sesion_4_EVALUACION
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MÓDULO: DE EVALUACIÒN DE PROYECTOS DE INVERSIÒN
Objetivo:
Este Modulo pretende que los participantes conozcan y manejen los conceptos y metodología de la evaluación social de proyectos.
INDICEINDICE
1: Introducción a la evaluación de proyectos.
2: Análisis de Costo Beneficio.
3: Análisis Costo Efectividad.
4: Análisis de Sensibilidad y Sostenibilidad
5: Análisis de Evaluación de Impacto Ambiental
6. Ejemplos
Evaluación de Evaluación de Proyectos de InversiónProyectos de Inversión
Evaluación de Evaluación de Proyectos de InversiónProyectos de Inversión
Evaluación Social de Proyectos
4
Bienestar de la Comunidad
(BC)
Se desea saber si el país estará mejor o peor como consecuencia de un
proyecto
RECURSOS
BC = f(Disponib. de Bs y Ss, Distribución del Y, otros)
Evalu
ació
n S
ocia
l
Proyecto
1.1. - Problema fundamental de evaluación
1.2.- Procedimiento general de evaluación
1.3.- Flujo de caja
1.4.- Enfoques de evaluación
1.5.- Métodos de Evaluación
1.6.- Tipología de proyectos y sus formas alternativas 1.6.- Tipología de proyectos y sus formas alternativas de evaluaciónde evaluación
1. INTRODUCCIÓN A LA1. INTRODUCCIÓN A LA
EVALUACIÓN DE PROYECTOSEVALUACIÓN DE PROYECTOS
1. INTRODUCCIÓN A LA1. INTRODUCCIÓN A LA
EVALUACIÓN DE PROYECTOSEVALUACIÓN DE PROYECTOS
Un proyecto de inversión implica la utilización de determinados recursos y su
transformación en determinados productos o resultados a través de la realización de
determinadas actividades.
En este proceso, se generan dos flujos:
Uno de costos, en razón de la compra de determinados recursos o insumos. • Otro de beneficios, derivado de la disposición de los productos.
1.1. - Problema fundamental de evaluación
Evaluar un proyecto es analizar sus efectos positivos y negativos, medir la magnitud del
esfuerzo para implementarlo y compararlo con la recompensa obtenida, estudiando todos
los aspectos que interesen a quien tenga que decidir su realización.
1.- Introducción a la evaluación de proyectos
COSTOS (Uso de recursos)
Tiempo
ACTIVIDADES
BENEFICIOS (Generación de
productos)
1.1.- Problema fundamental de evaluaciónLa evaluación de proyectos nos debe conducir a la toma de una decisión.
Inversión Inicial
Costos Operativos Incrementales
Ingresos Operativos Incrementales
Beneficio Neto Operativo Incremental
Beneficio Neto Incremental Actualizado (VAN)
Costo de oportunidad del
capital
El valor de un proyecto esta dado por su capacidad para generar beneficios a favor
de sus titulares.
1.2.- Procedimiento general de evaluación
PASO 1: Estimación de inversión inicial, por componentes o categorías de
gasto.
PASO 2: Estimación de ingresos operativos incrementales de la población
beneficiaria, por componentes o tipo de productos.
PASO 3: Estimación de costos operativos incrementales, netos de ingresos
por cobro de servicios.
PASO 4: Estimación de beneficios incrementales.
PASO 5: Actualización de beneficios incrementales.
PASO 6: Calculo del VAN social, a precios privados y sociales.
InversiónFija
Capital de Trabajo
Valor deRecupero
Ingresos
Egresos
Préstamos
Amortización
Interés
Módulo:Inversión
Módulo:Operación
Flujo de CajaEconómico
Módulo:Financiamiento
Flujo de CajaFinanciero
Neto
Flujo de Caja
Financiero
InversiónFija
Capital de Trabajo
Valor deRecupero
Ingresos
Egresos
Préstamos
Amortización
Interés
Módulo:Inversión
Módulo:Operación
Flujo de CajaEconómico
Módulo:Financiamiento
Flujo de CajaFinanciero
Neto
Flujo de Caja
Financiero
Flujo de caja económico
Muestra la bondad del
proyecto en función de la
inversión total requerida,
independientemente de
cómo esta sea financiada.
Flujo de caja: estructura básica
1.3.- Flujo de caja
Instrumento principal de análisis cuantitativo en la metodología de diseño de
proyectos de inversión pública.
Flujo de caja financiero
Muestra el efecto del financiamiento sobre los resultados económicos del proyecto.
23 538 819III. 3 Valor Actual Neto
6 922 0947 891 1878 722 1183 869 813-2 499 643-1 366 750III.2 Flujo de Caja Actualizado
13 327 90113 327 90112 922 2015 029 209-2 849 593-1 366 750III.1 Flujo de Caja Nominal
III. FLUJO DE CAJA
8 248 5078 248 5078 248 5078 248 5078 248 507
B. Costos Operativos s/p (netos de ingresos por cobro de servicio)
27 030 26327 030 26327 435 96318 555 3769 362 607A. Costos Operativos c/p (netos de ingresos por cobro de servicio)
18 781 75618 781 75619 187 45610 306 8691 114 100II.2 Costos Operativos Incrementales
14 110 82914 110 82914 110 82914 110 82914 110 829B. Ingresos Operativos s/p
46 220 48646 220 48646 220 48630 813 65714 110 829A. Ingresos Operativos c/p
32 109 65732 109 65732 109 65716 702 8280II.1 Ingresos Operativos Incrementales
13 327 90113 327 90112 922 2016 395 959-1 114 100II. MODULO: OPERACIÓN
-316750-334 793-416750I.1 Costos Indirectos (Administrativos)
-1 050 000-1 400 700-950 000I.1 Costos Directos (Componentes)
-1 366 750-1 735 493-1 366 750I. MODULO: INVERSION
543210
23 538 819III. 3 Valor Actual Neto
6 922 0947 891 1878 722 1183 869 813-2 499 643-1 366 750III.2 Flujo de Caja Actualizado
13 327 90113 327 90112 922 2015 029 209-2 849 593-1 366 750III.1 Flujo de Caja Nominal
III. FLUJO DE CAJA
8 248 5078 248 5078 248 5078 248 5078 248 507
B. Costos Operativos s/p (netos de ingresos por cobro de servicio)
27 030 26327 030 26327 435 96318 555 3769 362 607A. Costos Operativos c/p (netos de ingresos por cobro de servicio)
18 781 75618 781 75619 187 45610 306 8691 114 100II.2 Costos Operativos Incrementales
14 110 82914 110 82914 110 82914 110 82914 110 829B. Ingresos Operativos s/p
46 220 48646 220 48646 220 48630 813 65714 110 829A. Ingresos Operativos c/p
32 109 65732 109 65732 109 65716 702 8280II.1 Ingresos Operativos Incrementales
13 327 90113 327 90112 922 2016 395 959-1 114 100II. MODULO: OPERACIÓN
-316750-334 793-416750I.1 Costos Indirectos (Administrativos)
-1 050 000-1 400 700-950 000I.1 Costos Directos (Componentes)
-1 366 750-1 735 493-1 366 750I. MODULO: INVERSION
543210
Ejemplo: Flujo de caja de un proyecto
1.4.- Enfoques de evaluación
•Evaluación privada. Considera el interés de una unidad económica concreta (que puede ser una empresa). Los costos y beneficios en este caso se valúan a través de “precios de mercado”.
