VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS BALANCE GENERAL AL 31 DE … · 2015-09-22 ·...

TRANSPARENCIA DE LA INFORMACIÓN/ AGOSTO 2015

VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS

BALANCE GENERAL

AL 31 DE AGOSTO DEL 2015

CODIGO DESCRIPCION CUENTA VALOR

1 ACTIVO 21,402,726.35

11 INVERSIONES 9,703,846.28

1101 FINANCIERAS 7,977,274.95

110101 RENTA FIJA TIPO I A VALOR RAZONABLE 0.00

110102 RENTA FIJA TIPO I A COSTO AMORTIZADO 3,526,020.34

110103 RENTA FIJA TIPO II A VALOR RAZONABLE 0.00

110104 RENTA FIJA TIPO II A COSTO AMORTIZADO 4,201,020.58

110105 RENTA FIJA TIPO III A VALOR RAZONABLE 0.00

110106 RENTA FIJA INTERNACIONAL A VALOR RAZONABLE 0.00

110107 RENTA FIJA INTERNACIONAL A COSTO AMORTIZADO 0.00

110108 RENTA VARIABLE A VALOR RAZONABLE 0.00

110109 RENTA VARIABLE AL COSTO 256,727.78

110110 RENTA VARIABLE INTERNACIONAL A VALOR RAZONABLE 0.00

110111 RENTA VARIABLE INTERNACIONAL AL COSTO 0.00

110112 OTRAS INVERSIONES 0.00

110198 PROVISION FLUCTUACION DE VALORES (CREDITO) 0.00

110199 DETERIORO ACUMULADO DE INVERSIONES FINANCIERAS -6,493.75

1102 CAJA Y BANCOS 367,775.88

1103 ACTIVOS FIJOS 1,358,795.45

12 DEUDORES POR PRIMAS 5,821,608.44

1201 PRIMAS POR COBRAR 5,819,613.44

120199 (PROVISION (CREDITO)) -33,706.20

1202 PRIMAS DOCUMENTADAS 1,995.00

120299 (PROVISION (CREDITO)) 0.00

13 DEUDORES POR REASEGUROS Y COASEGUROS 3,570,215.50

1301 PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS 0.00

1302 DEUDORES POR SINIESTROS DE REASEGUROS CEDIDOS 2,623,206.23

1303 PRIMAS POR COBRAR COASEGUROS ACEPTADOS 33,167.49

1304 DEUDORES POR SINIESTROS DE COASEGUROS CEDIDOS 2,856.97

1305 RECUPERACION DE SINIESTROS AVISADOS POR REASEGUROS CEDIDOS 910,984.81

1399 (PROVISIONES (CREDITO)) 0.00

14 OTROS ACTIVOS 2,307,056.13

1401 DEUDAS DEL FISCO 455,532.04

1402 DEUDORES VARIOS 1,143,284.27

140201 DEUDAS DE INTERMEDIARIOS DE SEGUROS 17,131.00

140202 DEUDORES RELACIONADOS 0.00

140203 DEUDAS DEL PERSONAL 334.54

140204 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 976,197.10

140205 INTERESES POR COBRAR 149,621.63

140206 ANTICIPOS FONSAT 0.00

140299 (PROVISION (CREDITO)) 0.00

1403 DIFERIDOS 708,239.82

2 PASIVOS 15,097,417.70

21 RESERVAS TECNICAS 5,924,244.71


2101 RESERVAS DE RIESGO EN CURSO 3,035,861.08

210101 PRIMAS NO DEVENGADAS 3,035,861.08

210102 RIESGOS NO EXPIRADOS 0.00

210103 ESPECIALES PARA REASEGUROS 0.00

2102 RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA 0.00

210201 RESERVAS MATEMATICAS - VIDA INDIVIDUAL 0.00

210202 RESERVAS DE VIDA EN GRUPO Y COBERTURAS ADICIONALES 0.00

210203 OTRAS RESERVAS SEGUROS DE VIDA - AHORRO 0.00

2103 RESERVAS PARA OBLIGACIONES DE SINIESTROS PENDIENTES 2,809,196.73

210301 SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR VIDA Y GENERALES 403,201.99

210302 SINIESTROS POR LIQUIDAR VIDA Y GENERALES 2,163,423.17

