Universidad de Puerto Rico...2. La mayoría de las cifras en las diapositivas del plan en inglés...

UniversidaddePuertoRicoPlanFiscalRevisadoSan Juan,Puerto Rico21demarzode2018

UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO Borrador – Sujeto a cambios fundamentales

Traducido gratuitamente por: Alejandro Álvarez Nieves, PhDDOCENTE SIN PLAZA

Nota del traductor:

1. El traductor de este documento no se especializa en el género financiero, por lo cual, es posible que hayaerrores de vocabulario. Además, la traducción se llevó a cabo con cierta urgencia debido a la importanciade tener el texto en español con prontitud. Se exhorta a la comunidad universitaria a señalar los errores decualquier tipo para enmendar el texto traducido.

2. La mayoría de las cifras en las diapositivas del plan en inglés están en la unidad de cientos de miles (000’s).Hemos ajustado las cifras a millones con el debido ajuste de redondeo para que les sean más familiares a los lectores que no manejan cifras de este tipo diariamente (como este servidor, por ejemplo).

3. Este documento fue traducido por un docente sin plaza, renglón de la plantilla laboral de la UPR sujeto auna reducción de 25% propuesta para el periodo de este Plan Fiscal. Tenga este dato en mente a la hora deconsiderar en el compromiso y la entrega que aporta este sector para el desempeño y éxito de nuestrainstitución.

4. Este documento se ha traducido como un servicio público gratuito. No se me ha pagado ni retribuido nicompensado ni llevado a intercambios ni beneficiado ni remunerado de forma alguna por parte la UPR porla traducción de este documento.

Dr. Alejandro Álvarez NievesDocente sin plaza

Programa Graduado de TraducciónUPR Río Piedras

[email protected]

RelevoderesponsabilidadPlanFiscalUPRRevisado

La Universidad de Puerto Rico (la “Universidad”), y cada uno de sus respectivos oficiales, directores, empleados, agentes, abogados, asesores,miembros, socios o afiliados no representan ni avala, de forma expresa o implicada, a cualquier tercero con respecto a la información contenida eneste documento, y todas las Partes relevan expresamente a dichas representaciones o garantías. La Universidad ha tenido que depender deinformación preliminar y de estados financieros in auditar de 2016, además de que se ha afectado por las complejidades inherentes de unauniversidad en transición.

Las Partes no asumen ni aceptan ninguna obligación o responsabilidad para cualquier lector o receptor de esta presentación, sea por contrato o actoilícito, y no se responsabiliza por o en cuanto a cualquier pérdida, daños (incluidos, sin limitación, daños y perjuicios consecuentes o pérdidas obeneficios) o gastos de cualquier naturaleza por partes de dichos terceros que puedan ser causadas por, verdadera o presuntamente, el uso de estapresentación o lo que sea consecuente al lograr acceso a este documento por parte de dichos terceros.

Este documento no constituye una auditoría llevada a cabo según los estándares generalmente aceptados para las auditorías, ni un estudio de loscontroles internos u otro servicio de certificación o revisión a tenor de los estándares establecidos por el American Institute of Certified PublicAccountants o cualquier otra organización. En consecuencia, las Partes no expresan opinión alguna o cualquier otro tipo de garantía de los estadosfinancieros o de cualquier otro documento financiero o de otra información o de los controles internos de la Universidad y la información contenidaen este documento.

Cualesquiera declaraciones o presunciones contenidas en este documento, sea de forma prospectiva o retrospectiva, no son garantías dedesempeño futuro y suponen ciertos riesgos, inseguridades, estimados y otras presunciones emitidas en este documento. La situación económica yfinanciera de la Universidad y sus instrumentalidades se ha visto afectada por varios factores financieros, sociales, económicos, ambientales ypolíticos, que pueden ser sumamente complejos, variar de un año fiscal a otro y resultan de acciones tomadas o no, no tan solo por la Universidad ysus instrumentalidades, sino también por las entidades como el Gobierno de los Estados Unidos. Dadas la incertidumbre e imprevisibilidad de estosfactores, no se puede incluir el impacto de ellos en las presunciones contenidas en este documento. Tanto los eventos futuros como los resultadosreales podrían diferir de los estimados, las proyecciones o las declaraciones contenidas aquí. No se pude considerar nada de este documento comoun compromiso, expreso o implícito, para ejecutar o llevar a cabo cualquier acción por parte de la Universidad o cualquier instrumentalidadgubernamental del Gobierno, o como admisión de cualquier dato o evento en el futuro. No se puede considerar nada de este documento como unrequerimiento, recomendación o consejo a cualquier persona para participar, promover o apoyar un procedimiento o transacción, para comprar ovender cualquier valor o para tomar decisiones de inversión.

Al recibir este documento, se entiende que el receptor reconoce y acepta los términos de estas limitaciones.

3Borrador – Sujeto a cambios fundamentalesUNIVERSIDAD DE PUERTO RICO

Resumenejecutivo

§ La Universidad de Puerto Rico (UPR) sometió un Plan Fiscal el 1 de agosto de 2017, que revisó la Junta de Control yAdministración Fiscal (JCF), entidad que pidió detalles adicionales como parte del proceso iterativo entre la JCF y el EquipoUPR (que incluye la AAFAF y sus asesores). El paso del huracán María interrumpió este proceso.

