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Cuando falla la gobernanza: lecciones aprendidas del Servicio Nacional de Salud del

Reino Unido

Ian Carruthers Director Ejecutivo, Política y Aspectos Técnicos CIPFA

Conferencia de invierno ICGFM Diciembre de 2014

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Resumen de la sesión

Presentación de la CIPFA

Marco internacional de la CIPFA/IFAC: Buena gobernanza en el sector público ― Definiciones clave ― Principios ― Incorporación de la buena gobernanza

Fideicomiso del NHS de Staffordshire central ― Incremento en las inquietudes ― Diagnóstico de las fallas en la gobernanza

Conclusiones

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Antecedentes: CIPFA

Único organismo profesional de contabilidad especializado en servicios públicos.

Influye y forma el paisaje de las finanzas públicas, promoviendo una gestión financiera gubernamental (PFM) sólida a nivel mundial

Apoyo de una PFM y gobernanza mejorada

El organismo profesional para las personas en las finanzas públicas

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Educación y capacitación de profesionales

PFM y gobernanza : representación y asesoría - Estándares y orientación

Soporte práctico para profesionales y sus organizaciones

Soporte de CIPFA al sector público

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• Importancia del sector público

― Función e importancia económica

• Una gobernanza efectiva genera:

― mejores decisiones

― uso de recursos

― responsabilidad

• Trabajo anterior de IFAC y CIPFA

• Actualización para reflejar la experiencia en el desarrollo y el pensamiento

¿Por qué el marco internacional de IFAC/CIPFA?

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• Establecer un hito para la buena gobernanza

• Actuar como punto de referencia para quienes desarrollan o revisan códigos nacionales

• Ayudar a las organizaciones del sector público a mejorar continuamente los sistemas de gobernanza

• Cuando no existe un código/orientación, proporcionar:

― Una comprensión compartida de qué constituye una buena gobernanza

― Un estímulo potente para la acción positiva

Marco internacional: Objetivos

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Gobernanza y el marco de <IR>

Fuente: Borrador de la consulta de IIRC (2013) del marco internacional <IR>

Soci

edad

O

rgan

izac

ión

Financiero

Fabricado

Intelectual

Humano

Social y relaciones

Natural

Ambiente externo

Misión y visión

Gobernanza

Oportunidades y riesgos

Estrategia y asignación de recursos

Modelo comercial

Entradas Actividades comerciales Salidas Resultados

Financiero

Fabricado

Intelectual

Humano

Social y relaciones

Natural

Sociedad O

rganización

Perspectiva futura Rendimiento

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Resultados Beneficio social sostenible

Gestión de Finanzas Públicas

Factores del Marco Institucional

Gobernanza

Demanda de servicios y proyectos

Consulta con participantes

Entrega de servicios y productos Entrega de servicios y productos Entrega de servicios y productos

PFM como parte de la buena gobernanza: Enfoque del sistema completo

www.cipfa.org/policy-and-guidance/articles/pfm-a-whole-system-approach

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Marco: • Introducción de Mervyn King (Presidente, IIRC, y King

Report, Sudáfrica) • Definiciones • Basado en principios para maximizar la relevancia,

aplicabilidad • Subprincipios y orientación de respaldo para proporcionar

explicación Complemento: • Ejemplos

Proporcionar experiencia práctica y colaborar con la comprensión

• Preguntas de evaluación a considerar • Lecturas adicionales

Marco internacional: Estructura

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Los acuerdos implementados para

garantizar que se definan y logren

los resultados deseados para los participantes

• Los acuerdos son: ― Políticos ― Económicos ― Sociales/ambientales ― Administrativos ― Legales

Definiciones clave: Gobernanza

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La(s) persona(s) o grupo con responsabilidad primaria de supervisar la

dirección estratégica, operaciones y

responsabilidad de una entidad

• Aplicable a diferentes estructuras: ― Todos los niveles - uso

del término “entidad” ― Diferentes estructuras

ejecutivas y no ejecutivas

― Ramas separadas de la legislatura y el ejecutivo

Definiciones clave: Organismo de gobierno

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La función fundamental de la buena gobernanza en el sector público es asegurar que las entidades alcancen

sus resultados deseados mientras que actúan por el

interés público en todo momento.

