Sistema de Liquidación Directa

Proyecto Cret@

¿Qué es el Sistema de Liquidación Directa?

El Sistema de Liquidación de Liquidación Directa permitirá a la TGSS, partiendo de los datos

asociados a cada trabajador –identificativos, de cotización y recaudación- calcular las

liquidaciones por cada trabajador.

El desarrollo del Sistema de Liquidación Directa Supondrá la modificación de la práctica

totalidad de los procesos asociados a la cotización y recaudación.

CARACTERÍSTICAS DEL NUEVO PROCEDIMIENTO

MODELO ACTUAL

NUEVO MODELO

• Cálculos realizados con información remitida por la empresa en el fichero FAN.

• Cálculos a nivel de Código de Cuenta de Cotización.

• Efectos de presentación a nivel de CCC.

• Cálculos realizados en base a la información disponible en las Bases de Datos de la TGSS y la información comunicada por la empresa.

• Cálculos a nivel de trabajador.

• Efectos de presentación a nivel de trabajador.

MODELO DE AUTOLIQUIDACIÓN MODELO DE FACTURACIÓN

DATOS A INFORMAR PARA LA LIQUIDACIÓN

Sólo será necesario comunicar la información no disponible en las bases de datos de la TGSS de aquellos trabajadores que constan en alta en el FGA y de los que existe

obligación de cotizar.

Acceso a fuentes de datos externas para obtener información no disponible por la TGSS –SPEE, EEGG, AEAT, Haciendas Forales y Mutuas- en lugar de basar la cotización en la información suministrada por los empresarios.

¿CÓMO SE OBTIENEN LOS

DATOS?

¿CÚANDO SE OBTIENEN LOS

DATOS?

La TGSS deberá disponer de la información detallada de trabajador y empresa necesarios para el calculo correcto de las cotizaciones antes de la liquidación.

CONCILIACIÓN DE LA INFORMACIÓN CON LA TGSS

Los Autorizados deben garantizar que la información de que disponen es congruente con la existente en la TGSS.

Los Autorizados deben:

Comunicar variaciones de datos de trabajadores en plazo.

Remitir las BBCC de cada trabajador, fraccionando las mismas por “TRAMOS” identificados con las correspondientes fechas desde/hasta.

TRAMO: Cada una de las partes en que se fracciona un período de liquidación en el que las condiciones de cotización de un trabajador de alta en una empresa son coincidentes en su totalidad.

Si los “tramos” comunicados por el usuario NO coinciden con los construidos por la TGSS, la liquidación de cuotas del trabajador correspondiente NO se podrá realizar

¿Cómo se va a realizar la aplicación del sistema de liquidación directa de cuotas por la Tesorería General de la Seguridad Social?

• La implantación del sistema de liquidación directa se efectuará de forma progresiva.

• La seguridad social le avisara de su incorporación al sistema de liquidación directa a través

de la sede electrónica.

• La incorporación al sistema se producirá a partir del día primero del mes siguiente a aquel

en que se notifique la resolución correspondiente al sujeto responsable de su ingreso

• El nuevo sistema de liquidación se aplicará con carácter obligatorio para la determinación

e ingreso de las cuotas de la Seguridad Social y por los conceptos de recaudación conjunta

a partir del tercer mes natural siguiente a aquel en que haya tenido lugar la incorporación

al mismo.

(Se podrá optar por aplicar el sistema de liquidación directa con anterioridad al tercer mes

natural siguiente al de su incorporación en él. De ejercitarse tal opción, no podrá volver a

utilizarse el sistema de autoliquidación de cuotas para su cálculo e ingreso)

¿Qué necesitamos?

• WinCreta : La TGSS le facilitara el programa

• Acceso al Sistema RED en su modalidad Online, a través de la página web de la Seguridad

Social, tendrán disponible, dentro del apartado de Cotización Online, un nuevo menú

denominado “SLD Cotización Prácticas”.

