MEMORIA ANUAL 2016

Tribunal de Cuentas Catamarca SAN FERNANDO DEL VALLE DE CATAMARCA, SEÑOR PRESIDENTE DE LA CAMARA DE DIPUTADOS DE LA PROVINCIA DE CATAMARCA DON MARCELO RIVERA S................................./...............................D En cumplimiento de lo establecido por el art. 25° inc.

12°) Ley 4621/4637 –Orgánica del Tribunal de Cuentas-, nos dirigimos a Usted adjuntando la Memoria

de Gestión correspondiente al año 2016 acompañada de las Rendiciones de Cuentas de Enero/16 a

Diciembre/16, con la correspondiente documentación respaldatoria, según detalle en Anexo que forma

parte integrante de la presente.

Sin otro particular, hacemos propicia la oportunidad

para saludarle muy atentamente.-

NOTA T.C. N°

MEMORIA ANUAL 2016

Tribunal de Cuentas Catamarca SAN FERNANDO DEL VALLE DE CATAMARCA, SEÑOR PRESIDENTE DE LA CAMARA DE SENADORES DE LA PROVINCIA DE CATAMARCA DN. OCTAVIO GUTIERREZ S................................./...............................D En cumplimiento de lo establecido por el art.

25° inc. 12°) Ley 4621/4637 –Orgánica del Tribunal de Cuentas-, nos dirigimos a Usted adjuntando la

Memoria de Gestión correspondiente al año 2016 poniendo en su conocimiento que en la presentación

efectuada al respecto en la Presidencia de la Cámara de Diputados se adjuntaron las Rendiciones de

Cuentas de Enero/16 a Diciembre/16, con la correspondiente documentación respaldatoria, según

detalle en Anexo que forma parte integrante de la presente.

Sin otro particular, hacemos propicia la oportunidad

para saludarle muy atentamente.-

NOTA T.C. N°

MEMORIA ANUAL 2016

Tribunal de Cuentas

Catamarca

AUTORIDADES

DR. MARDONIO RAFAEL

DÍAZ MARTÍNEZ

PRESIDENTE

C.P.N. HUGO MANUEL

ARGERICH

Vocal Jurisdiccional “A”

C.P.N. VICTOR IGNACIO

VILLARROEL

VOCAL JURISDICCIONAL “B”

MEMORIA ANUAL 2016

SAN FERNANDO DEL VALLE DE CATAMARCA, A LA HONORABLE CÁMARA DE DIPUTADOS:

Conforme a lo dispuesto por el Art. 189° inc. f) de la Constitución Provincial y del Art. 25° inc. 12) de la Ley Orgánica del Tribunal de Cuentas Nº 4621 y su modificatoria Nº 4637, tenemos el agrado de elevar para su consideración la Memoria de la labor desarrollada durante el año 2016 en el marco de las competencias que dicha legislación impone.

Se considera oportuno hacer mención que a los efectos de reflejar la actividad

desarrollada por cada dependencia que integra la estructura del Tribunal, se modificó la exposición de la presente respecto a la de años anteriores –donde se resumieran los trámites realizados-, plasmándose los movimientos operados en cada una de las áreas/sectores que conforman el Organismo en las planillas adjuntas.

Para el desarrollo de dichas tareas, se contó con la asistencia del personal profesional y administrativo y se orientaron a los distintos aspectos que a continuación se expresan; sin perjuicio de encontrarse reflejados según las distintas actividades en los cuadros y gráficos que se acompañan al presente, en base a la información presentada a este Tribunal por los responsables de las distintas dependencias que integran el Organismo. EJERCICIO DEL CONTROL

Control de Rendiciones de Cuentas

En atención a la naturaleza y características propias de las Rendiciones de Cuentas y de los Organismos Cuentadantes, bajo el alcance establecido en el Art. 39 de la Ley Nº 4621/4637, se ejerció el control en las distintas modalidades establecidas por las Acordadas reglamentarias respectivas.

Bajo la modalidad de Revisión de Cuentas, se incluyen las correspondientes a Organismos integrantes de la Administración Central que rinden Fondos Permanentes, Recaudaciones, Ordenes de Pago Indirectas por pago de Haberes, Ordenes de Pago Indirectas por fondos inherentes a Programas con Destino Específico y Cuentas Especiales (tanto por fondos provinciales: Fondo de Fomento Minero, Policía Adicional, Registro de Armas, Fondo de Conservación de la Fauna, Dirección del Registro del Estado Civil y Capacidad de las Personas, etc., como por fondos nacionales: Programas de Asistencia en Áreas de Salud Pública, Acción Social, Educación, Becas de Trabajo, etc.), además de Organismos que reciben fondos por Contribuciones Figurativas.

Bajo la modalidad de Auditorias in-situ, resultan comprendidas las tareas de análisis de rendiciones de cuentas semestrales presentadas por los Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Cámara de Diputados, Poder Judicial, Tesorería General de la Provincia, Municipios y Concejos Deliberantes, tanto de la Capital como del

MEMORIA ANUAL 2016

interior, disponiéndose al efecto comisiones de servicio para el traslado de equipos de auditoría a los diferentes departamentos y localidades de la provincia.

El movimiento de ingreso y egreso de rendiciones de cuentas se encuentra sintetizado en los cuadros pertinentes que acompañan al presente.

Del total de cuentas examinadas, se concluyó en el inicio de 213 Juicios de Cuentas; se declaró de Intrascendencia Material el inicio de Juicio de 70 rendiciones observadas, dado lo poco significativo de los montos por deficiencias observadas o falencias formales señaladas, respecto del costo procesal de tramitar un proceso jurisdiccional y se aprobaron: 1175 cuentas.

Determinación Administrativa de Responsabilidad:

Con la finalidad de determinar la posible existencia de daño sobre la hacienda

estatal y la responsabilidad emergente, ante las causales previstas en el Art. 63° de la Ley Nº 4621/4637, se dispuso la instrucción de 4 Sumarios, con el alcance jurisdiccional establecido en el Art. 65° de la misma, exponiéndose en los cuadros pertinentes también las actuaciones concluidas en el ejercicio, iniciándose Juicios Administrativos de Responsabilidad en 100 causas.

Controles Especiales:

1. Control de la Cta. de Inversión

Con la competencia establecida por el Art. 24° inc. 10) de la Ley 4621/4637,

y de acuerdo a lo prescripto por el Art. 79º, inc. a) de la Ley Nº 4938, se informó la Cuenta de Inversión correspondiente al Ejercicio 2015, detallándose en dicha oportunidad las falencias y/o situaciones anómalas detectadas, como también los casos de incumplimiento a la obligación de rendición de cuentas al 31 de diciembre de dicho año de acuerdo con lo previsto por el inc. b) y las observaciones formuladas en oportunidad de ejercer el control de los actos administrativos, de acuerdo a lo dispuesto por el Art. 26º de la Ley Nº 4621/4637 (inc. c).

2. Auditorías por Objetivos

Se dispusieron 8 auditorías y verificaciones sobre aspectos específicos en

orden a la competencia que legalmente tiene asignada este Tribunal de Cuentas a los fines de esclarecer determinadas situaciones de hecho o de derecho de las cuales tomara conocimiento, y recabar elementos de juicio necesarios para establecer las verdaderas circunstancias de lo sucedido que permitan la adopción de las medidas que en cada caso correspondan, exponiéndose en los cuadros pertinentes también las actuaciones concluidas en el ejercicio.

3. Auditorías de Actuaciones

En atención a lo dispuesto por el Art. 26° de la Ley Nº 4621/4637 Orgánica

del Tribunal de Cuentas y de acuerdo a lo previsto en la Acordada TC Nº1790/91. modificada por Acordada Nº 2394/97 se procedió al control de los actos administrativos remitidos por los entes sujetos a su competencia y jurisdicción en las contrataciones efectuadas expidiéndose en un total de 36 actuaciones.