210303 RESERVAS DE SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 242,571.57

210304 SEGUROS VENCIDOS DE VIDA 0.00

210305 DIVIDENDOS ACUMULADOS POLIZAS DE VIDA 0.00

2104 RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTROFICAS 17,123.70

210401 RESERVAS CATASTROFICAS 2,074.89

210402 DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 15,048.81

2105 RESERVAS DE ESTABILIZACION 62,063.20

210501 PARA RAMOS NUEVOS 0.00

210502 PARA RAMOS EXISTENTES 62,063.20

2106 OTRAS RESERVAS 0.00

22 REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS 2,771,678.81

2201 PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS 2,734,529.92

2202 ACREEDORES POR SINIESTROS REASEGUROS ACEPTADOS 0.00

2203 PRIMAS POR PAGAR COASEGUROS CEDIDOS 37,148.89

2204 ACREEDORES POR SINIESTROS COASEGUROS ACEPTADOS 0.00

23 OTRAS PRIMAS POR PAGAR 126,576.49

2301 PRIMAS POR PAGAR ASEGURADOS 126,576.49

2302 OTRAS PRIMAS 0.00

24 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO 0.00

2401 CORTO PLAZO 0.00

2402 LARGO PLAZO 0.00

25 OTROS PASIVOS 6,274,917.69

2501 IMPUESTOS, RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS 342,755.49

2502 CUENTAS POR PAGAR AL PERSONAL 508,022.55

2504 INTERESES POR PAGAR OBLIGACIONES EN CIRCULACION 0.00

2590 OTROS PASIVOS POR PAGAR 5,424,139.65

259001 DIVIDENDOS POR PAGAR 0.00

259002 DEUDAS CON EMPRESAS RELACIONADAS 70,000.00

259003 DEUDAS CON INTERMEDIARIOS 701,095.02

259004 REGULARIZACION DE DIVISAS 0.00

259005 PROVEEDORES 0.00

259006 PRIMAS ANTICIPADAS 3,993,415.01

25900601 DE POLIZAS REGISTRADAS MES ACTUAL - PAGADAS 33.32

25900602 DE POLIZAS REGISTRADAS EN MESES ANTERIORES - PAGADAS 219,494.32

25900603 DE POLIZAS REGISTRADAS MES ACTUAL - NO PAGADAS 22,589.11

25900604 DE POLIZAS REGISTRADAS EN MES ANTERIORES - NO PAGADAS 3,751,298.26

259007 REASEGUROS NO PROPORCIONALES 144,359.94


259008 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 515,269.68

259009 APORTES PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 0.00

259010 DEUDAS CON INSPECTORES DE RIESGOS 0.00

25901001 PERSONA NATURAL 0.00

25901002 PERSONA JURIDICA 0.00

259011 DEUDAS CON AJUSTADORES DE SINIESTROS 0.00

25901101 PERSONA NATURAL 0.00

25901102 PERSONA JURIDICA 0.00

26 VALORES EN CIRCULACION 0.00

2601 PAPELES COMERCIALES EN CIRCULACION A CORTO PLAZO 0.00

2602 OBLLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO 0.00

3 P A T R I M O N I O 5,837,276.88

31 CAPITAL 2,663,746.00

3101 CAPITAL PAGADO 2,663,746.00

3102 CAPITAL OPERATIVO(SUCURSALES DE COMPAÑIAS EXTRANJERAS) 0.00

32 RESERVAS 3,173,530.88

3201 LEGALES 741,908.17

3202 ESPECIALES 1,960,729.49

320201 APORTES DE ACCIONISTAS 0.00

320202 UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 1,960,729.49

3203 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 0.00

