamiento de los Órganos de
Participación Ciudadana: Consejo de Planeación para el Desarrollo
Municipal (COPLADEMUN), Consejo de Desarrollo Municipal (CDM) y
Comités de Contraloría Social (CCS), mediante los documentos
comprobatorios de las actividades correspondientes al ejercicio 2016 de
estos Órganos y la aplicación de 74 encuestas a integrantes ciudadanos y
servidores públicos que intervienen o dan seguimiento a las figuras de
participación mencionadas.
El resultado de esta evaluación permitirá a las autoridades municipales
adoptar acciones encaminadas a lograr una participación social efectiva
en la planeación, aplicación y vigilancia de los recursos públicos; las
fortalezas y debilidades identificadas, así como las sugerencias emitidas por
el ORFIS, formarán parte del Informe del Resultado de la Fiscalización
Superior de las Cuentas Públicas del ejercicio 2016.
Jornadas de Orientación a Planteles Educativos y Organizaciones de la
Sociedad Civil
Para promover en la comunidad estudiantil de nivel medio superior y
superior, la importancia de su participación en el desarrollo de una sociedad
17
más involucrada en el quehacer
gubernamental, que incida en la
adecuada aplicación de los recursos
públicos, el pasado sábado 8 de
abril, personal de la Dirección de
Promoción de la Participación
Ciudadana, acudió a la ciudad de
Orizaba, Ver., para llevar a cabo dos
sesiones de las Jornadas de
Orientación a Planteles Educativos y Sociedad Civil, en la Universidad de
Sotavento Campus Orizaba, dirigidas a estudiantes de las carreras de
Derecho, Administración de Empresas y Contaduría.
En este evento, se difundió información sobre temas relacionados con la
fiscalización superior, tales como: fase de comprobación, tipos de
auditorías, informe del resultado, determinación de responsabilidades y
fincamiento de indemnizaciones y sanciones, Sistema de Consulta de Obras
y Acciones Municipales (COMVER), participación ciudadana y acceso a la
información.
Con este mismo esquema, el 28 de abril se visitó el Colegio de Educación
Profesional Técnica del Estado de Veracruz (CONALEP) plantel "Manuel
Rivera Cambas", ubicado en esta ciudad, en dicha plática se contó
también con la intervención del personal de la Contraloría General del
Poder Ejecutivo, que proporcionó información relacionada con la figura de
Contraloría Ciudadana; esta
colaboración representa el inicio
de una serie de actividades
coordinadas entre los órganos
estatales de fiscalización y de
control, para impulsar la
participación social.
Este evento se realizó en dos
sesiones con alumnos de sexto
semestre de las carreras de
Informática y Asistente Directivo.
18
Los datos de asistencia a las Jornadas de Orientación, se muestran en el
cuadro siguiente:
Fecha Institución No. de
Asistentes
08/04/2017 Universidad de Sotavento, Campus Orizaba. 87
28/04/2017 CONALEP, plantel "Manuel Rivera Cambas". 96
Total de Asistentes 183
7. RELACIONES INSTITUCIONALES
7.1 CONVENIOS SUSCRITOS
Convenio de coordinación y colaboración celebrado con el H. Congreso
del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, a través de la Secretaría de
Fiscalización, y el ORFIS.
Se elaboraron los informes relativos al grado de cumplimiento de los Entes
Fiscalizables Municipales, en la presentación de Estados Financieros y de
Obra Pública, a través del Sistema de Información Municipal de Veracruz
(SIMVER), correspondientes a los meses de febrero y marzo de 2017, mismos
que se enviaron al H. Congreso del Estado, a través de la Secretaría de
Fiscalización.
7.2 PRESENCIA INSTITUCIONAL
XX Asamblea General Ordinaria de la ASOFIS
Los días 20 y 21 de abril, la
Auditora Especial la Mtra.
