Servilletas y toallas de papel ecológicas a base de...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

SERVILLETAS Y TOALLAS DE PAPEL ECOLÓGICAS A BASE DE BAGAZO DE CAÑA DE AZÚCAR MARCA –

RUNAKAY

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

LORENZO IVÁN BUITRÓN CARDENAS Administración de Empresas

MARIA DEL CARMEN GALARZA PASAPERA Administración de Empresas

SISSI HICHELL LAGUNA CORNEJO Administración de Empresas

ROCÍO ALIDA MATEO ALBORNOZ

Administración de Empresas

PIERO OSWALDO PONTE TRUJILLO Administración de Empresas

Asesor:

Karen Janet Montjoy Huamán

Lima - Perú

2018

ÍNDICE DE CONTENIDO

CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL .......................................................................... 2

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ......................................................... 2

1.2. Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria .............................................. 2

1.1.1. Actividad Económica. ........................................................................................ 3

1.1.2. Código CIIU. ...................................................................................................... 3

1.1.3. Partida Arancelaria. ........................................................................................... 3

1.3. Definición del Negocio y Modelo CANVAS ................................................................... 4

1.1.4. Definición del Negocio. ..................................................................................... 4

1.1.5. Modelo CANVAS. .............................................................................................. 4

1.1.5.1. Segmento de Clientes. ............................................................................... 4

1.1.5.2. Canales de distribución. ............................................................................. 5

1.1.5.3. Relación con los clientes. ........................................................................... 5

1.1.5.4. Propuesta de valor. .................................................................................... 5

1.1.5.5. Actividades clave ....................................................................................... 5

1.1.5.6. Recursos clave ........................................................................................... 6

1.1.5.7. Socios clave ............................................................................................... 6

1.1.5.8. Fuentes de Ingreso .................................................................................... 6

1.1.5.9. Estructura de costos .................................................................................. 7

1.4. Descripción del producto .............................................................................................. 8

1.5. Oportunidad de negocio ............................................................................................. 11

1.6. Estrategia genérica de la empresa. ............................................................................ 12

CAPÍTULO II: ANÁLISIS DE ENTORNO ......................................................................... 13

2.1. Análisis del Macroentorno .......................................................................................... 13

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) ............................ 13

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, número de habitantes. .......... 13

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población, Ingreso per cápita, Población

económicamente activa. .......................................................................... 15

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ................................ 19

2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. ... 20

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) ........................ 23

2.1.2.1. Mercado internacional. ............................................................................. 23

2.1.2.2. Mercado del consumidor. ......................................................................... 24

2.1.2.3. Mercado de proveedores. ........................................................................ 24

2.1.2.4. Mercado competidor. ............................................................................... 25

2.1.2.5. Mercado distribuidor. ................................................................................ 27

2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. .......................... 27

2.2. Análisis del Microentorno ............................................................................................ 28

2.1.3. Competidores actuales: Nivel de competencia. (ALTA) .................................. 29

2.1.4. Fuerza negociadora de los clientes. (BAJA) ................................................... 30

2.1.5. Fuerza negociadora de los proveedores (ALTA) ............................................ 31

2.1.6. Amenazas de productos sustitutos. (ALTA) .................................................... 34

2.1.7. Competidores potenciales barreras de entrada. (ALTA) ................................. 34

CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO ............................................................................. 35

3.1. Misión y visión de la empresa ..................................................................................... 35

3.1.1. Misión. ............................................................................................................. 35

3.1.2. Visión. ............................................................................................................. 35

3.2. Análisis FODA ............................................................................................................ 35

3.3. Matriz Foda. ................................................................................................................ 35

3.1.3. Estrategia para Atacar (FO) ............................................................................ 36

3.1.4. Estrategia para Atacar (FA) ............................................................................ 36

3.1.5. Estrategia para Atacar (DO) ............................................................................ 36

3.1.6. Estrategia para Atacar (DA) ............................................................................ 36

3.4. Objetivos ..................................................................................................................... 37

3.1.7. Objetivo general .............................................................................................. 37

3.1.8. Objetivos específicos: ..................................................................................... 37

CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO ........................................................................ 38

4.1. Investigación de mercado ........................................................................................... 38

4.1.1. Criterios de segmentación. ............................................................................. 38

4.1.1.1. Segmentación geográfica. ....................................................................... 38

4.1.1.2. Segmentación demográfica. .................................................................... 44

4.1.1.3. Segmentación psicográfica. ..................................................................... 45

4.1.1.4. Segmentación conductual ........................................................................ 45

4.1.2. Marco muestral ............................................................................................... 45

4.1.2.1. Calcular el tamaño de la muestra ............................................................ 45

4.1.2.2. Criterio de segmentación: ........................................................................ 46

4.1.3. Entrevistas a profundidad. .............................................................................. 48

4.1.4. Focus Group. .................................................................................................. 55

4.1.5. Encuestas. ...................................................................................................... 59

4.2. Demanda y oferta ....................................................................................................... 70

4.2.1. Estimación del mercado potencial. ................................................................. 70

4.2.2. Estimación del mercado disponible. ................................................................ 71

4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ................................................................... 72

4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ................................................................... 77

4.2.5. Frecuencia de compra. ................................................................................... 81

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. .............................................................. 84

4.3. Mezcla de marketing. .................................................................................................. 92

4.2.7. Producto .......................................................................................................... 92

4.2.8. Precio .............................................................................................................. 99

4.2.9. Plaza ............................................................................................................. 101

4.2.10. Promoción: .................................................................................................... 105

4.2.10.1. Campaña de lanzamiento: .................................................................. 105

CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL .............................................. 117

5.1. Estudio legal ............................................................................................................. 117

5.1.1. Forma societaria ........................................................................................... 117

5.1.2. Registro de marcas y patentes ..................................................................... 119

5.1.3. Licencias y Autorizaciones ............................................................................ 121

5.1.4. Legislación laboral. ....................................................................................... 122

5.1.5. Legislación tributaria. .................................................................................... 122

5.1.6. Otros aspectos legales .................................................................................. 123

5.1.7. Resumen del capítulo ................................................................................... 124

5.2. Estudio organizacional .............................................................................................. 125

5.1.8. Organigrama funcional .................................................................................. 125

5.1.9. Servicios tercerizados. .................................................................................. 126

5.1.10. Descripción de puestos de trabajo. ............................................................... 127

5.1.11. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ............................ 136

5.1.12. Aspectos laborales ........................................................................................ 138

CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO ............................................................................... 149

6.1. Tamaño Del Proyecto ............................................................................................... 149

6.1.1. Capacidad instalada ...................................................................................... 149

6.1.2. Capacidad utilizada ....................................................................................... 150

6.1.3. Capacidad máxima ....................................................................................... 153

6.2. Procesos ................................................................................................................... 155

6.1.4. Diagrama de flujo de proceso de producción. ............................................... 155

6.1.5. Programa de producción. .............................................................................. 164

6.1.6. Necesidad de materias primas e insumos. ................................................... 168

6.1.7. Programa de compras de materias primas e insumos. ................................. 169

6.1.8. Requerimiento de mano de obra directa. ...................................................... 169

6.3. Tecnología para el proceso ...................................................................................... 171

6.1.9. Maquinarias ................................................................................................... 171

6.1.10. Equipos. ........................................................................................................ 172

6.1.11. Herramientas. ................................................................................................ 173

6.1.12. Mobiliario. ...................................................................................................... 174

6.1.13. Útiles de oficina. ............................................................................................ 175

6.1.14. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. .............................. 177

6.1.15. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. .................... 178

6.1.16. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de

ventas. ........................................................................................................... 182

6.4. Localización .............................................................................................................. 183

6.1.17. Macro localización. ........................................................................................ 183

6.1.18. Micro localización. ......................................................................................... 184

6.1.18.1. Gastos de adecuación. ....................................................................... 185

6.1.18.2. Gastos de servicios. ........................................................................... 185

6.1.19. Plano del centro de operaciones. .................................................................. 195

6.1.20. Descripción del centro de operaciones. ........................................................ 195

6.5. Responsabilidad social frente al entorno .................................................................. 196

6.1.21. Impacto ambiental. ........................................................................................ 196

6.1.22. Con los trabajadores. .................................................................................... 197

6.1.23. Con la comunidad. ........................................................................................ 198

CAPÍTULO VII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO ............................................ 200

7.1. Inversiones ............................................................................................................... 200

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ............................................................ 200

7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ...................................................................... 201

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ............................................................ 202

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. ................................................................. 203

7.1.5. Inversión en capital de trabajo ...................................................................... 204

7.1.6. Liquidación del IGV. ...................................................................................... 206

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ........................................................ 207

7.2. Financiamiento ......................................................................................................... 208

7.1.8. Estructura de financiamiento. ........................................................................ 208

7.1.9. Financiamiento del activo fijo y Capital de Trabajo ....................................... 209

7.1.10. Financiamiento del capital de trabajo. ........................................................... 210

7.3. Ingresos anuales ...................................................................................................... 210

7.1.11. Ingresos por ventas. ...................................................................................... 210

7.1.12. Recuperación de capital de trabajo. .............................................................. 212

7.1.13. Valor de Desecho Neto del activo fijo. .......................................................... 213

7.4. Costos y gastos anuales ........................................................................................... 214

7.1.14. Egresos desembolsables .............................................................................. 214

7.1.14.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ..................................... 214

7.1.14.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ............................................. 215

7.1.14.3. Presupuesto de costos indirectos. ...................................................... 216

7.1.14.4. Presupuesto de gastos de administración. ......................................... 217

7.1.14.5. Presupuesto de gastos de ventas. ..................................................... 218

7.1.15. Egresos no desembolsables ......................................................................... 219

7.1.15.1. Depreciación. ...................................................................................... 219

7.1.15.2. Amortización de intangibles. ............................................................... 220

7.1.16. Costo de producción unitario y costo total unitario. ...................................... 221

7.1.17. Costos fijos y variables unitarios. .................................................................. 223

CAPÍTULO VIII: ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS ...................................... 227

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ........................ 227

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ......................................... 227

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ............... 228

8.4. Flujo de Caja Operativo ............................................................................................ 230

8.5. Flujo del capital ......................................................................................................... 230

8.6. Flujo de caja económico ........................................................................................... 231

8.7. Flujo del servicio de la deuda ................................................................................... 232

8.8. Flujo de caja financiero ............................................................................................. 232

CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA ......................................... 233

9.1. Cálculo de la tasa de descuento ............................................................................... 233

9.1.1. Costo de oportunidad .................................................................................... 233

9.1.1.1. CAPM ..................................................................................................... 233

9.1.1.2. COK propio. ........................................................................................... 233

9.1.2. Costo promedio ponderado de capital ( WACC) ........................................... 234

9.2. Evaluación económica financiera ............................................................................. 234

9.1.3. Indicadores de Rentabilidad .......................................................................... 234

9.1.4. VANE Y VANF .............................................................................................. 236

9.1.5. Análisis del punto de equilibrio ...................................................................... 237

9.1.5.1. Costos variables, Costos fijos. ............................................................... 237

9.1.5.2. Estado de resultados (costeo directo). ................................................... 240

9.1.5.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades y en soles .... 240

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo .......................................................................... 241

9.1.6. Variables de entrada. .................................................................................... 241

9.1.7. Variables de salida. ....................................................................................... 245

9.1.8. Análisis Unidimensional. ............................................................................... 245

9.1.9. Análisis Multidimensional. ............................................................................. 246

9.1.10. Variables criticas del proyecto. ..................................................................... 247

Conclusiones ................................................................................................................... 248

BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................................... 248

ANEXOS .......................................................................................................................... 251

ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1 Tasa de crecimiento promedio anual de la población 2014 – 2017 ..................... 15

Tabla 2 Ingreso Promedio Mensual ................................................................................... 16

Tabla 3 Población Económicamente Activa ...................................................................... 17

Tabla 4 Categoría de empleados ...................................................................................... 19

Tabla 5 Producto Bruto Interno (porcentaje- millones) ...................................................... 20

Tabla 6 FODA de las Servilletas de Bagazo ..................................................................... 35

Tabla 7 Población y segmentación de los distritos segmentados ..................................... 46

Tabla 8 Focus Group ......................................................................................................... 55

Tabla 9 Validación del Producto ........................................................................................ 58

Tabla 10 Cuadro Resumen ................................................................................................ 70

Tabla 11 Consumo de productos ecológicos ..................................................................... 71

Tabla 12 Resumen de Mercado Disponible por todos los años ........................................ 71

Tabla 13 Cuadro resumen ................................................................................................. 72

Tabla 14 Compra de producto de servilletas ..................................................................... 72

Tabla 15 Mercado efectivo ................................................................................................ 73

Tabla 16 Preferencia de presentación ............................................................................... 73

Tabla 17 Precio que el consumidor estaría dispuesto a pagar .......................................... 74

Tabla 18 Resumen mercado efectivo de servilletas simples ............................................. 74

Tabla 19 Precio que estarían dispuestos a pagar en servilletas dobladas ........................ 75

Tabla 20 Resumen mercado efectivo de servilletas dobladas .......................................... 75

Tabla 21 Precio dispuesto a pagar por las toallas de papel .............................................. 76

Tabla 22 Resumen de mercado efectivo en toallas de papel ............................................ 76

Tabla 23 Estimación de mercado objetivo ......................................................................... 77

Tabla 24 Mercado objetivo de servilletas simples ............................................................. 78

Tabla 25 Mercado objetivo de servilletas dobladas ........................................................... 79

Tabla 26 Mercado objetivo de toalla de papel ................................................................... 80

Tabla 27 Resume Mercado Objetivo para las tres presentaciones ................................... 80

Tabla 28 Pregunta 14: ¿Con que frecuencia compraría nuestro producto? ...................... 81

Tabla 29 Pregunta 17:¿Qué cantidad de servilletas simples de 13.5cm x 13.5 compraría

al mes? .............................................................................................................. 81

Tabla 30 Pregunta 18) ¿Qué cantidad se servilletas dobladas en cuatro de 33cm x 33cm

compraría al mes? ............................................................................................. 82

Tabla 31 Pregunta 19) ¿Qué cantidad de toallas de papel de 21.6cm x 25cm compraría al

mes? .................................................................................................................. 82

Tabla 32 Cuadro de resumen ............................................................................................ 82

Tabla 33 Frecuencia de compra línea ............................................................................... 83

Tabla 34 Servilletas simples .............................................................................................. 84

Tabla 35 Servilletas Dobladas ........................................................................................... 85

Tabla 36 Toallas de papel ................................................................................................. 86

Tabla 37 Cuadro de resumen de la demanda ................................................................... 87

Tabla 38 Estacionalidad año 2020 .................................................................................... 87





Tabla 43 Precio por canal .................................................................................................. 88

Tabla 44 Programa de ventas con estacionalidad ............................................................. 89

Tabla 45 Cuadro de resumen de la estacionalidad ........................................................... 89

Tabla 46 Precio de ventas por supermercados ................................................................. 90

Tabla 47 Precio de ventas de mayoristas .......................................................................... 90

Tabla 48 Programa de ventas por años de supermercados .............................................. 91

Tabla 49 Programa de ventas por años en mayoristas ..................................................... 91

Tabla 50 Total de ventas por años en supermercados y mayoristas ................................ 92

Tabla 51 Precios de venta a supermercados .................................................................. 101

Tabla 52 Precios de venta a mercado mayorista ............................................................ 101

Tabla 53 Canal y anchura ................................................................................................ 102

Tabla 54 Zonas elegidas ................................................................................................. 102

Tabla 55 Preferencias ...................................................................................................... 103

Tabla 56 Supermercados de las 6 zonas elegidas .......................................................... 103

Tabla 57 Cantidas de supermercados en las 6 zonas elegidas ...................................... 104

Tabla 58 Presupuesto de promoción año 0 ..................................................................... 110

Tabla 59 Presupuesto de promoción año 1 - 2020 .......................................................... 112

Tabla 60 Presupuesto de promoción año 2 - 2021 .......................................................... 113

Tabla 61 Presupuesto de Promoción año 3 - 2022 ......................................................... 114

Tabla 62 Presupuesto de Promoción año 4- 2023 .......................................................... 115

Tabla 63 Presupuesto de Promoción año 5 - 2024 ......................................................... 116

Tabla 64 Participación de accionistas. ............................................................................ 117

Tabla 65 Valorización de constitución de la empresa. .................................................... 118

Tabla 66 Registro de Marca, Nombre y Lema Comercial ................................................ 121

Tabla 67 Tabla de licencias y autorizaciones .................................................................. 121

Tabla 68 Tabla de actividades ......................................................................................... 122

Tabla 69 Cuadro de resumen valorizado en los puntos anteriores ................................. 124

Tabla 70 Lista de empleados ........................................................................................... 126

Tabla 71 Servicios tercerizados ....................................................................................... 126

Tabla 72 Perfil del Gerente .............................................................................................. 127

Tabla 73 Perfil de jefe de operaciones ............................................................................ 128

Tabla 74 Perfil de jefe de ventas ..................................................................................... 129

Tabla 75 Perfil de supervisor de operaciones y control de calidad ................................. 130

Tabla 76 Perfil del ejecutivo de ventas ............................................................................ 131

Tabla 77 Perfil de auxiliar de administración ................................................................... 132

Tabla 78 Perfil de operario de producción ....................................................................... 133

Tabla 79 Perfil del operario de almacén .......................................................................... 134

Tabla 80 Perfil del auxiliar de marketing .......................................................................... 135

Tabla 81 Tipo de contratación de puestos de trabajo y terceros ..................................... 138

Tabla 82 Puntos que comprenden el Régimen General .................................................. 139

Tabla 83 Planilla 2019 (Julio hasta diciembre) ................................................................ 140

Tabla 84 Resumen de Planilla por centro de costo 2019 ................................................ 140

Tabla 85 Planilla 2020 ..................................................................................................... 141


Tabla 87 Planilla 2021 ..................................................................................................... 142


Tabla 89 Planilla 2022 ..................................................................................................... 143


Tabla 91 Planilla 2023 ..................................................................................................... 144

Tabla 92 Resumen de planilla por centro de costo 2023 ................................................ 144

Tabla 93 Planilla 2024 ..................................................................................................... 145

Tabla 94 Resumen de planilla por centro de costo 2024 ................................................ 145

Tabla 95 Proporción Planilla vs Ventas ........................................................................... 146

Tabla 96 Cuadro resumen de los gastos anualizados del proyecto ................................ 146

Tabla 97 Horario Laboral Turno A ................................................................................... 147

Tabla 98 Horario Labora al Turno B ................................................................................ 148

Tabla 99 Datos de producción ......................................................................................... 149