§ Desde entonces, la UPR ha concentrado sus esfuerzos en:§ Reabrirlosrecintosylasinstalacionesdespuésdesufrirdañossustancialesensusrecintos§ Implementarmedidas de reduccióndegastosentodoslosámbitosdelaadministracióncentralysusunidades§ Elaborar lasmedidas propuestas en el Plan Fiscal 1.0§ Ajustar las proyecciones segúnlascircunstanciasactualesylasmacropoyecciones§ Operar con lasrestriccionesquesurgenporlasreduccionesenasignacionesinicialesde$201MMparaelAF2017-18

§ EstapresentaciónylasmedidasquecontienesediscutieronendetalleycuentanconlaaprobacióndelaJuntadeGobiernodelaUPRel21demarzode2018

§ Las variacionesprincipalesintegradasenlascifraspresentadasenestedocumentoson:§ Unamermagradualenlapoblaciónestudiantil§ Un aumento escalonado en los costos de la matrícula§ Ingresosacausadeldesastre

§ Otrasvariacionessonelproductodeanálisisydiálogoadicionalentrelaspartesinteresadasclavesdelsistema.Porejemplo:

§ Lascapacitacionesyseminariossellevanacaboalcostoneto(Incluido~40%delcosto deoperación)§ Ajustesalareduccióndeexenciones§ Ajustesalcostodelamatrículaparaestudiosgraduados§ Ajustesadicionalesalosbeneficiosmarginalesdelosempleados(docentesynodocentes)

4

PlanFiscalUPRRevisado


Parámetrosprincipales del Plan Fiscal UPR

PlanFiscalUPRRevisado| Resumenejecutivo

1. ProcurasatisfacerlaresponsabilidadfiduciariadelaUniversidaddePuertoRicomientrasquemantienelaintegridadinstitucionalylaestabilidadfinanciera.

2. Protegelosrecursoshumanos,financieros,técnicosycapitalesnecesariosparamantenerelcumplimientosostenidodelamisióndelaUPR,desdeelpuntodevistadequelaUPRprovee un servicioesencial.

3. SeenfocaenelfortalecimientodeladiversidadyelcarácterúnicodelSistemaUPRparaeléxitodelPlanEstratégicodelaUPR2017-2022.

4. Reconocelascomplejidadesdelambienteexterno con el propósitodeposicionarsecomouncontribuidorclaveparaeldesarrollodelaseconomíaslocales.

5. Aspiraadefenderelcrecimientosocial,culturalyeconómicoatonoconlasnecesidadesyprioridadesdelossectorespúblicosyprivadosmientrasquefortalecelaexperienciaacadémica.

5

6. Secomprometeconsuresponsabilidadfiscalconmedidasderecaudoydegastoespecíficasparafomentarelcumplimientodesusmetasestratégicassostenibles.

7. Cultivalainnovaciónylatransformacióndelosproyectosacadémicos,lainvestigaciónylacreacióndelconocimiento,asícomosuestructuratecnológica.

8. Refuerzalascapacidadesinstitucionalessinafectarelacceso,laresponsabilidadsocial,lacalidaddelosserviciosyeléxitoprofesionalyvocacionaldesusconstituyentes.

9. Priorizalastransformacionesadministrativasyacadémicasregidasporcriteriosdeefectividadyeficiencia

10.Dacabidaaldesarrollodelacapacidadylacreatividadenelpersonaldocenteynodocenteparaimplementarloscambiosnecesarios.


NuestrocompromisoconPuertoRico

ÁmbitoeducativoPotenciarydiferenciarlosprogramasacadémicossegúnlas

tendenciasdelaeducaciónsuperior

Laborinvestigativay

creativaAumentarlasfuentesdefinanciación

externayasegurarlaspatentes

ServicioacomunidadesdiversasPromoverel

crecimientoenlaseconomíaslocalesyvalorarlaculturaylaexpresiónartística

SostenibilidadLograrlaeficiencia

operacionalyasegurarlaestabilidadfiscal

ÉXITOESTUDIANTIL

PlanEstratégicoUPR2017-2022

6



Ley Orgánica

Misión• ServiralpueblodePuertoRicoy

contribuiraldesarrolloyeldisfrutedelosvaloreséticosyestéticosfundamentalesdelaculturalpuertorriqueña,encompromisoconlosidealesdeunasociedaddemocrática.

• Para cumplir esta misión,laUniversidadprocuralaformacióndealtacalidadylacreacióndeconocimientonuevoenlasArtes,lasCienciasylaTecnología

Fundadaen1903,laUniversidaddePuertoRico

(laUniversidad)esunsistemauniversitariopúblicocreadosegúnlaLeyNúm.1del 20 de enero de 1966,“LeydelaUniversidadde

PuertoRico,segúnenmendada.

7



JuntadeGobierno

La Universidad es una corporación pública del Gobierno de PuertoRico regida por una Junta de Gobierno compuesta de 14 miembros:

OchomiembrosnombradosporelgobernadordePuertoRicoyconfirmadosporelSenadodePuertoRico

Doscatedráticos

Dosestudiantesatiempocompleto

ElsecretariodeEducacióndeturnocomomiembroexofficio

Unmiembroexofficio delaAutoridaddeAsesoría

FinancierayAgenciaFiscalparaPuertoRico

• ElpresidentedelaUniversidaddePuertoRico,nombradoporlaJuntadeGobierno,eseldirectorejecutivodelainstitución.

• Losrectores,nombradosporlaJuntadeGobiernoconlarecomendacióndelpresidente,quedanbajolasupervisióndelapresidenciadelainstitución.

8



Organizaciónygobernanza

JuntadeGobierno

Presidencia JuntaUniversitaria

9

Recintode Recinto Recintode UPR UPR UPR UPR UPR UPR UPR UPRRíoPiedras Universitario Ciencias Aguadilla Arecibo Bayamón Carolina Cayey Humacao Ponce Utuado

deMayagüez

Médicas



OfertaacadémicaintegradadelSistemaUPR

10

Subgraduado Graduado

ü 38 gradosasociadosü 239 bachilleratosü 200 programasde

transferenciaarticulados,conducentesabachillerato

ü 6 títulosuniversitariosdeprimernivel: juris doctor (J.D.),doctorenMedicina(M.D.),doctorenMedicinaDental(D.M.D.),doctorenFarmacia(PharmD)ydoctorenAudiología(Au.D.)