María Evelia López
Maldonado, asistió en
representación del Órgano,
a la XX Asamblea General
Ordinaria de la ASOFIS, que
se llevó a cabo en la ciudad
de Hermosillo, Sonora. En
dicha reunión se trataron los
19
avances de los sistemas Locales Anticorrupción y Vinculación con la
Conferencia Nacional de Gobernadores (CONAGO); el Dictamen de
Opinión Técnica que emiten las EFSL, sobre el artículo 51 de la Ley de
Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y Municipios; el Sistema
Nacional Anticorrupción; y las Expectativas sobre el Sistema Nacional de
Fiscalización.
Conferencia sobre el “Sistema Nacional Anticorrupción”
El día 24 de abril, la Auditora Especial la Mtra. María Evelia López Maldonado,
impartió en el Consejo de la Judicatura del Poder Judicial, la Conferencia
sobre el “Sistema Nacional Anticorrupción”. En dicho evento asistieron 108
participantes de las siguientes dependencias: COBAEV, COLVER, FGE,
INVIVIENDA, IPE, IVAI, Oficina del C. Gobernador, OPLE, Poder Judicial,
PROGOB, Secretaría Técnica del C. Gobernador, SEDARPA SEDESOL, SIOP,
SSA, SSP y STPSyP, la cual tuvo como objetivo conocer los antecedentes y
obligaciones de México en materia de anticorrupción e identificar los
cambios a la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
8. GOBIERNO ABIERTO
Portal Modelo de Transparencia Municipal
Durante el mes, 15 Entes
Municipales se sumaron al uso
del Portal Modelo de
Transparencia Municipal,
alcanzando un total de 55
municipios que se encuentran
utilizando esta herramienta
para publicar su información y
cumplir con sus obligaciones de
transparencia.
20
0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000 250,000,000
Aprobado
Modificado
Devengado
Pagado
Aprobado Modificado Devengado Pagado
Servicios Personales 145,000,000 166,017,034.28 55,543,023.29 54,566,768.89
Materiales y Suministros 5,000,000 5,000,000 612,415.34 594,665.41
Servicios Generales 28,000,000 33,858,978.67 8,517,292.59 7,772,371.77
Bienes Muebles, Inmuebles eIntangibles
1,000,000 2,231,592.90 0 0
AVANCE PRESUPUESTARIO DE EGRESOS DEL ÓRGANOABRIL 2017
9. GESTIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA FISCALIZACIÓN SUPERIOR
9.1 ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000
Estimado
Modificado
Devengado
Recaudado
Estimado Modificado Devengado Recaudado
Derechos 0 7,113,814 7,113,814 7,113,814
Participaciones y Aportaciones 0 0 0 0
Transferencias, Asignaciones,Subsidios y Otras Ayudas
179,000,000 179,000,000 59,666,664 59,666,664
AVANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS DEL ÓRGANO ABRIL 2017
21
9.2 EQUIPAMIENTO E INSFRAESTRUCTURA
9.2.1 ADQUISICIONES DE BIENES Y/O PRESTACIONES DE SERVICIOS
De conformidad con los artículos 26 fracción II y 27 fracción III de la Ley de
Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes
Muebles del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, se realizaron dos
procedimientos licitatorios:
Adquisición de materiales y útiles de oficina, a través de contrato
abierto.
Adquisición de materiales y útiles consumibles para el procesamiento en
equipos y bienes informáticos.
Por otra parte, de acuerdo a las necesidades de las diferentes áreas
administrativas del ORFIS, se recibieron 90 requerimientos de materiales, a
través del Sistema Integral de Información (Módulo: Solicitudes); dando
oportuna y total atención con bienes existentes en el almacén y/o
adquiridos con base en el Padrón de proveedores autorizado.
Finalmente, se llevó a cabo la actualización y publicación del padrón de
proveedores de bienes y/o servicios del ORFIS, de acuerdo con los
Lineamientos para la Administración de los Recursos, Financieros, Materiales
y Humanos para el ejercicio 2017, en su numeral 27. El cual puede ser
consultado a través del siguiente enlace:
http://www.orfis.gob.mx/Transparencia/Licitaciones.html.
