Situacion financiera

SITUACIÓN Y EVOLUCIÓN FINANCIERA DEL COMPLEJO HOSPITALARIO SAN JOSÉ

Gráfico N° 1. Muestra la comparación del presupuesto de ingreso para el período enero-agosto 2010 y la composición de las entradas de recursos, como así también los ingresos reales recibidos y generados. En él podemos ver que los ingresos reales se incrementaron en un 6,34% con respecto al presupuesto entregado, produciéndose un excedente de M$ 1.510.759

-

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

CHSJ: Composicion De las entradas ( M$) 2010

Ppto Ing. 24.806.343 22.640.459 2.228.184

Ing real 26.379.401 24.082.784 2.296.617

Presupuesto Entradas transferencias Ingresos Directos

Gráfico N° 2. Muestra la estructura, la composición y la comparación del gasto entre el presupuesto y el gasto real producido al mes de agosto del presente año. En él se observa la variación de M$ 5.450.247 producida entre el marco presupuestado y su gasto real. Cabe mencionar que en esta variación se encuentra la deuda de arrastre del período anterior (Servicio Deuda), con ella se genera un déficit de M$ 3.982.488.- Si no se considerara la deuda de arrastre, el déficit producido sólo sería de M$ 124.576

-

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

35.000.000

CHSJ: Composicion del Gasto (M$) 2010

Ppto Gto 24.868.642 15.004.489 9.783.548 27.349 53.256 -

Gto Real 30.361.889 15.584.712 10.686.077 190.188 43.000 3.857.912

gastos Personal Bs. Ss. Inversion Otros Gtos Corrientes

Servicio Deuda

Gráfico N° 3. Muestra la situación Financiera del Complejo Hospitalario San José en el período enero-agosto 2010, en relación a su presupuesto. En él podemos observar que sus ingresos reales son mayores que su presupuesto en el período señalado, por cuanto sus transferencias aumentaron en un 6,37%, por los mayores aportes recibidos para pago de la Deuda, la cual se encuentra reflejada en las transferencias PPI con un mayor aporte de M$1.672.533, ítem 9 de la 7° columna. Por otra parte, los ingresos propios aumentaron en un 3,07% con respecto al presupuesto del período. Sin embargo, cabe mencionar que en el ítem de ingresos propios, especialmente en el 07, se tuvo una disminución del 18,04%, lo que significó reducir sus entradas por este concepto en M$ 317.541. SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE AGOSTO DE 2010

COMPLEJO HOSPITALARIO

item PRESUPUESTO Duodécimo PresupuestoING/ GTO

REAL %

Variación M$ variación

Recaudado/ Pagado

INGX PERCIBIR

ANUAL C/

Modif. Mensual Enero- Agosto

Enero -Agosto

Gto real /Pto

Gasto -Ppto DEUDA

Transferencias 33.960.688

2.830.057

22.640.459

24.082.784

6,37

1.442.325

7 Atención Primaria 07 114.974

9.581

76.649

48.268

- 37,03

- 28.381

48.268

o8 Prestación Valorada 19.419.864

1.618.322

12.946.576

12.744.750

- 1,56

- 201.826

12.744.750

09 Prestaciones Institucionales 14.425.850

1.202.154

9.617.233

11.289.766

17,39

1.672.533

11.289.766

-

-

- -

-

10 Subsal salud Publica.

-

-

- -

-

Subsal redes Asistenciales.

-

-

- -

-

total Subsal -

-

-

-

-

En relación a su presupuesto de gastos, éste es superado en un 6,58% por los gastos reales del período, lo que le ha generado al Hospital un endeudamiento de M$ 1.635.335. Sin embargo, el establecimiento viene con una deuda de arrastre del período 2009 de M$ 3.857.912, lo que hace que al 31 de agosto del presente su deuda real alcanza a M$ 4.512.290. Por otra parte, la incidencia del gasto de Remuneraciones sobre el Gasto Total de operación es del 58,8% del gasto.