MEMORIA ANUAL 2016

4. Control de Programas Sociales

Mediante el concurso de un equipo interdisciplinario, se ejecutaron las tareas comprometidas a través de la Red Federal del Control Público, con el objeto de evaluar el desempeño de los Programas Sociales de carácter nacional ejecutados por distintos Ministerios de la jurisdicción provincial, por la Red Federal de Control se auditaron los Programas:

Verificaciones in situ sobre el “Programa de Innovación y Desarrollo de

la Formación Tecnológica” Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Desarrollo de

Seguros Públicos de Salud Programa Sumar” Verificaciones in situ sobre el “Programa Federal de Vivienda y Techo

Digno” Verificaciones in situ sobre el “Sistema Nacional para la Prevención y

Mitigación de Emergencias y Desastres Agropecuarios” Verificaciones in situ sobre “Prevención y Control de Enfermedades

inmunoprevenibles” Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Seguridad

Alimentaria Subprograma Pro-Igualdad de Oportunidades”

5. Control de Obras Públicas Por medio de la Unidad de Control creada a fin de ir conformando una

estructura que permita efectuar el control físico de la obra pública como también que aporte al control de trámites de las contrataciones que se realizan en tal sentido, se diligenciaron 63 actuaciones.

6. Auditorias sobre Administración de Recursos provenientes de

Regalías Mineras. Se procedió al control de la administración de recursos provenientes de la

distribución secundaria de Regalías Mineras, de acuerdo a las disposiciones del art. 5º de la Ley Nº 5128 y a los lineamientos establecidos por Acordada TC Nº 5551 modificada por Acordada Nº 8505, y Acordada TC Nº 8789. Durante el período 2016 en general se realizó el control de las Rendiciones de Cuentas por el período 2013 y en otros casos por el período 2014-2015. Se informa además que algunos municipios no cumplieron con la presentación de la totalidad de las Rendiciones de Cuentas en tiempo y forma de acuerdo a lo previsto por Acordada TC Nº 8789, lo que dificultó la programación para la realización de las auditorías in situ. En tal sentido en el presente Ejercicio 2017, aún se encuentran en etapa de conclusión los informes de revisión de Cuentas y auditorías anuales por el periodo 2013.

MEMORIA ANUAL 2016

7. Cuenta de Inversión Ejercicio 2015 Mediante Resolución TC 321/16 de fecha 31/05/2016, el Tribunal de

Cuentas dispuso que la Unidad Transitoria de Control de Regalías Mineras lleve a cabo la coordinación para el control de la Cuenta de Inversión correspondiente al Ejercicio 2015. Como así también, la supervisión de los informes producidos por los auditores designados a tal efecto. La citada unidad tuvo también a su cargo la elaboración del informe final el que se remitió por conduco del Ministerio de Hacienda y Finanzas, a la Legislatura Provincial.

Juicios de Apremio

Ante la falta de cumplimiento de las condenas a reintegrar sumas a la Hacienda Pública y/o multas impuestas como resultado del trámite de Juicios de Cuentas y/o de Determinación Administrativa de Responsabilidad, se procedió de conformidad con lo establecido por el art.95º de la Ley Nº4621, dándose inicio ante los Tribunales Ordinarios de Justicia a 202 Juicios de Apremio.

EJERCICIO DE FUNCIONES JURISDICCIONALES

De acuerdo a lo dispuesto por la Constitución de la Provincia en su Art. 189° incs. c) y d), como también del Art. 23° de su Ley Orgánica, y dentro del ámbito de su competencia se expidió mediante Fallos, dictando sentencia tanto en Juicios de Cuentas (416) como en Juicios Administrativos de Responsabilidad (81) y en Recursos de Revisión (24), mediante los procedimientos establecidos en las secciones segunda y tercera de la mencionada Ley. RELACIONES INSTITUCIONALES:

En orden a su condición de miembro activo del Secretariado Permanente de Tribunales de Cuentas de la República Argentina, este Organismo tuvo participación durante el año 2016, en las Reuniones del Consejo Directivo del Secretariado Permanente de Tribunales de Cuentas de la República Argentina.

ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS HUMANOS

Capacitación/Participación

- Participación en Jornadas de Derecho Administrativo, Septiembre/2016, en XXI Congreso Nacional de Profesionales en Ciencias Económicas.

- Curso de Capacitación en el Centro de Ingenieros de Catamarca (Junio/2016)

MEMORIA ANUAL 2016

Propuestas de Mejora en la Calidad de Gestión

En procura de avanzar con la instrumentación de medidas conducentes a una mejora en la calidad de gestión, insertas en una política de modernización y fortalecimiento institucional y propendiendo a lograr una actualización del objeto de control tendiente a que el mismo se aproxime lo más posible al momento de la ejecución, con miras a prevenir e instar a corregir las deficiencias que se advirtieran en la gestión presupuestaria, financiera y patrimonial de los distintos ámbitos provinciales y municipales, los Vocales del Organismo desarrollaron diversas propuestas, y reordenamiento tendientes a mejorar la gestión interna del control Cabe recordar que está vigente la Certificación Normas de Calidad ISO 9001:2008. Asimismo, es propósito del Tribunal, seguir avanzando en este sentido, sumando otras áreas del Tribunal.

ASPECTOS TECNOLÓGICOS Se continuó con la política, ya instrumentada en ejercicios anteriores, de impulsar la incorporación de adelantos tecnológicos, tanto en equipos como en programas informáticos, para su aplicación en el proceso de control y fiscalización que tiene a su cargo este Organismo, continuándose con los requerimientos respecto de tareas de Asesoramiento, Producción, Análisis, Diseño y Desarrollo de Sistemas, Implementación y Mantenimiento de Sistemas y mantenimiento de Hardware, además de brindar asistencia en las distintas dependencias del Tribunal para el normal funcionamiento de las tareas del organismo. Dentro de la producción propia de sistemas tenemos: continuación de la reestructuración física de la red física, Compaginación e impresión memoria 2015, Sistema de Acordadas para red interna y vía web, reestructuración del Sistema de Expedientes, Conversión de base de datos hacia sistema de control de liquidaciones y Cálculo de Multas y actualización.

ASPECTOS PRESUPUESTARIOS – FINANCIEROS Y PATRIMONIALES DEL TRIBUNAL DE CUENTAS

Se acompaña al presente, la información elaborada por la Secretaría Superior de Gestión Administrativa, relacionada con la Situación Presupuestaria, Financiera y Patrimonial del Tribunal de Cuentas al 31 de Diciembre de 2016.

La misma surge del Sistema Integrado Provincial de Administración Financiera (SIPAF) como también de los registros habilitados, y responde a la información expuesta a través del conjunto de Rendiciones de Cuentas que con periodicidad mensual el referido sector emite, siendo auditadas en el área técnica a la que fuera asignada tal tarea como medida de control interno.

Atento al requerimiento formulado se acompaña a la presente memoria las Rendiciones de Cuentas mensuales correspondientes al ejercicio 2016, a los fines previstos por el Art. Nº 30 de la Ley Nº 4621, habiendo sido las mismas auditadas internamente por el área técnica a la cual se le asignara la tarea de mención, las que se

MEMORIA ANUAL 2016

remiten acompañadas de la correspondiente documentación respaldatoria según la cantidad de legajos y folios detallados en planilla confeccionada por la precitada dependencia.

AVANCES EN VISTAS A LA NUEVA SEDE DEL TRIBUNAL Con fecha 10 de Abril de 2015, se concretó mediante un acta subscripta con la

Dirección Unidad Técnica de Coordinación de Acciones de Saneamiento de Títulos y Registro Dominial del ámbito del Ministerio de Gobierno y Justicia la entrega en posesión del lote de terreno que será destinado a la construcción del nuevo edificio del Tribunal de Cuentas. Durante el segundo semestre de 2016 el Ministerio de Obras Públicas elaboró un anteproyecto para la construcción del nuevo edificio.

CONSIDERACIONES FINALES:

El convencimiento de la importancia de la actividad del Tribunal de Cuentas, en el marco del funcionamiento de las instituciones, propio del sistema republicano de gobierno, lleva a estas autoridades a asumir compromisos permanentes no sólo con la defensa del Patrimonio Público sino también como contribución a la defensa objetiva del interés social. Bajo esa premisa es que el organismo se encuentra en la tarea de consecución de metas de corto y mediano plazo, dentro de las cuales se destacan:

Capacitación de sus cuadros profesionales y administrativos, a fin de vigorizar el impulso personal que conlleva una constante superación y un más eficaz empleo de las técnicas y procedimientos de fiscalización y control.