9.2.2 MANTENIMIENTO Y SERVICIOS GENERALES
Con el propósito de mantener en óptimas condiciones las instalaciones del
ORFIS y contribuir al mejor desempeño del personal, se brindó atención a 93
solicitudes de servicios, todos ellos solicitados mediante el “Sistema de
Solicitudes de Servicios” cumpliendo al 100% con los requerimientos.
Además, en cumplimiento al “Programa Anual de Mantenimiento
preventivo a Equipos Prioritarios 2017”, se llevó a cabo el mantenimiento
Preventivo al “Conmutador Telefónico”.
22
Parque vehicular
Se efectuó y dio seguimiento a los mantenimientos preventivos y correctivos
a las unidades vehiculares propiedad de la Institución, conforme al
Programa Anual de Mantenimiento Preventivo. Durante el mes, se
atendieron:
Asimismo, se atendieron 46 solicitudes de vales de gasolina para los
vehículos oficiales, con la finalidad de dar cumplimiento a las funciones de
la Institución.
Finalmente, se recibieron 79 solicitudes para atención de comisiones locales
y 18 foráneas, mismos que fueron atendidos al 100% con la debida
oportunidad.
9.3 INNOVACIÓN Y OPTIMIZACIÓN TECNOLOGICA
Con el fin de fortalecer las funciones de los servidores públicos del Órgano y
estar a la vanguardia con la innovación y tecnología, se ha implementado
lo siguiente:
Aplicación de Publicación de
Contratos, se desarrolló una
aplicación, con la finalidad de dar
cumplimiento con la Ley General
de Transparencia y Acceso a la
Información Pública para el
Estado de Veracruz.
9
correctivos
3
preventivos
12
solicitudes de servicios
23
Biblioteca Virtual en el Portal Web del ORFIS, con la finalidad de difundir
información relacionada con el quehacer institucional del ORFIS, se puso a
disposición de los visitantes de nuestro portal Web una Biblioteca Virtual,
accesible a través de internet.
9.4 PROFESIONALIZACIÓN DE SERVIDORES PÚBLICOS
Microsoft Word Básico
Del 28 de marzo al 17 de abril se llevó a cabo el curso “Microsoft Word
Básico”, en el que participaron 15 Servidores Públicos de las diferentes Áreas
Administrativas del ORFIS, el cual tiene como finalidad utilizar las
herramientas de Microsoft Word, a través de los editores de textos para la
elaboración de documentos de forma profesional.
24
Los 7 Hábitos de la Gente Alta Mente
Efectiva
Por otra parte los días 20 y 21 de abril, 20
Servidores Públicos del ORFIS, participaron
en el curso “Los 7 Hábitos de la Gente Alta
Mente Efectiva”, el cual tuvo por finalidad
analizar la importancia que tienen los
hábitos en la formación de competencias
laborales.
Igualdad de Género en la Administración Pública y Taller de Protección de
Datos Personales (Integrantes del Diplomado en Administración Pública)
Finalmente el durante el mes de abril, 5 Servidores Públicos participaron en
el “Taller de Protección de Datos Personales” y el curso Igualdad de Género
en la Administración Pública”, el cual tuvo por objeto que el participante
adquiera parte de las competencias fundamentales y transversales
necesarias para el fortalecimiento del desempeño de sus funciones de
acuerdo al nivel jerárquico que ocupa en la administración pública.
9.5 SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
En el mes de abril se recibió el aviso de aprobación de renovación de
certificados bajo la Norma ISO 9001:2015 de los Sistemas de Administración
de la Calidad de los siguientes procesos:
•Provisión de Servicios de Registro y Controlde las Obras y Acciones ejecutadas por losEntes Fiscalizables, y Atención a los mismosEntes Fiscalizables (DEPF).
Dirección de Evaluación Programatica y Financiera
•Determinación de Responsabilidades yFincamiento de Indemnizaciones ySanciones (DGAJ).