• Buena gobernanza relacionada con: ― Actuar en el interés

público en todo momento

― Alcanzar los resultados deseados

Buena gobernanza en el sector público

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Marco internacional: Buena gobernanza en el sector público

Alcanzar los resultados deseados actuando en el interés público todo el tiempo

G. Implementar buenas prácticas en la transparencia, informes auditoría, para alcanzar una responsabilidad efectiva

C. Definir resultados en términos de beneficios económicos, sociales y ambientales sostenibles

D. Determinar las intervenciones necesarias para optimizar el logro de los resultados deseados

E. Desarrollar la capacidad de una entidad, incluida la capacidad de su liderazgo y las personas dentro de ella

F. Administrar los riesgos y el desempeño por medio de un sólido control interno y una fuerte gestión de las finanzas públicas

A. Comportarse con integridad, demostrando sólidos compromisos con los valores éticos, y respetar la regla del derecho

B. Garantizar la honestidad y un compromiso integral de los participantes

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Actuar en el interés público requiere

A. Comportarse con integridad, demostrando sólidos compromisos con los valores éticos, y respetar la regla del derecho

B. Garantizar la honestidad y un compromiso integral de los participantes

Principios del marco internacional

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Alcanzar una buena gobernanza en el sector público requiere:

C. Definir resultados en términos de beneficios económicos, sociales y ambientales sostenibles

D. Determinar las intervenciones necesarias para optimizar el logro de los resultados deseados

E. Desarrollar la capacidad de una entidad, incluida la capacidad de su liderazgo y las personas dentro de ella

Principios del marco internacional

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Alcanzar una buena gobernanza en el sector público requiere:

F. Administrar los riesgos y el desempeño por medio de un sólido control interno y una fuerte gestión de las finanzas públicas

G. Implementar buenas prácticas en la transparencia, informes auditoría, para alcanzar una responsabilidad efectiva

Principios del marco internacional

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• Distribución por medio de organismos miembro de CIPFA, IFAC e IFAC

• Revisión de publicaciones de CIPFA, por ej. “Entrega de una buena gobernanza en el gobierno local”

• Marco de excelencia de gobernanza de CIPFA

Acreditación basada en evaluación independiente

Informe y recomendaciones

Plan de acción y soporte de seguimiento

Control y evaluación de 2 años

Marco internacional: Incorporación de la buena gobernanza

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Staffordshire central: Incremento en las inquietudes (1)

2001 • Informe crítico del Grupo de Atención Primaria de Stafford sobre la administración y el liderazgo

2002 • Informe altamente crítico de la Comisión para Mejoras de Salud

sobre bajos niveles de personal, mala calidad de los datos clínicos y malos estándares de limpieza

2003 • El informe de revisión de pares sobre la atención de personas con

enfermedades críticas y niños lesionados generó serias preocupaciones sobre el departamento de Accidentes y Emergencias

2004 • Calificación de cero estrellas de la Comisión de Atención Médica después de una calificación de tres estrellas el año anterior

2005 • Informe Barry sobre denuncias de informantes

2006

• El fideicomiso solicita £1m para redundancias en dos ocasiones • La revisión de pares de los servicios críticos para niños y el

departamento de A&E generaron inquietudes graves sobre la seguridad

• Los auditores generan inquietudes sobre la gestión de riesgos y garantías

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2007

• Informe nacional sobre índices de mortalidad - MS es el segundo peor desvío

• Las alertas de mortalidad para algunas enfermedades generan inquietudes de la Comisión de Atención Médica

• Informe del Colegio Real de Cirujanos - departamento disfuncional de cirugía

2008

• El Fideicomiso del NHS de Staffordshire central recibió el estado de Fideicomiso de Fundación

• La Comisión de Atención Médica lanzó una investigación completa del Fideicomiso

2009

• Informe publicado de la Comisión de Atención Médica: Escasez crónica del personal de enfermería Problemas de equipos Mala cobertura médica los fines de semana Cultura de hostigamiento Los objetivos cancelaron la calidad

• El Secretario de Salud anunció una investigación independiente de las deficiencias del Fideicomiso después de otros informes y llamados a investigaciones públicas completas

Staffordshire central: Incremento en las inquietudes (2)