Tabla 100 Capacidad instalada por hora, días, trimestre y por año (kg.) ........................ 149

Tabla 101 Peso de cada producto en gramos ................................................................. 150

Tabla 102 Demanda de los 5 años .................................................................................. 150

Tabla 103 Estacionalidad ................................................................................................ 150

Tabla 104 Capacidad utilizada por trimestre año 2020 ................................................... 151





Tabla 109 Capacidad máxima trimestral año 2020 ......................................................... 153





Tabla 114 Estimación de porcentajes para el Sampling, Merma e Inventario Final para

cada año .......................................................................................................... 164

Tabla 115 Demanda proyectada para cada año según presentación ............................. 165

Tabla 116 Cantidad demanda por año para la presentación de Servilletas cortadas

(presentación por paquete) ............................................................................. 165

Tabla 117 Cantidad demanda por año para la presentación de Servilletas dobladas


Tabla 118 Cantidad demanda por año para la presentación de Toallas de Papel


Tabla 119 Producción Servilletas Simples de 200 unidades ........................................... 167

Tabla 120 Producción Servilletas Dobladas en Cuatro de 100 unidades ........................ 167

Tabla 121 Producción Toallas de Papel de 200 unidades .............................................. 167

Tabla 122 Materias primas e insumos ............................................................................. 168

Tabla 123 Compra de materias primas e insumos .......................................................... 169

Tabla 124 Requerimiento de mano de obra para el 2020 al 2021 .................................. 170

Tabla 125 Requerimiento de mano de obra para el 2023 al 2024 .................................. 170

Tabla 126 Maquinarias .................................................................................................... 171

Tabla 127 Equipos ........................................................................................................... 172

Tabla 128 Herramientas .................................................................................................. 173

Tabla 129 Mobiliario ........................................................................................................ 174

Tabla 130 Útiles de oficina .............................................................................................. 175

Tabla 131 Útiles de aseo ................................................................................................. 176

Tabla 132 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos 1 ............................. 177

Tabla 133 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos 2 ............................. 177

Tabla 134 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso ....................... 178

Tabla 135 Programa de reposición de mobiliario por uso ............................................... 179

Tabla 136 Programa de reposición de útiles de aseo por uso ........................................ 180

Tabla 137 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso ....................... 181

Tabla 138 Programa de compras posteriores ................................................................. 182

Tabla 139 Accesibilidad ................................................................................................... 184

Tabla 140 Microlocalización ............................................................................................ 184

Tabla 141 Gastos de adecuación .................................................................................... 185

Tabla 142 Consumo de energía de las máquinas y equipos ........................................... 191

Tabla 143 Detalles de los importes de energía eléctrica ................................................. 191

Tabla 144 Cuadro Resumen de servicios ........................................................................ 194

Tabla 145 Inversión Activo Fijo Depreciable Producción ................................................ 200

Tabla 146 Inversión Activo Fijo Depreciable Administración y Ventas ............................ 200

Tabla 147 Activo intangible .............................................................................................. 201

Tabla 148 Gastos pre operativos ..................................................................................... 202

Tabla 149 Gastos de Adecuación .................................................................................... 203

Tabla 150 Inversión inventarios iniciales ......................................................................... 203

Tabla 151 Capital de trabajo ............................................................................................ 204

Tabla 152 Liquidación del IGV ......................................................................................... 206

Tabla 153 Estructura de inversiones ............................................................................... 207

Tabla 154 Estructura de financiamiento .......................................................................... 208

Tabla 155 Estructura financiera ....................................................................................... 208

Tabla 156 Activo fijo y capital de trabajo ......................................................................... 209

Tabla 157 Activo fijo y capital de trabajo ......................................................................... 210

Tabla 158 Capital de trabajo ............................................................................................ 210

Tabla 159 Ingresos anuales ............................................................................................ 211



Tabla 162 Valor de desecho neto .................................................................................... 213

Tabla 163 Egresos desembolsables ................................................................................ 214

Tabla 164 Mano de obra directa ...................................................................................... 215

Tabla 165 Costos indirectos ............................................................................................ 216

Tabla 166 Gastos de administración ............................................................................... 217

Tabla 167 Gastos de ventas ............................................................................................ 218

Tabla 168 Depreciación ................................................................................................... 219

Tabla 169 Intangibles ...................................................................................................... 220

Tabla 170 Costo de producción ....................................................................................... 221

Tabla 171 Demanda ........................................................................................................ 221

Tabla 172 Porcentaje de participación ............................................................................ 221

Tabla 173 Costos unitarios .............................................................................................. 222

Tabla 174 Costos fijos y variables ................................................................................... 223

Tabla 175 Costos variables y fijos ................................................................................... 223

Tabla 176 Material directo ............................................................................................... 224

Tabla 177 Material directo ............................................................................................... 224

Tabla 178 Unidades vendidas ......................................................................................... 225

Tabla 179 Resumen de costos fijos y variables .............................................................. 226

Tabla 180 EEGYP sin gastos financieros ........................................................................ 228

Tabla 181 EEGYP con gastos financieros y escudo fiscal .............................................. 229

Tabla 182 Flujo de caja operativo .................................................................................... 230

Tabla 183 Flujo de capital ................................................................................................ 230

Tabla 184 Flujo de caja económico ................................................................................. 231

Tabla 185 Flujo del servicio de la deuda ......................................................................... 232

Tabla 186 Flujo de caja financiero ................................................................................... 232

Tabla 187 CAPM ............................................................................................................. 233

Tabla 188 COK ................................................................................................................ 233

Tabla 189 WACC ............................................................................................................. 234

Tabla 190 Indicadores económicos ................................................................................. 235

Tabla 191 Periodo de recupero ....................................................................................... 235

Tabla 192 Indicadores financieros ................................................................................... 236

Tabla 193 Periodo de recupero ....................................................................................... 236

Tabla 194 Valor actual neto económico .......................................................................... 237

Tabla 195 Valor actual neto financiero ............................................................................ 237

Tabla 196 Punto de equilibrio .......................................................................................... 238


Tabla 198 Punto de equilibro ........................................................................................... 239

Tabla 199 Estados de resultados .................................................................................... 240

Tabla 200 Porcentajes por años ...................................................................................... 240


Tabla 202 Sensibilidad .................................................................................................... 242

Tabla 203 Precio promedio por años ............................................................................... 242

Tabla 204 Flujo de caja ................................................................................................... 243

Tabla 205 Flujo de caja económico ................................................................................. 245

Tabla 206 Flujo de caja financiero ................................................................................... 245

Tabla 207 Análisis unidimensional .................................................................................. 246

Tabla 208 Análisis unidimensional .................................................................................. 246

Tabla 209 Análisis multidimensional ................................................................................ 246

ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1. Logo de la Marca .................................................................................................. 2

Figura 2. Partida Arancelaria ............................................................................................... 3

Figura 3. Modelo CANVAS de Negocio ............................................................................... 8

Figura 4. Acopio de bagazo ................................................................................................. 9

Figura 5. Composición Química del Bagazo ....................................................................... 9

Figura 6. Empaque de 200 servilletas cortadas simples ................................................... 10

Figura 7. Empaque de 100 servilletas dobladas en cuatro ................................................ 10

Figura 8. Empaque 200 toallas de papel ........................................................................... 10

Figura 9. Ubicación de Lima Metropolitana ....................................................................... 13

Figura 10. Número de Habitantes de Cada Departamento ............................................... 14

Figura 11. Población y Tasa de Crecimiento ..................................................................... 15

Figura 12. Comparativo de Balanza Comercial (2012-2017) ............................................ 20

Figura 13. PBI y Demanda interna .................................................................................... 21

Figura 14. Tasa de Inflación -Variación Porcentual (%) .................................................... 22

Figura 15. Tasa de interés de referencia nominal y real. dic 2013- Jun. 2017 .................. 22

Figura 16. Principales Competidores en Lima ................................................................... 25

Figura 17. Papel Elite, supermercado de Miraflores .......................................................... 27

Figura 18. Competidores del Mercado Peruano. ............................................................... 30

Figura 19. Evolución de las Tiendas .................................................................................. 30

Figura 20. Evolución del Supermercado ............................................................................ 31

Figura 21. Ventas Anuales de los Supermercados ........................................................... 31

Figura 22. Proveedor 1 Propal de Carvajal ....................................................................... 32

Figura 23. Proveedor 2 ShandongBestrong Group Co ..................................................... 32

Figura 24. Proveedor 3 Fjlime ........................................................................................... 33

Figura 25. Proveedor 4 Fibra Resist .................................................................................. 33

Figura 26. Habitantes de Lima Metropolitana. ................................................................... 38

Figura 27. Distritos de zona 2. ........................................................................................... 39



Figura 30. Distritos de zona 7 ............................................................................................ 42

Figura 31. Distritos de zona 8 ............................................................................................ 43

Figura 32. Distritos de zona 10 .......................................................................................... 44

Figura 33. Foto con el experto de papelera Nacional Milko Flores ................................... 48

Figura 34. Foto con la competidora Jessica Porras de la empresa CleanSoft .................. 50

Figura 35. Foto con el proveedor Raúl Corrales de Agroindustrial Laredo ....................... 52

Figura 36. Foto con la Ingeniera Ambiental María Cieza .................................................. 53

Figura 37. Focus group 1 ................................................................................................... 56




Figura 41. Resultado de la edad de los encuestados ........................................................ 59

Figura 42. Distritos de residencia de los encuestados. ..................................................... 59

Figura 43. Ingreso mensual de los encuestados ............................................................... 60

Figura 44. Personas que consumen productos ecológicos. .............................................. 60

Figura 45. Productos utilizados en la limpieza e higiene en el hogar ................................ 61

Figura 46. Frecuencia de compra de servilletas ................................................................ 61

Figura 47. Servilletas compradas al mes ........................................................................... 62

Figura 48. Con qué frecuencia compra toallas de papel ................................................... 62

Figura 49. Cuántos paquetes de toallas de papel compra al mes. .................................... 63

Figura 50. En qué lugar prefiere comprar servilletas y/o toallas de papel. ........................ 63

Figura 51. Cómo percibe este producto. ........................................................................... 64

Figura 52. Estaría dispuesto a comprar servilletas y/o de papel a base de bagazo ......... 64

Figura 53. Con qué frecuencia compraría nuestro producto ............................................. 65

Figura 54. Dónde preferiría comprar el producto Runakay. .............................................. 65

Figura 55. Qué tipo de presentación compraría en servilletas y/o toallas de papel a base

de bagazo. ......................................................................................................... 66

Figura 56. Qué cantidad de paquetes de servilletas a base de bagazo compraría al mes.

.......................................................................................................................... 66

Figura 57. Qué cantidad de paquetes de toallas de papel a base de bagazo compraría al

mes. ................................................................................................................... 67

Figura 58. Conociendo las características del producto ¿Qué precio estaría dispuesto a

pagar para la presentación de 200 servilletas simples de 13.5cm x 13.50 cm?67

Figura 59. Ingreso mensual de los encuestados. .............................................................. 68

Figura 60. Qué precio estaría dispuesto a pagar para la presentación de 200 toallas de

papel de 21.6cm x 25cm. .................................................................................. 68

Figura 61. Qué otro nombre sugeriría para nuestro producto. .......................................... 69

Figura 62. Ingreso mensual de los encuestados. .............................................................. 69

Figura 63. Logo de la marca. ............................................................................................. 93

Figura 64. Servilletas antes del focus 1. ............................................................................ 94

Figura 65. Servilletas que se mostraron en el focusgroup. ............................................... 95

Figura 66. Toallas de papel que se mostraron en el focusgroup. ...................................... 95

Figura 67. Etiquetado de Empaques mostrado en Focus 2. ............................................. 95

Figura 68. Empaque de 200 servilletas cortadas simples. ................................................ 95

Figura 69. Empaque de 100 servilletas dobladas en cuatro. ............................................. 96

Figura 70. Empaque de 200 toallas de papel. ................................................................... 96

Figura 71. Empaque de 200 servilletas simples cortadas. ................................................ 97

Figura 72. Servilleta cortada simple. ................................................................................. 97

Figura 73. Empaque de 100 servilletas dobladas en cuatro. ............................................. 97

Figura 74. Servilleta doblada en cuatro. ............................................................................ 98

Figura 75. Empaque de toallas de papel interfoliadas. ...................................................... 98

Figura 76. Toalla de papel interfoliada. ............................................................................. 98

Figura 77. Marcas de la competencia 1 ............................................................................. 99

Figura 78. Marcas de la competencia 2 ........................................................................... 100

Figura 79. Marcas de la competencia 3 ........................................................................... 100

Figura 80. Preferencia de compra. .................................................................................. 102

Figura 81. Supermercados de Lima ................................................................................ 104

Figura 82. Mercados mayoristas. .................................................................................... 104

Figura 83. Modelo de flyier de la campaña de lanzamiento. ........................................... 107

Figura 84. Facebook de Runakay .................................................................................... 108

Figura 85. Instagram de Runakay ................................................................................... 108

Figura 86. Organigrama ................................................................................................... 125

Figura 87. Simbología para diagramas de flujos de proceso .......................................... 155

Figura 88. Diagrama de flujo de procesos. ...................................................................... 156

Figura 89. Módulo Refinación de Pulpa. .......................................................................... 158

Figura 90. Módulo de Prensado. ..................................................................................... 159

Figura 91. Cilindro Secadores. ........................................................................................ 160

Figura 92. Módulo Bobinador. ......................................................................................... 161

Figura 93. Diagrama de la máquina I Transformadora de papel. .................................... 161

Figura 94. Máquina Cortadora, gofreadora y estampadora. ............................................ 162

Figura 95. Máquina Empaquetadora. .............................................................................. 163

Figura 96. Almacenamiento de Producto Final. ............................................................... 163

Figura 97. Distribución de Producto. ............................................................................... 164

Figura 98. Ubicación del local. ......................................................................................... 186

Figura 99. Exteriores del local. ........................................................................................ 187

Figura 100. Exteriores del local. ...................................................................................... 187

Figura 101. Exteriores del local. ...................................................................................... 188

Figura 102. Interior del local. ........................................................................................... 188




Figura 106. Símbolo de ENEL ......................................................................................... 190

Figura 107. Medición de energía eléctrica ....................................................................... 190

Figura 108. Símbolo de SEDAPAL .................................................................................. 191

Figura 109. Rangos de consumos de zona residencial y no residencial. ........................ 192

Figura 110. Plan a contratar en Movistar. ........................................................................ 193

Figura 111. Plano del local .............................................................................................. 195

Figura 112. Actividades sociales .................................................................................... 199

Figura 113. Actividades benéficas ................................................................................... 199

Figura 114. Inversión año 0. ............................................................................................ 207

Figura 115. Estructura financiera. .................................................................................... 209

ÍNDICE DE ANEXOS

Anexo 1: Entrevistas a Stakeholders ........................................................................... 251

Anexo 2: Focus Group .................................................................................................. 255

Anexo 3: Encuestas ....................................................................................................... 259

1

Resumen Ejecutivo

Este proyecto denominado Servilletas y Toallas de papel ecológicas elaboradas a

partir del bagazo de caña de azúcar con el nombre de marca “RUNAKAY”, surge de una

iniciativa viable dadas las tendencias de consumo, tanto en lo general respecto a los

productos ambientalmente responsables, como en lo específico respecto a las servilletas

y toallas de papel; productos Runakay apuesta por brindar al mercado productos de alta

calidad, con estas principales características: biodegradable, compostable y sostenible en

el tiempo. La empresa ofrecerá al público un producto en tres presentaciones, novedoso,

innovador y de mucha utilidad en el hogar.

Nuestro producto, como parte de su contribución al medio ambiente, no usa árboles

de ningún tipo para su proceso de fabricación; evita la tala de árboles que hoy en día se

hace de manera indiscriminada, tala que genera la pérdida de biodiversidad y reduce la

disponibilidad de oxígeno en la atmósfera, a la par que aumenta el CO2 que tantos

problemas está causando a la biósfera, como el efecto invernadero que incrementa el

calentamiento global puesto de manifiesto en desastres ambientales como inundaciones y

aludes.

Por lo antes expuesto buscamos insertar nuestro producto eco amigable a un precio

competitivo, impulsando una mentalidad de conservación del medio ambiente, en las zonas

2,4,6,7,8,10 de la Provincia de Lima; por ello se elaboró un proyecto estructurado, viable

económicamente. El análisis del modelo del negocio mediante canvas nos permite saber

los ingresos de la empresa. El análisis del micro y marco entorno nos permite saber nuestro

mercado objetivo, optando por los sectores A, B, C.

Al realizar el análisis de sensibilidad, se determinó el efecto que genera la alteración

de ciertas variables. Se estudiaron tres variables críticas: la demanda, el precio y el costo

de las materias primas. Además de los análisis unidimensional y multidimensional, se

realizaron análisis de escenarios pesimistas y optimistas. Mediante dichos análisis, el

proyecto muestra cambios ante disminuciones importantes de la demanda o incremento de

los costos de materias. Sin embargo, se muestra muchos más sensible ante una

disminución de los precios.

Finalmente se puede concluir que el proyecto es atractivo y económicamente viable,

cumplirá con las metas de venta y las condiciones de financiamiento.

2

CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación

Razón Social : Ecotex Perú S.A.C

Razón Comercial : Runakay

Tipo De Empresa : Sociedad Anónima Cerrada

Slogan : ¡Escoge bien, regálale vida al planeta!

Figura 1. Logo de la Marca

El horizonte de evaluación para el proyecto de un periodo de cinco años, teniendo

como año base el 2019, para el desarrollo del producto y las diversas actividades para la

puesta en marcha del proyecto.

Las operaciones se proyectarán a partir del año 2019 que será considerado como

nuestro año cero, hasta el año 2024 donde se dará por terminado la evaluación respectiva.

Se calculan cinco años en base a la inversión de las principales maquinarias y

equipos que se tendrá que adquirir para el inicio de nuestras operaciones, estimando un

cálculo de inversión general de US$ 2,583,635.37 durante este tiempo se evaluará

financiamientos adecuados a nuestras necesidades que nos permita cumplir de manera

óptima la fabricación y comercialización de las servilletas y toallas de papel ecológicas que

lanzaremos al mercado peruano.

Se ha determinado que nuestra estructura de financiamiento estará compuesta por

72% de patrimonio de los inversionistas y 28% de deuda respectivamente. Parte del activo

fijo y capital de trabajo será financiado mediante préstamo bancario, tomando como

garantía nuestras maquinarias y equipos.

Asimismo, se proyecta obtener ventas anuales que nos permita lograr una

estabilidad o equilibrio al tercer año del lanzamiento del producto, todos estos puntos serán

relevantes para poder determinar su viabilidad.