Definición de pautas para la reestructuración orgánica y adecuación tecnológica, y de normas internas que reflejen el espíritu de un control en constante superación.

Continuidad de medidas tendientes a la construcción de un nuevo Edificio para el Organismo, con el propósito de centralizar las áreas que lo integran, las que hoy funcionan de modo disperso entre varios inmuebles con las consiguientes dificultades que ello implica en el orden operativo y funcional.

Revisión de Acordadas reglamentarias sobre Rendiciones de Cuentas. Revisión de Procedimientos de examen y control de rendiciones documentadas y

de Balances, cuyo respaldo documental se realiza in situ en organismos de la Administración Central (contribuciones figurativas), Descentralizados, Municipios y Consejos Deliberantes.

MEMORIA ANUAL 2016

I N D I C E Pág.

Estructura Orgánica 1

Planta de Personal al 31/12/2016 2

Personal de planta permanente que se encuentra en uso de licencia sin goce de haberes por cargo de mayor jerarquía

9

Agentes de Planta Permanente que se acogieron al Régimen de Retiro Voluntario

11

Actividad desarrollada por las distintas Áreas del Tribunal de Cuentas

12

Relatoría Legal 13

Relatoría Contable 14

Secretaría General 15

Secretaría Técnico Contable 17

Revisión de Cuentas A 18

Revisión de Cuentas B 19

Auditorías por Objetivo 20

Auditoría de Actuaciones 21

Auditoría General A 22

Auditoría General B 23

Sumarios 24

Control Procesal 25

Unidad de Auditorías de Planes Sociales 26

Unidad de Auditorías de Obras Públicas 27

Unidad Transitoria de Control de Regalías Mineras 28

Unidad de Auditorias SAPEM 29

Declaraciones Juradas de Bienes Presentadas 30

Ejecución Presupuestaria, Financiera y Patrimonial 32

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 1

Pág. 1

ESTRUCTURA ORGÁNICA

TRIBUNAL DE CUENTAS

VOCAL A PRESIDENCIA VOCAL B

RELATOR

LEGAL

RELATOR

CONTABLE

FISCAL

REVISOR

GENERAL A

FISCAL

REVISOR

GENERAL B

AUDITOR DE

ACTUACIONES

GENERAL

FISCAL DE

INSTRUCCIÓN

GENERAL

SECRETARIO

GENERAL

SECRETARIO

TÉCNICO

CONTABLE

FISCAL

AUDITOR

GENERAL

B

FISCAL

AUDITOR

GENERAL A

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 2

PLANTA DE PERSONAL AL 31/12/2016

AUTORIDADES SUPERIORES

APELLIDO Y NOMBRE FUNCION

DR. DIAZ MARTINEZ, Mardonio Rafael Presidente

C.P.N. CORLETTI , Laura Inés hasta el 30/04/2016 Vocal

C.P.N. ARGERICH, Hugo Manuel desde el 22/08/2016 Vocal

C.P.N. VILLARROEL, Victor Ignacio Vocal

ESCALAFON ADMINISTRATIVO

NIVEL I

APELLIDO Y NOMBRE PLANTA OBSERVACIONES FUNCION

SARMIENTO, Luis Adolfo Pta.Pte. hasta el 30/06/2016 Relator Legal

GARCIA OLMEDO, René V. Pta.Pte. desde el 25/07/2016 Relator Legal Subrogante

ARPIRES, Sylvia Antonia Pta.Pte. Relatora Contable

NIVEL II

AISA, Mirtha del Valle Pta.Pte. Fiscal Revisor Gral. A

AZURMENDI, Rosa Ana Pta.Pte. Fiscal Auditor Gral. “B”

BERNARDI, Elda H. Pta.Pte. Nivel III Fiscal Auditor Superior

ESPECHE, Nelly del Valle Pta.Pte. Secretaria General

ALBARRACIN, Elizabeth Pta.Pte. Fiscal de Inst. Gral. Subrogante

GONZALEZ, Raúl Gabriel Pta.Pte. Auditor Actuac. Gral.

HASHIGUCHI, Lucia G. Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Revisor Gral. “B”

MIRANDA, Patricia del V. Pta.Pte. Fiscal Auditor Gral. “A”

ROMERO, Ramona del C. Pta.Pte. Secretaria Técnica-Contable

SEGOVIA, Luis Néstor Pta.Pte. Fiscal Auditor por Objetivo

ZAVALETA, Armando F. Pta.Pte. Lic.S/G.Hab.p/Cargo May.Jerarq. desde el 12/12/11

NIVEL III

ABRAM, Susana Carolina Pta,Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior

ACOSTA, Francisco E. Pta.Pte Nivel IV Fiscal Auditor Superior

AGÜERO, Gladys Leonor Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior

AROCA, José Eduardo Pta.Pte. Fisc.Inst.Adm.Superior

AZURMENDI, Teresa E. Pta.Pte. Fiscal Auditor Superior

BATALLAN, Roxana del Valle Pta.Pte. Fiscal Auditor Superior

BARRERA, Cecilia Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior

BERNARDI, Lina Renata Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior

BUSCHASKI, Carolina E. Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior

CHAGARAY, Marcela Beatriz Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior

CHAVEZ, Ramona Elida Pta.Pte. Secret.Sup.de Rel.Contable

CORDOBA DIAZ, Alejandra Pta.Pte. Superv. Procesal Sup.

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 3

CORONEL, Carliles Olegario Pta. Pte Fiscal Auditor Superior

CRUZ, Néstor Esteban Pta.Pte. Fisc.Sup.de Informática

DIAZ, Nicolás Roberto Pta.Pte. Secret.Sup.G.Administrativo

FRIAS, Silvia Liliana Pta.Pte. Secret.Sup.de Rel.Contable

FUNES, Antonia Rómula Pta.Pte. Fiscal Auditor Superior

FURQUE, Carlos Miguel Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Instructor Mayor

GALLO, Cristina Mercedes Pta.Pte. Secret. Superior de Despacho

GIMENEZ, Manuel de Reyes Pta.Pte. Fiscal Superior Cuentas

LEIVA, Dardo Rosalino Pta.Pte. Fiscal Auditor (Médico)

LENCINA, Aldo del Valle Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior

MANZUR, Elias José Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior

MARTINEZ, María de las M. Pta.Pte. Nivel IV Técnico Superior de Secretaria

MELO, Sandra Edith Pta.Pte. Sec.Sup.Gestion de Personal

MORANDINI, Victor Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior

MOREYRA, Nora Patricia Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior

OLMOS, Liliana Victoria Pta.Pte. Fisc.Inst.Legal Superior

PERLO, María Brunilda Pta.Pte. Fiscal Auditor Superior

PIAZZANO, Otilia Beatriz Pta.Pte. Fiscal Superior de Cuentas

REYES, Graciela del Carmen Pta.Pte. Secretaria Sup. de Secretaria

RIVAS, Juan Marcelo Pta.Pte. Fiscal Superior de Cuentas

ROBLEDO, María Noemí Pta.Pte Nivel IV Sec.Sup.Despacho Subrogante

RODRIGUEZ, Edith del Valle Pta.Pte. Nivel IV Fiscal Auditor Superior

RODRIGUEZ, Rosa Margarita Pta.Pte. Fiscal Superior de Cuentas.