Dirección General de Asuntos Jurídicos
25
9.6 APOYO JURÍDICO
A esta fecha, se ha dado la debida atención y trámite a los requerimientos
realizados por autoridades municipales, civiles, penales, administrativas y de
amparo, con las especificaciones que a continuación se enuncian:
Asimismo ha esta fecha y en apoyo a las Unidades Administrativas
ejecutoras de la Fiscalización, así como aquellas de carácter administrativo,
se ha realizado lo siguiente:
NO. CONCEPTO CANTIDAD
1 Resoluciones emitidas derivado del Procedimiento de Determinación de
Responsabilidades y Fincamiento de Indemnizaciones y Sanciones. 66
2 Recursos de Reconsideración resueltos. 12
3 Denuncias de carácter penal interpuestas ante la Fiscalía Especializada en
Delitos Cometidos por Servidores Públicos. 9
4 Contestación de demanda en juicios de nulidad con motivo de Juicios
Contenciosos Administrativos en los que el Órgano de Fiscalización Superior
del Estado resulta parte.
0
5
Atención de asuntos contenciosos, en los que se hubiesen ejercido acciones
civiles, administrativas y de diversa índole, en juicios o procedimientos en los
que se deducen derechos para el Órgano de Fiscalización Superior del
Estado.
17
6 Desahogo de vistas y/o informes en Juicios de Amparo en los cuales se señale
al Órgano de Fiscalización Superior del Estado como Autoridad Responsable
o Tercero Interesado.
15
7 Intervención en Juicios Laborales en los que el ORFIS sea parte. 9
NO. CONCEPTO CANTIDAD
1
Órdenes de Auditoría notificadas a los Ayuntamientos y Entidades
Paramunicipales 225
Órdenes de Auditoría notificadas a Entes Estatales, a través de los despachos
con supervisión del Órgano. 120
2
Elaboración y suscripción de contratos de prestación de servicios profesionales
para la realización de las Auditorías para la Fiscalización de la Cuenta Pública,
respecto de los entes fiscalizables del Poder Ejecutivo, el Poder Legislativo, el
Poder Judicial y Organismos Autónomos, señalando el ejercicio y las cantidades
por personas morales y personas físicas.
90
3
Adéndums elaborados respecto de los contratos solicitados por despachos y
prestadores de servicios profesionales, relativos al manejo de las fianzas y
cambios de domicilio u otros.
0
4
Revisión y suscripción de contratos derivados de procesos de licitación y/o
adquisición directa realizados por parte del Órgano de Fiscalización Superior del
Estado.
27
26
9.7 EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN INSTITUCIONAL
En seguimiento a las actividades establecidas por las áreas administrativas
en el Programa de Trabajo Anual 2017, la Contraloría Interna íntegro y
publicó el Primer Reporte de Avance Trimestral el cual se encuentra
disponible en la siguiente liga:
http://orfis.gob.mx/Transparencia/Archivos/pta/Primer.pdf
Al respecto, derivado de las metas alcanzadas en el trimestre por cada una
de las áreas administrativas, se llevó a cabo la evaluación correspondiente
para verificar su cumplimiento, así como la calidad de la información
reportada, notificando a los titulares sobre los resultados obtenidos.
9.8 CONTROL Y RESGUARDO DE INFORMACIÓN INSTITUCIONAL
En cumplimiento a lo dispuesto en el numeral noveno, penúltimo párrafo de
los “Lineamientos para la Organización y Conservación de Archivos”
emitidos por el Consejo Nacional del Sistema Nacional de Transparencia,
Acceso a la Información Pública y Protección de Datos Personales,
publicados en el Diario Oficial de la Federación el 04 de mayo de 2016, con
fecha 21 de abril del 2017, se emite Acuerdo suscrito por el Titular de esta
Institución, con el cual designa a las Unidades e Instancias a través de las
cuales operará el Sistema Institucional de Archivos.