1.2. Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria

3

1.1.1. Actividad Económica.

La Actividad Económica se considera Secundaria, Industria Manufacturera;

dedicada a la Producción y comercialización de papel para servilletas y toallas de papel

ecológicas, 100% fibra de caña de azúcar.

1.1.2. Código CIIU.

El Código de Clasificación Industrial Internacional Uniforme que le corresponde a la

Actividad Económica del negocio, según la cuarta revisión del CIIU realizada por el INEI

(Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2009), es:

• CIIU1709

• División 17: Fabricación de papel y de los productos de papel.

• Clase 1709: Fabricación de otros artículos de papel y cartón.

1.1.3. Partida Arancelaria.

Nuestro producto clasifica en la siguiente partida arancelaria: 4803.00

Ubicado en la Sección X, capítulo 48.

Figura 2. Partida Arancelaria

4

1.3. Definición del Negocio y Modelo CANVAS

1.1.4. Definición del Negocio.

Runakay apuesta por ser una iniciativa empresarial innovadora y ambientalmente

responsable, a través de la Producción y Comercialización de papel para Servilletas

Ecológicas y similares como toallas de papel, productos obtenidos desde los residuos

agroindustriales de la fibra de la caña de azúcar, conocido como Bagazo.

El objetivo principal del producto es ofrecer un producto ecológico de calidad que a

su vez logre satisfacer el deseo del sector al cual nos dirigimos, en sentirse parte de un

gran cambio en el cuidado del planeta y el medio ambiente; Runakay busca brindar calidad

y practicidad para la higiene a la hora de compartir alimentos en mesa, mediante una

alternativa eco amigable. Es un negocio orientado al consumo de personas (B2C).

La principal característica del producto es el cuidado del entorno: por aprovechar

deshechos vegetales para la fabricación del papel, evita tanto la incineración de los

mencionados deshechos -con la consecuente reducción de gases de invernadero- como la

tala de árboles, los cuales son necesarios para captar y metabolizar óxidos de Carbono.

1.1.5. Modelo CANVAS.

El modelo de negocio describe cómo la empresa crea, entrega y capta valor

respecto al entorno. El Lienzo de Negocio (conocido como modelo CANVAS) desarrollado

por la consultora Strategyzer (Osterwalder & Pigneur, 2013) propone la descripción del

negocio a partir de nueve módulos.

1.1.5.1. Segmento de Clientes.

Familias cuidadosas de su higiene y con preocupación por el entorno.

Pertenecientes al Nivel socio económico A, B y C y coincidentes con los Estilos de Vida

Moderna/Progresista y Sofisticados según la clasificación de Arellano Marketing (Arellano

Marketing Investigación y Consultoría, 2014).

5

1.1.5.2. Canales de distribución.

Inicialmente, se llegará al segmento deseado a través de los canales de distribución

como Supermercados (Vivanda, Wong, Metro) y Mercados Mayoristas.

1.1.5.3. Relación con los clientes.

Se entablará vínculo a través de redes sociales, especialmente grupos temáticos

en Instagram y Facebook, etiquetado de tendencias en Twitter, y microprogramas en el

canal de YouTube. La orientación temática será el cuidado del ambiente desde el impacto

de la economía circular. Se invitará a los clientes a compartir historias personales de

cuidado al ambiente.

1.1.5.4. Propuesta de valor.

Nuestros clientes recibirán un producto eco amigable de calidad. Servilletas y

toallas de papel ecológicas elaboradas a partir del bagazo, residuo vegetal del

procesamiento de la caña de azúcar. Las Servilletas y Toallas de papel son

biodegradables, ayudan a proteger al medio ambiente pues debido a su pronta

desintegración no dejan residuos tóxicos; hay microorganismos y procesos bioquímicos

naturales que descomponen estas servilletas luego de su uso y los deshechos se

reintegran a la naturaleza. A su vez son compostables, reciclables, sostenible y de bajo

impacto ambiental.

1.1.5.5. Actividades clave

El negocio se inicia desde la importación de la pulpa de bagazo, su traslado a la

planta y su proceso hasta el producto final. La gestión de las ventas asegura el flujo de

inventario que luego retornará como flujo de caja. El negocio se dará a conocer a través

del área de marketing, tomando como puntos estratégicos bioferias y supermercados y

para cuidar el vínculo con los clientes, se trabajará con especial dedicación la gestión de

redes sociales.

6

1.1.5.6. Recursos clave

El talento humano necesario para este negocio estará encabezado por un equipo

de especialistas en los procesos de Diseño, Gestión, Producción y Ventas. La manufactura

es mecanizada y la maquinaria será operada por un calificado Equipo de Producción. Como

se mencionó, se hará uso de Maquinarias para fases específicas, las cuales han de

ubicarse en un local del tipo Taller Industrial. Los principales insumos serán la pulpa de

bagazo, agua, aditivos y colorantes naturales; además de la energía requerida.

1.1.5.7. Socios clave

Nuestros principales proveedores de pulpa de bagazo, están ubicados en China,

Brasil, Argentina y Colombia. Para que el producto llegue a nuestros clientes, se realizará

a través de autoservicios o distribuidoras mayoristas. El negocio ha de aprovechar como

socios a financieras como Bancos que ofrecen un mayor préstamo a financiar.

1.1.5.8. Fuentes de Ingreso

Iniciaremos operaciones con el 66% del capital de nuestros inversionistas y el 34%

con financiamiento bancarios, ha de negociarse un plazo de pago conveniente,

balanceando el pago de obligaciones a colaboradores y proveedores con los ingresos por

ventas. Las consignaciones a supermercados y mayoristas han de tener un ciclo de pago

atractivo para nuestros socios de venta.

Para obtener flujos de ingresos, estaremos ingresando al mercado con tres

presentaciones: Servilletas simples de 200 unidades con un estimado de precio S/ 2.30,

Servilletas doblada en cuatro de 100 unidades con un estimado de precio de S/ 3.10 y las

Toallas de Papel interfoliadas de 200 unidades a S/ 7.30, precios de venta al consumidor

final, con un 20% de margen a nuestro principal canal de distribución, los supermercados.

7

1.1.5.9. Estructura de costos

La eficiencia en la gestión financiera ha de optimizar los recursos para permitir cubrir

los costos fijos y variables del negocio. Ha de atenderse el Pago de personal, Pago de

Impuestos, Pago de contratos y alquileres, además de la Adquisición de Insumos y Materia

prima.

Hemos considerado dentro de la estructura de costos, los siguientes puntos que

harán posible la puesta en marcha del proyecto:

• Costo de producción: Implementación y adecuación de la planta transformadora de

papel, adquisición de máquinas para la transformación y conversión del papel al

producto final.

• Costo de adquisición de materia prima y demás insumos.

• Gastos Administrativos: Pago personal, pago de impuestos, pago de licencias, pago

de contratos y alquileres, pago de certificaciones a futuro y pago de préstamos

bancarios.

• Costos de Transportes: Servicios de traslados de materia prima a planta y servicio

de reparto de mercadería a los centros de distribución, servicios que serán

tercerizados para disminuir costos.

Haciendo estimados, se calcula que el costo unitario para la presentación de

Servilletas Simple de 200 unidades será de S/ 1.63, Servilletas dobladas en cuatro de

100 unidades considerando empaque sería aproximadamente S/ 1.83 y para las Toallas

de papel interfoliadas el costo aproximado de producción sería de S/ 2.19.

8

En este lienzo hemos querido resumir la idea general de nuestro negocio.

Figura 3. Modelo CANVAS de Negocio

1.4. Descripción del producto

Nuestro producto consiste en Servilletas y Toallas de Papel ecológicas elaboradas

con pulpa de bagazo de caña de azúcar, residuo agroindustrial que son aprovechados para

la elaboración de papel de alta calidad. Las Servilletas y Toallas de papel Runakay son

artículos de higiene de alta calidad, eco amigables desde su concepción como producto

que respeta a la biósfera, evitando la tala de árboles y aprovecha deshechos. La eficiencia

de sus procesos minimiza el impacto ambiental respecto al uso de insumos y el consumo

de energía.

Nuestras servilletas y toallas de papel de bagazo se fabrican con celulosa 100%

reciclable, totalmente libre de químicos blanqueadores, como el sulfuro que son usados en

la fabricación de papel a partir de madera proveniente de árboles talados; en su reemplazo

se utilizan sales o cristales, como la sal de moore que protege las fibras para hacer un

papel de muy buena calidad y con un máximo respeto al medio ambiente.

9

La calidad del producto es parte de la experiencia de nuestros usuarios con las

cualidades de textura suave y coloración pareja.

Figura 4. Acopio de bagazo

Figura 5. Composición Química del Bagazo

Sus características principales de nuestras servilletas son:

• Material Biodegradable en veinticuatro meses

• Compostable, es decir se convierte en biomasa o abono en seis meses

• Sostenible.

10

La tendencia mundial está orientada a la utilización de productos que contribuyan

a la conservación del medio ambiente y a la conciencia ecológica, por lo que nuestra

empresa busca concientizar a nuestro público consumidor para que sean protagonistas y

héroes que contribuyen en el cuidado del planeta, que gracias a su compra se reducirá la

desforestación ya que nuestro producto es 100% libre de árboles.

Aquí mostramos nuestro producto final.

Figura 6. Empaque de 200 servilletas cortadas simples

Figura 7. Empaque de 100 servilletas dobladas en cuatro

Figura 8. Empaque 200 toallas de papel

11

Nuestra presentación final será en un empaque de plástico biodegradable, con un

diseño ecológico y atractivo para nuestros consumidores.

1.5. Oportunidad de negocio

De acuerdo con el portal de investigación económica de la aseguradora Euler

Hermes Global (Euler Hermes Global), la industria del papel es un sector de negocio de

mediano riesgo, dentro del cual el sub sector de papel servilleta, toalla y sanitario presenta

mayores márgenes, en comparación con el papel para impresiones y los derivados de

papel para empaques. La misma fuente refiere que la producción mundial de papel supera

los cuatrocientos millones de toneladas al año, y el creciente consumo generó un aumento

de producción en 0.8% entre 2016 y 2017. Complementariamente, la consultora en temas

energéticos y forestales Pöyry pronostica que la demanda de papel calidad Tisú, el papel

usado en servilletas, toallas y sanitario, tendrá un crecimiento cercano al 3% entre el

presente y el año 2030 (Correa, 2017).

Con respecto a nuestro país, la producción manufacturera muestra una tendencia

creciente, tras una contracción entre los años 2014 y 2017. Para el caso específico de los

artículos de papel, cartulina y cartón, incluyendo servilletas de papel, la producción en el

Perú creció en 17,6% entre junio de 2017 y mayo de 2018 (Instituto Nacional de Estadística

e Informática, 2018).

El público principal para los productos del tipo servilletas, toallas de papel y papel

sanitario está compuesto por las familias peruanas, dada la tendencia creciente del PBI per

cápita en las últimas dos décadas (superior los seis mil quinientos dólares al año). Otro

importante público para estos productos, en especial para las servilletas, está en los

restaurantes; los cuales hacia agosto de 2018 crecieron 4,6% con respecto al mismo mes

del año anterior (Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2018), sumando así

diecisiete meses de crecimiento ininterrumpido. Un indicio del potencial existente para

estos productos de papel, es la inversión realizada por Productos Tissue del Perú

PROTISA en 2017, ascendiente a $140 millones, en su nueva planta al sur de Lima para

la producción de Papel Higiénico y Servilletas.

Como iniciativa de negocio ambientalmente responsable, aprovecharemos el

concepto “sistema de economía circular”, configurado a partir de la constatación respecto

del agotamiento de recursos naturales, tanto materiales como energéticos; además de la

12

consciencia ambiental como valor diferenciador, la búsqueda de maximizar la eficiencia, y

las crecientes regulaciones sanitarios ambientales.

A diferencia del sistema lineal (recolección-transformación-uso-deshecho) el

sistema de economía circular inicia con el Diseño para el mejor y mayor uso de

bienes/servicios, incorpora las fases Mantenimiento y reparación, Reuso y Reciclaje. La

economía circular (Korhonen, Honkasalo, & Seppälä, 2018) busca la sostenibilidad de los

negocios desde las perspectivas tanto de rentabilidad como ambiental.

Los consumidores nacionales han evolucionado hacia preferencias vinculadas con

los atributos de los productos que eligen y la experiencia respecto a los mismos (Sánchez,

2017). Así, adicionalmente a interiorizar mayor consciencia ecológica y cuidado del

entorno, se preocupan más por el impacto en su salud y la importancia de participar

activamente en lograr mejoras para el ecosistema inmediato (Prado Morante, 2014).

Al ser una iniciativa empresarial innovadora, que generará tanto rentabilidad como

empleo y especialmente conocimiento, además de impactar positivamente en el entorno,

puede concursar en el mediano plazo por fondos de fomento disponibles como Innóvate

Perú y Start-Up Perú.

1.6. Estrategia genérica de la empresa.

La estrategia que tomaremos como base es la de diferenciación, según Porter lo

describe como “alcanzar mejores resultados con base en alguna ventaja importante que

valora la mayor parte del mercado” (Kotler & Keller, Dirección de Marketing, 2009).

Consideramos que nuestro producto es diferenciado por ser elaborado con

componentes totalmente ecológicos, aprovechando residuos agroindustriales,

principalmente el bagazo de caña de azúcar para su elaboración, somos una alternativa

diferente que busca conservar el medio ambiente

Somos una de las primeras empresas que incursionan este tipo de servilletas en el

mercado peruano, apostamos por la naturaleza y la concientización de nuestros clientes

en ser parte del cuidado de nuestro planeta.

13

CAPÍTULO II: ANÁLISIS DE ENTORNO

2.1. Análisis del Macroentorno

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, número de

habitantes.

Capital

La ciudad de Lima, capital de Perú. Centro comercial e industrial del país. Está

ubicada en la costa central del País, encontrándose a una altura de 512 pies (156 metros)

en la orilla sur del río Rímac. Conformada por un área urbana denominada Lima

Metropolitana. De acuerdo a los últimos estudios realizado por el (Instituto Nacional de

Estadística e Informática, 2009) de acuerdo a la población censada, es la ciudad con mayor

población con 9'485,405 habitantes; del cual, la provincia de Lima (43 distritos) tiene

8'574,974 habitantes; y Lima Región tiene 910,431.

Figura 9. Ubicación de Lima Metropolitana

14

Ciudades Importantes

Cusco. El departamento de Cusco cuenta con una población de 1,316729

habitantes, donde el 9.6% representa la población adulta mayor (126,379). El

departamento de Cusco cuenta con 108 distritos. Altitud: 3400 m.s.n.m. Está situada en la

zona sur del Perú abarcando zonas de sierra y selva, tiene una extensión de 76,329

kilómetros cuadrados y su población supera el millón de habitantes.

Arequipa. Arequipa tendría 1 millón 316 mil habitantes; de los cuales, el 24,0% son

menores de 15 años, 64,3% tiene de 15 a 59 años y el 11,7% son adultos mayores (60 a

más años de edad).De las ocho provincias que conforman el departamento de Arequipa

(Arequipa, Camaná, Caravelí, Castilla, Caylloma, Condesuyos, Islay y La Unión), la

provincia de Arequipa concentra el 75,3% de la población (991 mil 218 habitantes);

mientras que, La Unión solo alberga 14 mil 246 personas, siendo la de menor población en

el departamento.

Trujillo. Se ubica como la tercera ciudad del Perú pro-población, alcanzando el año

2015 los 823,110 habitantes según proyecciones del INEI.

Asimismo, la ciudad de Trujillo, muestra una marcada concentración de la actividad

económica de la región. A nivel de distritos, Trujillo concentra más del 68% de agentes

económicos registrados.

Con relación de las principales actividades se destaca el sector financiero, minero,

eléctrico, de agua, inmobiliario y empresarial. Una de las actividades más desconcentradas

en la provincia es el sector industrial; el 48% se realiza fuera del distrito de la ciudad de

Trujillo.

Figura 10. Número de Habitantes de Cada Departamento

15

Superficie

La superficie del Perú es de 1 millón 285 mil 216 Km2, ubicándolo en el

decimonoveno país más extenso del mundo. Asimismo, con una densidad poblacional de

24,5 personas por Km2.

Número de Habitantes

El país ya supera los 32 millones de personas, de los cuales un 52.1% pertenecen

a la población adulta entre 21 a 59 años, quienes han mostrado un crecimiento progresivo

estos últimos dos años, asimismo la edad de vida promedio es de 75 años. (Instituto

Nacional de Estadística e Informática, 2009)

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población, Ingreso per cápita,

Población económicamente activa.

La tasa de crecimiento del país crece a un ritmo 1.1% cada año, pero en estos

últimos 5 años muestra una tendencia a la baja, tal como podemos apreciar en la siguiente

tabla.

Tabla 1

Tasa de crecimiento promedio anual de la población 2014 – 2017

Tasa Crecimiento 2013 2014 2015 2016 2017

Perú 1.13% 1.11% 1.10% 1.08% 1.07%

Nota: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Perú: Estimaciones y Proyecciones de Población, 1950 - 2050.

Boletín Especial N° 17.

Figura 11. Población y Tasa de Crecimiento Nota: Instituto Nacional de Estadística e Informática

16

Perú entre los años 2002 y 2013, se distinguió dentro de unos de los países con

más alto dinamismo en Latinoamérica, teniendo una tasa de crecimiento PBI 6.1 por ciento

anual durante ese periodo.

Lo cual indica una presencia favorable en la política de macroeconomías prudentes

y reformas estructurada lo cual creo un escenario de baja inflación y alto crecimiento.

Durante los años 2014-2017 hubo una notable expansión de la economía se

desaceléralo lo cual genero la contratación de la inversión privada, menores ingresos

fiscales y una deceleración de consumo.

Para este año presente 2018 lo esperado es una aceleración del PBI basado en el

aumento de la inversión privada, principalmente de las minerías. (Banco Mundial, 2018).