ROJAS, Ariel David Pta.Pte. Nivel IV Revisor Superior de Registro

SÁNCHEZ VILLAGRA, Sergio Pta.Pte. Nivel IV Secret.Sup.Actuac.Juridicas

ZALAZAR, David Alejandro Pta.Pte. Fiscal Auditor Superior

NIVEL IV

ABAD, Ricardo Nicolás Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

ABEL, Guillermo Adolfo Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

ACOSTA, Sergio Luis Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

AHUMADA, Facundo Pta-Pte. Fiscal Auditor Mayor

AIBAR, Hernán Edilberto Pta.Pte. Secret.Act.Tramite Prioritario

ARCE, Cecilia Ines Pta.Pte. Adm.Capacitor Informát.Mayor

ARGAÑARAZ, Ileana María Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

AROCA, Fernando Alberto Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

AVELLANEDA, Martha B. Pta.Pte. Secret.Trámites de Causas

BAGNIS, Selso Dante Pta.Pte. Instructor Mayor

BARCAT, Miguel Pta.Pte. Técnico Auditor Mayor

BARRIENTOS, Javier A. Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

BARRIOS, Gabriel Salvador Pta.Pte.. Fiscal Auditor Mayor

BIAGI VINCENTI, María del C, Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

BLAS BOSCH, María Carolina Pta.Pte. Supervisor Procesal Mayor

BRIZUELA, Noemi Andrea Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

CATIVIELA, Marco Antonio Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

CESARINI, Luis Enrique Pta.Pte. Supervisor Procesal Mayor

CLERICO, María Elvira Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 4

CORDOBA, Stella Luz Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

CORDOBA, Vilma Nancy Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

CORONEL, Rafael Oscar Pta.Pte. Técnico Mayor de Personal

CORONEL, Susana Edith Pta.Pte.. Fiscal Auditor Mayor

CORREA, Eloisa Mercedes Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

CRUZADO, Daniel Leonardo Pte.Pte. Fiscal Revisor Mayor

DIAZ, Irma Eugenia Pta.Pte.. Fiscal Auditor Mayor

DIAZ RODRIGUEZ, Hugo Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

FIGUEROA, Roque Antonio Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

GALLO, Juan Pablo Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

GARAY, Rafael Antonio Pta.Pte. Supervisor Procesal Mayor

GARCIAS, Mary Nelly Pta.Pte. Fiscal Instructor Mayor

GONZALEZ, Mónica Claudia Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

GUARAZ, Martha Victoria Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

GUEVARA, Carlos Alberto Pta.Pte. Técnico Auditor Mayor

JAIS, Carlos Elias Pta.Pte. Administ. De Aplicativos Mayor

LAGORIA ARNEDO, Julio Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

LEIVA, Miguel José Pta.Pte. Fiscal Instructor Mayor

LEIVA, Rosana del Valle Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

LUNA FIGUEROA, Patricia Pta.Pte. Supervisor Procesal Mayor

MANZUR, Miryam A. Pta.Pte. Técnico Mayor de Secretaría

MEDINA, Maria Luisa Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

MERCADO, Hugo Ariel Pta.Pte. Lic.S/G.Hab.p/Cargo May. Jerarq desde el 12/12/11

MOLINA, Angel Segundo Pta. Pte. Fiscal Revisor Mayor

MOLINARI, Daniel Eber Pta.Pte. Supervisor Proc.Mayor

MOLINA, Adriana Verónica Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

NIEVA, Fany Nora Pta.Pte. Técnico Mayor de Habilitación

NIEVA, Ricardo Ariel A. Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

NUÑEZ, Fernando Horacio Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

NUÑEZ, Susana Yudith Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

OCARANZA, María Eugenia Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

PARODI, Ana Carolina Pta.Pte. Fiscal Instructor Mayor

PEDRAZA, Luis Gustavo Pta.Pte. Administrador de Redes

PEREA, Héctor Ramón Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

PEREZ, Lilia Inés Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

PIGUELA, Pedro Isidoro Pta.Pte. Nivel V Instructor Mayor

PONTIFICE, Cristian S. Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

QUIROGA, Victor Fernando Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

REALES, María del Valle Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

REARTE, Bertha Cecilia Pta.Pte. Fiscal Instruc. Mayor

REINOSO, Susana Beatriz Pta.Pte. Técnico Mayor de Secretaría

REYNA, Oscar Arturo Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

REYNOSO, Hugo Adan Pta.Pte. Técnico Auditor Mayor

ROSA NAVARRO, Andrea Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

SALGADO, Silvia Beatriz Pta.Pte. Fiscal Mayor de Registro

SIERRA, Horacio Maximiliano Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoria

SOBH, José Alejandro Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

VALBERDI KARAMATICH, María J. Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 5

VALDEZ, Mónica Elvira Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

VAN CAUTEREN, Alicia Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

VARGAS, Patricia Marcela Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

VEGA, María Delia Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

VEGA, Ramón Juan Daniel Pta.Pte. Fiscal Revisor Mayor

VELIZ, Claudia del Carmen Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

VERGARA, Noemí del Valle Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

VICENTE, Adriana Pta.Pte. Técnico Informático Mayor

VIDELA, Cecilia Inés Pta.Pte. Técnico Auditor Mayor

VILLEGAS, Elizabeth Noemi Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

ZARATE, Miguel Angel Pta.Pte. Fiscal Auditor Mayor

NIVEL V

AGUIRRE, Mónica E. Pta.Pte. Técnico General de Auditoría

ALBORNOZ ZAMBONI, Juan C. Pta.Pte. Instructor General

AVILA, Maria Celia Pta.Pte. Técnico General de Auditoría

BARRIONUEVO, Claudio J. Pta.Pte. Revisor General

CALVIMONTES, Silvina Pta.Pte. Técnico General de Relatoría

CARRIZO, Ana María Pta.Pte. Técnico General de Secretaría

CARRIZO, Argentino Pta.Pte.

CASTELLI, Maria Soledad Pta.Pte. Técnico Superior de Personal

CASTILLO, Arnoldo Anibal Pta.Pte. Técnico General de Auditoria

CISTERNAS, Héctor José Pte.Pte. Técnico General de Auditoría

CONTRERAS, Diego Martín Pta. Pte. Instructor General

COSTAS, Oscar Marcelo Pta.Pte. Nivel VI Receptor General M.EEySS

FAVIER, Alberto Domingo Pta.Pte. Revisor General

FERNANDEZ, Viviana Pta.Pte. Técnico General de Secretaría

FREITES, Pablo Lorenzo Pta.Pte. Supervisor Procesal General

GASO, Ana Gabriela Pta.Pte. Técnico General de Auditoria

GOMEZ, Fabiana Edith Pta.Pte. Instructor General

GOMEZ, Héctor Alejandro Pta.Pte. Supervisor Procesal General

GUILLAMONDEGUI, Alejandra Pta.Pte. Instructor General

HASHIGUCHI, Mara del V. Pta.Pte. Técnico General de Secretaría

LEBRON, Enrique Juan Pta.Pte. Técnico General de Secretaría

MACIAS, Edilia Isabel Pta.Pte. Revisor General

MADINA CANO, Diego M Pta.Pte. Técnico General de Personal

MARENGO, Fabio Luis Pta.Pte. Revisor General de Registro

MARTINEZ, Esther del Valle Pta.Pte. Técnico General de Auditoría

MEJIA, Juan Manuel Pta.Pte. Nivel VI Instructor General

MONJES, Nancy Elizabeth Pta.Pte. Revisor General

MONLLAU GRIMA, German Pta.Pte. Técnico General Habilitación

NAZARENO, Ana Yanina Pta.Pte. Revisor General

PARRA, María Cecilia Pta.Pte. Técnico General de Auditoría

PARODI, Gladys Stella Pta.Pte. Instructor General

PEDERNERA, Pablo M. Pta.Pte. Instructor General

RAMBAUT, Graciela Pta.Pte. Instructor General

REARTES, Oscar Emilio Pta.Pte. Técnico General de Secretaría

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 6

RIVERA, Horacio José Pta.Pte. Instructor General

SANCHEZ, Angel Ignacio Pta.Pte. Instructor General

SOSA, Jorge Diego Pta.Pte. Técnico Procesal Superior

VELAZCO, Mario Javier Pta.Pte. Revisor General

WALTHER, María Pta.Pte. Instructor General

NIVEL VI

ACOSTA, Roberto Eduardo Pta.Pte. Revisor Superior

ACUÑA, Magdalena Noemi Pta.Pte. Instructor Superior

AGUIRRE, Gabriela Belen Pta.Pte. Lic.S/G.H.p/Cargo de May.Jerarq. desde el 10/04/12