•Evaluación social. Interesa es el efecto que produce el proyecto en el colectivo económico-social, y los costos y beneficios se suelen estimar con los llamados “precios sociales”, “precios de cuenta” o “precios sombra”. Se consideran tanto los beneficios y costos directos como indirectos.
EVALUACIÓN PRIVADA
EVALUACIÓN SOCIAL
MEDICIÓN DE
COSTOS
MEDICIÓN DE
COSTOS
MEDICIÓN DE
BENEFICIOS
MEDICIÓN DE
BENEFICIOS
(Interés del ejecutor del proyecto)
(Interés de la sociedad en su conjunto)
EVALUACIÓN PRIVADA
EVALUACIÓN SOCIAL
MEDICIÓN DE
COSTOS
MEDICIÓN DE
COSTOS
MEDICIÓN DE
BENEFICIOS
MEDICIÓN DE
BENEFICIOS
(Interés del ejecutor del proyecto)
(Interés de la sociedad en su conjunto)
1.4.1. Evaluación general
Existen importantes diferencias entre evaluación privada y evaluación social:
A. Objetivo: rentabilidad privada
Maximizar la rentabilidad del inversionista
privado.
A. Objetivo: rentabilidad social.
Maximizar la rentabilidad económica
nacional.
B. La rentabilidad es calculada a precios
de cuenta, llamada también precios de
sombra.
B. La rentabilidad calculada a precios de
mercado de los insumos y productos.
C. Se hace caso omiso de los efectos
externos del proyecto.
D. Beneficios y costos actualizados a la
tasa de descuento pertinente del
inversionista.
E. La evaluación incluye las
transferencias.
C. Toma explícitamente en cuenta las
externalidades del proyecto.
D. Beneficios y costos actualizados a la
tasa de descuento social.
E. La evaluación excluye las
transferencias (impuestos y subsidios).
EVALUACIÓN PRIVADA EVALUACIÓN SOCIAL
A. Objetivo: rentabilidad privada
Maximizar la rentabilidad del inversionista
privado.
A. Objetivo: rentabilidad social.
Maximizar la rentabilidad económica
nacional.
B. La rentabilidad es calculada a precios
de cuenta, llamada también precios de
sombra.
B. La rentabilidad calculada a precios de
mercado de los insumos y productos.
C. Se hace caso omiso de los efectos
externos del proyecto.
D. Beneficios y costos actualizados a la
tasa de descuento pertinente del
inversionista.
E. La evaluación incluye las
transferencias.
C. Toma explícitamente en cuenta las
externalidades del proyecto.
D. Beneficios y costos actualizados a la
tasa de descuento social.
E. La evaluación excluye las
transferencias (impuestos y subsidios).
EVALUACIÓN PRIVADA EVALUACIÓN SOCIAL
Hay dos tipos de evaluación de proyectos
Evaluación
Privada
Social
Económica
Financiera
Costo Beneficio
Costo Efectividad
Desde la perspectiva del dueño del
proyecto
Precios sociales
Tipos:
Enfoques:
Indicador C/E vs Líneas de corte
Desde la perspectiva de la sociedad en su
conjunto
1.4.2 Evaluación social
Objetivo Medir el impacto de un proyecto de inversión sobre la economía en su conjunto, independientemente del agente económico que esté implementando la inversión.
Puede considerarse una evaluación de mayor dificultad debido a:
• Los componentes indirectos de un proyecto no entran en la contabilidad del inversionista privado, pero pueden afectar a la sociedad.
Caso típico: Instalación de una fábrica que produce humo
Costo no internalizado por el inversionista, pero que afecta a los habitantes de una ciudad (debido a los efectos sobre el medio ambiente). Para esto últimos, la primera referencia, que es el precio, no existe y el problema será de más difícil solución.
• Los componentes directos o indirectos de un proyecto deben corregir todos o algunos de sus precios de mercado, ya que no reflejan los verdaderos costos o beneficios para la sociedad debido a las distorsiones de los mercados.En todos estos casos será necesario recurrir a sistemas alternativos de precios, normalmente llamado PRECIOS DE CUENTA O SOMBRA
1.5.- Métodos de Evaluación
Análisis Costo-Beneficio
Flujo de costos y beneficios en términos monetarios.
Se calcula el VAN, TIR.
Análisis
Costo-Efectividad
Flujo de beneficios no se pueden expresar en términos monetarios. Ejemplo: proyectos de salud, educación o nutrición y en general en las inversiones sociales ).Se calcula el costo anual equivalente (CAE), normalmente por unidad de beneficiario.
ANALISIS
COSTO
EFECTIVIDAD
(ACE)
ANALISIS
COSTO
BENEFICIO
(ACD)
MEDICIÓN NO MONETARIAMEDICIÓN MONETARIA
ANALISIS
COSTO
EFECTIVIDAD
(ACE)
ANALISIS
COSTO
BENEFICIO
(ACD)
MEDICIÓN NO MONETARIAMEDICIÓN MONETARIA
Esencia de la evaluación socialEsencia de la evaluación social
Objetivo: medir el impacto del proyecto sobre el país en su conjunto, independientemente del agente ejecutor de la inversión.
Desafío: identificar, cuantificar y valorar todos los costos y beneficios: - Tanto directos como los indirectos.