3204 DIVIDENDOS ACCION 0.00

3205 OTRAS 2,126.11

3206 RESERVA DE CAPITAL 468,767.11

34 RESULTADOS 0.00

3401 ACUMULADOS 0.00

340101 UTILIDADES 0.00

340102 (PERDIDAS) 0.00

3402 DEL EJERCICIO 0.00

340201 UTILIDADES 0.00

340202 (PERDIDAS) 0.00

4 E G R E S O S 28,258,383.85

5 I N G R E S O S 28,726,415.62

(5-4) INGRESOS - EGRESOS (Periodos intermedios) 468,031.77

6 CONTINGENTES 0.00

63 ACREEDORAS POR EL CONTRARIO 0.00

64 ACREEDORAS 0.00

7 CUENTAS DE ORDEN 0.00

71 DEUDORAS 50,000.00

7101 VALORES EN CUSTODIA 0.00

7102 VALORES EN GARANTIA 50,000.00

7190 OTRAS 0.00

72 ACREEDORAS POR EL CONTRARIO 50,000.00

ECON. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL CPA. SANDRA MOROCHO GUAMAN

PRESIDENTE EJECUTIVO CONTADOR GENERAL



ESTADO TECNICO FINANCIERO

AL 31 DE AGOSTO DEL 2015

CODIGO DESCRIPCION VALOR

INGRESO DEVENGADO 5,002,741.13

PRIMA RETENIDA NETA DEVENGADA 5,281,823.89

PRIMA NETA RETENIDA 5,120,512.62

PRIMAS NETA EMITIDA 8,827,551.62

51 PRIMA EMITIDA 10,068,327.49

5101 DE SEGUROS DIRECTOS 9,958,390.07

510101 VIDA INDIVIDUAL 0.00

510102 VIDA EN GRUPO 0.00

510103 SEGUROS GENERALES 9,958,390.07

5102 DE REASEGUROS ACEPTADOS 0.00

510201 EN EL PAIS 0.00

510202 DEL EXTERIOR 0.00

5103 DE COASEGUROS ACEPTADOS 109,937.42

45 LIQUIDACIONES Y RESCATES 1,240,775.87

44 PRIMAS DE REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS 3,707,039.00

4401 PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDOS EN EL PAIS 196,053.92

4402 PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDOS AL EXTERIOR 3,510,985.08

4403 PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS 0.00

AJUSTE DE RESERVA EN CURSO -161,311.27







AJUSTE DE RESERVA DE VIDA 0.00





AJUSTE DE RESERVA CATASTROFICA 0.00

480401 RESERVAS CATASTROFICAS 0.00

570401 RESERVAS CATASTROFICAS 0.00

AJUSTE DE RESERVA DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD 3,575.54

480402 DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 3,575.54

570402 DESVIACION DE SINIESTRALIDAD 0.00

AJUSTE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO NUEVO 0.00

480501 RAMOS NUEVOS 0.00

570501 RAMOS NUEVOS 0.00

AJUSTE DE RESERVA DE ESTABILIZACIÓN RAMO EXISTENTE 58,213.04

480502 RAMOS EXISTENTES 62,063.20

570502 RAMOS EXISTENTES 3,850.16

AJUSTE OTRAS RESEVAS 0.00

4806 PARA OTRAS RESERVAS 0.00


5706 DE OTRAS RESERVAS 0.00

43 PRIMAS POR REASEGUROS NO PROPORCIONALES 217,294.18

COSTO DE SINIESTROS 3,025,781.39

46 SINIESTROS PAGADOS 5,193,424.82

4601 DE SEGUROS 5,058,548.78

4602 DE COASEGUROS 0.00

4603 DE REASEGUROS ACEPTADOS 0.00

4604 GASTOS LIQUIDACIONES DE SINIESTROS 15,211.22

4605 PARTICIPACION DE REASEGURADORES EN SALVAMENTOS 119,664.82

53 RECUPERACIONES Y SALVAMENTOS DE SINIESTROS 2,194,639.92

5301 +5302 RECUPERACIONES DE REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS 1,925,338.93

