U N I V E R S I D A DA L A SP E R U A N A SDirección Universitaria de Educación a Distancia

0302-Escuela Académico Profesional de Ciencias Contables y Financieras.

0302-03119 | INFORMATICA CONTABLE II

2013-IDocente: Jorge Luis Aguilar Alcalde

Nota:Ciclo: IV Módulo II

Datos del alumno: FECHA DE ENVIO:

HASTA EL DOM. 05 MAYO 2013A las 23.59 PMApellidos y nombres:

OVIEDO GARCIA BERTHING DAVID

FORMA DE ENVIO:

Comprimir el archivo original de su trabajo académico en WINZIP y publicarlo en el CAMPUS VIRTUAL, mediante la opción:

Código de matricula:2012102064TAMAÑO DEL ARCHIVO:

Capacidad Máxima del archivo comprimido: 4 MBUded de matricula:CUSCO

Recomendaciones:1. Recuerde verificar la correcta publicación de su Trabajo Académico en

el Campus Virtual.Revisar la opción:

No se aceptará el Trabajo Académico después del DOM. 05 de MAYO del 2013

2. A las 23.59 PM

3. Las actividades que se encuentran en el libro servirán para su autoaprendizaje mas no para la calificación, por lo que no deberán ser remitidas. Usted sólo deberá realizar y remitir obligatoriamente el Trabajo Académico que adjuntamos aquí.

Guía delTrabajo Académico

4. Recuerde: NO DEBE COPIAR DEL INTERNET, el Internet es únicamente una fuente de consulta. Los trabajos copias de internet serán calificados con “00” (cero).

5. Estimado alumno:El presente trabajo académico tiene por finalidad medir los logros alcanzados en el desarrollo del curso.Para el examen parcial Ud. debe haber logrado desarrollar hasta la pregunta Nº 03y para el examen final debe haber desarrollado el trabajo completo.

Criterios de evaluación del trabajo académico:

1 Presentación adecuada del trabajo

Considera la evaluación de la redacción, ortografía, y presentación del trabajo en este formato.Valor: 2 ptos

2 Investigación bibliográfica:Considera la consulta de libros virtuales, a través de la Biblioteca virtual DUED UAP, entre otras fuentes.Valor: 3 ptos

3 Situación problemática o caso práctico:

Considera el análisis de casos o la solución de situaciones problematizadoras por parte del alumno.Valor: 5 ptos

1- TA030220131DUED

4Otros contenidos considerando los niveles cognitivos de orden superior:

Valor: 10 ptos

2- TA030220122DUED

3

1. Redacción, ortografía, y presentación del trabajo en este formato. 2 ptos

2. Haciendo uso de aplicaciones contables computarizadas CONTASIS, elabora la Pte. monografía contable – 10ptos.

Elaborar el Inventario de la Empresa “SANTA ISABEL” con número de RUC 20030060087 ubicado en Jr. Las Violetas 1280 – VES al 03 – 01 -12 con los sgtes. Saldos:TIPO DE CAMBIO 2.98Dinero en efectivo 15400Cta. Cte. BBVA 28500Facturas por cobrar:Cliente RUC Documento Fecha ImporteSAN ANDRES 20052036011 FT-001- 1263 18/12/11

18/01/126300

SAN PEDRO 20052036084 FT-001- 1264 20/12/1120/01/12

4200

Mercaderías15 Unidades de Art A c/u 120012 Unidades de Art B c/u 1600Muebles y enseres 6500Edificios 25000ProveedoresCliente RUC Documento Fecha ImporteSANTA RITA 20036251812 FT-001- 23621 15/12/11

15/01/122500

SANTA URSULA

20036252063 FT-001- 26541 18/12/1118/01/12

3600

Depreciación Muebles 650Depreciación de Edificios 2500IGV 1600COMPRAS: GASTOS – 60% ADM – 40% VTAS

Fecha RUC Documento Proveedor Producto Importe Pago

05/01/12 20036512358 FT 001-1820 MERCURIO 10 UN “A” C/U 1200 Efectivo

10/01/12 20069841232 FT 001-2321 ARES 08 UN “B” C/U 1650 CH #001

15/01/12 20036584124 FT 001-8741 SAGITARIO 12 UN “A” C/U 1250 CH #002

20/01/12 20036789411 RC 001-3694 SEDAPAL AGUA 600 + IGV Efectivo

25/01/12 24516712314 FT 001-2365 INTI 15 UN “A” C/U 1200 CH #003

28/01/12 20098742232 RC 001-3654 EDELNOR LUZ 250 + IGV Efectivo

29/01/12 25465154512 FT 001-9874 ROCA 15 UN “B” C/U 1700 CH #004

29/01/12 20087212354 FT 001-7812 SOSA SAC 06 UN “A” C/U 1350 Se cancela 50% al contado y el saldo créditocanje FT x LT 001-3602 a 30