ü 15Certificadosgraduadosü 119Maestríasü 34DoctoradosenFilosofíayLetras(Ph.D.)ydoctorados

profesionalesü 41ProgramasderesidenciaenMedicinayMedicinaDental

Certificacionesyotrasespecialidades

694 programasacadémicosqueconcedengradoyprogramasdecertificaciónprofesionalen:• Artes• Ciencias• Comercio• Ingeniería• Tecnología

58% delosprogramasacadémicossonsusceptiblesacertificaciónprofesional.

Deestos,87%yaestánacreditados.

Porejemplo:LaEscueladeAdministracióndeEmpresasdelRecintodeRíoPiedrasestáacreditadaporlaAssociation toAdvance Collegiate Schools ofBusiness (AACSB),laprimeraescueladeadministracióndeempresaspúblicaenlograrestadistinción.Menosdel5 % delas13,000 escuelasdeadministracióndeempresasdelmundohanlogradoesteprestigiosoreconocimiento.



Listadeacreditacionesespecializadas

ü ABET – CACü ABET - ETACü Accreditation Commission for Midwifery Educationü Accreditation Commission for Programs in Hospitality

Administration (ACPHA)ü Accreditation Council for Business Schools and Programs

(ACBSP)ü Accreditation Council for Education in Nutrition and Dieteticsü Accreditation Council for Pharmacy Educationü Accreditation Council for Occupational Therapy Education,

American Occupational Therapy Associationü Accrediting Council on Education in Journalism andMass

Communication (ACEJAC)ü American Alliance of Museumsü American Bar Associationü American Chemical Societyü American College of NurseMidwivesü American Dental Associationü American Physical Therapy Associationü American Psychological Associationü American Society of Cytopathologyü American Speech-Language-Hearing Associationü American VeterinaryMedical Associationü Association of American Laws Schoolsü Association of College andResearch Libraries, American

Libraries Associationü Association to Advance Collegiate Schools of Businessü Commission on Accreditation for Health Informatics and

InformationManagement Educationü Commission on Accreditation of HealthcareManagement

Education

10

ü Commission on Accreditation of OphthalmicMedicalPrograms

ü Commission on Collegiate Nursing Educationü Computing Accreditation Commission, ABET, Inc.ü Council for the Accreditation of Educator Preparation.ü Council on Accreditation of Nurse Anesthesia Educational

Programsü Council on Education for Public Healthü Council on RehabilitationEducationü Council on Social Work Educationü Engineering Technology Accreditation Commission, ABET,

Inc.ü International Association of Counseling Servicesü Joint Commission on Allied Health Personnel in

Ophthalmology and Commission on Accreditation of AlliedHealth EducationPrograms

ü Joint Review Committee on Education in RadiologicTechnology

ü Joint Review Committee on Educational Programs in NuclearMedicine Technology

ü Liaison Committee onMedical Educationü National Accrediting Agency for Clinical Laboratory Sciencesü National Architectural Accrediting Boardü National Association for the Education of Young Childrenü National Association of Schools of Public Affairs and

Administrationü National League for Nursing Accrediting Commissionü National Council for Accreditation of Teacher Education

(NCATE)ü Planning Accreditation Board



EstudiantesmatriculadosAF2014 AF2015 AF2016 AF2017 AF2018AF2013

Matrículatotal

Capacidad

Estudiantesdenuevoingreso

Admitidos

Solicitudes1raopción

58,40261,74859,92457,57157,77257,482

13,12112,84513,22113,10313,09712,453

10,27012,38412,24511,24010,81910,849

12,01014,73914,29513,02412,51412,383

18,433

12

18,62117,79816,12715,52815,599



EfectosdelpasodelhuracánMaríaenlosrecintos

Carolina

2.680.65

35.6

0.423

30.03

13.512.23

2.83

6.73

3.632.981.12

Arecibo Cayey Bayamon Humacao Ponce RCM RioPiedras

Aguadilla RUM Utuado Admin.

Costosdereconstrucciónestimadosporrecinto(millonesUSD)

*Eltotaldedañosestimadoshastadiciembrede2017sumanunos132millones

13



PlanFiscalUPR:Basedereferencia

14

CifrasenmillonesUSD AF'18 - Base AF18 –Aju.María AF19 AF20 AF21 AF22 AF23AsignacionestotalesdelGobiernocentral $708 $708 $677 $590 $520 $497 $497

Totalingresosoperacionales $302 $254 $277 $270 $264 $258 $253

Totalingresosintragubernamentales $286 $243 $286 $286 $286 $286 $286

Ingresosdeayudapordesastre

Reclamosalosseguros – $40 $40 $20 – – –

AyudadeFEMA – – – 20 – – –

Totalingresosdeayudapordesastre – $40 $40 $40 – – –

Totaldeingresos(millonesUSD) $1,296 $1,245 $1,279 $1,187 $1,070 $1,041 $1,036

Gastosoperacionales

Totaldegastosoperacionales ($1,160) ($1,116) ($1,160) ($1,154) ($1,148) ($1,142) ($1,142)

Gastosporrecuperacióndeldesastre – ($40) ($40) ($40) – – –

Gastosdecapital (62) (28) (31) (31) (31) (31) (31)

Equipo (12) (12) (12) (12) (12) (12) (12)