5303+5304+5305

SALVAMENTOS DE SEGUROS DIRECTOS, COASEGUROS Y REASEGUROS ACEPTADOS 269,300.99

AJUSTE NETO DE RESERVA DE SINIESTROS 26,996.49

480301 SINIESTROS POR LIQUIDAR VIDA Y GENERALES 9,938,962.73

570301 SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR VIDA Y GENERALES 9,877,905.55

480302 SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 304,101.67

570302 SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS VIDA Y GENERALES 338,162.36



RESULTADO DE INTERMEDIACIÓN 550,873.72

42 (-) 420490 Comisiones Pagadas 1,209,440.53

52 - 5204 Comisiones Recibidas 1,760,314.25

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 2,527,833.46

41-410113 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1,967,188.21

RESULTADO TÉCNICO 560,645.25

RESULTADO DE INVERSIONES 407,860.39

5401 DE RENTA FIJA 355,369.08

5402 DE RENTA VARIABLE 19,778.24

5502 INTERESES DE PRESTAMOS SOBRE POLIZAS DE VIDA 0.00

5602 POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS 3,207.14

470203 POR VENTA DE ACTIVOS FIJOS 0.00

5601 POR VENTA, SORTEO O VENCIMIENTO DE VALORES MOBILIARIOS 29,505.93

OTROS INGRESOS Y EGRESOS 3,990.18

INGRESOS 4,432.27

5204 POR OTROS CONCEPTOS 0.00

5501 INTERESES SOBRE OBLIGACIONES 4,432.27

5503 OTRAS 0.00

5604 POR DEUDAS O PERDIDAS RECUPERADAS 0.00

EGRESOS 442.09

420490 OTROS 0.00

470101 SOBRE RESERVAS RETENIDAS POR REASEGUROS 0.00

470102 SOBRE PRESTAMOS RECIBIDOS 0.00

470103 SOBRE OBLIGACIONES EN CIRCULACION 0.00

470104 SOBRE LOS CONVENIOS DE AHORRO DE SEGURO DE VIDA INDIVIDUAL 0.00

470201 POR COMPRA VENTA, SORTEO Y CUSTODIA DE VALORES 442.09

PROVISIONES Y CASTIGOS 64,082.21

470205 POR PERDIDAS EN VALOR RAZONABLE DE INVERSIONES DE RENTA FIJA 0.00

470206 POR PERDIDAS EN VALOR RAZONABLE DE INVERSIONES DE RENTA 0.00


VARIABLE

470207 POR PERDIDAS POR DETERIORO DE INVERSIONES DE RENTA FIJA 6,493.75

470208 POR PERDIDAS POR DETERIORO DE INVERSIONES DE RENTA VARIABLE 0.00

470209 POR PERDIDAS EN INVERSIONES DE RENTA VARIABLE 0.00

470301 PROVISION FLUCTUACION DE VALORES 0.00

470302 AMORTIZACION GASTOS DE ESTABLECIMIENTO Y REORGANIZACION 0.00

470303 DEPRECIACIONES DE ACTIVOS FIJOS 39,949.31

4705 PARA CUENTAS DE DUDOSO RECAUDO 17,639.15

DIFERENCIAS Y CAMBIOS 0.00

5603 POR DIFERENCIA DE CAMBIO 0.00

470202 POR DIFERENCIA DE CAMBIO 0.00

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 908,413.61

RESULTADO FUERA DE EXPLOTACIÓN -79,383.37

5605 POR OTROS CONCEPTOS 38,590.32

470204 POR OTROS CONCEPTOS 117,973.69

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIÓN 829,030.24

410113 PARTICIPACION UTILIDADES 106,985.97

4704 CONTRIBUCIONES E IMPUESTOS 254,012.50

470401 CONTRIBUCION SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS 8,727.38

470402 IMPUESTOS MUNICIPALES 16,647.37

470403 IMPUESTO A LA RENTA 138,222.07

470404 IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS 61,708.58

470490 OTROS IMPUESTOS 28,707.10

RESULTADO DEL EJERCICIO 468,031.77




VAZ SEGUROS S.A.