1.6.- Tipología de proyectos y sus formas alternativas 1.6.- Tipología de proyectos y sus formas alternativas
de evaluaciónde evaluación
TIPOS COSTOS BENEFICIOS ANALISIS INDICADOR
1. PROYECTOS PRODUCTIVOS / TURISMO
2. PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA
A) CARRETERAS
B) VIABILIDAD URBANA
3. PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA SOCIAL/AMBIENTAL
A) EDUCACION
B) SALUD
C) AMBIENTAL / RRNN
AHORROCOMBUSTIBLE
AHORRO TIEMPO
COSTOS DE OPERACIÓN
COSTOS DE MATENIMIENTO
PRECIOS HEDONICOS
ACB
ACB
ACE
DADOS
IMPACTO AMBIENTAL POSITIVO
REDUCCIÒN DE RIESGOS
SEGURIDAD NACIONAL
MÍNIMO COSTO QUE SATISFACE OBJETIVOS DE POLÍTICA SECTORIAL
a) VAN TIR
b) VANE TIRE
c) VANS TIRS
a) VAN TIR
b) VANE TIRE
c) VANS TIRS
CAE
Interesa: Identificar, Cuantificar y valorar los costos y beneficios
2.- Análisis Costo beneficio2.- Análisis Costo beneficio.
2.1 Precios Sociales. 2.2 Evaluación Privada
2.3 Evaluación Social
2.1. Precios Sociales2.1. Precios SocialesEl El precio socialprecio social es el precio que existiría si no hubiese distorsiones (impuestos, subsidios, es el precio que existiría si no hubiese distorsiones (impuestos, subsidios, monopolio, monopsonio, etc.) en los mercados relacionados al bien que se está tratando. monopolio, monopsonio, etc.) en los mercados relacionados al bien que se está tratando. Por lo tanto, el Por lo tanto, el precio socialprecio social de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es igual al de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es igual al precio privado corregido por un factor de ajuste o de conversión, en el cual se resume las precio privado corregido por un factor de ajuste o de conversión, en el cual se resume las distorsiones e imperfecciones del mercado pertinentedistorsiones e imperfecciones del mercado pertinente..
Precio Social = Precio Privado*(fc)
CORRECCION DEL PRECIO DE LA MANO DE CORRECCION DEL PRECIO DE LA MANO DE OBRA CALIFICADA OBRA CALIFICADAPrecio de Mercado de la mano de obra calificadaPrecio de Mercado de la mano de obra calificada 1 1 1 1 FACTOR DE CORRECCIONFACTOR DE CORRECCION = ------------- = ------ = ------------- = ------ 1+ % IMP Directos* 1.101+ % IMP Directos* 1.10 * Renta (10 %) * Renta (10 %) FACTOR DE CORRECCIONFACTOR DE CORRECCION = 0.909= 0.909
Precio Social = Precio de Mercado de la mano de obra calificada : 0.909Precio Social = Precio de Mercado de la mano de obra calificada : 0.909
Precio de Mercado del bien no transablePrecio de Mercado del bien no transable 1 1 1 1
FACTOR DE CORRECCION = ---------- ------- = 0.84FACTOR DE CORRECCION = ---------- ------- = 0.84 1+ % IGV 1.191+ % IGV 1.19 Precio Social = Precio de Mercado del bien no transable * 0.84Precio Social = Precio de Mercado del bien no transable * 0.84
CORRECCION DEL PRECIO DE UN BIEN NO TRANSABLECORRECCION DEL PRECIO DE UN BIEN NO TRANSABLE
Factor ValorFactor de conversión estandar 0.79
Factor de conversión de mano de obra construcción 0.96
Factor de conversión de mano de obra no calificada de la construcción
0.86
Factor de conversión mano de obra calificada Rural 0.86
Factor de conversión mano de obra no calificada Rural 0.51
Factor de conversión de Maquinaria y equipo 0.83
Factor de conversión de cemento 0.86
Factor de conversión de fierro 0.83
Factor de conversión de materiales de construcción 0.83
Factor de conversión de gastos generales y utilidad 0.86
Factor de coversión de supervisión y administración 0.92
Factor de conversión de la divisa 1.17
Factor de conversión del consumo 0.86
FACTOR DE CONVERSIÓN DE PRECIOS DE CUENTA (FC)
2.1.3 Costos Incrementales
Son el resultado de la comparación entre los costos “con proyecto” y los costos “sin Son el resultado de la comparación entre los costos “con proyecto” y los costos “sin
proyecto”. Son los costos que, efectivamente, pueden atribuirse al proyectoproyecto”. Son los costos que, efectivamente, pueden atribuirse al proyecto
Costos con Costos con ProyectoProyecto
Costos sin Costos sin ProyectoProyecto
Costos Costos IncrementalesIncrementales
Años 0 1 2Alternativa 01 159,757 154,442 154,442Alternativa 02 215,245 213,398 213,398
Alternativa 01 137,941 131,585 131,585Alternativa 02 181,825 178,212 178,212
Costos incrementales a Precios Privados
Costos incrementales a Precios Sociales
Los costos incrementales de las alternativas son los mismo de la Los costos incrementales de las alternativas son los mismo de la inversión pues los costos de la situación sin proyecto son 0.inversión pues los costos de la situación sin proyecto son 0.
2.1.2 Costos del ProyectoConstituidos por todos los costos del bien o servicio que existen actualmente y su Constituidos por todos los costos del bien o servicio que existen actualmente y su proyección en el horizonte del proyecto. Los costos sin proyecto también pueden ser proyección en el horizonte del proyecto. Los costos sin proyecto también pueden ser cerocero. Los costos son a precios sociales con y sin proyecto. Se incluye costos de O&M.. Los costos son a precios sociales con y sin proyecto. Se incluye costos de O&M.
2.1.4.- Cálculo de Beneficios
Por ejemplo en un PIP de riego tecnificado, los beneficios están relacionados con la mejora de la producción expresada en el cambio del rendimiento de los cultivos (Ejem. semillas mejoradas), siendo éste servicio tecnológico otorgado por el proyecto.
Al ser los beneficios cuantificables, la metodología adoptada es la de costo – beneficio. Todos los beneficios deben expresarse en Indicadores
En un PIP de transportes, los beneficios del proyecto son: la reducción de horas de viaje de un lugar a otro y el ahorro de combustible de los vehículos.
Periodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Beneficios 0 400 400 400 420 420 420 420 420 420 440
Ahorros de tiempo de traslado de los usuarios 0 150 150 150 170 170 170 170 170 170 190
Ahorros en los costos de operación vehicular 0 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250
Costos 400 15 15 90 15 15 90 15 15 90 15
Inversión 400
Costos de Mantenimiento 0 15 15 90 15 15 90 15 15 90 15
Flujo neto -400 385 385 310 405 405 330 405 405 330 425
VAN (11%) 1,819
TIR 94%
B/C 1.34
Alternativa 1: Mejoramiento de la Carretera Tarapoto-Yurimaguas Trazo 1
(millones de S/.)
