Anexo 1: Formato para la publicación de recomendaciones y estado de su implementación

Nombre de la Ministerio del Período de 1 Del: 1 de julio de 2014 1 Al: 31 de diciembre de 2014 entidad Ambiente seguimiento Nombre del

ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL DEL MINAM órgano informante Número del informe Wdela 2) snuación o y nombre del recomendación (1) R~Tf,ndaci6n estado de la informe ' .,., .. ; ... ..... ··~)i·· ··· · . .·· implementación Informe n: 001- 1. Que el Responsable Técnico y el Equipo Técnico del PP 0036 - GIRS, 2013-2-5683 en el marco de la mejora continua del Presupuesto por Resultados, 'Avances del revisen la correspondencia del PP 0036 - GIRS con las prioridades Ministerio del sectoria les en materia de residuos sól idos, a fin de que establezcan

EN PROCESO Ambiente en el los ajustes respectivos al diseño lógico del citado Programa

desarrollo del Presupuesta!, e identifiquen aquellas actividades que aun siendo

Programa prioridad del sector no están incluidas en el PP 036 - GIRS,

Presupuesta! 0036: proponiendo una acción concreta para gestionar su ejecución.

Gestión Integral de 3. Que se efectúe una revisión de los avances obtenidos en el Plan

los Residuos Nacional de Gestión Integral de Residuos Sólidos, de tal forma que

Sólidos' se recojan las fortalezas y lecciones aprendidas, asimismo al momento de proponer su actualización, se considere dentro de ésta a las prioridades que se vienen canalizando a t ravés de los

EN PROCESO principales instrumentos de gestión estratégica sobre residuos sól idos y el PP 0036- GIRS; lo cua l puede promoverse en el marco de las gestiones actuales para ser partícipes de la Iniciat iva Pobreza y Medio Ambiente (PEI): Gestión Integral de Residuos Sólidos para el Desarrollo Sostenible e Inclusivo. Que la Dirección General de Ca lidad Ambiental establezca un plazo perentorio para la revisión y sociabílización del Proyecto de Decreto

1o· Supremo referido a medidas de Ecoetiquetado y lo ponga a EN PROCESO consideración del despacho Viceministerial para su aprobación;

efectuando posteriormente el seguimiento necesario hasta su aprobación. Que el Responsable Técnico del PP 0036 - GIRS, proceda a coordinar con la municipalidad distrital de Ananea, para que en la etapa de la elaboración de los expedientes técnicos correspondientes al PIP

11° "Mejoramiento y ampliación de la gestión integra l de residuos EN PROCESO sólidos municipales en la población urbana del distrito de Ananea,

provincia de San Antonio de Put ina, reglón Puno" con Código SNIP 241465, se uti lice como insumo el producto presentado por el Consorcio CAMDICONS, en los extremos que correspondan. Que se establezca un plazo perentorio para la conclusión de la

15° socia lización del proyecto de Ley General de Residuos, y se EN PROCESO proponga su aprobación ante el Ejecutivo. Que la Dirección General de Polft icas, Normas e Instrumentos de Gestión Ambiental, elabore una propuesta de mecanismos que permitan incentivar y/o persuadir a las autoridades ambientales

16° sectoriales la culminación de la adecuación o elaboración de normas

EN PROCESO relativas a la gestión ambiental públ ica, como es el caso de los reglamentos sectoriales en materia de residuos sólidos, en el marco de la Resolución M inisterial n.• 018-2012-M INAM "Directiva para fortalecer el desempeño de la gestión ambiental sectorial". Que se instaure la necesidad de emit ir anualmente el "Informe Anual de la Situación Actual de la Gestión de Residuos Sólidos Municipales y No Municipales" como una función de la Dirección

19° General de Calidad Ambiental, debiéndose perfeccionar los EN PROCESO periodos de elaboración, revisión y emisión; el cual deberá incluir los avances periódicos obtenidos en el PP 0036 - GIRS, a nivel de cada Producto y actividad, a fin de identifi car los logros obtenidos. Que la Dirección General de Políti cas, Normas e Instrumentos de

20° Gestión ambiental, remita la propuesta de directiva para la

EN PROCESO elaboración del Informe del Estado del Ambiente, a fin de mejorar los procesos que actualmente se aplican en su elaboración. Que la Dirección General de Calidad Ambiental conjuntamente con

23° el coordinador de la Unidad Ejecutora 003, en el marco de sus EN PROCESO funciones establecidas en el expediente de factibilidad del PROG -

Número del informe y nombre del informe Informe n: 002-2013-2-5683 .. Ejecución del PIP 129843: Fortalecimiento y desarrollo de capacidades nacionales en la evaluación y valoración del patrimonio natural'