INDICADORES FINANCIEROS AL 31 DE AGOSTO DEL 2015

DESCRIPCION INDICADOR

1. LIQUIDEZ ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE 1.60

2. LIQUIDEZ INMEDIATA DISPONIBLE INMEDIATO/PASIVO CORRIENTE 0.75

3. SEGURIDAD (ACTIVO CORRIENTE + BIENES RAICES) / (PASIVO CORRIENTE + OBLIGACIONES CON EL SISTEMA FINANCIERO A LARGO PLAZO + PRIMAS ANTICIPADAS + OBLIGACIONES EN CIRCULACION A LARGO PLAZO)

1.26

4. RENTABILIDAD PARA LOS ACCIONISTAS - ROE

5. RENTABILIDAD DE ACTIVOS - ROA 12.03%

6. RENTABILIDAD SOBRE LAS OPERACIONES RESULTADOS / PRIMAS NETAS PAGADAS

3.23%

7. TASA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS ADMINISTRACION /PRIMAS NETAS PAGADAS

5.30%

8. TASA DE GASTOS DE PRODUCCION COMISIONES PAGADAS - COMISIONES PAGADAS OTROS CONCEPTOS / PRIMAS NETAS PAGADAS

22.28%

9. TASA DE GASTOS DE OPERACIÓN (GASTOS ADMINISTRACION + COMISIONES PAGADAS NETAS ) / PRIMAS NETAS PAGADAS

13.70%

10. ENDEUDAMIENTO (PASIVO - RESERVAS TECNICAS) / TOTAL PATRIMONIO

35.99%

11. MOROSIDAD CARTERA DE PRIMAS PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS / PRIMAS POR COBRAR

1.57

12. COBERTURA PRIMAS VENCIDAS PROVISIONES / PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS

18.12%

13. CESION REASEGURO 3.18%


14. RENTABILIDAD REASEGURO 41.99%

15. TASA DE SINIESTRALIDAD NETA RETENIDA DEVENGADA (COSTO DE SINIESTROS / PRIMA NETA RETENIDA DEVENGADA)

47.44%

16. RAZON COMBINADA (COSTO DE SINIESTROS + GASTOS DE ADMINISTRACIÓN - RESULTADOS DE INTEMEDIACION) / INGRESO DEVENGADO

57.29%

17. TASA DE UTILIDAD TECNICA RESULTADO TECNICO / INGRESO DEVENGADO

88.79%

18. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / PATRIMONIO PROMEDIO

11.21%

19. RESULTADO TECNICO ESTIMADO / ACTIVO PROMEDIO

14.41%

20. RESERVAS TECNICAS / PRIMAS NETAS RETENIDAS

21. RESERVA DE RIESGOS EN CURSO / PRIMA NETA RETENIDA

22. RESERVAS TECNICAS / SINIESTROS RETENIDOS

23. RESERVA DE SINIESTROS PENDIENTES / SINIESTROS RETENIDOS

24. ACTIVO PROMEDIO / (PRIMA NETA PAGADA)

* Los indicadores No 20, 21, 22, 23 y 24 se los calcula anualmente y se los presenta al 31

de diciembre de cada año


REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DEL SISTEMA DE SEGURO PRIVADO Formulario No. 325

CAPITAL ADECUADO

Entidad: VAZ SEGUROS S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS

Código: 2123 Fecha de Corte: AL 31 DE AGOSTO DE 2015

CAPITAL ADECUADO POR PRIMAS AL 31 DE AGOSTO DE

2015

51 PRIMA EMITIDA 15,702,341.75

45 LIQUIDACIONES Y RESCATES 1,885,353.46

4403 PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS 0.00

51………. PRIMA EMITIDA (VIDA INDIVIDUAL) 0.00

45………. LIQUIDACIONES Y RESCATES (VIDA INDIVIDUAL) 0.00

4403 PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (VIDA INDIVIDUAL) 0.00

51-51….. PRIMA EMITIDA (Todos los ramos menos vida individual) 15,702,341.75

45 - 45… LIQUIDACIONES Y RESCATES (Todos los ramos menos vida individual) 1,885,353.46