SituaciónSituación con Proyecto a Precios Privadoscon Proyecto a Precios Privados
Situación con Proyecto a Precios SocialesSituación con Proyecto a Precios Sociales
2.1.5.- Beneficios Incrementales
Son el resultado de la comparación entre los beneficios “con proyecto” y los beneficios “sin proyecto”. Son los beneficios que, efectivamente, pueden atribuirse al proyecto.
Para hallar los indicadores antes mencionados se debe elaborar el Flujo de Caja, el mismo que se halla de la diferencia entre los beneficios
incrementales y los costos incrementales
2.2 Evaluación Privada
Los indicadores de rentabilidad económica que se utilizan son:
VAN TIR Ratio B/C
Es el análisis de las ventajas y desventajas de llevar a cabo el proyecto, Es el análisis de las ventajas y desventajas de llevar a cabo el proyecto, para cada uno de los agentes que intervienen en el PIP.para cada uno de los agentes que intervienen en el PIP.
Se realiza para analizar si es que los beneficiarios pueden mantener su Se realiza para analizar si es que los beneficiarios pueden mantener su participación en el proyecto, y garantizar así su sostenibilidad.participación en el proyecto, y garantizar así su sostenibilidad.
Se analiza desde el punto de vista del inversionista. Se analiza desde el punto de vista del inversionista. Supone que la ganancia es el único interés.Supone que la ganancia es el único interés. Los presupuestos se elaboran a precios de mercado.Los presupuestos se elaboran a precios de mercado. Para comparar los flujos temporales utiliza la tasa de interés (costo del Para comparar los flujos temporales utiliza la tasa de interés (costo del
capital) que puede obtener o pagar por esos fondos.capital) que puede obtener o pagar por esos fondos.
NOTA: Si es que se ha utilizado los precios de mercado, se dice que los flujos están a “precios privados” o “precios de mercado”. En la evaluación privada, los precios que se utilizan son los precios privados.
2.2.1 Valor Actual Neto (VAN)2.2.1 Valor Actual Neto (VAN) Es el valor actual de los beneficios netos que genera el proyecto durante toda
su vida.
Para su cálculo se requiere predeterminar una TASA DE DESCUENTO que representa el “costo de oportunidad” del capital (COK).
Mide, en moneda de hoy, cuanto más dinero recibe el inversionista si decide ejecutar el proyecto en vez de colocar su dinero en una actividad que le reditúe una rentabilidad equivalente a la tasa de descuento.
Su valor depende del tiempo
El VAN es el valor presente de los beneficios netos que genera un proyecto a lo largo de su vida útil, descontados a la tasa de interés que refleja el COK. O dicho de otra manera, es el valor presente de la riqueza que un proyecto es capaz de generar y capitalizar (reinvertir).
Costo de oportunidad, es la rentabilidad efectiva de la mejor alternativa especulativa de igual al riesgo.
00 )1(
Ii
BNVAN
n
t
tt
Ejemplo: Aplicación del VANEjemplo: Aplicación del VAN Para un proyecto determinado, se necesita una inversión de 100 (en miles de
soles). Este proyecto se realizará en tres periodos (siendo el periodo 0 una etapa preoperativa). En los periodos siguientes, se tienen saldos positivos debido a que el proyecto genera ingresos, con los siguientes flujos:
Periodo 0 Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3
Beneficios Netos -100 50 60 45
• VAN = FCt = -100 + 50 + 60 + 45(1+0.1)t 1.1 (1.1)2
(1.1)3
• VAN = 28.85
• Ello significa que 28.85 (miles de soles) será la rentabilidad sobre la alternativa expresada por el COK, y el proyecto en mención vale la pena o, en otras palabras, la decisión de invertir es buena dado el signo positivo.Interpretación del VANInterpretación del VANUn proyecto debe ser aceptado cuando su VAN es mayor que cero.
VAN = 0; es indiferente realizar la inversión VAN < 0; se recomienda desecharlo o postergarlo.
2.2.2 Tasa Interna de Retorno (TIR)2.2.2 Tasa Interna de Retorno (TIR)
Es una tasa porcentual que indica la rentabilidad promedio anual que genera el capital que permanece invertido en el proyecto
También se define como la tasa de descuento que hace que el VAN = 0 Su valor no depende del tiempo Representa el máximo costo que el inversionista podría pagar por el capital prestado
Matemáticamente la TIR se expresa de la siguiente manera:
0)1( 0
0
ITIR
FCVAN
n
tt
t
FCt: Flujo de beneficios y costos que se espera se produzcan en el periodo j.TIR: Tasa Interna de Retorno .I0: Inversión en el período cero.
t: Vida útil del proyecto
Ventajas y desventajas de la TIR• Ventaja : Brinda un coeficiente de rentabilidad comprensible y fácilmente
comparable• Desventajas• No es apropiado aplicar a proyectos mutuamente excluyentes, si tienen distinta
duración o diferente distribución de beneficios• Un mismo proyecto puede tener diferentes TIR (egresos-ingresos-egresos-
ingresos,.) porque tiene diversas soluciones a la ecuación: VAN = 0
• Es el máximo costo el cual un inversionista podría prestarse dinero para financiar un proyecto y ser capaz de cubrir el servicio de deuda sin perder dinero.
• Mide la rentabilidad promedio del proyecto: el promedio de las tasas de retorno de todos los años que dura el proyecto
InterpretaciónInterpretación de la TIR
2.2.2.1 Criterios de decisión de la TIR2.2.2.1 Criterios de decisión de la TIR
Un proyecto es rentable cuando la TIR es mayor al costo de oportunidad del capital.
TIR > COK ( Acepta) TIR = COK (Indiferente) TIR < COK (Rechaza)
A. B/C> 1 El valor actual de los flujos de beneficios es mayor al valor actual de los flujos de costos.
B. B/C=1 Es indiferente para el inversionista, pues, le brinda la misma rentabilidad que su mejor alternativa de inversión. La TIR es igual al COK.
C. B/C <1 El proyecto se debe rechazar, ya que la mejor alternativa ofrece mayor rentabilidad. La TIR es menor que el COK.