Fdo. Unico Prest. Fam y Subs

-

-

- -

-

TOTAL Transf. Corrientes 33.960.688

2.830.057

22.640.459

24.082.784

6,37

1.442.325

24.082.784

-

-

o7 Ingresos Operación Subt 2.640.616

220.051

1.760.411

1.442.870

- 18,04

- 317.541

1.309.579

133.291

08 Otros Ing. Subt. ( Lic.y otros)

608.211

50.684

405.474

548.127

35,18

142.653

548.127

Transf .capital -

-

-

- -

-

12 Recuperación Prestamos 93.448

7.787

62.299

305.620

390,57

243.321

72.424

233.196

15 Saldo Inicial Caja -

-

- -

-

-

-

TOTAL al Presupuesto Entradas 37.302.963

3.108.580

24.868.642

26.379.401

6,34

1.510.759

26.012.914

366.487

-

- -

Gastos

-

- -

21 Gastos Personal 22.506.733

1.875.561

15.004.489

15.584.712

3,87

580.223

15.200.820

383.892

22 Gastos Bs. Ss. Consumos 14.675.322

1.222.944

9.783.548

10.686.077

9,22

902.529

6.634.545

4.051.532

23 Prestación . Provisionales -

- -

-

24 Transf. Corrtes Sector Privado 79.884

6.657

53.256

- 100,00

- 53.256

26 Otros Gastos Corriente 43.000

43.000

29 inversión Maquina Equipo 41.024

3.419

27.349

190.188

595,40

162.839

174.004

16.185

inversión Sectorial -

-

- -

34 Servicio deuda 3.857.912

100,00

3.857.912

3.720.906

60.681

Saldo final caja -

-

- -

-

-

total Gastos 37.302.963 3.108.580

24.868.642

30.361.889

22,09

5.450.247

25.849.600

4.512.290

Total de gastos sin Deuda

- 26.503.977

6,58

1.635.335

De arrastre

DEFICIT/c/deuda arrastre - 3.982.488

DEFICIT sin deuda Arrastre

- 124.576

% incidencia Rem / gto total 58,80

Gráfico N° 4. Muestra la Evolución mensual de los ingresos y gastos del establecimiento en el período enero-agosto 2010 y en el cual se da a conocer la deuda exigible que tiene el establecimiento y el Déficit generado, y que a la fecha asciende a M$ 3.982.480. EVOLUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS Período Enero–Agosto 2010 (M$)

ChHSANJOSE 2010

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto total

Ingresos 3.596.672 4.792.698

2.698.161

2.383.359

2.393.289

2.983.213

4.065.601

3.466.408

26.379.401

Total Gastos 7.807.725

2.937.806

3.369.548

3.145.291

3.238.455

3.565.373

3.079.277

3.218.407

30.361.882

Remuneraciones 1.961.811 1.805.130

2.312.822

1.784.473

1.800.793

2.259.441

1.811.593

1.848.649

15.584.712

Bs. Ss. Consumos 1.922.150 1.140.737

1.048.372

1.353.975

1.431.861

1.304.278

1.264.773

1.219.931

10.686.077

Inversión 16.180 1.510

5.455

6.844

5.802

1.655

2.912

149.828

190.188

Gasto Corriente 40.000 -

3.000

-

-

-

-

43.000

Servicio Deuda 3.867.584 - 9.571

- 101

-

-

-

-

3.857.912

Deuda Exigible 4.696.432 - 1.728.600

702.766

843.223

932.936

732.072

- 961.555

- 704.984

4.512.290

-

déficit 2010 - 4.211.053 1.854.893

- 671.387

- 761.932

- 845.166

- 582.160

986.324

248.001

- 3.982.480

EVOLUCIÓN DEL REGISTRO CONTABLE FINANCIERO Con la necesidad de cumplir las instrucciones del Ministerio de Salud y de la Dirección del SSMN en relación a Ordinario N° 1118 de agosto 2010, que establece cómo se debe realizar el registro contable, se ha efectuado una evaluación del registro contable del Establecimiento al día indicado, haciendo un seguimiento de éste, dando como resultado lo siguiente: Gráfico N° 5. Evaluación del gasto de Personal: muestra que el mayor registro contable realizado se efectuó a contar del día 26 de agosto, en consideración a que el pago de remuneraciones se efectuó el 24 del mes analizado.

COMPLEJO HOSPITALARIO NORTE SEGUIMIENTO EJECUCION PRESUPUESTARIA

mes: Agosto 2010

DIA PERSONALCompromiso devengo pago Deuda

8 - - - 9 - - - -

12 14.926 14.926 12.954 1.972 17 - - - - 18 - - - - 19 - - - - 20 - - - -

acum 20 20.799 20.799 331 309.765- 22 - - - 23 - - - - 25 - - - -

acum 25 25.469 25.469 335.235 309.765 26 1.443.272 1.443.271 942.502 500.769 27 92.271 92.272 63.424 28.847 28 - - - - 29 - - - - 30 - - - -

Acum 30 1.561.013 1.561.013 1.388.747 172.265

31 10.593 10.593 175.833 165.240-

Acum 31 31 1.571.606 1.571.606 1.564.581 7.025

Gráfico N° 6. Muestra cómo se registró el movimiento contable del rubro Bs. Y Ss. de consumos, cuyo movimiento se efectúa en forma implícita, lo que incide en el control y seguimiento de éste.-

DIA BS. SS. CONSUMOSCompromiso devengo pago Deuda

8 - - - - 9 7.416 7.416 12.700 5.284-

12 17.091 17.091 - 17.091 17 27.532 27.532 - 27.532 18 66.563 66.563 - 66.563 19 273 273 77.028 76.656- 20 15.363 15.363 718 14.465

acum 20 187.532 187.532 119.075 68.457 22 - - - - 23 1.309 1.309 - 1.309 25 197.195 197.195 - 197.195

acum 25 386.271 386.271 125.121 261.149 26 115.702 115.702 13.136 102.565 27 90.575 90.575 358 90.216 28 150.397 150.397 603.257 452.860- 29 265.229 265.229 334.366 69.136- 30 86.149 86.149 110.168 24.020-