4403 PRIMAS DE COASEGUROS CEDIDOS (Todos los ramos menos vida individual) 0.00

Base Cálculo Capital Adecuado Primas 13,816,988

Base de Cálculo por factor de riesgo 23% 3,177,907

Aplicamos factor de retención 61.81%

61.81%

Base de cálculo por factor de riesgo por factor de retención 1,964,141

Capital Adecuado por Reserva Matemática

2102 RESERVAS DE SEGUROS DE VIDA

Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% -

Capital Adecuado Total por Primas 1,964,141

Nota: Resultado de sumar Paso "Aplicacamos factor de retención" y Paso "Capital Adecuado por Reservas Matemática".

CAPITAL ADECUADO POR CARGA MEDIA DE SINIESTRALIDAD


Carga media Agosto 2015 46 SINIESTROS PAGADOS 7,886,737

*Suma cuentas 5303 + 5304 + 5305 Agosto 2015 521,889 *Suma cuentas 210301 + 210302 + 210303 +210304 +210305 Agosto 2015, menos las mismas cuentas a año Agosto 2014 497,669

Total Agosto 2015 7,862,517


*Suma cuentas 5303 + 5304 + 5305 Agosto 2014 607,157 *Suma cuentas 210301 + 210302 + 210303 + 210304 + 210305 Agosto 2014 menos las mismas cuentas a año Agosto 2013 452,566



*Suma cuentas 5303 + 5304 + 5305 Agosto 2013 485,443 *Suma cuentas 210301 + 210302 + 210303 +210304 + 210305 Agosto 2013 menos las mismas cuentas a Agosto 2012 725,262


Actualización por inflación Agosto 2015 y Agosto 2014

IPC Agosto 2015 103.66



Crecimiento IPC Anualizado

ago-15 -30.49% 0.6951

ago-14 4.15% 1.0415

Actualización Carga Media ago-13 Multiplicar resultado Agosto 2013 3,863,380

ago-12 Multiplicar resultado Agosto 2012 5,240,741

Promedio de carga media actualizados por inflación

ago-15 7,862,517

ago-14 5,240,741

ago-13 3,863,380


Promedio 5,655,546

Aplicación factor de riesgo 35%

Promedio 5,655,546

Promedio por 35% 1,979,441

Aplicación de factor de retención calculado paso "Aplicamos factor de retención".

Resultado paso "Aplicamos factor de retención". 61.81%

Resultado 1,223,415

Capital Adecuado por siniestros considerando Reserva Matemática

Aplicamos factor de riesgo de reservas matemáticas del 5% 0.00

Capital Adecuado considerando Reserva matemática por Siniestros 1,223,415

Comparamos entre Primas y Siniestros

Primas 1,964,141

Siniestros 1,223,415

Capital Adecuado entre Primas y Siniestros

Mayor entre Primas y Siniestros 1,964,141

Capital Adecuado con factor de corrección por Concentración

Factor de corrección por concentración se escoge 1.20 como máximo 20%

REQUERIMIENTO DE CAPITAL ADECUADO 2,356,968.99

CALCULO DE PATRIMONIO TECNICO

Cálculo Patrimonio Técnico Agosto

3101 CAPITAL PAGADO 2,663,746.00

3102 CAPITAL OPERATIVO -

3201 RESERVA LEGAL 741,908.17

320201 APORTES DE ACCIONISTAS -


320202 UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Por requerimiento del organismo de control) 1,592,447.50

3204 DIVIDENDOS ACCION -

340101 RESULTADOS ACUMULADOS- UTILIDADES -

340102 RESULTADOS ACUMULADOS- PÉRDIDAS -

2104 RESERVAS DESVIACION DE SINIESTRALIDAD Y CATASTRÓFICA 17,123.70

5-4. RESULTADOS DEL EJERCICIO - PERDIDAS (PÉRDIDAS PERÍODOS INTERMEDIOS)