Asimismo, en cumplimiento a lo dispuesto por los numerales cuarto fracción
XXV, sexto fracción IV y décimo fracción I inciso d), de los Lineamientos para
la Organización y Conservación de los Archivos, artículos 6, 16 fracción XLIII
y 26 del Reglamento Interior del Órgano de Fiscalización Superior del Estado
de Veracruz de Ignacio de la Llave, el 28 de abril del 2017, se procedió a la
integración del Grupo Interdisciplinario en materia de archivo de esta
institución.
27
9.9 UNIDADES COLEGIADAS
Comité de Transparencia
El pasado 20 de Abril, se celebró la
Décimo Primera Sesión
Extraordinaria, encabezada por el
Auditor del Estado, el C.P.C.
Lorenzo Antonio Portilla Vásquez,
en donde se dio seguimiento a las
obligaciones relacionadas con la
Plataforma Nacional de
Transparencia, así como a la
atención de solicitudes de
información, en donde se aprobaron las declaraciones de inexistencia para
dar respuesta a la solicitud de información, presentadas por la Auditoría
Especial de Fiscalización a Cuentas Públicas, la Dirección General de
Administración y Finanzas y la Dirección General de Asuntos Jurídicos. Las
Actas y los Acuerdos pueden ser consultados en el siguiente apartado:
http://www.orfis.gob.mx/Transparencia/ComiteInformacionAccesoRestringi
do.php
Comité de Integridad
De acuerdo al Programa de
trabajo 2017 del Comité de
Integridad, el 9 de abril se llevó a
cabo el taller de autoevaluación
de la integridad (IntoSAINT),
aplicable a la alta Dirección del
ORFIS, con el objetivo de emitir un
autodiagnóstico de los valores
éticos en el ORFIS.
28
10. TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN Y DATOS PERSONALES
Solicitudes de Información y Recursos de Revisión
Durante este periodo, se recibieron 43 solicitudes de acceso a la información
pública, a través de los siguientes medios:
Las respuestas a las solicitudes pueden consultarse en la fracción XXIII del
portal de transparencia, accediendo mediante el siguiente vínculo:
http://sistemas.orfis.gob.mx/uaip/documentos.aspx
Asimismo, en el mes de Abril no se recibió recurso de revisión en contra de
este Órgano; sin embargo siguen pendientes de resolución 5 recursos de
revisión:
Recursos de revisión
No. Expediente
Estado
1 IVAI-REV/184/2017/III En proceso
2 IVAI-REV/314/2017/I En proceso
3 IVAI-REV/376/2017/III En proceso
4 IVAI-REV/377/2017/I En proceso
5 IVAI-REV/455/2017/I En proceso
Transparencia, Rendición de Cuentas y Datos Personales
Con la finalidad de mantener actualizado el portal de transparencia del
ORFIS, con el apoyo de las áreas administrativas que generan la información
y la Coordinación de Servicios Informáticos, se actualizó la siguiente
información:
PlataformaNacional deTransparencia
42Correo Electrónico
1Escrito Libre
0
29
Marco Legal
•Marco Legal
Organizacional
•Programas Anuales
•Primer Avance Trimestral
Unidad de Transparencia
•Solicitudes de Información
Información Financiera
•Reglas Técnicas de Auditoría
otras
•Actualización de fechas
•Actualización de Estadisticas
11. FOMENTO DE ACTIVIDADES CÍVICAS, CULTURALES Y DEPORTIVAS
Dentro del Programa “Actividades Culturales, Deportivas, Sociales, y de
Promoción de la Salud”, se llevaron a cabo las siguientes actividades:
Consulta Médico Asistencial, 102 pacientes.
Programa de Planificación Familiar, 1 paciente.
Asesoría psicológica, 6 sesiones a solicitud del personal.
Programa “Pausa para tu Salud”.
Toma de muestra de colesterol, 49 personas.
Plática sobre prevención y control de hipertensión y colesterol, 26
asistentes.
Entrega de medicamento a Beneficencia Pública, 1 caja.
Actividad Cultural Concierto, Sección de Cuerdas de la Orquesta
de Música Popular UV.