ARROYO, Mario Gustavo Pta.Pte. Instructor Superior

AVELLANEDA, Segundo Luis Pta.Pte. Técnico Procesal Superior

BARROS, Guillermo Rafael Pta.Pte. Técnico Procesal Superior

BRACAMONTE, Fernando Contratado

BULDURINI, Rodrigo Daniel Pta.Pte. Instructor Superior

CARRIZO, Roque Orlando Pta.Pte. Técnico Superior de Habilitación

CISTERNA, Ramón Alberto Pta. Pte. Revisor Superior

CHAGARAY, Analía Verónica Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría

CORDOBA, Mariana Cecilia Pta.Pte. Técnico Superior de Secretaría

CORVALAN, Silvana de los A. Pta.Pte. Revisor Superior

CUELLO, Luis Alfredo Pta.Pte. Ujier

DAHBAR JAIS, Maria Lidia Pta.Pte. Lic.S/G.Hab. p/Cargo May.Jerarq desde el 14/12/11

DELGADO, Valeria Solange Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoria

DIAZ, Facundo Contratado

DIAZ, María Laura Contratada

ESPILOCIN, Cynthia Guadalupe Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría

FERNANDEZ TORRES, María Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría

FRIPP, Juan Pablo Pta.Pte. Revisor Superior

GIL, Ivanna Elizabeth Pta.Pte. Revisor Superior

HERRERA, Natalia Andrea Pta.Pte. Revisor Superior

IBAÑEZ, Elia Roxana Pta.Pte. Revisor Superior

JOSAMI, Nicolás Pta.Pte. Instructor Superior

JULIANI, Darwin Agustin Pta.Pte. Técnico superior de Auditoria

IRIARTE, María Victoria Pta.Pte. Revisor Superior

KASEN, María del Valle Pta.Pte. Técnico Procesal Superior

LAZARTE, Gustavo A. Pta.Pte. Lic.S/G de Hab.p/Cargo May. Jerarq desde el 01/10/03

LOPEZ, Cecilia del Valle Pta.Pte. Técnico Superior de Relatoría

MARTINEZ, Juan Manuel Contratado Instructor Superior

MASCAREÑO, Marcos del V Pta.Pte. Revisor Superior

MEZA, Andrea Alejandra Pta.Pte. Revisor Superior

MORENO, Osvaldo Daniel Pta.Pte Técnico Superior de Auditoría

MURILLO, José Daniel Contratado Instructor Superior de Relatoria

NIETO ALBARRACIN, Victor Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría

NIEVA, Lelia Claudia Pta.Pte. Técnic.Sup.Resoluciones Vs.

OLIVA, Patricia Maricel Pta.Pte Revisor Superior

PERLO, Raquel Pta.Pte. Instructor Superior Relatoría

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 7

POLICHE, María Laura Pta.Pte. Técnico Superior de Secretaría

PRIETO, María Candelaria Pta.Pte. Lic.S/G.Hab.p/Cargo May Jerarq. Desde el 15/05/2012

REYNOSO, Raúl Osvaldo Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría

RIVAS, Juan Carlos Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoría

ROJAS, Domingo Franco D Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoria

SACCHETTI, Diana Beatriz Pta.Pte. Técnico Superior de Auditoria

SARMIENTO, María Lilian Pta.Pte Instructor Superior

SAYAVEDRA, Angela Sara Pta.Pte. Técnico Procesal Superior

TAPIA, Mario Antonio Pta.Pte. Revisor Superior

TORRES SALAS, Ana Elena Pta.Pte. Revisor Superior

TRENTINI, Enzo Leonardo Pta.Pte.

VELIZ, Diego Argentino Pta.Pte. Lic.S/G.Hab.P/Cargo May.Jerarq. desde el 13/12/11

VEGA, Domingo Marcelo Pta.Pte. Técnico Superior de Habilitación

VEGA ROMERO, María S. Pta.Pte. Lic.S/G.Hab.P/Cargo May.Jerarq. desde el 27/12/11

NIVEL VII

BAYON, Julio César Pta.Pte. Chofer

BELLANTE, Rubén E. Pta.Pte. Chofer

DIAZ, Rita Natividad Pta.Pte. Técnico

IBARRA, Carlos Eduardo Pta.Pte. Mayordomo

JAIME, Jorge Arnaldo Pta.Pte. Chofer

NIEVA, Martín Gastón Pta.Pte. Chofer

SELEMIN, José Rolando Pta.Pte. Instructor Mayor

TAPIA, María Mercedes Pta.Pte. Técnico Procesal Auxiliar

VILLAGRA, Olga Susana Pta.Pte. Ordenanza

NIVEL VIII

ABDO, Victor Martin Pta.Pte Revisor Auxiliar

ACUÑA, Roxana Evangelina Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría

AGÜERO, Ariel Eduardo Pta.Pte Técnico Auxiliar de Auditoría

ALVAREZ, Vivian Liz Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría

BERNAL, Eliana de los A. Contratada Técnico Procesal Auxiliar

BREPPE RAMBAUT, Candela Pta.Pte Técnico Auxiliar de Auditoría

CARRASCO, Roxana Viviana Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Habilitación

CARRIZO, Juan Carlos Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Informática

CASTILLO, Fernando Nicolás Pta.Pte Técnico Auxiliar

CISNEROS, Gabriela Elizabeth Pta.Pte. Receptor Auxiliar de Mesa de Entradas

COCHA, Maximiliano Nicolás Pta.Pte. Revisor Auxiliar

COMELLI BARRERA, Marcelo Pta.Pte. Revisor Auxiliar de Registro

COSTAS, Fabricio Ivan Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Habilitación

CUELLO, Gustavo Ariel Contratado Técnico Auxiliar de Auditoria

DIAZ OCARANZA, Agustina D. Pta.Pte. Revisor Auxiliar

DIAZ RODRIGUEZ, María N. Pta.Pte. Revisor Auxiliar

DOMINGUEZ, Ana Gabriela Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría

FILARDI, Miguel Ignacio Pta.Pte Revisor Auxiliar

GARRIBIA AZURMENDI, Ana Pta.Pte. Revisor Auxiliar

GIMENEZ JAIMEZ, María G. Pta.Pte. Revisor Auxiliar

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 8

GIMENEZ, Laura Eleonora Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría

GOMEZ GARCIA, José Gabriel Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Personal

GUTIERREZ, Raúl José Hernán Pta.Pte. Ujier Auxiliar

HERNANDEZ, Rocio G. Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría

JAIMES FARA, María José Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría

JAIMEZ, Marcos David Pta.Pte Nivel IX Chofer

LAGORIA BARROS, Julio C. Pta.Pte. Revisor Auxiliar de Registro

LEIVA, Micaela Andrea Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría

MALDONADO, Willians R. Pta.Pte. Ujier Auxiliar

MARTINEZ ABRATTE, Gonzalo Pta.Pte. Revisor Auxiliar

MARTINEZ , Jorge Oscar Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Habilitación

MOLINA, Luciano Hernán Pta.Pte. Revisor Auxiliar

MORALES, Raúl Antonio Pta.Pte Chofer

OLIVA, Mónica del Valle Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría

ORDOÑEZ, Selva Natalia Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría

PEREZ, Marisol Mercedes Pta.Pte. Revisor Auxiliar de Registro

PRESTERA TELLO, María Pta.Pte. Revisor Auxiliar

PUENTE, Juan Pablo Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría

QUIROGA, Exequiel Pta.Pte. Revisor Auxiliar

RAMALLO, Silvina Andrea Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría

REINOSO, Gabriel Edgardo Pta.Pte. Revisor Auxiliar

REYNOSO, Natalia Elizabeth Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría

ROJAS, Rodrigo Pta.Pte.. Ordenanza

SORIA, Pablo Javier Pta.Pte. Revisor Auxiliar

SOSA REINOSO, Luciano R. Pta.Pte. Técnico Procesal Auxiliar

TEJEDA, Luis Fernando Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría

VEGA SALGADO, Daniela Contratada Técnico Auxiliar de Secretaría

VEGA, Marcia Milena Pta.Pte. Revisor Auxiliar

VEGA, Santiago Eduardo Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría

VICENTE, Ana María Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría

YAPURA, Miguel Angel Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Informática