Totaldegastos(millonesUSD) ($1,233) ($1,195) ($1,243) ($1,236) ($1,190) ($1,184) ($1,184)

Flujodeefectivoneto(sincontarpensionesnideuda) $63 $50 $37 ($49) ($120) ($144) ($148)

Pagodepensiones ($66) ($66) ($76) ($80) ($83) ($85) ($88)

Servicioaladeuda ($64) ($64) ($49) ($49) ($48) ($48) ($48)

Flujodeefectivoneto ($68) ($81) ($89) ($178) ($251) ($277) ($284)



Aumento en los ingresos

15

ResumendelasmediasdelPlanFiscalUPR

(millonesUSD) Medida AF’19 AF’20 AF’21 AF’22 AF’23

Ajustealamatrículaanivelsubgraduado 23 24 24 27 28

Ajustealamatrículaanivelgraduado 4 8 11 14 13

Aumentoensubvencionesfederales 5 10 15 20 20

Ajusteacuotasytarifas 6 9 11 14 13

Aumentoenmonetizacióndepatentes 0.5 1 1.5 2 2

Gastoenimplementacióndecapacitación&tutoría (8) (8) (8) (8) (8)

Totalmedidasdeaumentoeningresos

Controlesdegasto

31 44 55 69 68

Optimizac ión delosRR.HH.:reduccióndepersonal 16 30 43 51 51

Optimiza ción delosRR.HH.:ajusteabeneficios

margianles

12 27 27 26 26

Centralizacióndeadquisicionesyrenegociaciónde

contratos

9 16 16 16 16

Ajustesalasexencionesdematrícula 23 24 24 26 27

Totaldecontroldegastos 61 97 110 120 121

CentroAg rícola – BaseRecintoUniv.Mayagüez 2 4 6 9 12

Gastosporimplementaciónplandetransformación (2) (2) (2) (2) (2)

Totaldeefectosdelasmedidas 92 143 170 196 199



PlanFiscalUPRtrasaplicacióndelasmedidas

16

(millonesUSD) AF'18 - Base AF'18 –Aju.María AF'19 AF'20 AF'21 AF'22 AF'23

TotaldeasignacionesdelGobiernocentral $708 $708 $677 $591 $520 $497 $497

Totaldeingresosoperacionales $302 $254 $334 $335 $336 $341 $336

Totalingresosintragubernamentales $286 $243 $291 $296 $301 $306 $301

Ingresodeayudapordesastre

Reclamacionesalosseguros – $40 $40 $20 – – –AyudadeFEMA – – – 20 – – –Totaldeingresosdeayudaspordesastre – $40 $40 $40 – – –

TotalReceipts $1,296 $1,245 $1,341 $1,262 $1,157 $1,143 $1,139

Gastosoperacionales:

Totaldegastosoperacionales ($1,160) ($1,116) ($1,130) ($1,086) ($1,066) ($1,049) ($1,046)

Gastosrelacionadosaayudapordesastre – ($40) ($40) ($40) – – –

Gastosdecapital (62) (28) (31) (31) (31) (31) (31)

Equipo (12) (12) (12) (12) (12) (12) (12)

Total degastos ($1,233) ($1,195) ($1,213) ($1,169) ($1,108) ($1,091) ($1,088)

Flujodeefectivoneto(sincontarpensionesnideuda) $63 $49 $129 $94 $49 $52 $51

Pagodepensiones ($66) ($66) ($76) ($80) ($83) ($85) ($88)

Servicioaladeuda ($64) ($64) ($49) ($49) ($48) ($48) ($48)

Flujodeefectivoneto ($69) ($81) $3 ($36) ($82) ($81) ($85)



Plan Fiscal: Resumen del ajuste al costo de la matrículaAF’21 AF’22 AF’23

EstudiantessubgraduadosCostoporcrédito

Ajustedelcostoporcrédito

CostodematrículaanualpromedioparaestudiantesGraduados(dólares)

140135120 12511557

5,9655,9655,4204,9324,3843,699

Actual

17

AF’19 AF’20

Bruto – noincluyefondodebecaspormatrículaajustadaalosingresos

Poblaciónestudiantil– Segúnlasmacroproyecciones delNuevoPlanFiscalPoblaciónsubgraduada

Poblacióngraduada

Totaldeestudiantes

Actual51,777

51,777 50,224 48,717 47,255 45,838

6,043 6,043 5,862 5,686 5,515 5,350

57,820 57,820 56,085 54,403 52,771 51,188

PlanFiscalUPRRevisado| PlanFiscal


PlanFiscalUPR:ResumendeajustedecuotasycargosAF’22 AF’23

18

Actual AF’19 AF’20 AF’21

Cuotademantenimientoanual 47.00 47.00 75.00 100.00 100.00 100.00

Cuotademantenimientoytecnología 25.00 25.00 25.00 25.00 50.00 50.00

Derechosdelaboratorio 33.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

Derechoagraduación 27.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00

Derechoaotrosmantenimientos 67.00 67.00 67.00 67.00 67.00 67.00

Solicituddeadmisión 20.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00

Readmisión 33.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00

Transferenciaaotrasunidades 33.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00

TransferenciadentrodelSistemaUPR 20.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00

Transcripcionesycertificados 1.35 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00

Duplicadodedocumentos 1.35 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00

Cambiodefacultad 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00

Tarjetadeidentificación 5.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00

Cargospormatrículatardía 13.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00

Nuevos:

Cuotademantenimientodeverano - 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00

Cargosporbajasparciales - 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00

Cargosporbajatotal - 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00

Repeticióndecursos - 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00



PlanFiscalUPR:Resumendeajustesalamatrícula– Fondodebecas

AF’19 AF’20 AF’21 AF’22 AF’23

Fondodebecas(USD)