A. B/C> 1 El valor actual de los flujos de beneficios es mayor al valor actual de los flujos de costos.
B. B/C=1 Es indiferente para el inversionista, pues, le brinda la misma rentabilidad que su mejor alternativa de inversión. La TIR es igual al COK.
C. B/C <1 El proyecto se debe rechazar, ya que la mejor alternativa ofrece mayor rentabilidad. La TIR es menor que el COK.
Interpretación y criterio de decisiónInterpretación y criterio de decisión
Se debe utilizar solo para determinar sin un proyecto se debe Realizar o no.
589,10))14.01(
150
)14.01(
150
)12.01(
150
)14.01(
300
)14.01(
000,10( 43210
VAC
55.703,10)14.01(
000,2)14.01(
500,2)14.01(
000,4)14.01(
000,54321
VAB
01.1/ CB
Ejemplo:Ejemplo:
2.2.3 Ratio Beneficio - Costo2.2.3 Ratio Beneficio - Costo El Ratio Beneficio – Costo (B/C) es el cociente entre el valor absoluto de los costos
y los beneficios, actualizados al valor presente. Ambos (los costos y beneficios) se actualizan con la misma tasa de descuento
(TPD). Es solo útil para brindar información acerca de un proyecto. No se debe utilizar para comparar la rentabilidad entre varios proyectos.
FLUJO DE CAJA A PRECIOS PRIVADOSFLUJO DE CAJA A PRECIOS PRIVADOS
VAN TIR VAN TIRPrecios Privados 524,635 42% 372,066 31%Precios Sociales 1,221,245 82% 1,100,581 67%
Alternativa # 2Alternativa # 1
La evaluación social consiste en el análisis de las ventajas y desventajas de llevar a cabo el proyecto, pero para toda la sociedad en general
Se busca medir el aporte conjunto de todos los que intervienen en el PIP hacia la sociedad
Debido a que el Estado debe garantizar el bienestar de la sociedad, lo que realmente interesa para llevar a cabo el proyecto es la rentabilidad social
2.3. Evaluación Social2.3. Evaluación Social
Luego, se procede a hallar los indicadores antes mencionados: VAN, TIR, Ratio C/B
Sin embargo, para el caso de evaluación social, ya no se utilizará las Tasa Privada de Descuento (TPD), sino la Tasa Social de Descuento (TSD)
La TSD es proporcionada por la DGPSMP
Para su evaluación la metodología es similar: Si VAN social > 0 : El proyecto es rentable socialmente Si VAN social < 0 : El proyecto no es viable socialmente y debe ser reformulado
En cuanto al TIR y B/C, los conceptos son los mismos que en la evaluación privada
Confiabilidad de los IndicadoresConfiabilidad de los Indicadores
De todos los indicadores, el más confiable es el VAN
Ejemplo: FLUJO DE CAJA A PRECIOS SOCIALESEjemplo: FLUJO DE CAJA A PRECIOS SOCIALES
VAN TIR VAN TIRPrecios Privados 524,635 42% 372,066 31%Precios Sociales 1,221,245 82% 1,100,581 67%
Alternativa # 2Alternativa # 1
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
METAS DERIVADAS
DEL OBJETIVO ESPECIFICO 1
INDICADORES QUE MIDEN LA
META 1
OBJETIVO GENERAL
Objetivo Específico 1
Objetivo Específico 2
Objetivo Específico 3
Meta 1
Meta 3
Meta 2
Indicador 1
Indicador 2
Indicador 3
Como Establecer el Costo EfectividadComo Establecer el Costo Efectividad
¿COMO OPERA LA METODOLOGIA COSTO-EFECTIVIDAD? Establecer indicadores de resultado a través de los cuales se identifican los objetivos.Establecer indicadores de resultado a través de los cuales se identifican los objetivos. Considerar el CT del PIP. Incluyen costos de O&M y se estima como una anualidad.Considerar el CT del PIP. Incluyen costos de O&M y se estima como una anualidad. Determinar el Costo-Efectividad del proyecto por cada indicador importante. Determinar el Costo-Efectividad del proyecto por cada indicador importante. Se compara los resultados entre las distintas alternativas.Se compara los resultados entre las distintas alternativas. Comparar el ratio de CE del proyecto con la respectiva línea de corte.Comparar el ratio de CE del proyecto con la respectiva línea de corte. Selecciona la alternativa de menor CE si es igual o menor a línea de corte.Selecciona la alternativa de menor CE si es igual o menor a línea de corte.
3. Análisis Costo - Efectividad3. Análisis Costo - EfectividadSe aplica en PIP en los cuales es muy difícil cuantificar los beneficios (salud, educación, Se aplica en PIP en los cuales es muy difícil cuantificar los beneficios (salud, educación, saneamiento, fortalecimiento, RRNN p.e.)saneamiento, fortalecimiento, RRNN p.e.)
Este método se basa en principios similares a los del VAN o la B/C, permitiendo priorizar Este método se basa en principios similares a los del VAN o la B/C, permitiendo priorizar alternativas de inversión en términos de costos.alternativas de inversión en términos de costos.
Se basa en la identificación de beneficios, expresados en unidades no monetarias, que Se basa en la identificación de beneficios, expresados en unidades no monetarias, que permitan medir el logro de los principales objetivos del proyectopermitan medir el logro de los principales objetivos del proyecto
3.2 Decisiones de inversión basadas en los costos
Los costos de las distintas alternativas pueden ocurrir en distintos momentos del tiempo, por lo tanto la comparación debe realizarse en valor actual:
Donde
VAC = Valor actual de los costos
– C = Costos del proyecto en el año i– R = Tasa de descuento
ii
r
CVAC
1
En algunos proyectos sociales, la evaluación de éste se puede realizar sólo conociendo la corriente de costos que dichas inversiones involucran.
La cuantificación del beneficio, no cuenta con un papel muy relevante en la decisión a tomar, y ello generalmente ocurre cuando no existe diferencia entre los beneficios a obtener entre una alternativa y otra.
Por lo cual la decisión se toma sólo comparando los costos.