ZARATE FERNANDEZ, Matías Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría

NIVEL IX

AGÜERO, Gustavo Exequiel Pta.Pte. Ordenanza

FLORES, Noelia Soledad Pta.Pte. Ordenanza

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 9

PERSONAL CON LICENCIA SIN GOCE DE HABERES POR CARGO DE MAYOR JERARQUIA

31 de Diciembre de 2016

NIVEL APELLIDO Y NOMBRE FECHA DE LICENCIA

II ZAVALETA, Armando F. 12/12/11

IV MERCADO, Hugo Ariel 12/12/11

VI AGUIRRE, Gabriela Belen . 10/04/12

VI DAHBAR JAIS, Maria Lidia 14/12/11

VI LAZARTE, Gustavo A. 01/10/03

VI PRIETO, María Candelaria 15/05/12

VI VELIZ, Diego Argentino 13/12/11

VI VEGA ROMERO, María S. 27/12/11

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 10

AGENTES DE PLANTA PERMANENTE QUE SE ACOGIERON AL REGIMEN

DE RETIRO VOLUNTARIO ASEGURADO

NOMBRE Y APELLIDO ALTA BENEFICIO

AÑO 2.003

ANGELINA, Jorge Ricardo 01/MAYO/03

BULACIO, Susana Alejandra 01/MAYO/03

CECCONELLO, Patricia Judith 01/OCTUBRE/03

CHAVEZ, Rosana Alejandra 01/DICIEMBRE/03

DIAZ, Ana Rosa 01/MAYO/03

GODOY, Ramón Rosa 01/NOVIEMBRE/03

MIRANDA, Josefa Gumercinda 01/MAYO/03

AÑO 2.004

DE LA PEÑA, Maria del Pilar 01/JUNIO/04

FERREYRA, Norma del Valle 01/ABRIL/04

GUEVARA, Elia del Valle 01/SEPTIEMBRE/04

GOMEZ, Rubén Antonio 01/JUNIO/04

MARTINEZ, María Cecilia 01/FEBRERO/04

ROMAN, Antonio Miguel 01/ABRIL/04

VIVAS, Ana Cecilia 01/ABRIL/04

VALDEZ, María Marcela 01/DICIEMBRE/04

AÑO 2.010

C.P.N. NIEVA, Luis Ricardo 01/JULIO/10

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 11

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 12

ACTIVIDAD

DESARROLLADA POR

LAS DISTINTAS ÁREAS

DEL TRIBUNAL

AÑO 2016

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 13

RELATORIA LEGAL

Expedientes ingresados por Art. 72° de la Ley 4621 y otros

50

Expedientes egresados con dictamen Art. 72° de la Ley 4621

50

Expedientes para Juicios de Apremio iniciados 202

Expedientes Judiciales en trámite 162

Expedientes Judiciales con planes de pago 128

Expedientes Judiciales pagados 52

Expedientes Judiciales para archivo 51

Expedientes Judiciales con Intrascendencia Material 19

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 14

RELATORIA CONTABLE

Expedientes ingresados por Art. 46° de la Ley 4621 207

Expedientes ingresados por Art. 99° de la Ley 4621 55

Expedientes ingresados para Toma de Conocimiento y otros trámites

295

Expedientes egresados con Dictamen Art. 46° de la Ley 4621

437

Expedientes egresados con Dictamen Art. 99° de la Ley 4621

82

Notas por Toma de Conocimiento (Fallos) 531

Notas varias (Excusaciones y RC) 32

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 15

SECRETARIA GENERAL

Total de Resoluciones TC confeccionadas 966

Total de Resoluciones Presidencia confeccionadas 554

Total de Providencias confeccionadas 192

Total de Emplazamientos e Intimaciones confeccionadas 112

Total de Memorándum y Circulares Internas confeccionadas

3

Acordadas dictadas 479

Requerimientos 84

Emplazamientos 112

Notas TC 667

Oficios TC 54

Cédulas TC 31

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 16

SECRETARIA GENERAL

MOVIMIENTOS DE RENDICIONES DE CUENTAS

Con Traslado de Reparos 213

Con Declaración de Intrascendencia Material 70

Aprobadas 1175

Sin Movimientos de Ingresos y Egresos 212

Con Resol. de Ficta Aprobación 3

TOTAL 1673

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 17

SECRETARIA TÉCNICO CONTABLE

Expedientes ingresados para Proyecto de Fallo en Juicios de Cuentas

441

Expedientes ingresados para Proyecto de Fallo en Recursos de Revisión en Juicios de Cuentas

80

Expedientes egresados por Fallos en Juicios de Cuentas 416

Expedientes egresados por Fallos en Recursos de Revisión en Juicios de Cuentas

24

Expedientes ingresados para Proyecto de Fallo en Juicios Administrativos de Responsabilidad

56

Expedientes egresados por Fallos en Juicios Administrativos de Responsabilidad

81

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 18

REVISIÓN DE CUENTAS “A”

Rendiciones de Cuentas de Fondos Permanentes ingresadas

607

Rendiciones de Cuentas de OPI ingresadas 211

Rendiciones de Cuentas de Fondos Permanentes egresadas

531

Rendiciones de Cuentas de OPI egresadas 230

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 19

REVISIÓN DE CUENTAS “B”

Rendiciones de Cuentas por Contribuciones Figurativas y Fondos Especiales ingresadas

538

Rendiciones de Cuentas por Contribuciones Figurativas y Fondos Especiales egresadas

507

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 20

AUDITORÍAS POR OBJETIVO

Rendiciones de Cuentas por Pago de Haberes a través del Banco de la Nación Argentina ingresadas

108

Rendiciones de Cuentas por Pago de Haberes a través del Banco de la Nación Argentina egresadas

139

Auditorías Específicas o por Objetivo ingresadas 8

Auditorías Específicas o por Objetivo egresadas 13

Rendiciones de Cuentas del Tribunal para Auditoría Interna ingresadas

13

Rendiciones de Cuentas del Tribunal para Auditoría Interna egresadas

14

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 21

AUDITORÍA DE ACTUACIONES

Sin Observaciones con salvedades 2

Sin Observaciones con advertencias 8

Extemporáneas sin observaciones 1

Con advertencias y salvedades 10

Con advertencias, salvedades y recomendaciones 3

Con salvedades y recomendaciones 5

Con recomendaciones y advertencias 7

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 22

AUDITORÍA GENERAL “A”

Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes ingresados

59

Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes egresados

61

Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes ingresados

147

Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes egresados

184

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 23

AUDITORÍA GENERAL “B”

Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Diputados, Poder Judicial, EnRe, Tesorería General de la Provincia, Municipalidades y Concejos Deliberantes ingresados

54

Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Diputados, Poder Judicial, EnRe, Tesorería General de la Provincia, Municipalidades y Concejos Deliberantes egresados

86

Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados y Cámara de Diputados ingresados

22

Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados y Cámara de Diputados egresados

39

Cuenta General del Ejercicio de Municipios ingresadas 1

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 24

SUMARIOS

Total de Expedientes para Sumarios Administrativos de Responsabilidad ingresados

100

Total de Expedientes para Investigación Sumarial ingresados

4

Total de Expedientes reingresados 0

Total de Expedientes con Dictamen egresados 91

Total de Expedientes para Sumarios Disciplinarios ingresados

4

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 25

CONTROL PROCESAL

Total Juicios de Cuentas iniciados 214

Total Juicios Administrativos de Responsabilidad iniciados

100

Total de Expedientes en trámite 557

Total de Expedientes archivados 470

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 26

UNIDAD AUDITORÍA DE PLANES SOCIALES

Verificaciones in situ sobre el “Programa de Innovación y Desarrollo de la Formación Tecnológica”

8

Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Desarrollo de Seguros Públicos de Salud Programa Sumar”

5

Verificaciones in situ sobre el “Programa Federal de Vivienda y Techo Digno”

5

Verificaciones in situ sobre el “Sistema Nacional para la Prevención y Mitigación de Emergencias y Desastres Agropecuarios”