Costoporcrédito(netoconFondodeBecas)

19

ContribuciónFamiliarEsperada(CFE) % deestudiantes Beca

0 - 499 50.32% 70.00% $74.40 $75.90 $77.40 $80.40 $81.90

500 - 999 3.65 % 65.00% $77.30 $79.05 $80.80 $84.30 $86.05

1000 - 1499 3.57 % 60.00% $80.20 $82.20 $84.20 $88.20 $90.20

1500 - 1999 2.99 % 55.00% $83.10 $85.35 $87.60 $92.10 $94.35

2000 - 2499 2.73 % 50.00% $86.00 $88.50 $91.00 $96.00 $98.50

2500 - 2999 2.07 % 45.00% $88.90 $91.65 $94.40 $99.90 $102.65

3000 - 3499 1.61% 40.00% $91.80 $94.80 $97.80 $103.80 $106.80

3500 - 3850 0.93 % 35.00% $94.70 $97.95 $101.20 $107.70 $110.95

≥ 3851 2.14 % 30.00% $97.60 $101.10 $104.60 $111.60 $115.10

Estudiantessubgraduados matriculados(sinbeca

Pell)

30.00% 0.00 % $115.00 $120.00 $125.00 $135.00 $140.00

Estudiantesgraduadosmatriculados–

Costodematrículapromedio

20.00% $5,046.75 $5,540.61 $5,949.73 $6,383.21 $6,323.25

ContribuciónFamiliarEsperada(CFE) % deestudiantes Beca MM:

0 - 499 50.32% 70.00% 29.6MM 31.2MM 32.67MM 36.36MM 37.52

500 - 999 3.65 % 65.00% 1.99MM 2.10MM 2.20MM 2.45MM 2.53

1000 - 1499 3.57 % 60.00% 1.80MM 1.90MM 1.99MM 2.21MM 2.83

1500 - 1999 2.99 % 55.00% 1.38MM 1.46MM 1.52MM 1.70MM 1.75

2000 - 2499 2.73 % 50.00% 1.15MM 1.21MM 1.25MM 1.41MM 1.45

2500 - 2999 2.07 % 45.00% 784mil 826 mil 865 mil 962 mil 993mil



≥ 3851 2.14 % 30.00% 539mil 568 mil 594 mil 661 mil 682mil

Estudiantesmatriculadossubgraduados (sinbeca

Pell)

30.00% 0.00 % - - - - -

Estudiantesgraduadosmatriculados– Costo

dematrículapromedio

20.00% $827.90 $1,445.23 $1,956.63 $2,498.48 $2,423.5

Total delFondodeBecas $38.90 MM $41.56MM $43.97MM $49.24MM $50.67MM



Transformaciónen conglomerados – Estructura administrativa másaustera

Total Annual Savings

Mecanismosdereducción

1 Reducción general basada en el promedio histórico de reducción neta de sobre 3 %

2

3 Posible programa de retiro voluntario en recintos satélite

Nueva estructura universitaria en conglomerados

Total deahorros($millones) $16.02 $30.14 $42.79 $51.39 $51.39

20

Análisisdelareducción AF’19 AF’20 AF'21 AF’22 AF’23

1 Reducciónpersonalpagadoconfondosfederales 0% 0% 0%2 Reduccióndepersonaltemporerootransitorio 25% 25% 25%

3 Reduccióndelpersonaldocente 0% 0% 0%

4 Reduccióndelpersonaldocenteadministrativo 2% 2% 2%

5 Reduccióndelpersonalnodocente 2% 2% 2%

Actual

Total delaplantilla 12,779 12,201 11,733 11,348 11,207 11,207

0% 0%

0% 0%

0% 0%

2% 0%

2% 0%



TransformaciónenconglomeradosB– EstructuraadministrativamásausteraLaJutadeGobiernodelaUPRevalúaactualmentedosalternativasparaunaestructuraconglomeradadelSistema.

Esperantenerunaestructuraconglomeradafinalparalafechadecertificación del PlanFiscal UPR.

Alternativa A:5 conglomerados Alternativa B:4 conglomerados

RecintodeRíoPiedras

RecintodeRíoPiedras: Estudiantes: 15,107| Empleados: 3,417

RecintodeMayagüezIngeniería,AeronáuticayCienciasAgrícolas

RecintodeMayagüez: Estudiantes: 13,410| Empleados: 2,840RecintodeAguadilla: Estudiantes: 3,323| Empleados: 292RecintodeUtuado: Estudiantes: 1,155| Empleados: 206

ConglomeradodelaRegiónNoresteCarrerasTécnicas,InformáticayComunicaciones

RecintodeBayamón:Estudiantes:4,528|Empleados: 543RecintodeCarolina: Estudiantes: 3,851| Empleados: 340RecintodeArecibo: Estudiantes: 3,769| Empleados: 469

ConglomeradodelaRegiónSuresteEmpresarismo, Comercio, CienciasNaturales y delComportamiento

RecintodePonce: Estudiantes: 3,149| Empleados: 473RecintodeCayey: Estudiantes: 3,430| Empleados: 517

Recinto de Humacao: Estudiantes: 3,825| Empleados: 511

RecintodeCienciasMédicasRecintodeCienciasMédicas: Estudiantes: 2,273| Empleados: 2,697

RecintodeRíoPiedras

RecintodeRíoPiedras: Estudiantes: 15,107| Empleados: 3,417RecintodeBayamón: Estudiantes: 4,528| Empleados: 543RecintodeCarolina: Estudiantes: 3,851| Empleados: 340