Acum 30 1.008.175 1.008.175 1.076.239 68.065-

31 125.606 125.606 747.685 622.079-

Acum 31 31 1.219.930 1.219.930 1.934.094 714.164- Gráfico N° 7. Muestra la Evolución del registro Contable del gasto de Inversiones cuya documentación la gran mayoría de ella corresponde a los meses anteriores, produciéndose un desfase importante en su contabilización, producto de la falta de Requerimiento para registro en este grupo-

DIA INVERSIONESCompromiso devengo pago Deuda

8 - - - - 9

12 - - - - 17 - - - - 18 - - - - 19 - - - - 20 - - - -

acum 20 - - - - 22 - - - - 23 - - - - 25 98.632 98.632 - 98.632

acum 25 98.632 98.632 - 98.632 26 - - - - 27 - - - - 28 126 126 - 126 29 418 418 71 34730 - - - 0

Acum 30 99.177 99.177 71 99.106

31 50.650 50.650 146.354 -95703

Acum 31 31 149.828 149828 146425 -3403

BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMOS: JULIO–AGOSTO 2010 Gráfico N°8. Muestra la comparación del gasto en los subtítulos 21, 22, 29 entre los meses de julio y agosto, en cual podemos ver que el gasto total de agosto aumentó en un 4,5% con respecto al mes de julio, siendo su desglose el siguiente: Gasto de Personal aumentó en un 2,0%, Gasto de Bs. Ss. Consumo disminuyó en un 3,5% y el Gasto de Inversiones aumentó en un 5.045%

-

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

CHSJ: Gasto Comparativo Julio- Agosto 2010

Julio 1.811.591 1.264.773 2.912

Agosto 1.848.649 1.219.930 149.828

Personal Bs. S.s. Inversion

Gráfico N°9. Muestra algunos de los ítems de Bienes y Servicios de Consumos de mayor relevancia en este incremento, donde el ítem de Mat. de Curación aumentó en un 11,8%, Mat. Útiles Quirúrgicos en un 130,9%, Electricidad en un 39,3% y también hubo disminuciones en Otras Compras de Servicios, la cual decreció en un 32,8%.

-

50.000

100.000

150.000

200.000

CHSJ: Comparativo Items Julio -Agosto 2010

Julio 59.496 19.320 7.799 73.231 182.851

Agosto 66.504 26.913 44.865 169.068 122.813

Mat. Curacion

electricidad

Mat. Mantenimi

Mat. Ut.Quirur

O. C de Servicios

Gráfico N° 10. El gráfico muestra la variación que han tenido algunos ítems de remuneraciones del mes de agosto con respecto al mes anterior. En él podemos ver que la Asignación de Antigüedad se incrementó en un 3,4%, la Asig. de Desempeño en un 1.514,7%, las Suplencias y Reemplazos aumentaron en un 32,6%, las Horas Extras en un 10,7% y el ítems de Honorarios disminuyó en un 11,9% con respecto al mes de julio del presente año.

-

50.000

100.000

150.000

200.000

CHSJ: Comparativo Items Remuneraciones 2010 (M$)

Julio 79.335 1.515 151.948 63.727 95.675

Agosto 82.038 24.462 133.939 84.472 105.911

Asig. Antigüed

Asig. Desempe

Honorarios

suplencias y

Hrs Extras

SITUACIÓN Y EVOLUCIÓN FINANCIERA DEL HOSPITAL ROBERTO DEL RÍO

1. ORD 1118: En relación a lo indicado en este ordinario se verá a continuación el siguiente cuadro:

TOTALComprometido Devengado Pagado Deuda Remesa

7 110.783.767 4.869.560 4.334.117 535.443 50.000.000 8 - 8.191.914 - 8.191.914 9 100.803.740 2.967.674 2.955.714 11.960

10 12.425.391 - 215.737.206 215.737.206- 231.143.000 11 19.667.637 19.473.334 16.554.941 2.918.393 12 95.855.934 - - - 13 - - - - 14 203 67.606.303 - 67.606.303 15 - - - - 16 9.086.726 370.090- - 370.090- 17 55.524.588 31.370 16.455.907 16.424.537- 18 16.731.944 37.208.010 11.052.314 26.155.696 19 74.694.229 35.598.340 80.753 35.517.587 20 15.772.107- 31.668.824 771.120 30.897.704 21 21.035.203- 55.349.464 - 55.349.464 22 - - - - 23 16.892.079- 53.299.345 318.676 52.980.669 24 5.332- 41.510.230 - 41.510.230 731.415.000 25 89.283.197 - - - 26 46.765.117 18.397.340 - 18.397.340 365.000.000 27 184.068 12.782.144 73.736.120 60.953.976- 28 10.000 117.713.080 151.272.672 33.559.592- 29 - - - - 30 1.070.116.316 1.091.225.554 815.064.043 276.161.511 31 4.289.718 21.415.810 309.550.168 288.134.358- 159.479.415

TOTAL 1.652.517.854 1.618.938.206 1.617.883.751 1.054.455 33.579.648 De acuerdo a lo que nos muestra el cuadro, podemos decir que no se está cumpliendo lo indicado en el ordinario, ya que los sueldos fueron registrados 6 días después de la fecha del pago. También podemos agregar que, pese a que el hospital recibe remesas de dinero, no se paga al momento, trasladando las transacciones al fin de semana, como se aprecia en el día 26, en que recibe 365 millones de transferencia y comienza a pagar facturas el día 27 y principalmente los días 28 y 30 de agosto.