2

Verificaciones in situ sobre “Prevención y Control de Enfermedades inmunoprevenibles”

6

Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Seguridad Alimentaria Subprograma Pro-Igualdad de Oportunidades”

11

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 27

UNIDAD AUDITORÍA DE OBRAS PÚBLICAS

Auditorías dispuestas por Sumario ingresadas 5 Auditorías dispuestas por Sumario egresadas 4 Auditorías dispuestas por Sres. Miembros del Tribunal de Cuentas ingresadas

8

Auditorías dispuestas por Sres. Miembros del Tribunal de Cuentas egresadas

8

Auditorías solicitadas por Control de Actuaciones ingresadas

51

Auditorías solicitadas por Control de Actuaciones egresadas

51

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 28

UNIDAD TRANSITORIA DE CONTROL DE REGALIAS MINERAS

Rendiciones de Cuentas ingresadas desde otra dependencia del Tribunal de Cuentas (Con y sin informe de rendición)

317

Rendiciones de Cuentas ingresadas desde Mesa de Entradas y Salidas del Tribunal de Cuentas desde 11/04/2016

96

Rendiciones de Cuentas egresadas (con informe de reparo, intrascendencia material o aprobación)

65

Auditorías anuales ingresadas desde otra dependencia del Tribunal de Cuentas

30

Auditorías anuales egresadas con informe 5

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 29

UNIDAD DE AUDITORIAS SAPEM

Informe auditoría SOMICA DEM períodos 1998 a 2011 (Resolución TC 688/13)

1

Informe de auditoría por Objetivo en el ámbito del Ministerio de Servicios Públicos (Resolución TC 793/12)

1

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 30

DECLARACIONES

JURADAS

DE

BIENES

PRESENTADAS

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 31

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 32

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 33

EJECUCIÓN

PRESUPUESTARIA,

FINANCIERA

Y

PATRIMONIAL

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 34

TRIBUNAL DE CUENTAS DE LA PROVINCIA

MOVIMIENTO GENERAL DE INGRESOS Y EGRESOS

EJERCICIO 2016

SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO:………………………………………………… $ 377.093,84

ENERO: INGRESOS: ………………...… $ 7.932.262,75

EGRESOS: ……………..……… $ 6.901.357,31 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 1.407.999,28

FEBRERO: INGRESOS: ………………...… $ 8.953.786,14

EGRESOS: ……………..……… $ 8.470.280,82 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 1.891.504,60

MARZO: INGRESOS: ………………...… $ 7.155.382,35

EGRESOS: ……………..……… $ 8.584.866,25 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 462.020,70

ABRIL: INGRESOS: ………………...… $ 11.272.876,60

EGRESOS: ……………..……… $ 11.303.213,21 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 431.684,09

MAYO: INGRESOS: ………………...… $ 9.774.709,61

EGRESOS: ……………..……… $ 9.766.219,75 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 440.173,95

JUNIO: INGRESOS: ………………...… $ 13.945.065,96

EGRESOS: ……………..……… $ 11.841.167,70 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 2.544.072,21

JULIO: INGRESOS: ………………...… $ 9.801.434,97

EGRESOS: ……………..……… $ 11.886.929,81 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 458.577,37

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 35

AGOSTO: INGRESOS: ………………...… $ 9.601.133,51

EGRESOS: ……………..……… $ 9.628.345,02 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 431.365,86

SEPTIEMBRE INGRESOS: ………………...… $ 10.383.669,35

EGRESOS: ……………..……… $ 10.424.881,07 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 390.154,14

OCTUBRE: INGRESOS: ………………...… $ 10.605.158,41

EGRESOS: ……………..……… $ 10.806.679,74 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 188.632,81

NOVIEMBRE: INGRESOS: ………………...… $ 11.016.966,91

EGRESOS: ……………..……… $ 10.793.054,26 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 412.545,46

DICIEMBRE: INGRESOS: ………………...… $ 15.654.306,46

EGRESOS: ……………..……… $ 15.597.913,32 SALDO: …………..………………….……………………………………………………………. $ 468.938,60

RESUMEN MOVIMIENTO FINANCIERO AÑO 2016

SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO:…………………………………………………… $ 377.093,84

INGRESOS TOTALES……………………………………………………………………………. $ 126.096.753,02

EGRESOS TOTALES……………………………………………………………………………… $ 126.004.908,26

SALDO FINAL ……………………………………………………………………………………. $ 468.938,60

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 36

ACTIVO PASIVO

Activo Corriente Pasivo Corriente

Disponibilidades Deudas (Nota Nº 10)

Caja (Notas Nº 1.2) Comerciales 93.745,73

Bancos (Nota Nº 2) 468.938,60 Laborales 11.649.485,08

Fondos Rotatorios (Nota Nº 3) 0,00 Fiscales 0,00

Inversiones Financieras 0,00 Otras

Inversiones temporarias (Nota Nº 4) 0,00 Otros pasivos 751.448,46

Créditos 0,00 Total del Pasivo Corriente 12.494.679,27

Cuentas a cobrar (Nota Nº 5) 11.898.036,63

Bienes de Cambio 0,00

Bienes de Cambio (Nota Nº 6) 0,00 Pasivo no corriente

Otros Activos (Nota Nº 7) 0,00 Deudas (Nota Nº 10)

Total del Activo Corriente 12.366.975,23 Deuda a Largo Plazo

Préstamos a Largo Plazo

Activo No Corriente Total del Pasivo No Corriente 0,00

Inversiones Financieras (Nota Nº 4) 0,00

Créditos 0,00Cuentas a cobrar (Nota Nº 5) 0,00

Bienes de Uso (Nota Nº 8.1) 743.215,53

Valores de Origen 2.759.840,62

menos Amortizaciones Acumuladas 2.016.625,09 TOTAL PASIVO 12.494.679,27

Bienes Inmateriales (Nota Nº 9) 3,00

Valores de Origen 10.870,00 PATRIMONIO NETO

menos Amortizaciones Acumuladas 10.867,00 Patrimonio Neto 615.514,49

Total del Activo No Corriente 743.218,53 TOTAL PATRIMONIO NETO 615.514,49

TOTAL ACTIVO 13.110.193,76 TOTAL PASIVO Y PATRIM.NETO 13.110.193,76

Las notas y anexos que se acompañan forman parte integrante del presente Estado Contable.

TRIBUNAL DE CUENTAS DE LA PROVINCIA

Suscribimos la presente expresando que los datos consignados son fiel expresión de la realidad, sin omitir ni

falsear datos.

- EN PESOS-

ANEXO I

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - PATRIMONIAL

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 37

0,0

0

- e

n P

es

os

-

No

ta N

º 1

.1

Ca

jas C

hic

as

al

31/1

2/2

01

6

N°

De

no

min

ació

n d

e l

a C

aja

Ch

ica

Ins

tru

me

nto

Le

ga

l

Fo

nd

o P

erm

an

en

te o

Ro

tato

rio

vin

cu

lad

o

Mo

ne

da

Mo

nto

Sa

ldo

al

31/1

2/2

016

De

no

min

ació

n

Nº

Cu

en

ta B

an

cari

a

1

Ca

ja C

hic

a N

º 1

Re

solu

cio

n

Pci

a.T

C N

º

078/1

5

Fo

nd

oP

erm

ane

nte

Trib

un

al

de

Cu

enta

sN

º1

-

Re

solu

cio

n P

cia

.TC

Nº

077

/15

46600500/3

5P

eso

s5.0

00,0

00,0

0

TR

IBU

NA

L D

E C

UE

NT

AS

DE

L

A P

RO

VIN

CIA

TO

TA

L

Susc

ribi

mos

lap

rese

nte

exp

resa

ndo

que

los

dat

osco

nsig

nad

osso

nfi

elex

pre

sión

de

lare

alid

ad,

sin

omit

irn

ifa

lsea

rd

atos

yaf

irm

and

oqu

ere

pre

sent

anla

tota

lidad

de

Caj

asC

hic

as

exis

ten

tes

al 3

1/12

/20

16 e

n e

l ám

bito

del

S.A

.F. q

ue

rep

rese

ntam

os.