RecintodeMayagüezIngeniería,AeronáuticayCienciasAgrícolas

RecintodeMayagüez: Estudiantes: 13,410| Empleados: 2,840RecintodeAguadilla: Estudiantes: 3,323| Empleados: 292RecintodeUtuado: Estudiantes: 1,155| Empleados: 206

ConglomeradodelaRegiónSuresteEmpresarismo,Comercio,CienciasNaturalesydelComportamiento

RecintodePonce: Estudiantes: 3,149| Empleados: 473RecintodeCayey: Estudiantes: 3,430| Empleados: 517

RecintodeHumacao: Estudiantes: 3,825| Empleados: 511

RecintodeCienciasMédicas

RecintodeCienciasMédicas: Estudiantes: 2,273| Empleados: 2,697

20



Conglomerate ATransformation – Leaner Administrative Structure

Rio Piedras Campus

Northeast Region Conglomerate

Mayaguez Campus

21

University-wideConglomerate structurewill provide additional focus to each campus/region. A target student-to-non faculty

ratio will bein place(11:1) foreach Conglomerate. This represents a reduction of 1,158 HC or ~74%oftotal attrition target. *

programs.

Non-Faculty Students Student-to-Non Faculty HC AdjustmentCayey 360 3,430 9.5 (48)Ponce 267 3,149 11.8 19Humacao 339 3,825 11.3 9Total *Medical

Scie1,264

nce Campus notincluded

14,173

in benchmarkanalysis.Adi

10.8

fferent approach should be contemplated due

(20)

to the nature of the academic

Non-Faculty Students Student-to-Non Faculty HC AdjustmentBayamón 323 4,528 14.0 89Carolina 241 3,851 16.0 109Arecibo 298 3,769 12.7 45Total

Southeast Region Co

564

nglomerate

8,379 14.9 243

Non-Faculty Students Student-to-Non Faculty HC AdjustmentRío Piedras 2,051 15,507 7.6 (641)

Non-Faculty Students Student-to-Non Faculty HC Adjustment

Mayaguez 2,006 13,410 6.7 (787)Aguadilla 204 3,323 16.3 98Utuado 156 1,155 7.4 (51)Total 2,366 17,888 7.6 (740)



Rio Piedras Campus


Mayaguez Campus

21



programs.


Scie1,264


14,173


10.8


(20)



Southeast Region Co

564

nglomerate

8,379 14.9 243






Rio Piedras Campus


Mayaguez Campus

21



programs.


Scie1,264


14,173


10.8


(20)



Southeast Region Co

564

nglomerate

8,379 14.9 243





UNIVERSIDAD DE PUERTO RICO


Rio Piedras Campus


Mayaguez Campus

21



programs.


Scie1,264


14,173


10.8


(20)



Southeast Region Co

564

nglomerate

8,379 14.9 243





Borrador – Sujeto a cambios fundamentalesUNIVERSIDAD DE PUERTO RICO

TransformaciónenconglomeradosA– EstructuraadministrativamásausteraUnaestructuraconglomeradadetodoelSistemaaportaráénfasisadicionalencadarecintooregión.Seestableceráunarazón

metadeestudianteanodocente(11:1)paracadaConglomerado.Estosuponeunareduccióndelaplantillade1,160o74%de

lametadereducción.*

Recinto de Río Piedras

No docentes Estudiantes Estudiantes a no docentes Ajustes alaplantilla

Recinto de Mayagüez

ConglomeradodelaRegiónNoreste

ConglomeradodelaRegiónSureste

No docentes

No docentes

No docentes

Estudiantes

Estudiantes

Estudiantes

Estudiantes a no docentes



Ajustes alaplantilla



*ElRecintodeCienciasMédicasnofiguraenesteanálisiscomparativo.Sedebecontemplarotroenfoquedebidoalanaturalezadelosprogramasacadémicos

TransformaciónenConglomeradoB– EstructuraadministrativamásausteraUnaestructuraconglomeradadetodoelSistemaaportaráénfasisadicionalencadarecintooregión.Seestableceráunarazónmetadeestudianteanodocente(11:1)paracadaConglomerado.Estosuponeunareduccióndelaplantillade1,160o74%delametadereducción.*RecintodeRíoPiedras

ConglomeradodelaRegiónSureste

23

*ElRecintodeCienciasMédicasnoFiguraenesteanálisiscomparativo.Sedebecontemplarotroenfoquedebidoalanaturalezadelosprogramasacadémicos

Recintode MayagüezNodocentes

Estudiantes Estudiantesanodocentes Ajustedeplantilla

Mayaguez 2,006 13,410 6.8 (787)Aguadilla 204 3,323 16.3 98Arecibo 298 3,769 12.7 45Utuado 156 1,155 7.4 (51)

Total 2,664 21,657 8.1 (695)

Nodocentes Estudiantes Estudiantesanodocentes Ajustedeplantilla

Río Piedras 2,051 15,507 7.6 (641)Bayamón 323 4,528 14.0 89Carolina 241 3,851 15.9 109

Total 2,615 23,886 9.1 (443)

Nodocentes Estudiantes Estudiantesanodocentes Ajustedeplantilla

Ponce 267 3,149 11.8 19Cayey 360 3,430 9.5 (48)Humacao 339 3,825 11.3 9

Total 966 10,404 10.8 (20)



Transformaciónenconglomerados– EvaluacióndetransformaciónacadémicaActualmente, la UPR dirige un esfuerzodetodoelsistemaparaevaluarytabulartodosloscurrículosacadémicos

pendientes.El resultado proveerálosmecanismosparaservirmejoralapoblaciónestudiantily,asuvez,reducirgastosredundantes.