2.- Comparación entre Agosto versus Julio 2010: En el caso del hospital, los gastos incurridos en el ítem 21 y en el ítem 22 son muy similares, como se aprecia en el siguiente cuadro:

HOSPITAL ROBERTO DEL RÍO

(MM$) ITEM JULIO AGOSTO DIFERENCIA

21 1.028 1.077 - 49 22 583 526 57 29 11 16 - 5

TOTAL 1.622 1.619 3 Se debe agregar que a pesar de haber disminuido el ítem 21, el rubro de honorarios presenta respecto al mes anterior un 56,3% de aumento, como se aprecia en el siguiente cuadro

HONORARIOS 2010

44.88153.869

66.715

42.51137.743

61.40368.566

107.199

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO MESES

M$

3.- PROGRAMA FINANCIERO

INGRESOS DEVENGADOS CONCEPTOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO ACUM

TRANSFERENCIAS 1.319.684 2.364.376 1.406.253 1.161.175 1.121.126 1.368.809 1.936.477 1.537.037 12.214.937

VALORADAS 680.743 1.068.724 304.554 585.245 516.378 446.378 1.287.201 773.267 5.662.490

INSTITUCIONALES Y OTRAS 636.364 1.293.075 1.099.122 573.353 602.171 910.876 649.276 763.770 6.528.007

APS 2.577 2.577 2.577 2.577 2.577 11.555 24.440

TRANSF SUBSAL 0

FONDO ÚNICO SUBS MATERNAL 0

RENTAS DE LA PROPIEDAD 0

INGRESOS DE OPERACIÓN 31.961 48.226 24.191 52.772 34.604 26.562 57.350 41.061 316.727

OTROS INGRESOS CORRIENTES 29.590 23.158 14.562 11.815 57.325 120.783 39.828 51.023 348.084

VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0

VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 0

RECUPERACIÓN DE PRESTAMOS 70.723 -811 -38 -188 69.686

TRANSFERENCIA GASTO DE CAPITAL

T O T A L INGRESOS DEVENGADOS 1.451.958 2.434.949 1.444.968 1.225.762 1.213.055 1.516.154 2.033.467 1.629.121 12.949.434

GASTOS DEVENGADOS

CONCEPTOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO ACUM

GASTOS EN PERSONAL 1.073.359 1.003.962 1.300.108 991.296 989.695 1.302.913 1.028.303 1.076.920 8.766.556

BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 469.859 811.744 497.281 391.659 458.928 378.455 582.755 525.757 4.116.438PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0

INTEGROS AL FISCO 0OTROS GASTOS CORRIENTES (Sentencias) 0ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 5.324 1.065 172 4.096 2.424 1.072 10.837 16.261 41.251

INICIATIVAS DE INVERSIÓN 0

PRÉSTAMOS 0

SERVICIO DE LA DEUDA 600.444 -149 600.295

T O T A L GASTOS DEVENGADOS 2.148.986 1.816.622 1.797.561 1.387.051 1.451.047 1.682.440 1.621.895 1.618.938 13.524.540

A la fecha el hospital gasta en promedio un monto de M $ 1.683 mensuales, y tiene unos ingresos promedio de M$ 1.619, lo que produjo un déficit mensual de M $ 64, lo que se tradujo a fines de agosto en una deuda acumulada de M$ 682.

SITUACIÓN Y EVOLUCIÓN FINANCIERA DEL INSTITUTO PSIQUIÁTRICO

El presente informe refleja el estado de la situación financiera del mes de agosto del Instituto Psiquiátrico Dr. José Horwitz Barak 1. Cumplimiento Ord. N° 1118 En atención a lo impartido en el Ord. 1118 a continuación se muestra el cuadro con los registros diarios en el Sigfe.