GASTOS SIN PROYECTO
COSTOS SIN PROYECTO ( a precios sociales )
• Personal y obligaciones sociales S/. 32 760
• Operación y mantenimiento de la unidadS/. 15 120
• Otros gastos S/. 5 040
COSTO TOTAL ANUAL SIN PROYECTO S/. 52 920
EJEMPLO: EVALUACIÓN DE RRSS
INVERSIÓN : ALTERNATIVA 1COSTOS DE LA ALTERNATIVA 1 ( a precios sociales )
• Expediente técnico (5% de Infraestructura) S/. 40 950• Infraestructura S/. 756 000• Equipos y maquinarias S/. 145 800• Capacitación, difusión y sensibilización S/. 27 300• Mitigación ambiental S/. 33 600• Gastos generales ( 10% ) S/. 96 600• Otros gastos ( 2% ) S/. 19 320
TOTAL INVERSIÓN ( ALTERNATIVA 1 ) S/. 1 119 570
INVERSIÓN : ALTERNATIVA 2COSTOS DE LA ALTERNATIVA 2 ( a precios sociales )
• Expediente técnico (5% de Infraestructura) S/. 40 950• Infraestructura S/. 756 000• Equipos y maquinarias S/. 24 300• Capacitación, difusión y sensibilización S/. 27 300• Mitigación ambiental S/. 33 600• Gastos generales ( 10% ) S/. 84 000• Otros gastos ( 2% ) S/. 16 800
TOTAL INVERSIÓN ( ALTERNATIVA 2 ) S/. 982 950
FLUJO DE COSTOS - ALT. 1
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Expediente Técnico 40950
Infraestructura 756000
Maquinaria y Equipos 24300 121500
Capacitación 27300
Mitigación Ambiental 33600
Gastos Generales 87780
Imprevistos 17556
Personal 157248 160393 163601 166873 170210 173614 177087 180629 184241 187926
O & M 10080 10282 10487 10697 10911 11129 11352 11579 11810 12047
Otros Gastos 10080 10282 10487 10697 10911 11129 11352 11579 11810 12047
TOTAL 987486 177408 180956 184575 188267 313532 195873 199790 203786 207862 212019
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Expediente Técnico 40950
Infraestructura 756000
Maquinaria y Equipos 24300
Capacitación 27300
Mitigación Ambiental 33600
Gastos Generales 84000
Imprevistos 16800
Personal 157248 160393 163601 166873 170210 173614 177087 180629 184241 187926
O & M 10080 10282 10487 10697 10911 11129 11352 11579 11810 12047
Otros Gastos 10080 10282 10487 10697 10911 11129 11352 11579 11810 12047
Alquiler de 1 Camión 50400 51408 52436 53485 247174
TOTAL 982950 177408 180956 184575 188267 192032 246273 251198 256222 261347 459193
FLUJO DE COSTOS - ALT. 2
COSTOS INCREMENTALES
COSTOS INCREMENTALES - ALTERNATIVA 1
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Con PROYECTO 987486 177408 180956 184575 188267 313532 195873 199790 203786 207862 212019
Sin PROYECTO 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920
INCREMENTALES 987486 124488 128036 131655 135347 260612 142953 146870 150866 154942 159099
COSTOS INCREMENTALES - ALTERNATIVA 2
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Con PROYECTO 982950 177408 180956 184575 188267 192032 246273 251198 256222 261347 459193
Sin PROYECTO 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920
INCREMENTALES 982950 124488 128036 131655 135347 139112 193353 198278 203302 208427 406273
• FCt : Flujo de Costos del período “t”
• n : Horizonte de Evaluación
• TSD = 11% ( Tasa Social de Descuento Real en nuevos soles )
nn
n
tt
t
TSDFC
TSDFC
TSDFC
TSDFC
TSDFC
VACSN)1(
...)1()1()1()1( 2
21
10
0
0
nn
n
tt
t
TSDFC
TSDFC
TSDFC
TSDFC
TSDFC
VACSN)1(
...)1()1()1()1( 2
21
10
0
0
EL VALOR ACTUAL NETO
VACSN 1 = 2 184 533
VACSN 2 = 2 290 312
• CE : Ratio Costo - Efectividad
• VACSN : Valor Actual de Costos Sociales Netos
• IE : Indicador de Efectividad
• Alternativa 1 : CE1 = S/. 265,02
• Alternativa 2 : CE2 = S/. 277,85
• CE1 < CE2
IEVACSN
CE IE
VACSNCE
EL ANÁLISIS COSTO - EFECTIVIDAD
AÑO POBLACION
INVERSION O y M TOTAL DE LA LOCALIDAD(S/.) (S/.) S/.)
0 301,893 301,8931 1,600 1600 4,0052 1600 1600 4,0353 1600 1600 4,0644 1600 1600 4,0945 1600 1600 4,1246 1600 1600 4,1547 1600 1600 4,1858 1600 1600 4,2169 1600 1600 4,246
10 1600 1600 4,27811 1600 1600 4,30912 1600 1600 4,34113 1600 1600 4,37314 1600 1600 4,40515 1600 1600 4,43716 1600 1600 4,47017 1600 1600 4,50218 1600 1600 4,53519 1600 1600 4,56920 1600 1600 4,602
* VAC (Soles) = 312,490
*Promedio población Benef. = (4005+4602)/2
= 4,304
*ICE= 312,490 = 73
4,304
HOJA DE RESULTADOS
ALTERNATIVA 1
INDICE COSTO EFECTIVIDAD DEL SUBCOMPONENTE PLANTA DE TRATAMIENTO
S./poblador
benefiado
COSTOS A PRECIOS SOCIALES
AÑO POBLAC.
INVERSION O y M TOTAL B ENEFIC.(S/.) (S/.) S/.) TOTAL
0 341,221 341,2211 2150 2150 4,0052 2150 2150 4,0353 2150 2150 4,0644 2150 2150 4,0945 2150 2150 4,1246 2150 2150 4,1547 2150 2150 4,1858 2150 2150 4,2169 2150 2150 4,246
10 2150 2150 4,27811 2150 2150 4,30912 2150 2150 4,34113 2150 2150 4,37314 2150 2150 4,40515 2150 2150 4,43716 2150 2150 4,47017 2150 2150 4,50218 2150 2150 4,53519 2150 2150 4,56920 2150 2150 4,602
* VAC (Soles) = 355,460
* Promedio población Benef.= (4005+4602)/2
= 4,304
* IC E= 355,460 = 83 S ./poblador
4,304 benefia do
COST OS A PRECIOS SOCIALES
HOJA DE RESULTADOS
ALTERNATIVA 2
INDICE COSTO EFECTIVIDAD DEL SUBCOMPONENTE PLANTA DE TRATAMIENTO
Todos los proyectos de inversión están expuestos a riesgos, no necesariamente
controlables por los ejecutores u operadores del proyecto, que afectan su
funcionamiento normal a lo largo del horizonte contemplado.