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Wdela recomendación

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16-2010-MINAM, propongan acciones para la culminación de los 16 proyectos que aún no cuentan con la viabilidad de sus estudios de pre inversión y de los 15 proyectos que no han concluido con la emisión del tota l de sus expedientes técnicos para iniciar su ejecución. Que el Equipo Técnico del PP 0036 · GIRS evalúe la necesidad de Incluir dentro de la estructura del marco lógico del PP 0036 · GIRS, una actividad relacionada con la gestión y manejo de los residuos de aparatos eléctricos, a fin de establecer un indicador( es) y meta (s) física (s) que permitan medir los resultados en el manejo particular de este tipo de residuo, ident ific~ndose las tareas a efectuar dent ro de la población objetivo del PP 0036 • GIRS. Que el Viceministerio de Desarrollo Estratégico de Recursos Naturales y el Viceministerio de Gestión Ambiental evalúen el nivel de intervención de la Dirección General de Cambio Clim~tico,

Desertificación y Recursos Hídricos y de la Dirección General de Calidad Ambiental para llevar adelante el "Programa Piloto para el Apoyo a las acciones de mitigación dentro del sector de manejo de residuos sólidos en el Perú".

Que la Dirección General de Calidad Ambiental concluya con la obtención del compromiso de las municipalidades de Santiago (Cusco) y Chincheros (Apurimac), para la elaboración de los estudios de pre inversión e inversión para la recuperación de sus ~reas degradadas por residuos sólidos; asimismo, que efectúe las gestiones necesarias para ampliar la vigencia de los Convenios suscritos con las municipalidades de Tambo, Chupaca, Barranca, Andahuylas, Huancayo, Huancavelica, Espinar, Ananea, Santiago y Chincheros, con el f in de asegurar la inversión que el M inam viene ejecutando para la elaboración de 10 expedientes para la recuperación de áreas degradadas por residuos sólidos.

(1) Recomendación

La conformación de una comisión integrada por personal de la Secretaria General, Oficina de Asesoría Jurídica, Oficina General de Administración y la DGEVFPN, para que en plazo perentorio evalúe y cuantifique los daños y perjuicios ocasionados por la prestación de servicios en forma incompleta y deficiente por parte del Consorcio Universidad ESAN · ECORESSOURCES, así como calcule las penalidades no cobradas, según los hechos evidenciados en el presente Informe y a través del órgano competente, dar inicio de las acciones administrativas que correspondan. De ser el caso, y una vez agotada la vía administrativa (indicada en la recomendación 4) para la recuperación del perjuicio ocasionado al Minam y de no obtenerse resultados favorables; que la Secretaría General proceda con el recupero por la vía judicial o de ser el caso el inicio de las acciones correspondientes contra aquellos funcionarios y servidores que permitieron dicha situación de perjuicio económico. Elaborar un procedimiento que permita la intervención de la Oficina General de Administración al identificar sucesivas observaciones que tendrían por finalidad extender los plazos de entrega de los productos de consultorías, desnaturalizando la normativa de contrataciones y no permitiendo cobrar las penalidades que corresponden; así como en la demora en la entrega de conformidad dentro de los plazos legales por parte de las áreas usuarias, que podrían generar reclamos de intereses por parte de los contratistas. Establecer o mejorar el procedimiento a seguir en caso de incumplimiento contractual de los consultores proveedores, para que la Oficina General de Administración en coordinación con el área usuaria, establezcan las causales para dar estricto cumplimiento a la normativa de contrataciones en lo que refiere a demoras y deficiencias de los productos contratados. Que se ajuste los lineamientos y o directivas internas para que las áreas usuarias, al elaborar los términos de referencia para la contratación de consultorías, determinen con mayor detalle y

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(2) S~uación o estado de la

implementación

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Número del informe y nombre del informe 016-2013-3-0070 'Examen Financiero - Informe Largo de Auditoría -01.Ene al 31.Dic.2012.'