AGOSTO

Fecha Día Compromiso Devengado Pagado Deuda Flotante

6 Viernes 410.323 410.323 410.323 0 7 Sábado 20.772.929 0 0 0 9 Lunes 11.949.106 40.687.610 1.415.928 39.271.682 10 Martes 51.073.284 21.975.488 520.722 21.454.766 11 Miércoles 19.840 19.840 392.717 -372.877 12 Jueves 2.121.855 877.038 475.908 401.130 13 Viernes 5.119.946 1.282.716 2.704.000 -1.421.284 16 Lunes 119.627.107 189.249.380 1.088.106 188.161.274 17 Martes 43.853.907 6.797.474 3.095.882 3.701.592 18 Miércoles 18.144.241 7.372.920 3.221.200 4.151.720 19 Jueves 6.681.924 17.480.013 3.188.163 14.291.850 20 Viernes 3.590.624 15.258.167 3.982.195 11.275.972 23 Lunes 2.531.188 1.309.183 40.663 1.268.520 24 Martes 38.004 38.382.084 39.384 38.342.700 25 Miércoles 7.655.526 4.617.718 2.440.571 2.177.147 26 Jueves 269.309 325.751 74.500 251.251 27 Viernes 11.936.987 6.379.398 26.718.036 -20.338.638 30 Lunes 15.032.326 29.364.527 12.900.013 16.464.514 31 Martes 484.934.188 488.657.000 663.671.132 -175.014.132

TOTAL 805.763.644 870.446.630 730.263.672 140.182.958 En el cuadro se puede apreciar que se registra diariamente en el Sigfe, no obstante, dicho registro no da cuenta de los hechos económicos efectivamente producidos, particularmente llama la atención el día 31, donde se concentra el mayor número de registro en el sistema. 2.- Comparación entre Agosto y Julio 2010 Comparativamente la evolución del gasto entre los meses de julio y agosto se manifiesta distinta, donde éste último presenta un incremento en los Subtitulo 21 y 22.

Subtítulo Julio Agosto Diferencial Incremento

% 21 489.966.873 511.212.002 21.245.129 4,34% 22 310.174.482 358.994.658 48.820.176 15,74%

29 2.117.735 239.970 -1.877.765 -88,67%

Evolución del Gasto en el Subtítulo 21 a Agosto

557.683499.706 498.013 511.212489.967

692.849

491.335

674.148

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto

Meses

M $

Gasto en Subtítulo 21

En gasto en el Subtítulo 21 en el mes de agosto presenta un aumento significativo con respecto a los otros meses en los cuales no se pagan Bonos.

Evolución del Gasto Subtítulo Bienes y Servicios

160.308208.438

236.987

166.198 189.283229.630

310.174358.994


Meses

M$

Como se puede apreciar en el gráfico en los últimos dos meses se ha presentado un aumento en el gasto de Bienes y Servicios, siendo agosto particularmente alto .

SITUACIÓN Y EVOLUCIÓN FINANCIERA DEL INSTITUTO NACIONAL DEL CÁNCER

El presente informe tiene como finalidad visualizar la situación financiera y la evolución de los gastos efectuados en el mes de agosto del presente año. 1. A continuación se reflejan los ingresos del SIGFE día a día en virtud de instrucciones

impartidas en Oficio Nº 1118, de fecha 09.08.2010.

AGOSTO

Fecha Compromiso Devengado Pagado Deuda Flotante

7 145,200 15,597,582 0 15,597,5828 9 149,491 194,711 -11,403,660 11,598,371

10 777,239 1,883,835 149,677 1,734,15811 66,323,077 90,000 -90,00012 27,551,161 89,240,597 13,032,937 76,207,66013 223,080 27,637,969 553,191 27,084,77814 015 016 9,790,624 9,790,624 0 9,790,62417 79,332,130 13,246,029 369,834 12,876,19518 -59,618,023 26,610,154 0 26,610,15419 -150,305,604 72,469,855 2,616,948 69,852,90720 9,667,929 18,826,272 23,570 18,802,70221 -16,602,128 39,528,630 0 39,528,63022 023 129,384,026 0 0 024 321,516,109 321,411,265 227,266,922 94,144,34325 0 6,310,884 0 6,310,88426 22,840,065 147,166,222 207,080 146,959,14227 8,855,662 0 116,449,100 -116,449,10028 1,911,696 20,382,126 0 20,382,12629 030 8,357,812 32,800 32,800 031 17,273,647 11,351,647 281,966,694 -270,615,047

TOTAL 477,214,616 851,260,648 713,139,261 138,121,387 De acuerdo a la información registrada en el SIGFE, se puede apreciar que el Instituto registra diariamente, lo cual se refleja en el cuadro anterior. 2. Análisis comparativo del gasto julio versus agosto A continuación se refleja la deuda actual y el incremento que éste tuvo respecto al mes de julio del presente año.