El propósito de esta tarea es determinar cuánto podría afectarse el Valor Actual Neto
a precios sociales (VAN SOCIAL), ante cambios en los rubros más importantes de
ingresos y costos. Específicamente se requiere encontrar los valores límites que
ciertas variables pueden alcanzar sin que el proyecto deje de ser rentable.
4.1. Análisis de Sensibilidad4.1. Análisis de Sensibilidad
El análisis de sensibilidad es una herramienta que se utiliza para estudiar el riesgo que presenta el proyecto frente a cambios de ciertas variables críticas
Usualmente estas variables son:
Precios de los bienes o productos, tarifas por los servicios, etc.
Precios de insumos
Fenómenos naturales que modifiquen el cronograma
Variables técnicos
4. Sensibilidad y sostenibilidad4. Sensibilidad y sostenibilidad
Eligiendo la mejor alternativa (grado de incertidumbre, rango de variación :
•Se ha elegido como variable sensible el alquiler del camión.
•Aunque el costo del alquiler del camión varía entre -50% y +50% del valor original, el CE 1 es menor que el CE 2.
•El costo de alquiler tendría que caer 50% para que la Alternativa 2 sea más rentable que la Alternativa 1.
•Es poco probable que el costo del alquiler del camión disminuya más de 50% del valor original, por lo que la alternativa 1 sigue siendo la mejor.
EL ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DE RRSS
2.2. AMENAZAS Y RIESGOS.AMENAZAS Y RIESGOS. Es importante mencionar las amenazas y riesgos que enfrentará el proyecto durante su ejecución o su puesta en marcha, para así poder contar con mayores herramientas de decisión. De igual modo de no afectar el medio ambiente y los RRNN.
33, , SOSTENIBILIDAD DE LA ETAPA DE OPERACIÓN.SOSTENIBILIDAD DE LA ETAPA DE OPERACIÓN. La administración requiere necesariamente de una organización de usuarios y de la existencia y cumplimiento de determinadas normas y acuerdos, sean estos explícitos o implícitos. Asimismo, como la generación de ingresos de O y M
11.. VIABILIDAD DE ARREGLOS INSTITUCIONALESVIABILIDAD DE ARREGLOS INSTITUCIONALES. Se debe evaluar el trabajo conjunto de la UF, la UE, las Entidades Cooperantes y los Beneficiarios del proyecto. La participación de las entidades locales será un aporte muy valorado por el evaluador. Ver competencia legal y capacidad de gestión
4.2 Análisis de Sostenibilidad4.2 Análisis de Sostenibilidad
4.4. PARTICIPACIÓN DE LOS BENEFICIARIOSPARTICIPACIÓN DE LOS BENEFICIARIOS. Es importante que el perfil muestre la voluntad y el interés por parte de los beneficiarios por participar en el proyecto.
COMPROMISO DE
INVERSIÓN DE
LOS
BENEFICIARIOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO ....
COSTOS DEL PROYECTO ASUMIDOS
Estudios
Infraestructura
Equipamiento
Capacitación
COSTO DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE RIEGO PARCELARIO
PAGO POR LA TARIFA DE AGUA INCREMENTAL
Compra de agua para riego con proyecto
Compra de agua para riego sin proyecto
COSTOS DE PRODUCCIÓN INCREMENTALES
TOTAL
COMPROMISO DE INVERSIÓN BENEFICIARIOS
RUBROPROGRAMACIÓN ANUAL
TOTAL
SOSTENIBILIDAD ES LA HABILIDAD DE UN PROYECTO PARA MANTENER UN NIVEL ACEPTABLE SOSTENIBILIDAD ES LA HABILIDAD DE UN PROYECTO PARA MANTENER UN NIVEL ACEPTABLE
DE FLUJO DE BENEFICIOS A TRAVÉS DE SU VIDA ECONÓMICA LA CUAL SE PUEDE EXPRESAR DE FLUJO DE BENEFICIOS A TRAVÉS DE SU VIDA ECONÓMICA LA CUAL SE PUEDE EXPRESAR
EN TÉRMINOS CUANTITATIVOS Y CUALITATIVOSEN TÉRMINOS CUANTITATIVOS Y CUALITATIVOS..
EL ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD DE RRSSA M B I E N T A L• Se mitigarán los impactos ambientales de la implementación del PIP: Se
clausurará el botadero y se hará capacitación, difusión y sensibilización.E C O N Ó M I C A• Los ingresos recaudados por la prestación del servicio no cubren los gastos de
operación y mantenimiento durante la vida útil del PIP.S O C I A L• Existe un compromiso de la población y la autoridad municipal. En el presupuesto
participativo 2005 se priorizó la ejecución del PIP.
CLAUSURA
DE BOTADERO
ÀREAS VERDES
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LA POBLACIÓN COLABORA CON LA
GESTIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS /PAGA UNA
TARIFA POR EL SERVICIO
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Caso PrácticoPIP :Mejoramiento de la oferta de servicios educativos para el logro del
aprendizaje en las áreas de comunicación integral y lógico matemática de los alumnos de los tres primeros grados de primaria de menores del CE San Bartolomé-Santa, Ancash.
1. Estimar los beneficios generados por el PIP a precios de mercado (ingresos incrementales)
- Ingresos situación sin proy.Pago x matricula= S/ 0Cuota de APAFA = S/ 20 anuales Morosidad = 20%
- Ingresos situación con proy. (con las mejoras)Pago x matricula = S/0Cuota de APAFA= incremento en un 25%, esto es, a S/25Morosidad= 20%
Es muy importante la Sostenibilidad FinancieraObjetivo: Asegurar el financiamiento de los costos de O&M del PIP a lo largo del horizonte de evaluación.Fuentes de ingresos: •El pago directo de los servicios ofrecidos del PIP•Recursos de otras entidades u organizaciones del estado •Recursos de instituciones u organizaciones privadas u aporte de los beneficiarios•Recursos de la misma UE
Caso PrácticoPor lo tanto los ingresos incrementales anuales del PIP.
Demanda x la proporción de alumnos que si pueden pagar (80%) x el incremento en la cuota de APAFA (S/ 5)
Flujo de beneficios generados por el PIP
Flujo de beneficios generados x el PIP en el año 2006 = 301 x 0.8 x 5
Caso Práctico2. Estimar la proporción de los costos del proyecto que no son cubiertos por sus ingresos esperados
[(Cost. de O y M – Benef. generados )/ (Costos de O y M)] x 100
Proporción de costos que no son cubiertos por sus ingresos
(15,242-1,204) [(14,038/15,242)]X 100
Caso Práctico
3. Analizar la posibilidad de cobertura de los costos del proyecto a través del presupuesto publico de la institución ejecutora
Identificar a que Grupo de Gasto corresponden los costos
operativos del proyecto. Proyectar a partir del presupuesto histórico la futura disponibilidad
de recursos de la Unidad Ejecutora.