Total Patrimonio Técnico Agosto 5,015,225.37

Deducciones del Patrimonio Técnico Agosto Valor

-

Valor de las inversiones en acciones efectuadas en agencias asesoras productoras de seguros, intermediarios de reaseguros nacionales y peritos de seguros -

Valor de las inversiones en acciones efectuadas en sociedades vinculadas por propiedad. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria. -

Otras inversiones en títulos y/o valores contemplados en la Ley de Mercado de Valores. La vinculación por propiedad se entenderá de conformidad con las normas expedidas por la junta Bancaria -

Total Deducciones del Patrimonio Técnico Agosto -

Total Patrimonio Técnico Agosto despues de Deducciones 5,015,225.37

Cálculo Patrimonio Técnico Secundario Valor

320202 UTILIDADES RETENIDAS PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES (Cuando no existe el requerimiento de SBS) 368,281.99

3205 OTRAS 2,126.11

3206 45% RESERVA DE CAPITAL 210,945.20

340101 RESULTADOS ACUMULADOS-UTILIDADES -


340201 RESULTADOS-DEL EJERCICIO-UTILIDADES -

340202 RESULTADOS-DEL EJERCICIO-PERDIDAS

5-4. RESULTADOS DEL EJERCICIO - UTILIDADES (UTILIDADES PERIODOS INTERMEDIOS) 468,031.77

Total Patrimonio Técnico Secundario 1,049,385.07

TOTAL PATRIMONIO TECNICO 6,064,610.44

EXCESO O DEFECTO DE PATRIMONIO TECNICO

Patrimonio Técnico Requerido 2,356,968.99

Patrimonio Técnico Reportado 6,064,610.44

Exceso / Defecto 3,707,641.45

INDICADOR DE CAPITAL ADECUADO: 157.31%

Exceso / Defecto 3,707,641.45

Requerimiento de Capital Adecuado 2,356,968.99

ECON. PAUL ENRIQUE TALBOT PUYOL CPA. FERNANDA MESIAS LAZO CPA. SANDRA MOROCHO GUAMAN

PRESIDENTE EJECUTIVO AUDITOR INTERNO CONTADOR GENERAL



MARGEN DE SOLVENCIA POR PRIMAS AL 31 DE AGOSTO DEL 2015

A

PRIMAS RECIBIDAS AL: 31-ago-15 14,629,169.17

LIQUIDACIONES Y RESCATES (-) AL: 31-ago-15 1,885,353.46

PRIMAS NETAS RECIBIDAS 12,743,815.71

PATRIMONIO AL: 31-ago-15 5,837,276.88

EXCEDENTE 22,279,845.57

(DEFICIENCIA)

NOTA: LAS PRIMAS RECIBIDAS EN LOS ULTIMOS DOCE MESES NO PODRAN EXCEDER DE SEIS VECES SU PATRIMONIO. (LEY DE SEGUROS R.O. 290 DEL 98.04.30)

B

TOTAL ACTIVOS AL: 31-ago-15 14,680,934.92

CARGOS DIFERIDOS (-) AL: 31-ago-15 101,056.74

TOTAL 14,579,878.18

(/6) 2,429,979.70

PATRIMONIO AL: 31-ago-15 5,837,276.88

EXCEDENTE 3,407,297.18

(DEFICIENCIA) 0.00

NOTA:ART. 22: EL PATRIMONIO NO PODRA SER MENOR A UNA SEXTA PARTE DEL TOTAL DE SUS ACTIVOS MENOS LOS CARGOS DIFERIDOS. (LEY DE SEGUROS R.O. 290 DEL 98.04.03)



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