Tabla 2

Ingreso Promedio Mensual

Ámbito geográfico 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Total 810.5 893.2 963.9 986.9 1 069.0 1 155.7 1 184.6 1 239.9 1 304.9 1 370.7

Área de residencia

Urbana 949.9 1 031.3 1 106.7 1 119.7 1 201.1 1 303.6 1 326.7 1 393.2 1 462.7 1 538.9

Rural 361.2 430.9 478.8 519.8 579.8 603.0 628.8 639.5 668.5 674.9

Región natural

Costa 980.9 1 061.9 1 134.4 1 139.1 1 221.4 1 334.2 1 352.9 1 434.0 1 518.2 1 605.7

Sierra 542.7 631.3 705.2 747.0 820.3 867.5 928.5 955.8 979.7 1 023.1

Selva 648.5 730.1 783.8 842.6 947.8 1 003.9 1 008.9 1 017.1 1 087.8 1 078.4

Departamento

Amazonas 542.3 641.9 718.7 806.2 784.1 858.8 826.1 857.3 939.1 995.4

Áncash 623.8 734.0 770.8 869.6 941.1 973.5 1 009.1 1 048.7 1 014.4 1 094.9

Apurímac 432.2 490.1 519.2 634.0 598.2 620.0 778.2 841.6 925.6 889.4

Arequipa 816.5 985.7 1 051.0 1 120.4 1 257.8 1 299.7 1 377.3 1 429.0 1 456.9 1 512.2

Ayacucho 475.9 517.7 576.7 644.7 747.9 750.2 752.2 773.5 904.6 879.5

Cajamarca 472.7 550.1 649.6 724.0 793.4 812.0 835.4 760.5 828.2 806.3

Callao 971.7 1 097.2 1 238.0 1 219.0 1 189.1 1 329.8 1 353.3 1 494.5 1 528.5 1 561.1

Cusco 584.7 650.6 756.5 775.7 888.4 973.6 1 045.1 1 081.2 1 025.6 1 144.6

Huancavelica 380.2 426.1 493.6 560.4 614.1 641.9 684.7 622.1 719.9 733.7

Huánuco 461.1 531.6 572.8 623.0 720.2 848.4 898.4 877.8 923.5 901.5

Ica 704.8 801.7 895.4 924.0 997.0 1 022.9 1 082.3 1 187.1 1 278.1 1 297.3

Junín 679.8 793.5 797.5 795.5 912.7 974.6 1 003.8 1 044.7 1 139.5 1 199.3

La Libertad 819.2 762.9 925.5 889.8 895.5 1 000.9 1 040.4 1 092.4 1 128.9 1 203.8

Lambayeque 590.0 636.5 670.7 707.6 750.4 843.6 835.4 906.0 1 000.0 1 117.1

Provincia de Lima 1/ 1 176.7 1 277.5 1 344.8 1 315.9 1 435.2 1 561.6 1 596.9 1 696.8 1 809.9 1 939.9

Región Lima 2/ 764.5 839.4 836.7 981.1 965.6 1 084.1 1 017.0 1 073.2 1 185.0 1 181.6

Loreto 664.5 727.4 771.9 863.9 888.1 977.5 945.0 1 038.0 1 107.8 1 062.3

Madre de Dios 1 090.6 1 251.5 1 412.0 1 495.3 1 832.6 1 867.4 1 936.4 1 861.4 1 655.5 1 632.9

Moquegua 1 124.1 1 328.2 1 352.5 1 541.3 1 564.0 1 780.2 1 826.3 1 823.7 1 791.2 1 818.4

Pasco 638.0 747.6 806.4 893.4 896.6 834.8 859.5 866.1 892.4 1 000.8

Piura 550.2 620.5 759.8 742.7 856.6 887.0 890.4 902.4 935.0 952.3

Puno 412.7 465.6 507.5 588.3 631.8 720.7 806.4 879.9 799.5 856.8

San Martín 666.6 774.2 811.1 882.3 993.0 1 032.7 1 001.2 1 038.2 1 098.9 1 079.2

Tacna 909.6 1 034.6 1 055.0 1 125.5 1 135.5 1 244.0 1 270.5 1 295.2 1 323.2 1 336.6

Tumbes 873.5 783.4 856.2 910.7 1 035.2 1 117.7 1 104.5 1 145.4 1 165.3 1 255.5

Ucayali 758.8 771.8 851.6 825.0 963.3 1 015.3 1 017.5 1 007.7 1 165.7 1 182.6 Nota: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Encuesta Nacional de Hogares.

17

Perú, situado en América del sur, tiene una superficie de 1.285.220 km, con una

población de 32.165.485 habitantes por ello se encuentra en la posición 43 de la tabla de

población que está compuesta por 196 países y actualmente presenta una moderada

densidad de población .su capital es Lima y su moneda nacional es soles. El Perú se

encuentra en el número 42 en la economía por su volumen de PBI.

Su deuda pública en el año 2016 fue de 43.063 millones de euro, con una deuda

de 24.38% de PBI. Su deuda per cápita es de 1.368 euros por habitante.

Nos encontramos con un PBI per cápita de buen indicador para un adecuado nivel

vida. En el año 2017, fue de 5.817 euros quedando en el puesto 81 de la tabla,

demostrando así que los ciudadanos dentro de este parámetro su nivel de vida es muy bajo

en relación al resto de los 196 países del ranking de PBI per cápita (Datos Macro, 2018).

Tabla 3

Población Económicamente Activa

18

Ámbito geográfico 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Total 14

907.2

15

156.8

15

451.3

15

738.1

15

948.8

16

143.1

16

326.5

16

396.4

16

498.4

16

903.7

Área de residencia

Urbana 10

688.0

10

961.3

11

241.7

11

591.1

11

852.8

12

115.1

12

345.2

12

436.4

12

584.1

13

066.1

Rural 4 219.2 4 195.6 4 209.7 4 147.0 4 096.0 4 028.0 3 981.3 3 960.0 3 914.3 3 837.6

Región natural

Costa 8 013.1 8 140.1 8 339.8 8 550.6 8 639.1 8 854.0 8 889.0 8 888.9 8 984.1 9 331.7

Sierra 4 960.3 5 074.0 5 147.1 5 178.5 5 255.9 5 214.8 5 346.4 5 388.2 5 423.0 5 420.8

Selva 1 933.8 1 942.7 1 964.5 2 009.0 2 053.8 2 074.3 2 091.1 2 119.2 2 091.3 2 151.2

Departamento

Amazonas 219.9 218.9 223.2 228.3 231.9 225.5 230.1 227.4 229.7 236.0

Áncash 572.4 593.3 587.6 590.5 592.2 607.7 602.6 627.5 625.6 630.5

Apurímac 232.6 238.7 228.5 237.2 244.3 246.2 254.2 257.6 267.1 262.2

Arequipa 642.2 618.6 636.6 649.3 669.7 660.7 698.8 700.2 693.1 691.1

Ayacucho 320.1 329.9 325.4 334.1 341.1 333.7 352.6 365.4 361.1 365.9

Cajamarca 811.9 842.7 832.7 814.6 819.9 778.4 814.2 815.1 823.3 846.9

Callao 476.3 480.2 496.0 506.6 517.5 521.4 526.1 535.9 538.1 562.5

Cusco 677.0 712.1 731.6 711.5 736.1 749.1 760.3 757.4 765.9 761.6

Huancavelica 229.7 232.2 237.1 234.9 248.3 254.4 254.8 262.7 257.4 262.0

Huánuco 415.3 423.8 433.1 437.9 441.2 444.9 452.5 459.7 468.8 463.1

Ica 363.5 376.9 388.8 395.2 405.9 415.5 418.1 417.6 400.9 421.2

Junín 635.4 669.8 668.2 688.4 699.7 695.2 695.9 707.5 719.6 735.2

La Libertad 830.2 837.0 902.9 925.0 909.0 947.9 942.7 954.5 952.6 978.2

Lambayeque 605.5 610.4 632.1 638.1 633.8 636.1 647.9 630.6 635.7 653.7

Provincia de Lima 1/ 4 106.3 4 238.8 4 286.2 4 433.2 4 509.4 4 621.7 4 600.8 4 585.4 4 693.3 4 884.3

Región Lima 2/ 463.2 453.2 472.9 459.4 479.8 486.4 477.7 476.9 489.7 503.4

Loreto 478.4 456.9 464.4 471.2 479.6 500.7 516.9 506.4 507.7 515.4

Madre de Dios 63.6 66.1 68.2 70.6 70.9 74.3 76.9 77.7 80.6 80.1

Moquegua 98.2 93.0 96.7 99.1 100.1 103.9 105.9 104.6 103.6 107.0

Pasco 136.8 133.7 153.3 154.1 155.1 158.8 160.9 157.4 160.4 167.0

Piura 875.8 857.8 893.3 900.7 875.1 898.0 917.6 920.7 913.1 923.2

Puno 731.0 738.8 749.5 772.6 783.0 783.6 803.4 817.4 802.0 795.9

San Martín 403.9 401.6 405.4 426.1 438.6 425.4 437.0 440.0 426.4 454.1

Tacna 163.1 172.1 168.4 176.1 178.1 179.2 180.2 182.8 180.2 189.5

Tumbes 124.2 120.7 121.6 127.3 128.1 129.3 130.7 130.3 129.3 133.4

Ucayali 230.5 239.5 247.5 256.2 260.6 265.2 267.6 277.8 273.4 280.4

Nota: Instituto Nacional de Estadística e Informática-Encuesta Nacional de Hogares.

Dentro de los 32 millones de habitantes en el Perú el 17.5 millones pertenecen a

una población económicamente activa (PEA).

19

Se encuentran divididos en tres categorías.

Tabla 4

Categoría de empleados

Categorías Cantidad

Empleados 8.9 millones Subempleados 7.6 millones Desempleados 900,000

Nota: Cifras a marzo de 2018

Los subempleados cuentan con un empleo, pero solo obtienen una ganancia

mínima, lo cual lleva a una situación de pobreza o alta vulnerabilidad.

El desempleo es aquel que no encuentra trabajo. Por ello de los 17.5 millones que

conforman la PEA, el 8.5 son subempleados o desempleados Fuente especificada no

válida.

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

Balanza comercial es la diferencia de las exportaciones e importaciones medibles

en moneda nacional. Las exportaciones son los bienes que se producen en el país y son

enviados a otros países, las importaciones son las compras de bienes que realizan

personas naturales, jurídicas y/o empresas hechas en otros países y que son enviadas al

país comprador.

La balanza comercial se determina de dos formas: Positiva cuando la cantidad de

exportaciones es mayor al de las importaciones a lo cual se le denomina superávit

comercial.; Negativa cuando las importaciones superan a las exportaciones a lo que se

denomina déficit comercial.

47410.6142860.64

39532.68

34414.3537019.78

44917.6241017.94 42356.18 41042.15

37330.7935131.62

38651.85

0.00

10000.00

20000.00

30000.00

40000.00

50000.00

2012 2013 2014 2015 2016 2017

Balanza comercial - valores FOB (millones US$) - Exportaciones Balanza comercial - valores FOB (millones US$) - Importaciones

20

Figura 12. Comparativo de Balanza Comercial (2012-2017)

Fuente: Banco Central de Reserva del Perú

Según el Banco Central de Reserva del Perú informó que en el 2015 la economía

tuvo un déficit comercial de US$3,207 millones, por encima del saldo negativo de US$1,406

millones del 2014, debido a una caída en las exportaciones, las cuales sumaron US$34,157

millones frente a los USS$37,363 millones en importaciones. Asimismo, tanto los envíos,

en especial los tradicionales, como las compras del país se redujeron en el periodo

analizado. ( Redaccion Peru 21, 2012).

2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo

país.

PBI

El PBI es el encargado de expresar el valor monetario de la producción de bienes

y servicios, dichos resultados se pueden medir de forma mensual, trimestral o anual.

El precio de los bienes como viviendas, comercio, transporte, etc, es estimado y

sumando todos estos valores suman el PBI del país.

Tabla 5

Producto Bruto Interno (porcentaje- millones)

Año

Producto bruto interno por sectores

productivos (variaciones porcentuales

reales) - PBI

Producto bruto interno por sectores

productivos (millones Soles constantes

del 2007) - PBI

2012 5.95034634 431272.9859

2013 5.83753976 456448.7179

2014 2.406422847 467432.8042

2015 3.306738528 482889.5848

2016 4.028192888 502341.3087

21

2017 2.465487782 514726.4723

Nota: Adaptado del Sistema del Banco Central de Reserva del Perú, recuperado el 21 de agosto, 2018 de

https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/pbi-por-sectores

El PBI del Perú en el segundo trimestre del año 2018, registró un crecimiento de

5.4%, incidiendo en este resultado la evolución favorable de la demanda interna, por el

incremento del consumo y la inversión. (Inei, 2018).

Figura 13. PBI y Demanda interna

Fuente: Diario La República

El Profesor Bruno Seminario de la Universidad del Pacífico (UP), proyectó la

evolución de los principales sectores de la actividad económica hasta el año 2016.Según

sus cálculos, la participación económica de los sectores primarios (minería, hidrocarburos,

pesca, agricultura) aumentaría sólo ligeramente (en 0.6 puntos porcentuales) entre los

años 2010 y 2016, pasando de 23.4% a 24.0% del total de la economía, con lo cual seguiría

explicando menos de la cuarta parte de la actividad económica. (Economia, 2011).

Tasa de Inflación

La evaluación de la inflación a 12 meses pasando a una descomposición negativa

de -0.3%, siendo este un 1.4% en diciembre del 2017 a 0.9% en mayo del 2018, esto debido

a los grupos de Alimentos y Energía

El 0.2% que no forman parte de los grupos de alimentos y energía, están ubicados

en un rango de 1 a 3%.

https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/pbi-por-sectores

22

Figura 14. Tasa de Inflación -Variación Porcentual (%)

Nota: Adaptado del Sistema del Banco Central de Reserva del Perú, recuperado el 24 de

agosto, 2018 de http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/reporte-de-inflacion.html.

Tasa de Interés

Las distintas mediciones confirman una tasa anual entre 1.5 % a 2.0 %,

estabilizándose en el mismo rango.

El banco Central de Reserva del Perú busca mantener en equilibrio la tasa de

referencia con la tasa real, esta tasa se utiliza en los bancos, cajas, etc. Cuando existe alta

inflación, incrementa la tasa para reducir los créditos otorgados y desacelerar la velocidad

de la economía en el país, con ello la demanda disminuye.

Por otro lado, cuando existe una menor demanda, el BCRP reduce las tasas para

impulsar la economía y la demanda.

Figura 15. Tasa de interés de referencia nominal y real. dic 2013- Jun. 2017

Fuente: BCRP

http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/reporte-de-inflacion.html

23

En la tabla se puede apreciar que en el año 2015sufrió una caída porque el tipo de

cambio aumento afectando directamente la inflación en el año 2015, ya en el mes de Marzo

2016 la tasa se mantuvo constante por lo que se puede decir que ha vuelto a su nivel inicial.

El riesgo país es un indicador, donde se verifica la posibilidad que tiene un país

ascendiente de no cumplir con los términos acordados para disminuir la deuda externa, la

disminución ya sea al capital o a los intereses.

Al no cumplir con los términos acordados, es posible que la deuda ingrese como

pagos morosos o default.

Se reconocen 3 riesgos de incumplimiento para una obligación.

• Riesgo Soberano: Es aquel que poseen entidades estatales y no puedan cumplir

con el pago del capital e intereses por problemas económicos y financieros

• Riesgo de Transferencia: es la incapacidad de pagar el capital, interés o dividendos

de un país por la situación económica que se encuentre.

• Riesgo Genérico: Está relacionado con éxito o fracaso del sector empresarial,

situación política, aspecto social que puedan suscitarse en un país.

En la práctica el riesgo se mide con el EMBI (EmergingMarkets Bond Index) creado

por la firma de JP Morgan Chase, quien da seguimiento a un grupo de instrumentos de

deudas en dólares emitidos por diversas entidades financieras.

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.2.1. Mercado internacional.

En la actualidad, los consumidores van tomando conciencia del cuidado que debe

tener el medio ambiente, es por ello que los consumidores adoptan nuevas conductas de

compra eligiendo productos domésticos ecológicos y biodegradables.

Empresas que se dedican a la fabricación de productos domésticos ecológicos y

biodegradables hoy en día están buscando darle un valor agregado en relación al

desarrollo de estos productos para que mantenga y sobre todo aumente la cantidad de

consumidores que con su compra colaboren con el medio ambiente.

24

Según (Zanuttini, 2017)“en Argentina la utilización de fibras de bagazo es muy

importante, ya que se usa el 25 y 30 por cierto de la producción nacional de pulpa virgen

para la producción de papel y sus derivados como: servilletas, papel higiénico, etc.”

Otro país que está aprovechando el bagazo de la caña de azúcar para la producción

de papel y sus derivados ecológicos es Colombia, con empresas como: Propal,

perteneciente al grupo Carvajal que tiene más de 50 años en esta industria, alcanzando

las 270,000 toneladas de producción. (Propal, 2016)

2.1.2.2. Mercado del consumidor.

Como se sabe los consumidores de productos ecológicos y biodegradables se

concientizan más con la responsabilidad social, el estudio verde afirma que los

consumidores al realizar la compra del producto ecoamigable consideran el impacto

ambiental como el tercer factor más importante al momento de adquirir un producto

(Milenio, 2017).

(Thomas C. Kinnear, 1974) Nos dice que existen dos dimensiones trascendentales

para revelar -con precisión- el nivel de preocupación ecológica de los consumidores.

Primero, los consumidores deben optar su preocupación por la ecología. En segundo lugar,

los consumidores deben indicar el comportamiento de compra que es compatible con el

mantenimiento del sistema ecológico. Por consecuencia, tanto sus actitudes como su

comportamiento demuestran el nivel de preocupación por la ecología.

Todos estos aspectos generan las oportunidades necesarias para surgir en el

desarrollo de productos ecológicos y biodegradables con la demanda e interés del

consumidor actual, siendo ellos un buen vehículo para seguir impulsando cambios.

2.1.2.3. Mercado de proveedores.

Siendo nuestro insumo principal la pulpa de bagazo de caña de azúcar, nos

encontramos con industrias azucareras en diversas regiones de nuestro país, que venden

el bagazo de caña de azúcar especialmente en zonas del departamento de Trujillo como

Agronegocios Kimajuy Sol de Laredo.

Adicional a ello, existe una Corporación Agroindustrial peruana dedicada a la

siembra y procesamiento de la caña de azúcar, así como a la comercialización de sus

25

productos derivados (bagazo), situada en el Valle de rio Chicama, Región La Libertad, Otra

industria es Paramonga S.A., ubicada en el distrito de Paramonga, provincia de Barranca,

ciudad de Lima.

Según el Diario Gestión, “Perú cuenta con 160 mil hectáreas de cultivo de caña de

azúcar, ubicadas en los departamentos de Piura, Lambayeque, La Libertad, Ancash, Lima

y Arequipa, que contribuyen con el 3.6% del PBI Agrícola, afirmó la Asociación Peruana de

Agroindustriales del Azúcar y Derivados (Gestion, 2018)

Si bien estas empresas locales venden bagazo y no la pulpa de bagazo, se ha

optado para el inicio de nuestras operaciones importar esta materia prima de los países de

China, Colombia y Brasil principalmente.