• Programa de nómina actualizado.

PROCEDIMIENTO PARA LA PRESENTACIÓN DE LIQUIDACIONES

Solicitud de trabajadores y tramos

• Se realiza a través de fichero que debe ser generado por la aplicación de nomina:

Solicitud de trabajadores y tramos

Solicitud de trabajadores y tramos

Solicitud de trabajadores y tramos

Solicitud de trabajadores y tramos

Solicitud de trabajadores y tramos

Solicitud de trabajadores y tramos: errores mas comunes

• Códigos de ocupación: Diferencias en las “Cuotas de IT e IMS” (IT e IMS de accidentes de

trabajo).

• Código de contrato : • Transformaciones de oficio por la seguridad social (Contratos 109 - Contrato 100 una

vez finalizada la bonificación).• Cambios de contratos no informados a la seguridad social 401 - 100

• % porcentajes de jornada tiempos parciales o reducciones por guarda: Calculo bases

mínimas.

• Diferencias en grupos de cotización.

• Diferencias de tramos : rechazo de bases del empleado.

• Información no actualizada de empresa, empleados o de los distintos organismos.

Solicitud de trabajadores y tramos: errores mas comunes

Situaciones de suspensión de la relación laboral por descanso por maternidad o

paternidad.

En el sistema Red actual, se puede informar el inicio de estas situaciones de IT sin

necesidad de realizar la acción de afiliación, y el fichero de cotizaciones se procesa

correctamente.

A partir del Sistema de Liquidación Directa (Proyecto Cret@), sin embargo, será

aconsejable que cuando se informe que un trabajador ha iniciado una situación por

descanso por maternidad o paternidad, se realice además la anotación de la acción de

afiliación SUSPENSIONES POR PRESTACIONES DE CORTA DURACIÓN.

Menú SUSPENSIONES POR PRESTACIONES DE CORTA DURACIÓNSGIREDATRM5701891953451940TIPOPRE/KeepAlive1800000Enviar consultaEnviar consultaactivate default1210020Atr57IAtr57

PROCEDIMIENTO PARA LA PRESENTACIÓN DE LIQUIDACIONES

Envió del fichero de bases/Solicitud de Borrador

Fichero de bases

Importante

Si no disponemos del fichero de trabajadores u tramos, podemos

consultar los datos del empleado en los siguientes informes:

• Informe datos de cotización-Trabajador Cuenta Ajena (IDC)

• Informe datos de cotización/Periodo liquidación-CCC (IDC)

• Informe de trabajadores en alta en un CCC (ITA)

Fichero de bases

Fichero de bases

PROCEDIMIENTO PARA LA PRESENTACIÓN DE LIQUIDACIONES

Solicitud de confirmación

Solicitud de confirmación

Solicitud de confirmación

Proceso de Rectificación

Rectificación: supone abrir una liquidación confirmada dentro del plazo de

presentación

PROCEDIMIENTO PARA LA PRESENTACIÓN DE LIQUIDACIONES

Segundo mes y sucesivos:

Importante: No existe facturación si el empresario no insta el procedimiento

Solicitud de cálculos

Servicios Web

Comunicación de datos bancarios

• Con el Sistema Red actual, a través del fichero FAN, se comunica tanto la

modalidad de pago (cargo en cuenta/pago electrónico) como la cuenta

bancaria por la que se realizará el cargo de la liquidación.

• Con el Sistema de Liquidación Directa, el usuario no comunica ni la

modalidad de pago ni la cuenta bancaria en el fichero de cotizaciones, sino

que, para ello, deberá hacerlo de forma previa a la liquidación, a través de

este servicio online.

• Se deberá comunicar la cuenta asociada a la cuenta de cotización en la

modalidad de pago cargo en cuenta o para el trámite de saldos acreedores.

Angel Mezquita

Responsable Atención al Cliente de Nómina

Angel.mezquita@seresco.es