días,30/01/12 28421232421 RC 001-3692 TELEFONICA TELEFONO 180 INC IGV Efectivo

VENTAS:Fecha RUC Documento Cliente Producto Importe Pago

05/01/12 27892130222 FT 001-001 SANTA MARTHA

10 UN “A” C/U 1500 Cta Cte

07/01/12 20036544215 FT 001-002 SANTA TERESA

07 UN “B” C/U 1850 Cta Cte

15/01/12 20036542242 FT 001-003 SAN PABLO 10 UN “A” C/U 1550 Efectivo

20/01/12 20058133142 FT 001-004 SAN MARCOS

05 UN “B” C/U 1900 Crédito a 30 días

25/01/12 25675212351 FT 001-005 SANTA ROSA

05 UN “A” C/U 1650 Cta Cte

28/01/12 22315425422 FT 001-006 SANTA CATALINA

07 UN “B” C/U 1900 Cta Cte

29/01/12 20036941151 FT 001-007 CONDOR 10 UN “B” C/U 1850 Cta Cte

30/01/12 20035124474 FT 001-008 ROMA 04 UN “A” C/U 1550 Cta Cte

HONORARIOS:60% ADM – 40% VTASFecha RUC Documento Proveedor Importe Pago

10/01/12 10063212585 RH 001-0352 Claudia Reyes Rojas /Asesoría Legal

1800.00 Efectivo

15/01/12 10036845471 RH 001-0398 Mario LópezGuzmán/Asesoría Contable

1000.00 Efectivo

25/01/12 100364187841

RH 001-5285 Rosa Ramírez Soto/Administrativa

1650.00 CH 005

28/01/12 100364187621

RH 001-6321 Juana Reyes Torres/Administración

850.00 CH 006

PLANILLA DE SUELDOS: 60% ADM – 40% VTAS – 29/01/12BOLETA APELLIDOS Y NOMBRES CARGO HABER

BASICOASIG.

FAMILIARAFP Pago

101 Raúl Sotomayor Matos GERENTE 1200.00 X CH #007

102 Juan López Bardales SUPERVISOR 1000.00 X AFP PRIMA 12.80%

CH #008

103 Mercedes Rojas Tovar SECRETARIA 850.00 CH #009

104 Pablo Marmol Cotrina VENDEDOR 750.00 AFP INTEGRA

13%

CH #010

Se provisiona la CTS a cada trabajador (8.33% mensual)

29/1 Se cancela por mantenimiento de chequera a BCP por S/ 100.00 29/1 Se cancela el IGV según apertura CH 01129/1 Se cancela AFP y contribuciones sociales de planilla CH # 01230/1 La depreciación de muebles es del 10% anual – Edificios 20%DETERMINE EL COSTO DE VENTA – METODO PROMEDIOSe solicita:

4- TA030220122DUED

- Balance de Comprobación- Balance General- Estado de pérdidas y ganancias

3. CASO PRACTICO PDT IGV - RENTA (621), PDT PERCEPCIONES(697), PDT 617 – 8 PTOSLA EMPRESA MIRGABY SAC CON RUC 20479105104, DEDICADA AL VENTA DE BUFFETS Y REALIZACION DE EVENTOS, ESDESIGNADO COMO AGENTE DE PERCEPCION DE VENTA INTERNA Y AGENTE DE PERCEPCION SEGÚN R.S.058-2006,REALIZA LAS SIGUIENTES COMPRAS:

01/10/2011

027-0159970 10090636702 ERIBERTA LAUREANO HUAMAN S/. 6,000.00 INC. IGV

09/10/2011

090-0098567 10089127985 CASTRO ROLANDO LEDA N. S/.15,850.00 MAS IGV

18/10/2011

024-0108932 20506996920 DOO WON REPRESENTACIONES S.R.L S/. 8,150.00 INC. IGV

23/10/2011

001-337925 10105738337 CARMEN GUSHIKEN KOKI S/.13,000.00 INC. IGV

31/10/2011

0002-11231 10074061791 LORENZA JULIA GARAYAR CULE

S/. 6,850.00 MAS IGV

LA EMPRESA MIRGABY SAC REALIZA LAS SIGUIENTES VENTAS:

02/10/2011 002-002010 20515978420 NEGEN & SERVICIOS S.A.C S/.10,780.00 INC. IGV CONTADO

10/10/2011 002-002011 20390606479 INVERSIONES EL ASESOR S.A.C S/.12,000.00

MAS IGV CREDITO

17/10/2011 002-002012 20515978420 NEGEN & SERVICIOS S.A.C S/. 9,150.00 INC. IGV CONTADO

22/10/2011 002-002013 20477958347 EL AVENTURERO ERIL S/. 7,650.00 INC. IGV CONTADO

25/10/2011 002-002014 20515978420 NEGEN & SERVICIOS S.A.C S/. 6,320.00

MAS IGV CREDITO

31/10/2011 002-002015 20477919791 INVERSIONES MIYA S.A.C S/.11,780.00 INC. IGV CREDITO

LA EMPRESA MIRGABY SAC, COMPRA AL SR. ALFREDO NAVARRO GOMEZ CON DNI 41457711, PRODUCTOR DE PAPA,CON LIQUIDACION DE COMPRA, PARA TAL EFECTO LE RETIENE EL IGV Y EL IMPUESTO A LA RTA DE 3ERA CATEGORIA:

07/10/2011 001-00104 S/. 3,400.00 INC. IGV

17/10/2011 001-00105 S/. 3,220.00 INC. IGV

27/10/2011 001-00106 S/. 3,100.00 INC. IGV

5- TA030220122DUED

REALIZAR EL PDT DECLARACION ANUAL DE OPERACIONES CON TERCEROS - DAOT, SOLO PARA LAS OPERACIONESMAYORES A 2 UIT

6- TA030220122DUED

NOTA: LEA ATENTAMENTE Y REVISE SU GUIA Y LAS AYUDAS A FIN DE

EFECTUAR UN BUEN TRABAJO. TOME EN CUENTA LA REDACCIÓN, ORTOGRAFÍA, Y PRESENTACIÓN

DEL TRABAJO ALMOMENTO DE ELABORAR EL TRABAJO. HAGO USO DE APLICACIONES OFIMATICAS - EXCEL

IMPORTANTE:ASISTIR A LAS CLASES VIRTUALES

7- TA030220122DUED