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 38

1N

acio

n A

rgen

tina

Cta

Cte

4660

0485

/15

Pes

osR

enta

s G

ener

ales

Pro

vinc

ial

113

317.

455,

39

2N

acio

n A

rgen

tina

Cta

Cte

4660

1473

/01

Pes

osR

ed F

eder

al d

e C

ontr

ol P

ublic

oN

acio

nal

490

27.3

25,0

4

3N

acio

n A

rgen

tina

Cta

Cte

4660

2225

/49

Pes

osR

ecau

d.M

ulta

s y

San

cion

esP

rovi

ncia

l11

338

.131

,63

4N

acio

n A

rgen

tina

Cta

Cte

4660

2523

/64

Pes

osC

uent

a S

ueld

oP

rovi

ncia

l11

34.

709,

60

5D

epós

ito p

endi

ente

de

reg.

por

Cie

rre

Fdo

. Pte

.

4660

0485

/15

76.2

72,9

4

6A

just

e sa

ldo

Fol

io 1

68, R

3046

6004

85/1

55.

044,

00

468.

938,

60

TR

IBU

NA

L D

E C

UE

NT

AS

DE

LA

PR

OV

INC

IA

TO

TA

L

No

ta N

º 2

Ban

cos

al 3

1/12

/201

6

N°

Ban

co y

Su

curs

alT

ipo

de

cuen

taN

° d

e cu

enta

M

on

eda

Den

om

inac

ión

de

la c

uen

ta

- en

Pes

os

-

Rec

urs

os

Nat

ura

leza

Fu

ente

Fin

anc.

Sal

do

al 3

1/12

/201

6

Susc

ribi

mos

la p

rese

nte

expr

esan

do

que

los

dat

os c

onsi

gnad

os p

or c

ada

una

de

las

cuen

tas

son

fiel

exp

resi

ón d

e la

rea

lidad

, sin

om

itir

ni f

alse

ar d

atos

y a

firm

and

o qu

e re

pres

enta

n la

tota

lidad

de

Cue

ntas

Ban

cari

as a

l 31/

12/2

015

abie

rtas

en

el á

mbi

to d

el S

.A.F

. que

rep

rese

ntam

os.

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 39

0,0

0

No

ta N

º 3

Fo

nd

os R

ota

tori

os a

l 31/1

2/2

016

N°

Ba

nc

o y

Su

cu

rsa

lT

ipo

de

cu

en

taN

° d

e c

ue

nta

M

on

ed

aD

en

om

ina

ció

n d

e l

a c

ue

nta

Re

cu

rso

s

Na

tura

leza

- e

n P

es

os

-

Sa

ldo

al

31

/12

/20

16

Pe

sos

Fo

nd

o P

erm

ane

nte

Nº

1P

rovi

nci

al

113

0,0

0

Fu

en

te

Fin

an

c.

1N

aci

on A

rgen

tina

Cta

Cte

46600500/3

5

TO

TA

L

Susc

ribi

mos

la p

rese

nte

exp

resa

nd

o q

ue

los

dat

os c

onsi

gn

ados

por

cad

a u

na

de

las

cuen

tas

son

fie

l exp

resi

ón d

e la

rea

lid

ad, s

in o

mit

ir n

i fal

sear

dat

os y

afir

man

do

qu

e la

s m

ism

as r

epre

sen

tan

la t

otal

idad

de

Cu

enta

s B

anca

rias

abi

erta

s en

el á

mbi

to d

el S

.A.F

. qu

e re

pre

sen

tam

os.

TR

IBU

NA

L D

E C

UE

NT

AS

DE

L

A P

RO

VIN

CIA

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 40

DetalleCréditos

Corrientes

Créditos No

Corrientes

Por venta de Bienes

Por venta de Servicios

Adelantos a Proveedores y Contratistas

Documentos a Cobrar

Cuentas a Cobrar

Deudores Morosos

Deudores en Gestión Judicial

Por Ventas de Activos Fijos

Subtotal 0,00 0,00

Duodécimo Adeudado T.G.P. 1.000.000,00

Sueldos-activos-Diciembre/15 8.800.780,82

Retiro Voluntario Dic/15 281.555,82

Aportes Adeudados AGAP y OSEP 1.689.268,51

Capresca Seguros 16.234,03

Capresca Prestamos 110.197,45

Subtotal 11.898.036,63 0,00

Total Créditos 11.898.036,63 0,00

Suscribimos la presente expresando que los datos consignados son fiel expresión de la realidad, sin

omitir ni falsear datos.

Otros Créditos

Créditos

- en Pesos -

Créditos

TRIBUNAL DE CUENTAS DE LA PROVINCIA

Nota Nº 5

Créditos al 31/12/2016

Observaciones

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 41

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 42

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 43

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 44

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 45

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 46

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 47

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 48

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 49

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 50

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 51

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 52

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 53

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 54

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 55

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 56

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 57

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 58

3 1 0 113 120.000,00 110.000,00 107.808,71 107.808,71 107.808,71 98,01%

2 0 113 8.000,00 0,00 0,00

3 0 113 3.200,00 0,00 0,00

4 0 113 6.000,00 3.100,00 9.100,00 7.534,32 7.534,32 7.534,32 82,79%

5 0 113 35.000,00 3.000,00 38.000,00 36.817,62 36.817,62 36.817,62 96,89%

9 0 113 10.000,00 10.000,00 9.526,19 9.526,19 9.526,19 95,26%

4 3 0 113 3.000,00

4 0 113 80.000,00 -60.000,00 20.000,00 16.435,99 16.435,99 16.435,99 82,18%

9 0 113 5.000,00 0,00 0,00

5 1 0 113 4.000,00 4.000,00 1.340,00 1.340,00 1.340,00 33,50%

5 0 113 108.736,00 -40.000,00 68.736,00 65.456,38 65.456,38 65.456,38 95,23%

6 0 113 134.983,00 85.000,00 219.983,00 206.405,50 206.405,50 206.405,50 93,83%

8 0 113 10.000,00 5.000,00 15.000,00 9.295,24 9.295,24 9.295,24 61,97%

9 0 113 14.000,00 14.000,00 12.995,07 12.995,07 12.995,07 92,82%

6 1 0 113 5.000,00

2 0 113 5.000,00 -3.500,00 1.500,00 1.020,00 1.020,00 1.020,00 68,00%

3 0 113 9.000,00 0,00 0,00

5 0 113 20.000,00 -19.000,00 1.000,00 90,00 90,00 90,00 9,00%

9 0 113 4.000,00 0,00 0,00

7 1 0 113 30.000,00 -25.000,00 5.000,00 1.656,26 1.656,26 1.656,26 33,13%

4 0 113 30.000,00 -29.000,00 1.000,00 769,42 769,42 769,42 76,94%

5 0 113 7.000,00 -6.000,00 1.000,00 387,22 387,22 387,22 38,72%

9 0 113 20.000,00 -10.000,00 10.000,00 9.893,84 9.893,84 9.893,84 98,94%

9 1 0 113 140.000,00 -40.000,00 100.000,00 81.476,68 81.476,68 81.476,68 81,48%

2 0 113 292.463,00 68.000,00 360.463,00 359.204,30 359.204,30 359.204,30 99,65%

3 0 113 80.000,00 16.000,00 96.000,00 70.522,29 70.522,29 70.522,29 73,46%

4 0 113 2.000,00 -1.500,00 500,00 238,40 238,40 238,40 47,68%

6 0 113 80.000,00 23.000,00 103.000,00 84.848,16 84.848,16 84.848,16 82,38%

9 0 113 20.000,00 20.000,00 19.953,75 19.953,75 19.953,75 99,77%

1.498.382,00 79.100,00 1.524.282,00 1.400.907,95 1.400.907,95 1.400.907,95 91,91%

16 0 0 0 0 1 170 3 1 1 0 113 130.000,00 130.800,00 110.325,98 110.325,98 110.325,98 84,35%

2 0 113 20.000,00 20.000,00 17.881,31 17.881,31 17.881,31 89,41%

TOTAL INCISO

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 59

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 60

MEMORIA ANUAL 2016

Pág. 61