Siendo nuestros principales proveedores: Propal Planeta de empresa Carvajal

(Colombia), SandongBestrongGroup Co., Ltd (China), Fjlime Company (China) y Fibra

Resist (Brasil).

2.1.2.4. Mercado competidor.

Dentro del mercado competidor existen cinco marcas que están posicionadas en el

mercado peruano tales como: Elite, Suave, Kleenex, Scott y Boreal. Estas marcas son

vendidas en los supermercados de Wong, Vivanda, Metro y Plaza Vea dirigiéndose al

segmento A, B. (Corporacion Chamluci SAC, (n.d)).

Figura 16. Principales Competidores en Lima

35%

27%

21%

12%5%

ELITE

SUAVE

KLEENEX

SCOTT

BOREAL

26

De estas cinco, Elite con veinticinco años en el mercado peruano es la marca que

lidera las ventas en servilletas la cual se encuentra en el tercer puesto de las marcas más

consumidas en el Perú.

Elite cuenta con 92 CRP (consumerreachpoint) el cual indica cuantas veces se

compra una marca de consumo masivo. (Gloria, Ajinomoto y Elite se ubican como las

marcas de mayor preferencia de los peruanos, 2018).

27

Figura 17. Papel Elite, supermercado de Miraflores

2.1.2.5. Mercado distribuidor.

Nuestro mercado distribuidor brindará el servicio B2C ya que ofreceremos nuestro

producto a las 3 empresas de supermercados a nivel nacional.

Cencosud Perú, es la corporación que abarca a los supermercados de Wong y

Metro. Supermercados Peruanos S.A. la cual abarca a Plaza Vea y Vivanda. Finalmente,

al grupo Falabella que abarca a Hipermercados Tottus S. A. (Supermercados Peruanos

ocupa el primer lugar en Perú en el ranking de supermercados, (n.d.)).

2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

Ecotex Perú S.A.C. entrará al mercado peruano para operar de manera formal

siguiendo las leyes vigentes.

Dentro de estas leyes están: obtener la licencia de funcionamiento, pagar el IGV de

las ventas, Ley de protección y defensa del consumidor, Ley contra el racismo y toda forma

de discriminación y leyes en favor de los trabajadores.

Ley de licencia de funcionamiento (Ley N°28976): La presente Ley tiene como

finalidad establecer los requisitos requeridos por cada municipalidad.

28

Ley del Impuesto General a las ventas aprobado por el Decreto Supremo N° 055-

99: Toda venta mayor a cinco soles está afecto al IGV y se debe pagar el 18% de impuesto

al estado peruano.

Ley de protección y defensa del consumidor N°29571: Esta ley protege a los

consumidores de no recibir el producto ofrecido por el vendedor. Si no hay un acuerdo

entre el comprador y el vendedor el ente regulador para estos casos será el

INDECOPI(Instituto Nacional de defensa de la Competencia y de la Protección de la

Propiedad Intelectual)

Ley contra el racismo y toda forma de discriminación N° 27270: El que discrimina a

cualquier persona ya sea por su diferencia étnica, racial, sexual o religiosa será obligado a

brindar servicio a la comunidad de treinta a sesenta días.

El Decreto Legislativo N°713 indica las vacaciones de 30 días anuales para todos

los trabajadores. Estas se pueden negociar con el empleador para tomarlas juntas o

separadas.

El Decreto Legislativo N°701 indica que está prohibido prácticas controlistas,

restrictivas y monopólicas. Todo esto se da para crear una libre competencia.

2.2. Análisis del Microentorno

Estudiaremos el Microentorno ya que es indispensable saber cómo llegar al cliente

final y poder tener una buena relación con cada uno de nuestros principales participantes

del proceso.

El Microentorno es un conjunto de nuestras principales fuentes y fuerzas más

cercanas hacia la empresa, los cuales puedes afectar de una manera directa y que deben

ser controlados por la empresa.

Analizaremos del Microentorno donde daremos a conocer a nuestros principales

Clientes, Competidores, Proveedores, Reguladores y Socios a nivel nacional.

(Microentorno, 2012).

29

2.1.3. Competidores actuales: Nivel de competencia. (ALTA)

Los grandes competidores que tenemos se encuentran posicionadas en la mente

de nuestros consumidores poseen un liderazgo indiscutible ya que han marcado una gran

trayectoria durante décadas y podido mantenerse en el mercado cuentan con una posición

fuerte en la industria de servilletas entre las marcas más conocidas y posicionadas en el

mercado consumidor se encuentran Kimberly Clark -Kleenex, Elite en sectores A y B; Liz y

Milagritos en el sector C.

Se muestra a continuación una breve descripción de las principales marcas en el

mercado:

Kimberly Clark –Scott – Kleenex. Empresa dedicada a productos de consumo

para el cuidado e higiene personal y familiar. Los productos que ofrece están dirigidos a

las personas que consumen lo siguiente: los pañales para niños y adultos, papel higiénico,

toallas femeninas, toallitas húmedas, pañuelos faciales, servilletas, entre otros (Kimberly

Clark).

Elite. Elite es parte del grupo CMCP, el cual es un grupo pionero en fabricación de

celulosa y papel. Es una empresa con gran trayectoria en Latinoamérica en la producción

y comercialización de productos forestales, celulosa, papeles, productos tissue y productos

de papel.

Sus productos se están comercializando en más de cincuenta cinco países.

Liz. Empresa con una trayectoria de más de quince años en el Perú que fabrica y

diseña productos para la necesidad sus servilletas están hechas 100% de fibra, se

diferencia ya que son servilletas con diseños.

Es una de las empresas que ha sabido llegar a un público más del sector B en el

rubro de fabricación y distribución de papel y sus derivados (papel higiénico, papel

interfoliado, papel institucional, servilletas, entre otros)

30

Figura 18. Competidores del Mercado Peruano.

2.1.4. Fuerza negociadora de los clientes. (BAJA)

La estrategia que utilizaremos para llegar nuestro cliente será B2C, ya que estamos

enfocados en proveer nuestro producto mediante los Hipermercados, Supermercados y

Mercados mayoristas, para obtener un mercado más abierto ya que en lo que respecta a

las servilletas se miden por cantidad de volumen al vender y mientras más amplio sea

nuestro mercado objetivo será mayor el volumen.

En el Perú existen un promedio de 256 supermercados al cierre del primer semestre

del presente año, considerando los 248 que existían al cierre del 2015 y los ocho que se

inauguraron en el primer trimestre del 2016 (Gestión, 2016).

Figura 19. Evolución de las Tiendas

Nota: CCR

Se puede observar que los supermercados en Lima y Provincia tienden a ser más

cada año lo cual es conveniente para poder tener más proveedores y utilizarlos como

cadena de ventas de nuestro producto.

31

CCR informó que durante el año 2016 Cenconsud solo logró abrir 2 tiendas en

nuestro mercado peruano sin embargo Tottus pudo inaugurar 7 tiendas.

Por otro lado, Supermercados Peruanos abrió 42 locales en Lima obteniendo así a

tener 87 tiendas contando ahora con 129 establecimientos comerciales es una de las

cadenas más posicionadas en el consumidor.(Retail, 2017)

Figura 20. Evolución del Supermercado

Fuente CCR

Figura 21. Ventas Anuales de los Supermercados

Nota: Produce. Estimación y proyección. Estudios económicos scotiabank

Las ventas de supermercados serán aproximadamente S/ 15,000 millones (US$

4,700 millones) lo cual representa en Perú un crecimiento de moneda local haciendo un

7% respecto al 2017, lo cual sería la más alta tasa desde el año 2014(Gestión, 2018).

2.1.5. Fuerza negociadora de los proveedores (ALTA)

Considerando que la pulpa de bagazo representa la Materia Prima más importante

de nuestra producción, la fuerza de negociación a proveedores para esta es baja, ya que

32

dependemos de proveedores internacionales para el abastecimiento y la provisión en las

fechas establecida.

- Proveedores de Colombia

Figura 22. Proveedor 1 Propal de Carvajal

- Proveedores de China

Figura 23. Proveedor 2 ShandongBestrong Group Co

33

Figura 24. Proveedor 3 Fjlime

- Proveedores Brasil

Figura 25. Proveedor 4 Fibra Resist

34

2.1.6. Amenazas de productos sustitutos. (ALTA)

Su producto sustituto seria las servilletas de tela que es un producto que

usualmente se usa en hoteles y restaurantes.

Como principales productos sustitutos son las servilletas hechas del papel de

madera, que actualmente existe una gran variedad en el mercado

Y por último podríamos mencionar a las toallas absorbentes que son utilizadas en

la cocina generalmente, otro uso es limpiarse las manos, ya como un uso secundario está

el papel higiénico que es un sustituto de menor calibre, pero importante.

2.1.7. Competidores potenciales barreras de entrada. (ALTA)

Existe un alto nivel de inversión para poder competir en esta industria, es necesario

instalar una planta con equipos y maquinarias de alto costo, por lo tanto el nivel de inversión

inicial es alto y riesgoso.

35

CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO

3.1. Misión y visión de la empresa

3.1.1. Misión.

Somos una empresa dedicada a la producción y comercialización de servilletas y

toallas de papel ecológicas a base del bagazo de la caña de azúcar, implementando

procesos de desarrollo ambiental para contribuir con el cuidado del medio ambiente.

3.1.2. Visión.

Convertirnos en la primera empresa a nivel nacional en venta de servilletas

ecológicas y biodegradables y contribuir en el desarrollo del país a través de la protección

del medio ambiente.

3.2. Análisis FODA

“El análisis FODA es una herramienta de planificación estratégica muy utilizada por

las empresas, consiste en realizar un análisis interno, revisando las fortalezas y debilidades

y un análisis externo revisando las oportunidades y amenazas de la empresa” (Broseta,

2018)

Tabla 6

FODA de las Servilletas de Bagazo

Análisis Interno Análisis Interno

Análisis externo

FORTALEZAS F1 Producto innovador en el

mercado peruano. F2 Ser un producto eco amigable. F3 Diseños creativos y diversas

presentaciones.

DEBILIDADES D1 Reducidos márgenes de utilidad al

inicio del proyecto. D2 Altos costos de financiamiento. D3 Dificultad en la contratación de

personal técnico calificado.

Análisis externo

OPORTUNIDADES O1 Reducción de costos gracias a

la materia prima de bajo costo. O2 Incremento de las ventas por el

crecimiento de la economía en Lima Metropolitana.

O3 Incremento del valor agregado de la servilleta de bagazo en el sector.

AMENAZAS A1 Disminución de las ventas debido

al ingreso de nuevos competidores. A2 Reducción de la rentabilidad

debido a la variación del tipo de cambio y alza de impuestos.

A3 Incremento de costos de la materia prima debido a la aparición de nuevos compradores potenciales.

Nota: Elaboración propia

3.3. Matriz Foda.

36

“La Matriz FODA es un cuadrante en las que has de ver qué decisiones tienes que

tomar para avanzar en tu plan de marketing” (Nadal, 2013)

3.1.3. Estrategia para Atacar (FO)

• (F2O1) Dar a conocer las ventajas de usar servilletas ecológicas y el cuidado

del medio ambiente.

• (F1O2)Ofrecer descuentos aprovechando el crecimiento de la economía en

el Perú gracias a nuestro producto innovador.

• (F3O3) Realizar campañas de marketing para dar a conocer nuestro

producto hecho a base de bagazo de la caña de azúcar.

3.1.4. Estrategia para Atacar (FA)

• (F2A3) Demostrar los beneficios del producto ecológico para mantener a los

proveedores.

• (F3A1) Usar el marketing digital para dar las ventas y combatir a los nuevos

competidores.

3.1.5. Estrategia para Atacar (DO)

• (D1O1) Promocionar nuestro producto informando sobre los beneficios de

la materia prima.

• (D2O2) Obtener nuevas maquinarias para ampliar la variedad de productos.

3.1.6. Estrategia para Atacar (DA)

• (D1A1) Hacer un estudio de los posibles competidores.

• (D3A3) Crear un plan de acción con el personal adecuado para tener un alto

poder de negociación con los proveedores.

37

3.4. Objetivos

3.1.7. Objetivo general

• Posicionarnos como líder en la categoría de servilletas y toallas de papel

ecológicos 100% fibra caña de azúcar.

3.1.8. Objetivos específicos:

• Alcanzar el 10 % del mercado de servilletas y toallas de papel el segundo

año.

• Alcanzar el punto de equilibrio en el tercer año de operaciones.

• Recuperar la inversión y obtener utilidades finalizando el cuarto año.

38

CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO

4.1. Investigación de mercado

4.1.1. Criterios de segmentación.

Empezaremos con nuestras operaciones en Lima Metropolitana debido a que “Lima

es en donde la canasta de cuidado personal registró el mayor crecimiento (7.5%), mientras

que en provincias esta canasta incrementó su consumo en 4.7”. (Consumo de productos

de cuidado personal aumentó 6,3% a mayo, 2016)

A continuación, analizaremos los 4 criterios de segmentación: geográfico,

demográfico, psicográfico y conductual.

4.1.1.1. Segmentación geográfica.

Según a la segmentación geográfica, vamos analizar solo Lima Metropolitana,

debido a que es la ciudad más grande del Perú y contiene una gran población comparado

con otras ciudades del Perú.

Según APEIM señala que la población total en Lima provincia es de 9´170´600 y La

Provincia Constitucional del Callao es de1´038´700. Haciendo un total para Lima

Metropolitanade10´209´300. (CPI Market Report, 2017).

Figura 26. Habitantes de Lima Metropolitana. Nota: Elaboración propia

90%

10%

Lima

Callao

39

Después de indicar la población total de Lima Metropolitana, hemos decidido

seleccionar 6 zonas. Las zonas 2, 4, 6, 7, 8 y 10 debido a que en estas zonas se agrupa

mayor población del nivel socioeconómico A, B y C, los cuales son nuestro público objetivo.

Zona 2Abarca los distritos de Independencia, Los Olivos y San Martín de Porres.

En Independencia habitan 223´600 personas y en Los Olivos 382´800 personas

En esta zona 2 el distrito más poblado es San Martín de Porres, el cual alberga a

722´300 habitantes. Tiene más de 10 mercados y más de 50 bodegas, los cuales son un

mercado muy tentador para venta de nuestras servilletas y toallas de papel hechos a base

de bagazo de caña.

Figura 27. Distritos de zona 2.


17%

29%54%

Independencia

Los Olivos

San Martin de Porres

40

Zona 4: Abarca los distritos de Cercado, Breña, La Victoria y Rímac.

En Breña habitan 78´900, en La Victoria177´700 mientras que en el Rímac habitan

170´600.

En esta zona 4 el distrito más poblado es Cercado el cual alberga a282´800

habitantes.

En zona podemos encontrar el centro histórico de Lima, Circuito Mágico del Agua y

Museo de las bellas artes.

Es el distrito más antiguo de Lima el cual contiene muchas historia y cultura.



8%3%

12%

77%

La Victoria

Breña

Cercado

Rimac

41

Zona 6: Abarca los distritos de Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San

Miguel.

Jesús María cuenta con 74´700 habitantes, Pueblo Libre con 79´400 habitantes,

Lince con 52´400 habitantes y Magdalena con 56´900 habitantes.

En esta zona 6el distrito más poblado es San Miguel el cual alberga a140´900

habitantes. San Miguel tiene una tendencia al crecimiento debido a los nuevos condominios

que se están construyendo en la Costa Verde y cada vez se está valorizando más esa

zona.



18%

13%

14%35%

20%

Jesús María

Lince

Magdalena

San Miguel

Pueblo Libre

42

Zona 7: Abarca los distritos de Miraflores, San Isidro, San Borja, Santiago de Surco

y La Molina

Miraflores alberga a 85´800 habitantes, San Borja a 116´700 habitantes, San Isidro

a56´800 habitantes y La Molina a 178´200 habitantes.

En esta zona 7 el distrito más poblado es Santiago de Surco el cual alberga

a357´600 habitantes. Este distrito cuenta con un área antigua y otra moderna. Sus grandes

viñedos y haciendas se han urbanizado y cada vez está en crecimiento poblacional.

Figura 30. Distritos de zona 7


11%

45%22%

15%7%

Miraflores

Santiago de Surco

La Molina

San Borja

San Isidro

43

Zona 8: Abarca los distritos de Surquillo, Barranco, Chorrillos y San Juan de

Miraflores.

Surquillo cuenta con94´900 habitantes, Barranco cuenta con 31´200 habitantes y

Chorrillos cuenta con 335´600 habitantes.

En esta zona 8el distrito más poblado es San Juan de Miraflores el cual alberga

a416´000 habitantes. Este distrito se caracteriza por ser altamente comercial, lleno de

mercados minoristas y mayoristas, los cuales se convertirán en nuestros clientes.



11%4%

38%

47% Surquillo

Barranco

Chorrillos

San Juan de Miraflores

44

Zona 10: Abarca todos los distritos de la Provincia Constitucional del Callao (Callao,

Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua Reynoso, Ventanilla y Mi Perú)

Bellavista alberga a 79´400 habitantes, La Perla alberga a 65´200 habitantes, La

Punta alberga a 4´100 habitantes, Carmen de la Legua Reynoso alberga a 43´700

habitantes, Ventanilla alberga a 360´000 habitantes y Mi Perú alberga a 53´300 habitantes.

En esta zona 10el distrito más poblado es Callao el cual alberga a433´000

habitantes.



4.1.1.2. Segmentación demográfica.

Esta segmentación de mercado ha tomado en cuenta las siguientes razones:

Edad: Se ha considerado el rango de edades entre 25 a 50 años, debido a que los

a partir de los 25 años conviven con su pareja o viven solos y esto los obliga a comprar

servilletas y toallas de papel para su hogar.

También hemos tomado en cuenta a las personas de 50 años, ya que muchas de

estas son padre de familia y compran los productos necesarios para su hogar.

8%6% 0%

4%

35%

5%

42%

Bellavista

La Perla

La Punta

Carmen de la Legua Reynoso

Ventanilla

Mi Perú

Callao

45

Sexo: Se ha considerad tanto a hombres y mujeres, ya que ambos sexos son los

que usualmente compran servilletas y toallas de papel.

Nivel Socioeconómico: Se ha considerado al nivel socioeconómico A, B y C debido

a que las 6 zonas geográficas que hemos elegido poseen un mayor número de habitantes

y están concientizados en usar productos ecológicos.

4.1.1.3. Segmentación psicográfica.

Segmentamos a personas con valores preocupadas por cuidar el medio ambiente.

Personas innovadoras que desean utilizar servilletas y toallas de papel ecológicos.