1. Fortalecimientoyexpansióndeprogramassumamenteefectivos2. Transformacióndeprogramasadistancia

3. Reduccióndeprogramas/ porregiónorecinto/ aniveldeSistemaUPR

4. Cerraroeliminarprogramas

5. Consolidación oreestructuraciónacadémicayadministrativa

Decisionesdeimplementación Implications

24

1. Planesdecadarecintoparaatender,hasta lagraduación,aestudiantesmatriculadosenprogramasenmoratoriaycerrarlosgradualmente

2. NotificaciónalasagenciasacreditadorasdeprogramaseinstitucionesyalConsejo de EducacióndePuertoRico

3. Reubicacióndelafacultadosegúnlapreparaciónyladisciplinadelaespecialidad

4. Consolidacióndefacultadesydepartamentosacadémicosdentrodelmismorecinto

5. Reubicacióndefacultadosoescuelasyprogramasdeunrecintoaotro

6. Reducción delpersonaldeconfianzayserviciosdeapoyo

Nosecontemplaunimpactofiscal.Seredistribuiráyrenovaráalosdocentesenáreasdeenfoque

Categoría Tasadegraduación Tasaderetención

Cumplimientototal(C) 40% < 80% <

Cumplimientoparcial(CP), elegiblesparaPlandeMejoramiento

26-39% 53-79%

Incumplimiento(NC) 25% > 52% >



Transformaciónenconglomerados– Implementacióndetransformaciónacadémica

Laevaluacióndelaofertaacadémicaproveerálasoportunidadesasequiblesparalaoptimizacióndeuncurrículumacadémicodelosrecintosconmayornúmerodeprogramasencumplimiento

Total de programas subgraduados de la UPR evaluados

Criterios: Tasa de graduación y retenciónCumplimiento total Cumplimiento parcial

103 (38%) 96 (35%)

En incumplimiento

271 72 (27%)

Resultados iniciales

Optimizaciónacadémicatotaldelosrecintosmáspequeños

• Losrecintosmáspequeños–Aguadilla,Arecibo,Bayamón,Carolina,Ponce,Utuado,CayeyyHumacao– tienenproporcionalmentelastasasmásaltasdeincumplimiento,segúnlosresultados.

• Latransiciónalaestructuradeconglomeradostomarátiempo.LaUniversidadesperaqueselogrelaintegracióntotalparaelañofiscal2022.

• Los esfuerzos de consolidación no resultarán necesariamente en el cierre de recintos. Los recintos consolidados seconvertirán en recintos satélites de los conglomerados, y prestarán ofertas académicas técnicas y especializadas dondetienen ventajas específicas. El resto de las ofertas académicas se transferirán al conglomerado (recinto base).

• ElRecintodeUtuadosereenfocaráytransformaráenelCentroAgrícola,queformarápartedelConglomeradodelOeste.

25



Transformaciónenconglomerados– RecintodeMayagüezyelNuevoCentroAgrícola

ComopartedelRecintodeMayagüez,elServiciodeExtensiónAgrícolaylaEstaciónExperimentalAgrícolaseenfocanencursos,capacitacióneinvestigaciónagrícolas.LaintegracióndelRecintodeUtuadoalConglomeradodelOestese

concentraráenunaplataformaagrícola.UtuadosetransformarádeunrecintoregularalaSededetodoslosestudiosenAgricultura(AF2020)

Estación Experimental Agrícola

1 RecintodeUtuado(ApartirdeAF’20)

PresupuestoactualAF’18: $14.2MMFondosfederales: N/A

PresupuestoactualAF’18: $14.7MMFondosfederales: $7.0MM (1:1pareo)Plantillaactual: 223Transformación:NuevasedeenRecintodeUtuado.

2 Servicio deExtension Agrícola

PresupuestoactualAF’18: $17.5MMFederal Funds: $7.0MM (1:1pareo)Plantillaactual: 241Transformación: 54oficinasactuales– nuevasedeenRecintodeUtuado.

AF’19 AF’20 AF’21 AF’22 AF’23

Plantillaactual: 252Transformación: Eliminacióndecursossubgraduados.NuevasededeinvestigaciónenAgricultura

3

Efectocomo partedeunaestructuraadministrativamásaustera

Efecto del Plan Fiscal

7,5005,5003,5002,5001,000

70% 68%

AsignacióndelpresupuestototalUPR

67% 63% 59%

4,7003,7002,7001,7001,000

66% 65% 63% 61% 59%

AsignacióndelpresupuestototalUPR

26



27

ConsideracionesalplandepensionesLa tasa de financiacióndelSistemadeRetiroUPRera46.6%parael30dejuniode2015.LaJuntodeGobiernoUPRaprobóunplande40añosparaamortiguarlasobligacionessinfinanciacióntomandoencuentauncrecimientodemiembrosactivosde

un3%yunatasadeinterésanualde7.7%.Estospagosrepondríanelfondoensutotalidadparael2054.

Fiscal Plan UPRRevisado | Pensiones&Sostenibilidaddeladeuda

• La Junta de Gobierno, la Junta de Retiro y el Sistema de Retiro procuran activamente mecanismos para reducir el costo de laspensiones y mejorar la supervisión tanto de bienes como de inversiones del Fideicomiso de Retiro, mientras que maximizala tasa de financiamiento y los flujos de efectivo.

• Se le han requeridoanálisispreliminaresalactuariodelSistemadeRetiroUPR,perodebencontemplarseotrosescenarios.

• La Universidad se verá precisada a rediseñar su sistema de pensiones. La situación fiscal de la Universidad no aguanta lospagos de pensiones actuales o los del futuro previsible. El Comité Timón de la Junta de Retiró UPR procurarárecomendaciones preliminares.