Deuda actual 323,547,749

Deuda al 31.07.2010 185,426,362

Incremento

138,121,387

Glosa Julio Agosto Diferencia Agosto-

Julio

Ppto. Devengado

Acum. Subtítulo 21 313,205 324,657 11,452 2,661,393Subtítulo 22 451,476 526,604 75,128 3,536,888Subtítulo 29 7,219Subtítulo 34 78,829TOTAL GASTOS AÑO 2010 764,681 851,261 86,580 6,284,329

El incremento que se aprecia en el Ítem 21 está reflejado por el incremento en el gasto en personal titular de M$ 1.401, personal a Contrata en M$ 8.532 y Otras Remuneraciones M$ 1.519.-

EVOLUCION DEL GASTO ITEM 21

204,919,233

32,900,325

75,385,60234,419,333

213,450,861

76,786,820

Personal de Planta Personal a Contrata Otras Remuneraciones

JULIO AGOSTO

El Incremento en el Ítem 22 se desglosa de acuerdo al siguiente detalle:

CLASIFICACIÓN AGOSTO JULIO Diferencia Variación Total Acumulado

Alimentos y Bebidas 27,860,758 24,376,534 3,484,224 14.29 209,248,271Textiles, Vestuario y Calzado 301,125 0 301,125 100.00 9,231,225Combustibles y Lubricantes 5,848,850 3,178,106 2,670,744 84.04 12,790,265Materiales de Uso o Consumo 286,091,374 216,313,742 69,777,632 32.26 1,743,975,749Servicios Básicos 39,045,066 28,407,131 10,637,935 37.45 178,728,492Mantenimiento y Reparaciones 6,339,902 14,090,614 -7,750,712 -55.01 189,473,412Publicidad y Difusión 23,023 23,023 100.00 60,043

Servicios Generales 10,430,397 17,040,901 -6,610,504 -38.79 133,759,462Arriendos 2,940,296 1,260,559 1,679,737 133.25 15,389,783Servicios Técnicos y Profesionales 2,679,280 2,622,988 56,292 2.15 47,627,480Otros Gastos en Bienes y Servicios de Consumo 145,043,563 144,185,088 858,475 0.60 996,602,725TOTAL 526,603,634 451,475,663 75,127,971 3,536,886,907 A continuación se desglosa el incremento en el rubro de Materiales de Uso o Consumo, el cual corresponde a M$ 69.778 y su comportamiento se refleja en el siguiente gráfico


0

50,000,000

100,000,000

150,000,000

200,000,000

250,000,000

300,000,000

350,000,000

JULIO AGOSTO

MESES

PESO

S

Alimentos y Bebidas

Textiles, Vestuario y Calzado

Combustibles y Lubricantes

Materiales de Uso o Consumo

Servicios Básicos

Mantenimiento y Reparaciones

Publicidad y Difusión

Servicios Generales

Arriendos

Servicios Técnicos y Profesionales

Otros Gastos en Bienes y Serviciosde Consumo

Al efectuar apertura del ítem Materiales de Uso o Consumo se visualiza que el gasto se encuentra desglosado mayoritariamente en los rubros de Farmacia y Materiales y Útiles Quirúrgicos, como se refleja en el siguiente cuadro.

JULIO AGOSTO Diferencia Variació

n % Total

Acumulado

BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 451,475,66

3526,603,63

475,127,97

1 17 978,079,29

7

Materiales de Uso o Consumo 216,313,74

2286,091,37

469,777,63

2 32 502,405,11

6Materiales de Oficina 1,859,050 3,735,035 1,875,985 101 5,594,085Oxígeno Y Gases Clínicos 989,354 261,657 -727,697 -74 1,251,011

Farmacia 170,995,72

7225,577,42

554,581,69

8 32 396,573,15

2

Materiales y Útiles Quirúrgicos 38,692,593 53,834,17115,141,57

8 39 92,526,764Otros Materiales Y Útiles De Aseo 2,471,018 866,494 -1,604,524 -65 3,337,512Menaje para Oficina, Casino y Otros 899,790 771,887 -127,903 -14 1,671,677Insumos, Repuestos y Accesorios Computacionales 169,419 181,448 12,029 7 350,867Materiales para Mantenimiento y Reparaciones de Inmuebles 236,791 451,777 214,986 91 688,568Otros 0 411,480 411,480 100 411,480

3. A continuación se detalla la Ejecución Presupuestaria del Establecimiento al Mes de Agosto del 2010, siendo éste el siguiente:

INGRESOS

Glosa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto

Ingresos Propios 217,289 34,141 31,986 54,988 26,971 29,445 65,340 39,794Ingresos de Operación 9,300 30,396 30,374 52,199 21,513 26,901 13,786 24,200Otros Ingresos Corrientes 0 3,745 1,612 2,789 5,458 2,544 51,554 15,694Recuperación de Préstamos 207,989 -100PRESTACIONES VALORADAS 285,034 352,590 318,621 356,121 343,153 420,403 805,941 464,173PRESTACIONES INSTITUCIONALES 320,093 302,203 392,766 140,520 143,976 433,547 270,043 218,056TOTAL INGRESOS AÑO 2010 822,416 688,934 743,373 551,629 514,100 883,395 1,141,324 722,023

EVOLUCION INGRESOS AÑO 2010

-100,000

0

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000

700,000

800,000

900,000


MESES

M$

Ingresos Propios

Ingresos de Operación

Otros Ingresos Corrientes

Recuperación dePréstamos

CAMPAÑAS SANITARIAS(A.E)

PRESTACIONESVALORADAS

PRESTACIONESINSTITUCIONALES

GASTOS

Glosa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio AgostoPpto.