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Personal de la sección central - fallas en la gobernanza: Principio A Comportarse con integridad, demostrando sólidos compromisos con los valores éticos, y respetar la regla del derecho

• Cultura negativa y auto promoción en lugar de análisis crítico

• Política inefectiva de denuncias del Fideicomiso, signo de advertencia de problemas serios

• El regulador protege duramente su independencia en lugar de fomentar las buenas relaciones con los demás

• La comunidad médica local no planteó inquietudes hasta que fue demasiado tarde

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Garantizar la honestidad y un compromiso integral de los participantes

• No hay cultura de honestidad o compromiso de los participantes, por lo que no se solucionan las instancias de mala atención

• Las encuestas del personal y pacientes continuamente dan signos de insatisfacción pero no se toman medidas efectivas

• Los problemas indicados por los sistemas formales de garantías fueron ignorados y reducidos a una mala organización de los registros

• Se asigna una prioridad insuficiente a la comunicación con organismos regulatorios y de supervisión

Personal de la sección central - fallas en la gobernanza: Principio B

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Definir resultados en términos de beneficios económicos, sociales y ambientales sostenibles

• El Fideicomiso buscó las prioridades equivocadas y priorizó las finanzas y la aplicación del Fideicomiso de la Fundación sobre la calidad del cuidado

• El regulador se enfocó en la gobernanza corporativa y el control financiero sin considerar apropiadamente los problemas de seguridad del paciente y la mala atención

Personal de la sección central - fallas en la gobernanza: Principio C

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Determinar las intervenciones necesarias para optimizar el logro de los resultados deseados

• La Junta permitió la diferencia entre los recursos asignados y las necesidades de los servicios a prestar

• No hay un escrutinio detallado del organismo de supervisión con respecto al impacto del plan financiero del fideicomiso y los recortes del personal asociado en la atención del paciente

Personal de la sección central - fallas en la gobernanza: Principio D

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Desarrollar la capacidad de una entidad, incluida la capacidad de su liderazgo y las personas dentro de ella

• El fideicomiso careció de un sentido de responsabilidad colectiva por asegurar una atención de calidad

• Un liderazgo, reclutamiento de personal y capacitación deficiente generaron una reducción en el profesionalismo y la tolerancia de estándares bajos

• La Junta del Fideicomiso tomó falsas garantías de buenas noticias y toleró/justificó las malas noticias

• Personal clínico superior separado del liderazgo

Personal de la sección central - fallas en la gobernanza: Principio E

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Administrar los riesgos y el desempeño por medio de un sólido control interno y una fuerte gestión de las finanzas públicas

• Se asignó prioridad a asegurar que los libros del Fideicomiso estuvieran en orden para la aplicación de FT

• Función de compras/comisiones reorganizada, sin implementación del sistema de gestión de riesgo

• Las mediciones se enfocaron en la seguridad del paciente y las medidas de rendimiento basadas en resultados se reemplazaron por otras más indirectas

• No queda claro quién tiene la responsabilidad sobre el seguimiento de las recomendaciones de las revisiones de pares

Personal de la sección central - fallas en la gobernanza: Principio F

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Implementar buenas prácticas en la transparencia, informes auditoría, para alcanzar una responsabilidad efectiva

• El regulador confió en las garantías del Fideicomiso con respecto a los problemas de calidad

• Las responsabilidades de la agencia externa no están bien definidas, lo que resulta en “brechas regulatorias”

• Las inquietudes serias planteadas por los auditores no fueron consideradas por el regulador y el Departamento de Salud

• Los comités de escrutinio local no lograron apreciar la seriedad de los signos de las deficiencias serias del Fideicomiso

Personal de la sección central - fallas en la gobernanza: Principio G

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• La cultura de la organización es crítica • Impacto adverso de los objetivos: financiero frente a

seguridad del paciente • No hay humo sin fuego • Los retrasos en solucionar las inquietudes de la

administración y los problemas complejos de los reguladores

• El marco internacional es útil en el diagnóstico de problemas

• La adopción y el control generalizado podrían ayudar a prevenir y/o mitigar potenciales fallas futuras de la gobernanza

Cuando falla la gobernanza: Conclusiones

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Preguntas y debate

Ian Carruthers Director Ejecutivo, Política y Aspectos Técnicos CIPFA Ian.carruthers@cipfa.org