Presupuesto Anual de la Dirección Regional del Santa-Ancash
[(1,398,850/1,411,753)-1]x 100
Caso PrácticoCapacidad de cobertura de los costos de O Y M del PIP
El Presupuesto en Bienes y servicios de la institución si cubre los costos de operación y mantenimiento incrementales ( mejora del servicio) que no pueden ser cubierto por los ingresos del proyecto.
(1.0995) 2 X 1,689744
Variables ambientales físicas• HIDROLOGIA: alteración del régimen de flujo.• AGUA: contaminación de aguas superficiales por sales.• SUELO: riesgo de erosión hídrica• AIRE: alteración de la calidad por la quema de biomasa• ENERGIA: agotamiento de fuente energética
Variables ambientales biológicas• FLORA: impactos sobre especies raras• FAUNA: riesgo de perdida de especie en peligro de extinción• BIODIVERSIDAD: reducción del ecosistema• PAISAJE: afectación del paisaje natural
Variables ambientales sociales• SOCIOECONOMICA: reducción del ingreso de los no usuarios del proyecto• SOCIOCULTURAL: efecto sobre el patrimonio cultural• SALUD: riesgo de incremento de enfermedades endémicas
5. ANALISIS DE EVALUACIÓN IMPACTO AMBIENTAL
IDENTIFICAR ACCIONES DELPROYECTO CAPACES DE
PRODUCIR IMPACTOS
IDENTIFICAR VARIABLES AMBIENTALESENTRECRUZAR CON LAS ACCIONES,
IDENTIFICAR IMPACTOS POTENCIALES,ELABORAR ENCADENAMIENTOS DE EFECTOS
SELECCIONAREFECTOS A
EVALUAR
CODIFICAR LOSEFECTOS A EVALUAR
DESCRIBIR Y EVALUAR LOS
IMPACTOS
PROPONER MEDIDAS
EJECUTAR ANALISISDE SENSIBILIDAD
Metodología para la evaluaciónde impactos ambientales
IDENTIFICACIÓN DE IMPACTOS AMBIENTALES DEL PROYECTOIDENTIFICACIÓN DE IMPACTOS AMBIENTALES DEL PROYECTO
Los impactos ambientales son los efectos de un proyecto sobre la calidad de vida, estos a su vez pueden ser positivos o negativos.
Impactos Negativos.- Son los que perjudican y atentan contra la calidad de vida.Ejemplo:
Agotamiento de recursos naturales, como por ejemplo la tala indiscriminada, sobrepastoreo de los suelos.
Degradación de los RRNN, como por ejemplo la contaminación de las aguas, las perdidas excesivas de suelo por efecto de erosión acelerada.
Evaluación de Impacto Ambiental
Impactos Positivos.- Son los que mejoran nuestra calidad de vida.
Ejemplo.- Reducción de la posibilidad de contagio de la sarna a los pastores de las
alpacas. La recarga de los acuíferos como consecuencia del riego de nuevas áreas
de cultivo.
Se deberá identificar y cuantificar, en la medida de lo posible, la magnitud de los impactos negativos y positivos
M E D I D A S
Recuperación del área del botadero ( 0,2 has ).
Disposición adecuada de la tierra de la excavación de las trincheras.
Un cerco vivo permitirá mitigar los olores, los ruidos y el viento.
Una chimenea a 2 m. conducirá los gases captados de las trincheras.
Una laguna de evaporación tratará los lixiviados de las trincheras.
Instalación de silenciadores en los automóviles.
Disposición inmediata de los residuos sólidos no reaprovechables.
Fumigaciones y desratizaciones cada 6 meses.
EL ANÁLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL
IDENTIFICAR LOS COMPONENTES Y VARIABLES AMBIENTALES
Estructura de la Matriz de Marco Lógico
Es una matriz de 4 filas y 4 columnas que presenta de manera resumida la información básica de la alternativa (proyecto) recomendada.
Objetivos Indicadores Medios de Verificación Supuestos
Fin Objetivo de Desarrollo ImpactoFuentes de los indicadores del Objetivo de Desarrollo
Supuestos para el logro del Objetivo de
Desarrollo
Propósito Objetivo Central EfectosFuentes de los indicadores
del Objetivo Central
Supuestos para el logro del Objetivo
Central
ComponentesObjetivos
Específicos/Resultados (medios del proyecto)
ProductosFuentes para el monitoreo
de Productos
Supuestos para el logro de los Objetivos
Específicos
AccionesPrincipales acciones para
cada productoCostos del proyecto
PresupuestoFuentes para el monitoreo
del Presupuesto
Supuestos para el logro de los Productos
1
2
3
4
2 3 41
LA MATRIZ DE MARCO LÓGICO DE RRSS OBJETIVOS INDICADORES FUENTES SUPUESTOS
FIN Reducción de morbilidadReducir 10% la tasa de morbilidad
Informe de Gestión del C.S. Pichari
Se mantiene la tasa de crecimiento poblaci
PROPÓSITOMejora de la gestión integral de RR.SS.MM.
Eliminar (95%) los RRSS, año 5.
Informe de Limpieza Pública de Pichari
Se mantiene la tasa de crecimiento GPC
COMPONENTES
•Suficientes unidades de recolección•Existencia de almacenamiento•Presencia de relleno sanitario•Existencia de área responsable del servicioConocimiento de la poblaciónAdecuados hábitos de higiene de la población
•1 unidad de recolección funcionando•6 contenedores hasta el año 6 y 7 desde el año 7 operandoTener un relleno sanitarioTener 1 área especializadaLa población conoce los horarios de recolección•La población no arroja los RR.SS. a la calle
Informe de Cierre del PIP
Se mantienen los indicadores utilizados para la proyección de la demanda del servicio de limpieza pública
ACTIVIDADES
Compra de camiónCompra de contenedoresConstrucción del rellenoCapacitación al personalCreación de la UnidadDifusiónSensibilización
1 camión : S/. 150 mil26 contenedores : S/. 30 milRelleno : S/. 900 milCapacitación : S/. 10 mil
Difusión : S/. 10 milSensibilización : S/. 10 mil
Comprobantes de pago
Las condiciones técnicas se mantienen.