Padres de familia con rasgos protectores y que se preocupen por la limpieza en su

hogar.

Personas acostumbradas a la practicidad utilizando productos que les ahorren

tiempo en la limpieza de su hogar.

4.1.1.4. Segmentación conductual

Personas que tienen el hábito de consumo de comprar servilletas para su comedor

y toallas de papel para la limpieza en su cocina.

4.1.2. Marco muestral

4.1.2.1. Calcular el tamaño de la muestra

Usaremos la fórmula para población infinita para una población mayor a 100´000

para un negocio B2C.

𝑛 =𝑍2 × 𝑝 × 𝑞

𝑒2

46

Los detalles de la fórmula son:

Z: 1.96 (Es la cifra obtenida de un nivel de confianza de 95%)

e: +/- 5% (Es el nivel de error permitido)

p: 50% (Es la probabilidad de éxito o aceptación del proyecto)

q: 50% (Es la probabilidad de rechazo o fracaso del proyecto)

n: Es el número de encuestas a realizar

385 =1.962 × 0.50 × 0.50

0.052

4.1.2.2. Criterio de segmentación:

Nuestro marco muestras abarcará a la población de las zonas 2, 4, 6 ,7, 8 y 10, las

cuales compras servilletas y toallas de papel.

Los distritos que están dentro de estas zonas son: Independencia, Los Olivos, San

Martín de Porres, Cercado, Rímac, Breña, La Victoria, Jesús María, Lince, Pueblo Libre,

Magdalena, San Miguel, Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina, Surquillo,

Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores, Callao, Bellavista, La Perla, La Punta,

Carmen de la Legua Reynoso, Ventanilla y Mi Perú.

Tabla 7

Población y segmentación de los distritos segmentados

47

Distrito

Población

total año

0

Entre 18-

55 años Nsa Nsb Nsc

Total año

0 % cuota

#

encuestas

Provincia

consitucional del

callao

1038.700 52% 1.2% 19.7% 44.2% 354.325 17.33% 25

San martin de porres 722.300 52.8% 2.0% 23.7% 52.1% 296.709 14.51% 23

San juan de

miraflores

416.000 46.7% 3.9% 26.6% 44.6% 145.898 7.13% 20

Los olivos 382.800 56.4% 2.0% 23.7% 52.1% 167.970 8.21% 18

Surco 357.600 56.4% 35.9% 43.3% 14.9% 189.787 9.28% 18

Chorrillos 335.600 41.6% 3.9% 26.6% 44.6% 104.847 5.13% 6

Cercado 282.800 42.6% 4.3% 27.1% 44.6% 91.559 4.48% 6

Independecia 223.600 51.4% 2.0% 23.7% 52.1% 89.416 4.37% 6

La molina 178.200 45.5% 35.9% 43.3% 14.9% 76.297 3.73% 6

La victoria 177.700 52.4% 4.3% 27.1% 44.6% 70.767 3.46% 5

Rimac 170.600 43.7% 4.3% 27.1% 44.6% 56.660 2.77% 5

San miguel 140.900 47.9% 13.7% 58.0% 22.1% 63.307 3.10% 5

San borja 116.700 57.6% 35.9% 43.3% 14.9% 63.253 3.09% 4

Surquillo 94.900 49.8% 3.9% 26.6% 44.6% 35.492 1.74% 4

Miraflores 85.800 56.3% 35.9% 43.3% 14.9% 45.455 2.22% 4

Pueblo libre 79.400 48.3% 13.7% 58.0% 22.1% 35.972 1.76% 4

Breña 78.900 44.9% 4.3% 27.1% 44.6% 26.924 1.32% 3

Jesus maria 74.700 48.7% 13.7% 58.0% 22.1% 34.123 1.67% 3

Magdalena del mar 56.900 53.6% 13.7% 58.0% 22.1% 28.607 1.40% 2

San isidro 56.800 53.4% 35.9% 43.3% 14.9% 28.542 1.40% 2

Lince 52.400 52.5% 13.7% 58.0% 22.1% 25.804 1.26% 2

Barranco 31.200 56.4% 3.9% 26.6% 44.6% 13.215 0.65% 1

5154.500

2044.932 100.00% 172


48

4.1.3. Entrevistas a profundidad.

Se realizaron las siguientes entrevistas a profundidad a profesionales de la industria

papelera, proveedores de la agroindustria azucarera y especialistas en el cuidado del

medio ambiente, quienes nos ayudaron a definir varios puntos relacionados a nuestro

proyecto.

Entrevista N°1 -Experto

Objetivo: Validar su experiencia

Perfil:

Nombre del entrevistado : Milko Flores

Profesión : Ingeniero Industrial

Empresa donde labora : Papelera Nacional S.A.

Experiencia en el rubro : 15 Años

Fecha de Entrevista : 14 de Agosto del 2018

Figura 33. Foto con el experto de papelera Nacional Milko Flores

Enlace de la entrevista en youtube a Milko Flores:

https://www.youtube.com/watch?v=y2v1hx1HgaM

Sobre el Negocio: Trabaja en Papelera Industrial S.A., una empresa líder en

fabricación de papel de cuadernos y papel absorbente (papel toalla, papel higiénico y

servilletas).

https://www.youtube.com/watch?v=y2v1hx1HgaM

49

Procesos de Fabricación del Papel: El proceso se inicia moliendo la madera en

el molino para convertirlo en pulpa, luego se produce el papel en las maquinas

transformadoras. Finalmente, las bobinas de papel pasan por los convertidores para

generar los diferentes tipos de papel.

Principales clientes: Papelera Nacional abastece el mercado nacional en 1000 a

1500 toneladas al mes y su mercado está dirigido al nivel socioeconómico B y C. Estas son

mayormente tiendas de los mercados mayoristas y minoristas.

Principales Proveedores: Aracruz, Celulosa (Brasil), Asociación técnica de

celulosa y Papel ATCP (Chile). La tonelada de pulpa de madera oscila en 850 dólares

americanos.

Sobre nuestra idea: Se recomienda utilizar 70% de pulpa y un 30 % de papel

reciclado para minimizar costos. Un kilo de papel cuesta 5 soles +IGV.

En el proceso de fabricación intervienen de10-15 personas por turnos. Se opera

con dos turnos 2 turnos y la fábrica opera las 24 horas. Luego Milko indicó que ellos

producen 50 toneladas diarias

Luego, de las 1500 toneladas mensuales, 900 toneladas son para el consumo

nacional como convertidores, 300 toneladas es para el consumo de la empresa como

conversión y 300 toneladas para exportación (Chile-Colombia)

Sobre la Inversión: Indica que el molino tiene un valor de 13 millones de euros y

solo 2 empresas en todo el Perú poseen este tipo de molino para crear la pulpa de madera.

Solo Kimberly y Protisa poseen ese gran molino y tienen el 85% del mercado nacional.

El otro 15% del mercado nacional lo abarca Paracas, Zarate, Campoy, Jessikar,

Papelera Panamericana y Papelera Nacional.

Recomendaciones: Milko recomienda mejor importar láminas de pulpa de bagazo

de caña de azúcar (Brasil, México, Colombia y Chile)

Recomienda tener varios proveedores ya que si uno falla, no se correrá el riesgo de

parar la producción por falta de materia prima.

50

El primer paso debe ser crear la demanda y saber cuál es la necesidad que necesita

el mercado. No se recomienda empezar de frente comprando el molino ya que sus costos

serán muy elevados. Finalmente Milko indica que este negocio va a la inversa y sugiere

primero crear la demanda.

Entrevista N°2- Competencia


Perfil:

Nombre del entrevistado : Jéssica Porras

Profesión : Administradora de Empresas

Empresa donde labora : CleanSoft SA

Experiencia en el rubro : 2 años


Figura 34. Foto con la competidora Jessica Porras de la empresa CleanSoft

Enlace de la entrevista a Jessica Porras en

youtube:https://www.youtube.com/watch?v=U66QCbIkkis

Información del Negocio: Jéssica es la gerente general de la empresa CleanSoft,

la cual es una empresa convertidora de papel. Esta empresa se dedica a comprar bobinas

de papel a la empresa Paramonga y luego en sus máquinas convertir el producir final.

https://www.youtube.com/watch?v=U66QCbIkkis

51

Estrategias de Introducción: Su idea inicial era vender servilletas impresas solo

para instituciones, pero se dio cuenta que no le iba dar liquidez. Por tal motivo introdujo sus

productos a los mercados de las zonas populares de Lima, como piñaterías, etc.

Tendencias del mercado: Jéssica indicó que la tendencia de crecimiento es de 3%

de crecimiento en los últimos 5 años.

Sobre las Licencias: Para poder crear la planta convertidor se requiere tener las

licencias de funcionamiento y de defensa civil.

Sobre nuestra idea: Ella produce dos tipos de servilletas: una simple cortada con

un gofrado alto para que tenga más volumen y otras dobladas en cuatro con menos gofrado

con una mayor calidad para fiesta o eventos.

Recomendaciones: Ella sugiere sacar un producto al mercado que se un70%

ecológico. Las personas estarían dispuestas a pagar más por lo ecológico.

Entrevista N° 3- Proveedor


Perfil:

Nombre del entrevistado : Raúl Corrales

Profesión : Ingeniero industrial

Empresa donde labora : Agroindustrial Laredo

Experiencia en el rubro : 17años


52

Figura 35. Foto con el proveedor Raúl Corrales de Agroindustrial Laredo

Enlace de la entrevista a Raúl Corrales en

youtube:https://www.youtube.com/watch?v=Y3jNoKNX2x8

Información de su Industria: El bagazo es el residuo después de extraer el jugo

de la caña de azúcar, usualmente el 30% de lo que se muele queda en bagazo.

Agroindustrial Laredo obtiene 1500 toneladas de bagazo diarias.

Procesos importantes: El bagazo se usa como combustible de las máquinas. No

suelen acumular mucho el bagazo ya que es muy inflamable debido a que el bagazo tiene

residuos de azúcar.

Se nos indicó que cuando tienen más de 2500 toneladas en bagazo es cuando

recién pueden vender el bagazo. Brasil es el país que tiene muchas azucareras y producen

mucho bagazo y pueden exportar pulpa de bagazo.

Materia prima disponible: No siempre hay excedentes de bagazo. El excedente

de bagazo puede darse por N factores, puede ser que tan bien funcione el molino,

paralizaciones en planta, calidad de caña, fenómenos naturales. Hay momentos que existe

mucho bagazo y otras veces hay escasez.

Recomendaciones: Uno puede obtener papel de celulosa o de bagazo ya que el

papel es un producto de consumo masivo. Raúl Corrales recomienda ser un maquilador, o

sea una empresa convertidor de papel para empezar en este gran negocio.

https://www.youtube.com/watch?v=Y3jNoKNX2x8

53

Entrevista N° 4 - Especialista en el cuidado del Medio Ambiente


Perfil:

Nombre del entrevistado : María Elena Cieza

Profesión : Ingeniera Medio Ambiental

Empresa donde labora : SGS del Perú S.A.

Experiencia en el rubro : 8 años


Figura 36. Foto con la Ingeniera Ambiental María Cieza

Enlace de la entrevista a María Elena Cieza en

youtube:https://www.youtube.com/watch?v=HUiWH04fN00

Aspectos problemáticos actuales: Generación de residuos y agotamiento de

recursos

Problemas relacionados con la producción y consumo de papel: Actualmente

hay normativas respecto a la responsabilidad durante el ciclo de vida del producto, desde

la obtención de materia prima hasta su disposición como producto.

Uno de los problemas en torno a la industria del papel es la deforestación, además

del elevado consumo energético para la fabricación, y también el consumo de agua.

https://www.youtube.com/watch?v=HUiWH04fN00

54

Daños y consecuencias de la deforestación

• Pérdida de hábitats de muchas especies

• Cambio climático

• Pérdida de barrera vegetal contra inundaciones

• Contaminación de la atmósfera

• Pérdida de nutrientes en los suelos

Opinión respecto a la reforestación como práctica industrial: Las tierras

deforestadas no resultan aptas para uso agrícola, pues pierden sus nutrientes. Quedan

como suelos áridos.

Principales consecuencias de la contaminación atmosférica: Dados los ciclos

de materia y energía en la biósfera, toda contaminación repercute en los humanos. Un

ejemplo está en las enfermedades respiratorias causadas por material particulado. Las

lluvias ácidas son otro ejemplo, degradan los suelos, destruyen el patrimonio monumental

y alteran a la población tanto animal como vegetal. Inclusive hay vínculos entre

contaminación y cáncer.

Tendencias en el sector productivo respecto al cuidado de la ecología

• Programas de Gestión Ambiental

• Voluntariados corporativos para recuperación de áreas naturales

• Mayor consciencia ambiental

Evolución de hábitos de consumo respecto al cuidado de la ecología: Como

proceso, toma tiempo. Hay distritos que ya incorporan prácticas como reciclaje

Como personas, hay tendencia de evitar lo descartable como en las bolsas para

compras.

La normativa está avanzando respecto a la gestión de residuos, regionalmente nos

llevan la delantera.

Opinión respecto a producir papel desde el bagazo de caña, como alternativa

a la madera: Es positivo que se aproveche como insumo aquello que para otros es

desperdicio. Es un proyecto sostenible en el tiempo.

55

La nueva ley de gestión integral de residuos sólidos busca que se pongan en valor

los residuos

Se dejará de deforestar gran cantidad de árboles para lograr un producto

ambientalmente amigable, de gran impacto.

Por cada kilogramo de papel reciclado se evita emitir 3.3Kg de CO2, el cual es un

gas de invernadero directamente relacionado con el calentamiento global. Al evitarse la

tala de árboles se respetará el hábitat de muchas especies

Sin actividades económicas sostenibles el Perú puede perder su biodiversidad

Recomendación para el Proyecto: Es importante entender que el mercado actual,

valora los beneficios ecológicos

Apunten a convertirse en alternativa ante prácticas contaminantes

4.1.4. Focus Group.

Objetivo del Focus Group: Se realizaron dos Focus Group con la finalidad de

tener más información y validación acerca de nuestro producto.

Tabla 8

Focus Group

Datos Focus Group 1 Focus Group 2

Fechas : 26 de agosto del 2018 02 de setiembre del 2018 Características de los participantes:

Varones y mujeres entre 30 y 50 años de edad

Varones y mujeres entre 25 y 45 años de edad

Número de Participantes : 6 10 Residencia de los participantes: Zonas 2 , 4 , 6 y 10 Zonas 6 y 7 Nivel Socio Económico: A, B,C A y B Estilo de vida Modernas y Progresistas Modernas y Sofisticados Duración : 60 minutos 60 minutos Objetivos: Identificar si el producto es aceptado y atractivo al público objetivo

Nota: Resumen de la Información obtenida en los Focus Group. Elaboración propia

56

Figura 37. Focus group 1


Enlace del focus group 1 en youtube:

https://www.youtube.com/watch?v=7ZAIknQNtrQ


https://www.youtube.com/watch?v=7ZAIknQNtrQ

57


Enlace del focus group 2 en youtube:

https://www.youtube.com/watch?v=L92L6xlGD-U

Conclusiones del Focus Group:

En base a los resultados obtenidos en el Focus Group, se concluye lo siguiente

Perfil del Cliente:

• Profesionales que laboran, además de asumir tareas del hogar como

compras

• Expresan interés en el cuidado del ambiente y la ecología

• Comparten alimentos en familia más de una vez a la semana

• Organizan reuniones con grupos de amigos con cierta frecuencia

• Usan tanto servilletas de papel como toallas de papel o papel toalla

https://www.youtube.com/watch?v=L92L6xlGD-U

58

Tabla 9

Validación del Producto

Se acepta Se rechaza

• Producto que evita la tala de árboles • Empaque Plástico de color blanco

• Denominación y Marca del producto • Diagramado de marca en empaque: ocupa mucho

espacio

• Especificación en empaque referente al cuidado

de los árboles, representada por un arbolito.

• Ícono con árbol tachado con una x, no se

interpretaba con lo que realmente se quería

transmitir, libre de árboles.

• Uso de verde en paleta de colores • Uso de morado en paleta de colores

• Color blanco para servilletas • Coloración sin blanqueado

• Textura y suavidad

• Imágenes relativas a la caña de azúcar en el

empaque

• Imágenes relativas al bagazo de caña en el

empaque, imagen poco atractiva.

• Especificación en empaque de ventajas

ecológicas del producto.

• Tamaño de letra en palabra “Ecológico” muy

pequeña.

• Presentaciones Servilletas dobladas y Toallas de

Papel

• Pago de monto similar o inclusive ligeramente

mayor en comparación con otros productos

similares elaborados a partir de pulpa de madera


Cambios aceptados:

• Se decide cambiar la imagen del bagazo por otra de caña de azúcar

• Se decide cambiar el morado del empaque por otras tonalidades de verde

• El tamaño de la tipografía usado para la palabra “Ecológico” se aumenta,

para que se visualice mejor y capte más la atención de nuestros clientes.

• Se incorpora la opción de servilletas cortadas simples (una hoja), que no lo

teníamos considerado.

• Se cambia el plástico blanco del empaque por uno transparente para que se

visualice mejor el contenido del producto.

59

4.1.5. Encuestas.

Para la investigación de mercado cuantitativo se generaron 23 preguntas las cuales

fueron realizadas a hombres y mujeres de 18 – 50 años de edad de los distritos que están

dentro de la zona 2,4,6,7,8 y 10. Se realizaron172 encuestas.

Luego de terminar con las encuestas se llegó a las siguientes conclusiones:

Figura 41. Resultado de la edad de los encuestados

Respuesta: El 12.20 %tienen entre 18-24 años. El 53.50%tienen entre 25-39 años.

El 34.30%tienen entre 40-55 años.

Figura 42. Distritos de residencia de los encuestados.

1% 2%

17%

3%

8%

5%

2%

1%

3%

2%

10%

2%3%

2%1%

2%

1%

6%

15%

3% 10%

1%

BarrancoBreñaCallaoCercado de LimaChorrillosIndependenciaJesús MaríaLa MolinaLa VictoriaLinceLos OlivosMagdalenaMirafloresPueblo LibreRimacSan BorjaSan IsidroSan Juan de MirafloresSan Martín de PorresSan MiguelSantiago de SurcoSurquillo

60

Respuesta: El 17% vive en el Callao, el 15% en San Martín de Porres, el 10% en

Santiago de Surco y el otro 10% en Los Olivos.

Figura 43. Ingreso mensual de los encuestados

Respuesta: El 47.70% gana entre s/2500 y s/ 5000 soles al mes, mientras que el

37.2% gana entre s/ 1500 y s/ 2500 soles al mes.

