FORO DE: SISTEMA DE TESORERÍA

DefiniciónEl Sistema Nacional de Tesorería. Es el conjunto de órganos, normas, procedimientos, técnicas e instrumentos orientados a la administración de los fondos públicos, en las entidades y organismos del Sector Público, cualquiera que sea la fuente de financiamiento y uso de los mismos.

Conformación del Sistema El Sistema Nacional de Tesorería está conformado de la siguiente manera: a) En el nivel central: Por la Dirección Nacional del Tesoro Público del Ministerio de Economía y Finanzas, que es el órgano rector del Sistema y como tal aprueba la normatividad, implementa y ejecuta los procedimientos y operaciones correspondientes en el marco de sus atribuciones. b) En el nivel descentralizado u operativo: Por las Unidades Ejecutoras y dependencias equivalentes en las Entidades del Sector Público comprendidas en la presente Ley y sus correspondientes tesorerías u oficinas que hagan sus veces.

De acuerdo a la Directiva Nº 001-2007-EF/77.15 Dispone que las Tesorerías a Nivel Nacional deberán utilizar el SIAF-SP para proceder a las transferencias electrónicas de fondos, evitándose paulatinamente el giro de cheques.

Es así que en cuanto al personal que labora en las instituciones públicas, los Sueldos y/o Pensiones se realiza mediante el abono a las cuentas de ahorros, previo proceso en el MCPP (Módulo de Planillas), con firmas mancomunadas electrónicas, del mismo modo para el personal CAS.

Respecto a los proveedores del estado, dispone el abono electrónico mediante el SIAF-SP siendo obligación del proveedor tener un Código de Cuenta Interbancaria llamado CCI.