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precisión los porcentaje del valor que correspondería asignar de ser el caso, a cada subproducto requerido, inclusión que ayudara a mejorar la supervisión de los entregables. la aplicación de deductivos, penalidades y otros por incumpl imientos; y en caso de defectos o vicios ocultos, poder recuperar los pagos ya efectuados por productos deficientes. Establecer un procedimiento de revisión más exhaustivo de la redacción de los contratos que suscriba la entidad, especialmente en las cláusulas referidas a: Formas de pago, Entregables, Supervisión. entre otras; a fin de cautelar el cumpl imiento de la normativa de contrataciones del Estado, así como para garantizar que las obligaciones contractuales estén determinadas de manera clara, en cláusulas concretas, guardando correspondencia en relación a los plazos de manera uniforme y evitando establecer obligaciones contractuales en 'pie de página' , 'notas aclaratorias' o la libre interpretación de las partes. Se establezca o se mejore el procedimiento de ser el caso, para la revisión y verificación por lo menos física por la OGA, a fin que el área de logística o áreas que se considere necesarias, efectúen la revisión de los entregables de las consultorías, que le son remitidos por el área usuaria (2do ejemplar) para el pago respectivo, verificando la existencia de los productos establecidos en los términos de referencia y en el contrato. considerando que la revisión del contenido del producto corresponde ser verificado por el área usuaria que otorga la conformidad. Que se impulse la culminación y aprobación de la Guía Nacional de Valoración Económica del Patrimonio Natural, pues se constituirá en un instrumento de referencia para los Sectores, Gobiernos Regionales, y Gobiernos Locales, que guíe metodológicamente y unifique los criterios y conceptos ambientales para tal fin. Que se revise el Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio del Ambiente, respecto a la función de elaborar el Inventario del Patrimonio Natural y/o de los Recursos Naturales. para evaluar la conveniencia de proceder a su alineamiento con su Ley de Creación, precisando mayores alcances y considerando la competencia de otras entidades en dicha función. Se proceda con actualizar las competencias del personal de la Oficina General de Administración o contar con asesoría legal especializada en temas de Contrataciones del Estado, especialmente en lo referente a procedimientos de resoluciones contractuales y arbitraje que fortalezca y defienda la posición institucional en caso se lleQue a esta situación. Evaluar los hechos identificados y de ser el caso iniciar las acciones que correspondan sobre la presunta presentación de información inexacta por parte del consultor que obtuvo la Buena Pro en la Adjudicación Directa Selectiva n." 033-201 1-MINAM/OGA, en el marco de la normativa de contrataciones.

(1) Recomendación

La Secretaría General debe disponer la evaluación, seguimiento e implementación de las recomendaciones incluidas en el Memorándum de Control Interno que se anexa al presente informe. Las situaciones de control interno observadas no cubren todas las debilidades que el sistema de control interno pudiese tener, dado que el alcance de nuestro estudio y evaluación no tuvo por objeto expresar una opinión sobre dicho sistema de control tomado en su conjunto. La Secretaría General debe disponer la evaluación, seguimiento e implementación de las recomendaciones incluidas en el Memorándum de Control Interno que se anexa al presente informe.

Las situaciones de control interno observadas no cubren todas las debilidades que el sistema de control interno pudiese tener, dado que el alcance de nuestro estudio v evaluación no tuvo por objeto

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IMPLEMENTADA

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2) Situación o estado de la implementación

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expresar una opinión sobre dicho sistema de control tomado en su conjunto.

Número del informe Wdela '." 2) Situación o y nombre del recomendación (1) Recomendación estado de la informe . implementación 031-2014-3-0070 Implementar la sistematización de los bienes muebles para un Informe largo de la adecuado control y supervisión. Asimismo, disponer la exclusión de Auditoría Financiera 30 679 bienes no catalogables de bienes patrimoniales. Igualmente EN PROCESO por el periodo disponer el alta y baja de 12 bienes perdidos (siniestrados) y otras comprendido entre acciones de gestión administrativa de logística. el 1 de enero de Que el Area de Logística recepcione y archive adecuadamente los 2013 al 31 de 50 documentos de liquidación de la obra del Proyecto Ampliación e

EN PROCESO diciembre de 2013 implementación de la infraestructura del Ministerio del Ambiente -San Isidro, para los fines de control y auditoría a que hubiere lugar. La administración del MINAM deberá programar la asignación de

yo tondos para asumir las obligaciones derivadas de las sentencias y EN PROCESO cosas juzgadas. Asimismo; el área legal deberá fortalecer la

defensa legal de los intereses de la institución. Que la alta dirección del MINA M unifique y fortalezca esfuerzos para el logro de los objetivos de este evento. Asimismo, efectuar el

10° registra contablemente de la rendición del gasto en los periodos EN PROCESO correspondientes en el cual se han ejecutado de conformidad con las normas pendientes. Que la alta dirección del MINAM disponga el estudio y elaboración

11° de un plan para la ejecución del fondo de fideicomiso en beneficio EN PROCESO de la población afectada. Se ha evidenciado que existen invasiones mucho antes de la afectación en uso, las cuales posiblemente se encuentran dentro de los límites y/o linderos de la propiedad afectada. Para lo cual se

13° recomienda realizar la delimitación a la brevedad posible. Teniendo EN PROCESO en consideración que se ha tomado conocimiento por versiones de terceros que podrían producirse mayores invasiones en dichas áreas. El Coordinador Ejecutivo en coordinación con el Titular del Pliego

14° dispongan la contratación de una Consultoría especializada, a fin EN PROCESO de llevar a cabo el proceso de implementación del sistema de Control Interno. El Coordinador Ejecutivo, disponga la cautela preventiva de los

16° bienes para evitar posibles pérdidas o robos que puedan EN PROCESO presentarse en el futuro.