Figura 44. Personas que consumen productos ecológicos.

Respuesta: El 82% de los encuestados si consumen productos ecológicos,

mientras que un 18% no lo consume.

61

Figura 45. Productos utilizados en la limpieza e higiene en el hogar

Respuesta: El 79.7% de los encuestados utiliza servilletas y papel toalla, mientras

que solo un 11.6% utiliza solo servilletas.

Figura 46. Frecuencia de compra de servilletas

Respuesta: El 55.2% compra servilletas 1 vez al mes, mientras el 22.1% compra

servilletas 1 vez a la semana.

62

Figura 47. Servilletas compradas al mes

Respuesta: El 36.50% compra 4 paquetes de servilletas al mes, mientras que el

23.30% compra solo 1 paquete de servilletas al mes.

Figura 48. Con qué frecuencia compra toallas de papel

Respuesta: El 57% compra toallas de papel 1 vez al mes, mientras que el 17.4%

las compra solo 1 vez a la semana.

63

Figura 49. Cuántos paquetes de toallas de papel compra al mes.

Respuesta: El 36.6% de los encuestados compra 4 paquetes de toallas de papel al

mes, mientras el otro 23.3% compra solo un paquete de toallas de papel al mes.

Figura 50. En qué lugar prefiere comprar servilletas y/o toallas de papel.

Respuesta: El 78.5% de los encuestados compra servilletas y toallas de papel en

los supermercados, mientras que el 42.4% de los encuestados lo compran en las bodegas.

64

Figura 51. Cómo percibe este producto.

Respuesta: El 63.40 % de los encuestados percibe nuestro producto como una

excelente idea, mientras que el otro 33.1% de los encuestados percibe a nuestro producto

como buena idea.

Figura 52. Estaría dispuesto a comprar servilletas y/o de papel a base de bagazo

Respuesta: El 70% de los encuestados estarían dispuestos a comprar servilletas y

toallas de papel hechos de bagazo de caña y el 30% no.

65

Figura 53. Con qué frecuencia compraría nuestro producto

Respuesta: El 60.5% compraría nuestro producto 1 vez al mes.

Figura 54. Dónde preferiría comprar el producto Runakay.

Respuesta: El 81.4% de los encuestados preferiría comprar nuestro producto en

los supermercados, mientras que el 50.6% preferiría comprarlo en bodegas.

66

Figura 55. Qué tipo de presentación compraría en servilletas y/o toallas de papel a base

de bagazo.

Respuesta: El 65.1% compraría toallas de papel de 21.60cm x 25 cm, mientras que

el 57% compraría servilletas doblas de 33cm x 33cm.

Figura 56. Qué cantidad de paquetes de servilletas a base de bagazo compraría al mes.

Respuesta: El 39% de los encuestados compraría4 paquetes de servillletas a base

de bagazo, mientras que el 19.2% de los encuestados compraría 2 paquetes al mes.

67

Figura 57. Qué cantidad de paquetes de toallas de papel a base de bagazo compraría al

mes.

Respuesta: El 37.80% de los encuestados indicó que comprarían 4 paquetes de

toallas de papel a base de bagazo al mes, mientras que el otro 20.3% indicó que

comprarían un paquete al mes.

Figura 58. Conociendo las características del producto ¿Qué precio estaría dispuesto a

pagar para la presentación de 200 servilletas simples de 13.5cm x 13.50 cm?

68

Respuesta: El 40.70% de los encuestados indicó que pagarían de s/2.00 soles a s/

2.50 soles por la presentación de 200 servilletas simples cortadas de 13.5cm x 13.5cm,

mientras que el otro 37.8% indicaron que pagarían de s/2.50 soles a s/3.00 soles.

Figura 59. Ingreso mensual de los encuestados.

Respuesta: El 43.6% de los encuestados indicaron que pagarían de s/ 4.50 soles

a s/5.50 soles por la presentación de 100 servilletas dobladas en 4 de33cm x 33cm.

Mientras que el otro 32% indicaron que pagarían de s/3.50 soles a s/4.50 soles.

Figura 60. Qué precio estaría dispuesto a pagar para la presentación de 200 toallas de

papel de 21.6cm x 25cm.

69

Respuesta: El 36% de los encuestados indicaron que pagarían de s/5.00 soles a

s/6.00 soles por la presentación de 200 toallas de papel de 21.60cm x 25cm. Mientras que

el otro 30.2% indicaron que pagarían des/4.00 soles as/5.00 soles.

Figura 61. Qué otro nombre sugeriría para nuestro producto.

Respuesta: El 53.5% de los encuestados indicó que prefieren que el producto se

quede con el nombre Runakay en comparación con otras alternativas que se les dieron.

Figura 62. Ingreso mensual de los encuestados.

70

Respuesta: El 85.50% de los encuestados respondió que desearían enterarse de

nuestros productos a través de las redes sociales, mientras que el 47.1% sostuvo que les

gustaría enterarse mediante cuñas radiales.

4.2. Demanda y oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.

Ahora vamos a calcular el mercado potencial con la siguiente fórmula:

𝑀𝑒𝑟𝑐𝑎𝑑𝑜 𝑝𝑜𝑡𝑒𝑛𝑐𝑖𝑎𝑙 𝑎ñ𝑜 2019 = (𝑃𝑜𝑏𝑙𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑎ñ𝑜 0)(%𝑒𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒 18 − 55)(%𝑁𝑆𝐴 + %𝑁𝑆𝐵 + %𝑁𝑆𝐶)

Consolidación de los cálculos en un cuadro de resumen: En el cual podemos interpretar que en el año 2020 el mercado potencial asciende a 2´065,586 personas.

Tabla 10

Cuadro Resumen

Distrito Mercado potencial

2020

Mercado potencial

2021

Mercado potencial

2022

Mercado potencial

2023

Mercado potencial

2024

Provincia constitucional del callao 357.904 361.519 365.170 368.859 372.584 San Martín de Porres 299.706 302.733 305.791 308.879 311.999 San Juan De Miraflores 147.372 148.860 150.364 151.882 153.416 Los olivos 169.666 171.380 173.111 174.859 176.625 Surco 191.704 193.640 195.596 197.571 199.567 Chorrillos 105.906 106.975 108.056 109.147 110.250 Cercado 92.484 93.418 94.362 95.315 96.277 Independencia 90.319 91.231 92.153 93.083 94.023 La molina 77.068 77.846 78.632 79.427 80.229 La victoria 71.482 72.204 72.933 73.670 74.414 Rímac 57.232 57.810 58.394 58.984 59.579 San miguel 63.946 64.592 65.244 65.903 66.569 San Borja 63.892 64.537 65.189 65.848 66.513 Surquillo 35.851 36.213 36.579 36.948 37.321 Miraflores 45.914 46.378 46.847 47.320 47.798 Pueblo libre 36.336 36.703 37.073 37.448 37.826 Breña 27.196 27.470 27.748 28.028 28.311 Jesús maria 34.468 34.816 35.168 35.523 35.882 Magdalena del mar 28.896 29.188 29.483 29.781 30.082 San isidro 28.830 29.121 29.415 29.712 30.012 Lince 26.065 26.328 26.594 26.863 27.134 Barranco 13.349 13.483 13.620 13.757 13.896 Total 2.065.586 2.086.448 2.107.521 2.128.807 2.150.308


Nota: Estimación del mercado potencial a partir de la información obtenida para el marco muestral y población proyectada.

Elaboración propia.

71

4.2.2. Estimación del mercado disponible.

Ahora vamos a determinar el mercado disponible con la siguiente fórmula:(mercado

potencial)(factores del mercado disponible),es decir resultados de la pregunta 5.

Pregunta 5: ¿Consume usted productos ecológicos?

Tabla 11

Consumo de productos ecológicos

Si 82%

No 18%


En esta tabla podemos interpretar que en el año 2020 el mercado disponible

asciende a 1´693,780 personas.

Tabla 12

Resumen de Mercado Disponible por todos los años

Distrito

Mercado disponibl

e 2020

Mercado disponibl

e 2021

Mercado disponibl

e 2022

Mercado disponibl

e 2023

Mercado disponibl

e 2024

PROVINCIA CONSITUCIONAL DEL CALLAO 293,481 296,446 299,440 302,464 305,519

SAN MARTIN DE PORRES 245,759 248,241 250,748 253,281 255,839

SAN JUAN DE MIRAFLORES 120,845 122,065 123,298 124,544 125,802

LOS OLIVOS 139,126 140,531 141,951 143,384 144,833

SURCO 157,197 158,785 160,388 162,008 163,645

CHORRILLOS 86,843 87,720 88,606 89,501 90,405

CERCADO 75,837 76,603 77,377 78,158 78,947

INDEPENDECIA 74,062 74,810 75,565 76,328 77,099

LA MOLINA 63,196 63,834 64,479 65,130 65,788

LA VICTORIA 58,615 59,207 59,805 60,409 61,019

RIMAC 46,930 47,404 47,883 48,367 48,855

SAN MIGUEL 52,436 52,965 53,500 54,041 54,586

SAN BORJA 52,392 52,921 53,455 53,995 54,540

SURQUILLO 29,398 29,695 29,995 30,298 30,604

MIRAFLORES 37,650 38,030 38,414 38,802 39,194

PUEBLO LIBRE 29,795 30,096 30,400 30,707 31,017

BREÑA 22,301 22,526 22,753 22,983 23,215

JESUS MARIA 28,264 28,549 28,838 29,129 29,423

MAGDALENA DEL MAR 23,695 23,934 24,176 24,420 24,667

SAN ISIDRO 23,641 23,879 24,120 24,364 24,610

LINCE 21,373 21,589 21,807 22,027 22,250

BARRANCO 10,946 11,056 11,168 11,281 11,395

TOTAL 1,693,780 1,710,887 1,728,167 1,745,622 1,763,253 Nota: Elaboración propia

72

Tabla 13

Cuadro resumen

AÑOS 2020 2021 2022 2023 2024

MERCADO POTENCIAL 2,065,586 2,086,448 2,107,521 2,128,807 2,150,308

MERCADO DISPONIBLE 1,693,780 1,710,887 1,728,167 1,745,622 1,763,253


4.2.3. Estimación del mercado efectivo.

Para obtener el mercado efectivo, se multiplico el mercado disponible por los

resultados de la pregunta en relación a la disposición de compra.

Debido a que respondieron un 70% que, si estarían dispuestos a comprar servilletas

y/o toallas de papel a base de bagazo y un 30% no, se procede hacer el cálculo respectivo.

Pregunta 13: ¿Estaría dispuesto a comprar servilletas y/o toallas de papel a base de

bagazo?

Tabla 14

Compra de producto de servilletas

Si 70%

No 30%


73

Tabla 15

Mercado efectivo

Distrito

Mercado efectivo

2020

Mercado efectivo

2021

Mercado efectivo

2022

Mercado efectivo

2023

Mercado efectivo

2024




LOS OLIVOS 97,388 98,372 99,366 100,369 101,383

SURCO 110,038 111,149 112,272 113,406 114,551

CHORRILLOS 60,790 61,404 62,024 62,651 63,283

CERCADO 53,086 53,622 54,164 54,711 55,263

INDEPENDECIA 51,843 52,367 52,896 53,430 53,969

LA MOLINA 44,237 44,684 45,135 45,591 46,051

LA VICTORIA 41,031 41,445 41,864 42,286 42,714

RIMAC 32,851 33,183 33,518 33,857 34,199

SAN MIGUEL 36,705 37,076 37,450 37,828 38,211

SAN BORJA 36,674 37,044 37,419 37,797 38,178

SURQUILLO 20,578 20,786 20,996 21,208 21,422

MIRAFLORES 26,355 26,621 26,890 27,162 27,436

PUEBLO LIBRE 20,857 21,067 21,280 21,495 21,712

BREÑA 15,610 15,768 15,927 16,088 16,251

JESUS MARIA 19,785 19,984 20,186 20,390 20,596


SAN ISIDRO 16,548 16,716 16,884 17,055 17,227

LINCE 14,961 15,112 15,265 15,419 15,575

BARRANCO 7,662 7,740 7,818 7,897 7,976

TOTAL 1,185,646 1,197,621 1,209,717 1,221,935 1,234,277 Nota: Elaboración propia

Pregunta 16: ¿Qué tipo de presentación compraría en servilletas y/o toallas de papel a base de

bagazo?

Tabla 16

Preferencia de presentación

Simples 46.50% Dobladas 57.00% Toallas de papel 65.10%


Pregunta 19: Conociendo las características del producto ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar

para la presentación de 200 servilletas simples de 13.5cm x 13.50 cm?

74

Tabla 17

Precio que el consumidor estaría dispuesto a pagar

De S/1.50 a S/2.00 13.4%

De S/2.00 a S/2.50 40.7%

De S/ 2.50 a S/3.00 37.8%

De S/3.00 a más 8.1%


Mercado efectivo para servilletas simples= (mercado efectivo) * (46.5%) * (40.7%)

El resultado de la tabla se interpreta así: En el año 2020 el mercado efectivo para

servilletas cortadas simples asciende a 224,389.

Tabla 18

Resumen mercado efectivo de servilletas simples

Distrito

Mercado efectivo

2020

Mercado efectivo

2021

Mercado efectivo

2022

Mercado efectivo

2023

Mercado efectivo

2024




LOS OLIVOS 18,431 18,617 18,805 18,995 19,187

SURCO 20,825 21,036 21,248 21,463 21,679

CHORRILLOS 11,505 11,621 11,738 11,857 11,977

CERCADO 10,047 10,148 10,251 10,354 10,459

INDEPENDECIA 9,812 9,911 10,011 10,112 10,214

LA MOLINA 8,372 8,457 8,542 8,628 8,715

LA VICTORIA 7,765 7,844 7,923 8,003 8,084

RIMAC 6,217 6,280 6,343 6,408 6,472

SAN MIGUEL 6,947 7,017 7,088 7,159 7,232

SAN BORJA 6,941 7,011 7,082 7,153 7,225

SURQUILLO 3,895 3,934 3,974 4,014 4,054

MIRAFLORES 4,988 5,038 5,089 5,140 5,192

PUEBLO LIBRE 3,947 3,987 4,027 4,068 4,109

BREÑA 2,954 2,984 3,014 3,045 3,076

JESUS MARIA 3,744 3,782 3,820 3,859 3,898


SAN ISIDRO 3,132 3,163 3,195 3,228 3,260

LINCE 2,832 2,860 2,889 2,918 2,948

BARRANCO 1,450 1,465 1,480 1,494 1,510

TOTAL 224,389 226,656 228,945 231,257 233,593 Nota: Elaboración propia

75

Pregunta 20: Conociendo las características del producto ¿Qué precio estaría dispuesto

a pagar para la presentación de 100 servilletas dobladas en cuatro de 33cm

x 33cm?

Tabla 19

Precio que estarían dispuestos a pagar en servilletas dobladas

De S/2.50 a S/3.50 43.6% De S/3.50 a S/4.50 19.8% De S/ 4.50 a S/5.50 32.0% De S/5.50 a más 4.7%


Mercado efectivo para servilletas dobladas en cuatro = (mercado efectivo) *(57.0%)

*(40.7%)

Tabla 20

Resumen mercado efectivo de servilletas dobladas

Distrito

Mercado efectivo

2020

Mercado efectivo

2021

Mercado efectivo

2022

Mercado efectivo

2023

Mercado efectivo

2024




LOS OLIVOS 24,203 24,447 24,694 24,944 25,196

SURCO 27,347 27,623 27,902 28,184 28,468

CHORRILLOS 15,108 15,260 15,414 15,570 15,727

CERCADO 13,193 13,326 13,461 13,597 13,734

INDEPENDECIA 12,884 13,014 13,146 13,278 13,412

LA MOLINA 10,994 11,105 11,217 11,330 11,445

LA VICTORIA 10,197 10,300 10,404 10,509 10,615

RIMAC 8,164 8,247 8,330 8,414 8,499

SAN MIGUEL 9,122 9,214 9,307 9,401 9,496

SAN BORJA 9,114 9,206 9,299 9,393 9,488

SURQUILLO 5,114 5,166 5,218 5,271 5,324

MIRAFLORES 6,550 6,616 6,683 6,750 6,818

PUEBLO LIBRE 5,183 5,236 5,289 5,342 5,396

BREÑA 3,879 3,919 3,958 3,998 4,039

JESUS MARIA 4,917 4,967 5,017 5,067 5,119


SAN ISIDRO 4,113 4,154 4,196 4,238 4,281

LINCE 3,718 3,756 3,794 3,832 3,871

BARRANCO 1,904 1,923 1,943 1,962 1,982


76

Pregunta 21: Conociendo las características del producto ¿Qué precio estaría dispuesto

a pagar para la presentación de 200 toallas de papel de 21.60cm x 25cm?

Tabla 21

Precio dispuesto a pagar por las toallas de papel

De S/3.00 a S/4.00 14.5% De S/4.00 a S/5.00 30.2% De S/5.00 a S/6.00 19.2% De S/6.00 a más 36.0%


Mercado efectivo para toallas de papel = (mercado efectivo) * (65.10%) * (36.00%)

Tabla 22

Resumen de mercado efectivo en toallas de papel

Distrito

Mercado efectivo

2020

Mercado efectivo

2021

Mercado efectivo

2022

Mercado efectivo

2023

Mercado efectivo

2024




LOS OLIVOS 22,824 23,054 23,287 23,523 23,760

SURCO 25,788 26,049 26,312 26,578 26,846

CHORRILLOS 14,247 14,391 14,536 14,683 14,831

CERCADO 12,441 12,567 12,694 12,822 12,951

INDEPENDECIA 12,150 12,273 12,397 12,522 12,648

LA MOLINA 10,367 10,472 10,578 10,685 10,793

LA VICTORIA 9,616 9,713 9,811 9,910 10,010

RIMAC 7,699 7,777 7,855 7,935 8,015

SAN MIGUEL 8,602 8,689 8,777 8,865 8,955

SAN BORJA 8,595 8,682 8,769 8,858 8,947

SURQUILLO 4,823 4,871 4,921 4,970 5,021

MIRAFLORES 6,177 6,239 6,302 6,366 6,430

PUEBLO LIBRE 4,888 4,937 4,987 5,038 5,088

BREÑA 3,658 3,695 3,733 3,770 3,809

JESUS MARIA 4,637 4,684 4,731 4,779 4,827


SAN ISIDRO 3,878 3,917 3,957 3,997 4,037

LINCE 3,506 3,542 3,578 3,614 3,650

BARRANCO 1,796 1,814 1,832 1,851 1,869


77

4.2.4. Estimación del mercado objetivo.

Para poder calcular el mercado objetivo se debe entender que el mercado objetivo

es parte del mercado efectivo la cual la empresa se va a dirigir.