Devengado Acum.

Subtítulo 21 330,781 341,505 369,688 288,623 307,599 385,335 313,205 324,657 2,661,393Subtítulo 22 408,660 480,817 348,324 373,591 536,463 410,953 451,476 526,604 3,536,888Subtítulo 29 103 7,116 7,219Subtítulo 34 78,829 78,829TOTAL GASTOS AÑO 818,373 822,322 718,012 669,330 844,062 796,288 764,681 851,261 6,284,329

2010

EVOLUCION GASTOS AÑO 2010

0

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000


MESES

M$

Subtítulo 21

Subtítulo 22

Subtítulo 29

Subtítulo 34

COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA

Glosa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto% sobre la Deuda Mes

Agosto

Deuda Subtítulo 21 62,121 63,718 78,758 63,697 66,402 83,000 68,837 71,815 22.20Deuda Subtítulo 22 0 137,631 193,256 290,560 514,371 435,390 116,589 251,733 77.80Deuda Subtítulo 29 0 7,116 7,116 Deuda Subtítulo 34 7,543 TOTAL DEUDA 2010 69,664 201,349 272,014 361,373 587,889 518,390 185,426 323,548 100

EVOLUCION DE LA DEUDA AÑO 2010

0

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000


MESES

M$

DeudaSubtítulo 21

DeudaSubtítulo 22

DeudaSubtítulo 29

DeudaSubtítulo 34

SITUACIÓN Y EVOLUCIÓN FINANCIERA DEL HOSPITAL DE TIL TIL

El presente informe tiene como finalidad visualizar la situación financiera y la evolución de los gastos efectuados en el mes de agosto del presente año. 1. A continuación se refleja los ingresos del SIGFE día a día en virtud de instrucciones

impartidas en Oficio Nº 1118, de fecha 09.08.2010. De acuerdo a la información registrada en el SIGFE, se puede señalar que el Hospital durante la semana del 7 al 15 de agosto no efectuó registros a excepción del día 12, los sueldos fueron registrados el mismo día 24, lo cual puede ser optimizado en virtud de ser registrado con anticipación. 2. Análisis comparativo del gasto Julio versus Agosto

Glosa Julio Agosto Diferencia Agosto-

Julio Incremento

% Ppto.

Devengado Acum.

Subtítulo 21 55,694 57,326 1,632 2.93 469,247Subtítulo 22 7,104 21,442 14,338 201.83 105,083Subtítulo 29 100 100 100 2,064TOTAL GASTOS AÑO 2010 62,798 78,868 16,070 576,394 El incremento está impactado en los siguientes rubros del ítem 22

AGOSTO

Fecha Compromiso Devengado Pagado Deuda Flotante

12 1,643,488 1,643,488 1,518,624 124,864 16 9,790,624 9,790,624 0 9,790,624 17 79,332,130 13,246,029 369,834 12,876,195 18 -59,618,023 26,610,154 0 26,610,154 19 -150,305,604 72,469,855 2,616,948 69,852,907 20 9,667,929 18,826,272 23,570 18,802,702 21 -16,602,128 39,528,630 0 39,528,630 22 0 23 129,384,026 0 0 0 24 321,516,109 321,411,265 227,266,922 94,144,343 25 0 6,310,884 0 6,310,884 26 22,840,065 147,166,222 207,080 146,959,142 27 8,855,662 0 116,449,100 -116,449,100 28 1,911,696 20,382,126 0 20,382,126 29 0 30 8,357,812 32,800 32,800 0 31 17,273,647 11,351,647 281,966,694 -270,615,047

TOTAL 78,867,921 78,867,921 78,867,921 0

CLASIFICACIÓN JULIO AGOSTO Diferencia Variación %

Total Acumulado

Alimentos y Bebidas 358,669 688,212 329,543 91.88 2,932,876Textiles, Vestuario y Calzado 10,800Combustibles y Lubricantes 1,743,559 961,500 -782,059 -44.85 8,137,699Materiales de Uso o Consumo 2,252,563 18,430,407 16,177,844 718.20 73,962,519Servicios Básicos 643,027 606,741 -36,286 -5.64 5,116,682Mantenimiento y Reparaciones 1,346,687 500,540 -846,147 -62.83 9,729,940Publicidad y Difusión 17,850 67,235 49,385 276.67 673,624Servicios Generales 654,708 157,190 -497,518 -75.99 2,992,904Servicios Financieros y de Seguros 49,000Otros Gastos en Bienes y Servicios de Consumo 87,000 30,000 -57,000 -65.52 1,476,758TOTAL 7,104,063 21,441,825 14,337,762 105,082,802

En el siguiente gráfico se puede apreciar que el mayor incremento está en el ítem de Materiales de Uso o Consumo, que pasó de M$ 2.253 a M$ 18.430, no obstante, analizado el comportamiento durante el período 2010 éste tiene una tendencia bastante dispar y no refleja un gasto constante.