AF’18 AF’19 AF’20 AF’21 AF’22 AF’23

BasedeReferenciaPlanFiscalUPR1.0 $78,000 $79,500 $82,100 $84,800 $87,500 $90,300

2%dereducciónanualenposicióncubiertaparaAF’18-23

Valoracióndelabasedereferenciaal20dejuniode2016

7.75% Tasadedescuento- Amort.A30años $86,604 $88,771 $92,600 $96,147 $99,177 $102,325

7.75% Tasadedescuento– Amort.a40añosUsadaenPanFiscal

$74,559 $76,376 $79,598 $82,570 $85,108 $87,744

6.0% Tasadedescuento- Amort a30años $86,604 $117,720 $121,517 $125,111 $128,346 $131,713

6.0% Tasa dedescuento- Amorta40años $87,835 $97,291 $100,219 $102,976 $105,455 $108,041


Sostenibilidaddeladeuda

ResumenfinancierodelaUPRdespuésdeimplementarmedidas($millonesUSD)

ElPlanFiscalactualindicaquenohaycapacidadparasostenerningunadeuda duranteelperíododelPlanFiscal.• Seproyectaquelosflujosdeefectivodisponiblesparaelserviciodeladeuda(luegodelosgastosdecapitalylospagosdepensiones)seannegativosparaelperiodoencuestión.

Hastajuliode2017,laUPRteníaunos$473millonesendeudapendiente,compuestapor$411millonesenbonosdeingresoy$62millonesenbonosAFICA.

• Latasadeinteréspromedioponderadoparalosbonosdeingresoes5.00%y5.25%paralosbonosAFICA.

28

Nota:ComoseindicaenelPlanFiscal,elanálisisdesostenibilidaddeladeudaesagnósticoencuantoalosacreedores,esdecir,quenotomaencuenta los derechos ni losinteresesdelosacreedoresniasignaelvalordeestos.

2018P AjusteMaría 2018P 2019P 2020P 2021P 2022P 2023P Total

Asignaciones del Gobierno central $708 $677 $591 $520 $497 $497 $3,490

Ingresos operacionales 254 334 335 336 341 336 1,935Ingresos de fondos federales 243 291 296 301 306 306 1,742Ingresos de ayuda por desastre 40 40 40 - - - 120

Ingresos totales $1,245 $1,341 $1,262 $1,157 $1,143 $1,139 $7,288

Gastos operacionales (1,116) (1,130) (1,086) (1,066) (1,049) (1,046) (6,492)Gastos de ayuda por desastre (40) (40) (40) - - - (120)

Total de gastos ($1,156) ($1,170) ($1,126) ($1,066) ($1,049) ($1,046) ($6,612)

Flujo de efectivo operacional $89 $171 $136 $91 $95 $93 $675

Gastos de capital (Capex) ($28) ($31) ($31) ($31) ($31) ($31) ($183)Equipo (12) (12) (12) (12) (12) (12) (69)Pagos de pensiones (66) (76) (80) (83) (85) (88) (478)

Flujo de efectivo (FE) neto disponible

para servicio de la deuda

($17) $52 $14 ($34) ($33) ($37) ($54)

Promedio de FE disponible para servicio de la deuda ($9.1) $307

Balance de efectivo inicial $307 $290 $343 $356 $323 $290

Balance de efectivo final $290 $343 $356 $323 $290 $253 $253

Fiscal Plan UPRRevisado | Pensiones&Sostenibilidaddeladeuda


ImplementacióndeflujosdetrabajodelPlanFiscal

UPRAAFAF

Asesores

Nuevosingresos&oportunidadesdesdefueradelpaís

Cuotas&cargos

Programadematrículaybecas

Adquisicióndebecasfederales

Capacitaciones&seminarios

Adquisiciones &externalización

UPR “Campeona“delatransformaciónOperacionesdiariasUPR

SistemadeRetiro

Optimización delasinstalaciones

Optimizaciónacadémicaydelafacultad

PlanMédico

RecintodeCienciasMédicas

Monitoreo del presupuestoyflujodeefectivo

1

2

3

4

5

6

7

8

9

11

12

• Recursointerno• Próximopaso: SometerdocumentosaJuntaGobiernoUPR

• Recursointerno• Próximopaso: Revisarlaeliminacióndeexencionesyladistribucióndebecas

• Recursoexterno• Próximopaso: Coordinarreunióncongerente(s)deproyecto

• Recursosinternos• Próximopaso: Coordinarreunióncongerente(s)deproyecto

• Recursoexterno• Próximopaso:Coordinarreunióncongerente(s)deproyecto

• Recursoexterno• Próximopaso:Coordinarreuniónconequipodeadquisiciones AAFAF

• Recursoexterno• Próximopaso: coordinarreunióncongerente(s)deproyecto

• Recursosexternos• Próximo paso:coordinarreunióncongerente(s)deproyecto

• Recursointerno• Próximopaso:coordinarreunióncongerente(s)deproyecto

• Recursointerno• Próximo paso:coordinarreunióncongerente(s)deproyecto

• Recursoexterno• Próximopaso: coordinarreuniónconSistemadeRetiro– trabajar con ComitéTimóndelaJuntadeRetiroUPR

• Recursointerno/AAFAF• Próximopaso:desarrollarunabasedepartidayproyeccionesdeflujodeefectivonuevas

AdministraciónCentralUPR OficinadeGerenciadeProyectos

JuntadeGobiernoUPR

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PlanFiscalUPR| Implementación deflujosdetrabajo

10


Universidad de Puerto Rico...2. La mayoría de las cifras en las diapositivas del plan en inglés...

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