Número del informe Wdela 2) Sttuación o y nombre del recomendación (1) Recomendación estado de la informe implementación 001-2014-2-5683 Disponga que se concluya la implementación de las Contrataciones 10 recomendaciones contenidas en los Memorandos de Control EN PROCESO Memores e Iguales Interno n. 0S 01 y 02. a3 UIT

Disponga que se formalice en los documentos de gestión de la Entidad las nuevas funciones asignadas al cargo de Responsable

20 del Sistema de Logística o el que haga sus veces; asimismo, se EN PROCESO incluya esta precisión en el proyecto de directiva 'normas para las contrataciones cuyos montos sean iguales o menores a 3 UIT'. Disponga que la coordinadora de seguimiento y evaluación del Programa Presupuesta! 0096: Gestión Integral de la Calidad del Aire, verifique que los materiales publicitarios adquiridos a través de

40 las órdenes de compran. •s 675 y 691 del año 2013, sean utilizados EN PROCESO en lo que resta del año, exclusivamente en el Producto 'ciudadanos informados respecto a la calidad del aire', del citado Programa Presupuesta!. Disponga que la Dirección General de Diversidad Biológica, gestione la entrega de los bienes adquiridos (7 frigobares y 7

50 licuadoras con sus respectivos accesorios), en el marco de las EN PROCESO funciones asignadas en el articulo 5° de la Resolución Ministerial n.0 191-2013-MINAM; una vez culminado el proceso de cambio de accesorios a cargo de la Oficina General de Administración.

Número del informe y nombre del informe Informe n.0 002-2014-2-5683 'Examen Especial al Ministerio del Ambiente-Rendiciones de Viáticos y Encargos'

Leyenda:

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Disponga que el área de Racionalización de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto, en coordinación con la Oficina General de Administración, proponga una mejora al proceso de compras menores a 3 UIT, de manera especial en lo que respecta a las herramientas de seguimiento que pueda contar el área usuaria, teniendo en cuenta la dis ersión de sedes del Ministerio.

Disponer que el Comité de Salud y Seguridad en el Trabajo del Ministerio del Ambiente, conformado por la Resolución Ministerial n.o 28-2012-MINAM de 23 de octubre de 2012, elabore el Plan de Seguridad y Salud en el Trabajo del Mina m, en los que se identifique los trabajos de riesgo que realiza la Dirección General de Diversidad Biológica y se establezcan procedimientos para la adquisición de productos farmacéuticos biológicos y otros vinculados, a efecto de evitar situaciones como las acontecidas con la adquisición de sueros antiofidicos, sin receta médica y sin registro sanitario de DIGEMID. Disponer las acciones necesarias que permitan fortalecer con personal suficiente y competente a la Oficina General de Administración, para que en lo sucesivo efectué una revisión integral y objetiva de las rendiciones de cuenta por concepto de viáticos. Disponer la implementación de las recomendaciones de los memorandos de control interno n.o 1 y 2, alcanzados al Despacho Ministerial mediante los memorandos n.o 48 y 50-2014-MINAM/OCI/EE.REND de 16 y 24 de junio de 2014, incidiendo en la recuperación y/o devolución de los importes identificados como exceso de gasto de viáticos y/o saldos de viáticos no utilizados, por el importe de S/. 2 625,50; cuyos resultados deben ser puestos en conocimiento del Órgano de Control Institucional, para el se uimiento res ectivo.

EN PROCESO

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En (1} Recomendación, incluir el texto completo de la recomendación tal como ha sido incluido en el informe de control respectivo, sin perjuicio de tener en cuenta la omisión de nombres y cualquier otro dato que permita identificar a las personas involucradas en los presuntos hechos irregulares, en salvaguarda de su derecho de honor y buena reputación.

En (2} el estado de implementación de la recomendación es: Pendiente. Proceso, Retomada o Concluido, según lo siguiente:

1.- Pendiente: Cuando el titular, aún no ha designado a los responsables de implementar las recomendaciones o no se ha iniciado las acciones de implementación.

2.- Proceso: Cuando el titular ha designado a los funcionarios responsables de la implementación de las recomendaciones y estos han iniciado las acciones correspondientes, las cuales se encuentran en proceso.

3.- Retomada: Cuando se realiza el seguimiento a través de otro informe más reciente, el cual contiene la misma observación.

4.-Concluido: Cuando se hayan aplicado las medidas sugeridas en las recomendaciones, corrigiendo así la desviación detectada y desapareciendo la causa que motivó la observación.