0

2,000,000

4,000,000

6,000,000

8,000,000

10,000,000

12,000,000

14,000,000

16,000,000

18,000,000

20,000,000

JULIO AGOSTO

MESES

PESO

S

Alimentos y Bebidas

Textiles, Vestuario y Calzado

Combustibles y Lubricantes

Materiales de Uso o Consumo

Servicios Básicos

Mantenimiento yReparacionesPublicidad y Difusión

Servicios Generales

Servicios Financieros y deSegurosOtros Gastos en Bienes yServicios de Consumo

Al efectuar apertura del ítem Materiales de Uso o Consumo, se visualiza que el gasto se encuentra desglosado mayoritariamente en los rubros de Farmacia y Materiales Quirúrgicos, como se refleja en cuadro siguiente:

JULIO AGOSTO Diferencia Variación

% Total

Acumulado

BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 7,104,06

321,441,82

5 14,337,762 202105,082,80

2

Materiales de Uso o Consumo 2,252,56

318,430,40

7 16,177,844 718 73,962,519Materiales de Oficina 223,871 89,646 -134,225 -60 1,431,108Farmacia 832,545 8,228,961 7,396,416 888 33,331,389Prod. Para Cirugía Dental 210,243 210,243 100 588,682Materiales de Curación 33,915 33,915 100 9,097,599Prótesis 7,440,000Productos Para Mecánica Dental 17,612 125,112 107,500 610 410,474Materiales y Útiles Quirúrgicos 348,233 9,590,734 9,242,501 2,654 16,961,430Otros Materiales y Útiles de Aseo 247,687 110,341 -137,346 -55 2,324,467Menaje para Oficina, Casino y Otros 22,455 22,455 100 44,275Insumos, Repuestos y Accesorios Computacionales 349,300 -349,300 -100 1,054,962Materiales para Mantenimiento y Reparaciones de Inmuebles 186,766 0 -186,766 -100 908,613Repuestos y Accesorios para Mantenimiento y Reparaciones de Vehículos 43,120 19,000 -24,120 -56 324,355Otros 3,429 -3,429 -100 45,165

3. A continuación se detalla la Ejecución Presupuestaria del Establecimiento al mes de Agosto del 2010:

INGRESOS

Glosa Enero

Febrero

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agost

o

Ppto. Devengado

Acum.Ingresos Propios 3,086 2,623 1,264 936 642 1,011 307 3,950 13,818Ingresos de Operación 832 277 23 97 16 19 1,264Otros Ingresos Corrientes 2,644 1,791 986 914 545 995 288 3,950 12,112Recuperación de Préstamos 442 442

ATENCION PRIMARIA 2,610 8,051 2,610 2,610 132,77

1 7,934 PRESTACIONES VALORADAS 879 219 219 219 219 1,755PRESTACIONES INSTITUCIONALES

49,163 49,880

70,208

56,933

83,432 4,155

50,439

69,863

434,072

TOTAL INGRESOS AÑO 2010 54,85

8 60,55474,08

261,35

884,29

3138,15

6 50,96

5 81,96

6449,64

5

EVOLUCION INGRESOS 2010

0

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

Enero

Febre

roMarz

oAbri

lMay

o

Junio Ju

lio

Agosto

MESES

M$

Ingresos Propios

Ingresos de Operación

Otros IngresosCorrientes

Recuperación dePréstamos

ATENCION PRIMARIA

PRESTACIONESVALORADAS

PRESTACIONESINSTITUCIONALES

GASTOS

Glosa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio AgostoPpto.

Devengado Acum.

Subtítulo 21 55,840 52,327 66,121 56,790 55,332 69,817 55,694 57,326 469,247Subtítulo 22 11,823 11,266 15,951 4,203 19,226 14,068 7,104 21,442 105,083Subtítulo 29 1,262 702 100 2,064TOTAL GASTOS AÑO 2010 67,663 63,593 82,072 60,993 75,820 84,587 62,798 78,868 576,394

EVOLUCION GASTOS AÑO 2010

0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

70,000

80,000

Enero

Febrer

oMarz

oAbri

lMay

o Ju

nio Julio

Agosto

MESES

M$

Subtítulo 21

Subtítulo 22

Subtítulo 29

COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA

Glosa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto

Deuda Subtítulo 21 8,444 -6,818 11,684 -2,157 -2,073 -9,080 -6 0Deuda Subtítulo 22 673 817 4,749 867 -4,180 -2,927 Deuda Subtítulo 29 1,262 -1,262 Deuda Subtítulo 34 TOTAL DEUDA 2010 9,118 -6,001 16,433 -1,290 -4,991 -13,269 -6 0

EVOLUCION DE LA DEUDA AÑO 2010

-15,000

-10,000

-5,000

0

5,000

10,000

15,000


MESES

M$

DeudaSubtítulo 21

DeudaSubtítulo 22

DeudaSubtítulo 29

Situacion financiera

Travel

Transcript of Situacion financiera