DIARIO

Libro Diario DEBEHABERNMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CDIGO NICO DE LA OPERACINFECHA DE LA OPERACINGLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACINDENOMINACINDEBEHABERASIENTO DE APERTURAValor en librosValor revaluadoMonto por contabilizarDepreciacin del ejercicio1SUSCRIPCION DE ACCIONES33INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO104,500.00100.00%Maquinaria y equipo413000.00517500.00104500.003382600.003914INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - REVALUACIN62,700.0060.00%Depreciacin acumulada247800.00310500.0062700.003920900.005712INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS41,800.0040.00%TOTAL165200.00207000.0041800.0057103500.00POR LA REVALUACIN DE ACTIVOS FIJOS5712INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS12,540.00491IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO12,540.00Maquinaria y equipoSaldo en libros%Depreciacin del ejercicioPOR EL IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDOValor inicial413000.0020.00%82600.002B5922GASTOS DE AOS ANTERIORES15,851.61Revaluacin104500.0020.00%20900.004212EMITIDAS15,851.61Valor total517500.00103500.00POR LA DIFERENCIA DE CAMBIO Y GASTO DE LA CARTA DE CRDITO4212EMITIDAS15,851.61285001041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS15,851.6150600POR EL PAGO DE LA DIFERENCIA DE CAMBIO79100C,D,E,F,G241MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS107,680.00591UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS107,680.00POR EL AJUSTE DEL COSTO ACUMULADO A LAS MATERIAS PRIMASTC$TOTAL2.7916129.0044999.912.8816129.0046451.52DIF. CAMBIO1451.61

107,400.00

2,820.00507.60

POR LAS ENTRADAS DE EFECTIVO EN MONEDA EXTRANJERAPOR LAS SALIDAS DE EFECTIVO EN MONEDA EXTRANJERA

POR LAS ENTRADAS EN CUENTA CORRIENTE EN MONEDA NACIONALPOR LAS SALIDAS EN CUENTA CORRIENTE EN MONEDA NACIONALPOR LAS ENTRADAS EN CUENTA CORRIENTE EN MONEDA EXTRANJERAPOR LAS SALIDAS EN CUENTA CORRIENTE EN MONEDA EXTRANJERA363,823.22256,423.22-107,400.00

ya

SISTEMA FINANCIERAPER CARGO E.I.R.LESTADO DE SITUACION FINANCIERAAL 31 DE JULIO- 2013(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

20132013ACTIVOPASIVO Y PATRIMONIOACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTEEfectivo y Equivalente de Efectivo18,377Sobregiros y Pagars Bancarios4,500.00Inversiones FinancierasRemuneraciones por pagar Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Ganancias y PrdidasCuentas por Pagar Comerciales33,500 Activos Financieros disponibles para la ventaOtras cuentas por pagar a partes relacionadas Activos Financieros Mantenidos hasta el vencimientoImpuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Activos por Instrumentos Financieros DerivadosOtras Cuentas por Pagar23,400Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)12,400Obligaciones Financieras45,000Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto)ProvisionesOtras Cuentas por Cobrar (neto)8,600Pasivo mantenidos para la ventaExistencias (neto)152,680 TOTAL PASIVO CORRIENTE106,400Activos BiolgicosActivos no corrientes mantenidos para la ventaPASIVO NO CORRIENTEGastos contratados por anticipadoObligaciones financieras33,500Otros ActivosCuentas por Pagar Comerciales TOTAL ACTIVO CORRIENTE192,057Otras cuentas por pagar a partes relacionadasACTIVO NO CORRIENTEPasivos por Impuesto a la renta y participaciones diferidos12,540Inversiones FinancierasOtras Cuentas por Pagar Activos Financieros disponibles para la ventaProvisiones Activos Financieros Mantenidos hasta el vencimientoIngresos Diferidos (netos) Activos por instrumentos financieros derivados TOTAL PASIVO NO CORRIENTE46,040 Inversiones al Mtodo de ParticipacinCuentas por Cobrar Comerciales (neto) TOTAL PASIVO152,440Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto)PATRIMONIO NETOOtras Cuentas por Cobrar (neto)Capital100,000Existencias (neto)Acciones de InversinActivos BiolgicosCapital AdicionalERROR:#REF!Inversiones InmobiliariasResultados no realizadosInmueble, Maquinaria y Equipo (neto)207,000Excedente de revaluacin29,260Activos Intangibles (neto)3,500Reservas Legales15,00030%ERROR:#REF!Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones DiferidosOtras Reservas8%ERROR:#REF!Crdito MercantilResultados Acumulados105,857ERROR:#REF!Otros ActivosUTILIDAD DEL EJERCICIO10%ERROR:#REF! TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE210,500 TOTAL PATRIMONIO NETO250,117ERROR:#REF!Intereses minoritarios TOTAL ACTIVO402,557 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO402,5570.0

ESTADO DE RESULTADOSFORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

RUC: 20496512895APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:UNIVERSO

DESCRIPCINEJERCICIO O PERIODO

2013Ventas Netas (ingresos operacionales)350,000701Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos350,000Costo de ventas 110,00069Otros costos Utilidad Bruta240,000

Gastos Operacionales224,080Gastos de Administracin89,63294Gastos de Venta134,44895Gastos Financieros 97 Utilidad Operativa15,920

Otros Ingresos (gastos)0.0Ingresos Financieros 77Gastos Financieros Otros Ingresos 75Otros Gastos65+74Resultados por Exposicin a la Inflacin

Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias15,920

Participaciones 8%Impuesto a la Renta 30%4,776

Resultados antes de Partidas ExtraordinariasIngresos ExtraordinariosGastos Extraordinarios

Resultado Antes de Inters MinoritarioInters Minoritario

Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio11,144

Dividendos de Acciones Preferentes Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.