Se compone de % de base y % de crecimiento. El % de base es la participación

que la empresa logrará el primero año, mientras que el % de crecimiento es la tasa que la

empresa va a crecer a partir del segundo año en el mercado.

Para efectos de nuestro proyecto, Runakay se proyecta a iniciar con un 5% de

participación de mercado en el 2020 y para el 2024 con un 12.28%, en la tabla 24 se

muestra el aumento de participación de mercado proyectado para el horizonte de nuestro

proyecto.

Tabla 23

Estimación de mercado objetivo

Base 5.0%

Aumento en participación de mercado 1.5% 1.9% 2.0% 2.0%


Ahora vamos a obtener el mercado objetivo para cada producto multiplicando el %

base por el mercado efectivo. En el siguiente cuadro se puede interpretar que en el año

2020 el mercado objetivo para Servilletas Simples asciende a 11,219 personas y así

sucesivamente en los demás años.

78

Tabla 24

Mercado objetivo de servilletas simples

Distrito

Mercado objetivo 2020





MERCADO OBJETIVO 5.00% 6.45% 8.32% 10.32% 12.28%



SAN JUAN DE MIRAFLORES 800 1,043 1,359 1,703 2,047

LOS OLIVOS 922 1,201 1,565 1,960 2,356

SURCO 1,041 1,357 1,768 2,215 2,662

CHORRILLOS 575 750 977 1,224 1,471

CERCADO 502 655 853 1,069 1,284

INDEPENDECIA 491 639 833 1,044 1,254

LA MOLINA 419 545 711 890 1,070

LA VICTORIA 388 506 659 826 993

RIMAC 311 405 528 661 795

SAN MIGUEL 347 453 590 739 888

SAN BORJA 347 452 589 738 887

SURQUILLO 195 254 331 414 498

MIRAFLORES 249 325 423 530 638

PUEBLO LIBRE 197 257 335 420 505

BREÑA 148 192 251 314 378

JESUS MARIA 187 244 318 398 479

MAGDALENA DEL MAR 157 205 266 334 401

SAN ISIDRO 157 204 266 333 400

LINCE 142 184 240 301 362

BARRANCO 73 94 123 154 185

11,219 14,619 19,048 23,866 28,685

% variación del Mercado Objetivo 30.3% 30.3% 25.3% 20.2% Nota: Elaboración propia

79

Tabla 25

Mercado objetivo de servilletas dobladas

Distrito










LOS OLIVOS 1,210 1,577 2,055 2,574 3,094

SURCO 1,367 1,782 2,321 2,909 3,496

CHORRILLOS 755 984 1,282 1,607 1,931

CERCADO 660 860 1,120 1,403 1,687

INDEPENDECIA 644 839 1,094 1,370 1,647

LA MOLINA 550 716 933 1,169 1,405

LA VICTORIA 510 664 866 1,085 1,304

RIMAC 408 532 693 868 1,044

SAN MIGUEL 456 594 774 970 1,166

SAN BORJA 456 594 774 969 1,165

SURQUILLO 256 333 434 544 654

MIRAFLORES 327 427 556 697 837

PUEBLO LIBRE 259 338 440 551 663

BREÑA 194 253 329 413 496

JESUS MARIA 246 320 417 523 629


SAN ISIDRO 206 268 349 437 526

LINCE 186 242 316 395 475

BARRANCO 95 124 162 203 243

TOTAL 14,733 19,197 25,013 31,339 37,668


80

Tabla 26

Mercado objetivo de toalla de papel

Distrito









SAN JUAN DE MIRAFLORES 991 1,292 1,683 2,109 2,534

LOS OLIVOS 1,141 1,487 1,938 2,428 2,918

SURCO 1,289 1,680 2,189 2,743 3,297

CHORRILLOS 712 928 1,209 1,515 1,821

CERCADO 622 811 1,056 1,323 1,590

INDEPENDECIA 607 792 1,031 1,292 1,553

LA MOLINA 518 675 880 1,103 1,325

LA VICTORIA 481 626 816 1,023 1,229

RIMAC 385 502 654 819 984

SAN MIGUEL 430 560 730 915 1,100

SAN BORJA 430 560 730 914 1,099

SURQUILLO 241 314 409 513 617

MIRAFLORES 309 402 524 657 790

PUEBLO LIBRE 244 318 415 520 625

BREÑA 183 238 311 389 468

JESUS MARIA 232 302 394 493 593


SAN ISIDRO 194 253 329 412 496

LINCE 175 228 298 373 448

BARRANCO 90 117 152 191 230 TOTAL 13,893 18,104 23,588 29,554 35,522


En el siguiente cuadro se puede interpretar que en el año 2020 el mercado objetivo

asciende 39,846 personas de las cuales 11,219 son consumidores de Servilletas simples

cortadas.

Tabla 27

Resume Mercado Objetivo para las tres presentaciones

AÑOS 2020 2021 2022 2023 2024


SERVILLETAS CORTADAS SIMPLES 11,219 14,619 19,048 23,866 28,685

SERVILLETAS DOBLADAS EN 4 14,733 19,197 25,013 31,339 37,668

TOALLAS DE PAPEL 13,893 18,104 23,588 29,554 35,522

TOTAL MERCADO OBJETIVO 39,846 51,920 67,649 84,759 101,875


81

4.2.5. Frecuencia de compra.

Para calcular la frecuencia de compra de nuestros productos vamos a utilizar el

resultado donde se pregunta la frecuencia de compra de nuestros productos.

Tabla 28

Pregunta 14: ¿Con que frecuencia compraría nuestro producto?

Respuestas Frecuencia

Resultados en %

# Personas Vces/semana

Veces a año

Frecuencia de compra

2 veces a la semana 14.0% 24 2 104 15

4 veces a la semana 60.5% 27 4 208 126

2 vez al mes 15.7% 104 0.5 26 4

4 veces al mes 3.5% 11 1 52 2

más de 4 veces al mes 6.4% 6 1.5 78 5

100% 172 151 Nota: Elaboración propia

Leyenda 1 año 52 semanas

Se llegó a la conclusión que la frecuencia de compra será de 151 paquetes al año

Ahora vamos a obtener la frecuencia de compra de cada presentación:

Tabla 29

Pregunta 17:¿Qué cantidad de servilletas simples de 13.5cm x 13.5 compraría al mes?

Cantidad semanal Resultados en

% #

Personas Cantidad /semana

Cantidad al año


1 18.6% 32 1 52 10

2 19.2% 33 2 104 20

3 13.1% 23 3 156 20

4 39.0% 67 4 208 81

Más de 4 9.9% 17 5 260 26

100% 172 157 Nota: Elaboración propia


Se llegó a la conclusión que la frecuencia de compra de servilletas simples será de

157 paquetes al año.

82

Tabla 30

Pregunta 18) ¿Qué cantidad se servilletas dobladas en cuatro de 33cm x 33cm compraría

al mes?


% #


Cantidad al año


1 12.8% 22.00 1 52 7

2 18.0% 31.00 2 104 19

3 19.8% 34.00 3 156 31

4 37.2% 64.00 4 208 77

Más de 4 12.2% 21.00 5 260 32

100% 165 Nota: Elaboración propia


Se llegó a la conclusión que la frecuencia de compra de servilletas dobladas será

de 165 paquetes al año.

Tabla 31

Pregunta 19) ¿Qué cantidad de toallas de papel de 21.6cm x 25cm compraría al mes?


% #


Cantidad al año


1 20.3% 35.00 1 52 11

2 18.6% 32.00 2 104 19

3 11.0% 19.00 3 156 17

4 37.8% 65.00 4 208 79

Más de 4 12.2% 21.00 5 260 32

100% 172.00 157 Nota: Elaboración propia


Se llegó a la conclusión que la frecuencia de compra de toallas de papel será de

157 paquetes al año.

Tabla 32

Cuadro de resumen

Servilletas simples de 13.50cm x 13.50cm 157 Servilletas dobladas de 33cm x 33cm 165 Toallas de papel de 21.60cm x 25cm 157 TOTAL 480 Nota: Elaboración propia

83

Como se ha podido analizar en los cuadros anteriores se calcula el siguiente estimado:

• Frecuencia de compra de del perfil del cliente: 151.46

• Escenario conservador20%

• 30productos al año

Tabla 33

Frecuencia de compra línea

Líneas Frecuencia de compra

Servilletas simples de 13.50cm x 13.50cm 10 Servilletas dobladas de 33cm x 33cm 10 Toallas de papel de 21.60cm x 25cm 10 Total 30


El resultado se lee:

Una persona consumirá 30 productos Runakay al año, los cuales:

• 10 serán servilletas doblas de 33cm x 33cm

• 10 serán toallas de papel de 21.60cm x 25cm

• 10 serán servilletas simples de 13.50 cm x 13.50cm.

84

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Mercado Objetivo X Frecuencia de Compra

En la tabla 34 se puede apreciar que la demanda de servilletas cortadas simples

para el año 2020 asciende a 339,488.

Tabla 34

Servilletas simples

Distrito Demanda

2020 Demanda

2021 Demanda

2022 Demanda

2023 Demanda

2024




LOS OLIVOS 27,885 36,335 47,343 59,317 71,295

SURCO 31,507 41,055 53,493 67,022 80,556

CHORRILLOS 17,406 22,681 29,552 37,026 44,503

CERCADO 15,200 19,806 25,807 32,333 38,863

INDEPENDECIA 14,844 19,343 25,202 31,576 37,953

LA MOLINA 12,666 16,505 21,505 26,944 32,385

LA VICTORIA 11,748 15,308 19,946 24,991 30,037

RIMAC 9,406 12,257 15,970 20,009 24,049

SAN MIGUEL 10,510 13,695 17,843 22,356 26,871

SAN BORJA 10,501 13,683 17,828 22,337 26,848

SURQUILLO 5,892 7,678 10,004 12,534 15,065

MIRAFLORES 7,546 9,833 12,812 16,052 19,294

PUEBLO LIBRE 5,972 7,782 10,139 12,703 15,269

BREÑA 4,470 5,824 7,589 9,508 11,428

JESUS MARIA 5,665 7,382 9,618 12,050 14,484


SAN ISIDRO 4,738 6,174 8,045 10,079 12,115

LINCE 4,284 5,582 7,273 9,113 10,953

BARRANCO 2,194 2,859 3,725 4,667 5,609


85

En la tabla 35 se puede apreciar que la demanda de servilletas dobladas para el

año 2020 asciende a 445,798 paquetes y así sucesivamente año por año.

Tabla 35

Servilletas Dobladas

Distrito Demanda

2020 Demanda

2021 Demanda

2022 Demanda

2023 Demanda

2024




LOS OLIVOS 36,618 47,714 62,169 77,892 93,622

SURCO 41,374 53,911 70,244 88,009 105,782

CHORRILLOS 22,857 29,783 38,806 48,620 58,439

CERCADO 19,960 26,009 33,888 42,459 51,033

INDEPENDECIA 19,493 25,400 33,095 41,465 49,838

LA MOLINA 16,633 21,673 28,239 35,381 42,526

LA VICTORIA 15,427 20,102 26,192 32,817 39,444

RIMAC 12,352 16,095 20,971 26,275 31,581

SAN MIGUEL 13,801 17,983 23,431 29,357 35,285

SAN BORJA 13,789 17,968 23,411 29,332 35,256

SURQUILLO 7,737 10,082 13,136 16,459 19,782

MIRAFLORES 9,909 12,912 16,824 21,079 25,336

PUEBLO LIBRE 7,842 10,218 13,314 16,681 20,050

BREÑA 5,869 7,648 9,965 12,485 15,007

JESUS MARIA 7,439 9,693 12,630 15,824 19,019


SAN ISIDRO 6,222 8,108 10,564 13,236 15,908

LINCE 5,625 7,330 9,551 11,966 14,383

BARRANCO 2,881 3,754 4,891 6,128 7,366

TOTAL 445,798 580,888 756,871 948,293 1,139,791 Nota: Elaboración propia

86

En la tabla 36 se puede apreciar que la demanda de toallas de papel para el año

2020 asciende a 420,389 paquetes y así sucesivamente año por año.

Tabla 36

Toallas de papel

Distrito

Demanda

2020

Demanda

2021

Demanda

2022

Demanda

2023

Demanda

2024

PROVINCIA CONSITUCIONAL DEL

CALLAO 72,842 94,916 123,670 154,948 186,239



LOS OLIVOS 34,531 44,995 58,627 73,454 88,287

SURCO 39,016 50,840 66,241 82,995 99,755

CHORRILLOS 21,554 28,086 36,595 45,850 55,109

CERCADO 18,823 24,527 31,957 40,039 48,125

INDEPENDECIA 18,382 23,952 31,209 39,102 46,998

LA MOLINA 15,685 20,438 26,630 33,365 40,103

LA VICTORIA 14,548 18,957 24,700 30,947 37,196

RIMAC 11,648 15,178 19,776 24,778 29,781

SAN MIGUEL 13,015 16,958 22,096 27,684 33,275

SAN BORJA 13,004 16,944 22,077 27,661 33,247

SURQUILLO 7,297 9,508 12,388 15,521 18,655

MIRAFLORES 9,345 12,176 15,865 19,878 23,892

PUEBLO LIBRE 7,395 9,636 12,555 15,731 18,908

BREÑA 5,535 7,212 9,397 11,774 14,152

JESUS MARIA 7,015 9,141 11,910 14,922 17,936


SAN ISIDRO 5,868 7,646 9,962 12,481 15,002

LINCE 5,305 6,912 9,007 11,284 13,563

BARRANCO 2,717 3,540 4,613 5,779 6,946

TOTAL 420,398 547,790 713,744 894,259 1,074,846


87

A continuación, mostramos un cuadro de resumen: El resultado se interpreta que

en año 2020 la demanda asciende a 1´205,686 de productos Runakay, de las cuales

339,488 productos son de la presentación servilletas simples.

Tabla 37

Cuadro de resumen de la demanda

Presentaciones

Demanda

2020

Demanda

2021

Demanda

2022

Demanda

2023

Demanda

2024

Servilletas simples de 200 unidades 339,488 442,362 576,376 722,149 867,981

Servilletas dobladas de 100 unidades 445,798 580,888 756,871 948,293 1,139,791

Toallas de papel de 200 unidades 420,398 547,790 713,744 894,259 1,074,846

TOTAL 1,205,683 1,571,041 2,046,991 2,564,700 3,082,618


Estacionalidad

Tabla 38

Estacionalidad año 2020

Mes Estación % Total del año 2020

Enero- Febrero- marzo Verano 30% 361,705

Abril- Mayo- Junio Otoño 20% 241,137

Julio- Agosto- Setiembre Invierno 20% 241,137

Octubre-Noviembre-Diciembre Primera 30% 361,705

TOTAL 1,205,683


Tabla 39







TOTAL 1,571,041


88

Tabla 40





Julio- Agosto- Setiembre Invierno 25% 511,748 Octubre-Noviembre-Diciembre Primera 35% 716,447

TOTAL 2,046,991 Nota: Elaboración propia

Tabla 41








Tabla 42






Octubre-Noviembre-Diciembre Primera 35% 1,078,916


Tabla 43

Precio por canal

Precio por canal Precio supermercados Precio mercados mayoristas

(inc. IGV) (inc. IGV)

Servilletas simples de 200 unidades S/. 1.92 S/. 2.00

Servilletas dobladas de 100 unidades S/. 2.58 S/. 2.70

Toallas de papel de 200 unidades S/. 6.09 S/. 6.35 Nota: Elaboración propia

89

Programa de ventas con estacionalidad en unidades: (demanda)(% ventas)

Tabla 44

Programa de ventas con estacionalidad

Año Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

2020 30% 20% 20% 30%

2021 20% 20% 25% 35%

2022 20% 20% 25% 35%

2023 20% 20% 25% 35%

2024 20% 20% 25% 35% Nota: Elaboración propia

Ahora vamos a consolidar los cálculos en un cuadro de resumen año por año

Tabla 45

Cuadro de resumen de la estacionalidad

Meses 2020 2021 2022 2023 2024

Enero 120,568 104,788 136,534 171,066 205,611

Febrero 120,568 104,788 136,534 171,066 205,611

Marzo 120,568 104,788 136,534 171,066 205,611

Abril 80,299 104,788 136,534 171,066 205,611

Mayo 80,299 104,788 136,534 171,066 205,611

Junio 80,299 104,788 136,534 171,066 205,611

Julio 80,299 130,868 170,514 213,640 256,782

Agosto 80,299 130,868 170,514 213,640 256,782

Septiembre 80,299 130,868 170,514 213,640 256,782

Octubre 120,568 183,183 238,679 299,044 359,433

Noviembre 120,568 183,183 238,679 299,044 359,433

Diciembre 120,568 183,183 238,679 299,044 359,433

TOTAL 1,205,201 1,570,883 2,046,786 2,564,444 3,082,310


90

Entonces el valor de venta y precio sugerido al consumidor serán los siguientes:

Tabla 46

Precio de ventas por supermercados

Presentación Valor de venta IGV Precio de venta

Servilletas simples de 200 unidades S/. 1.63 S/. 0.29 S/. 1.92

Servilletas dobladas de 100 unidades S/. 2.19 S/. 0.39 S/. 2.58

Toallas de papel de 200 unidades S/. 5.16 S/. 0.93 S/. 6.09 Nota: Elaboración propia

Tabla 47

Precio de ventas de mayoristas

Presentación Valor de venta IGV Precio de venta

Servilletas simples de 200 unidades S/. 1.69 S/. 0.31 S/. 2.00

Servilletas dobladas de 100 unidades S/. 2.29 S/. 0.41 S/. 2.70

Toallas de papel de 200 unidades S/. 5.38 S/. 0.97 S/. 6.35 Nota: Elaboración propia

91

El programa de ventas para todos los años según presentación en unidades es (valor de venta) * (programa de ventas)

Tabla 48

Programa de ventas por años de supermercados

Ventas por presentación 2020 2021 2022 2023 2024

Servilletas simples de 13.50cm x 13.50cm S/. 434,391.61 S/. 566,024.87 S/. 737,502.49 S/. 924,026.09 S/. 1,110,624.57

Servilletas dobladas de 33cm x 33cm S/. 766,393.69 S/. 998,633.21 S/. 1,301,174.16 S/. 1,630,257.32 S/. 1,959,472.56

Toallas de papel de 21.60cm x 25cm S/. 1,702,862.78 S/. 2,218,879.59 S/. 2,891,090.71 S/. 3,622,283.69 S/. 4,353,770.18

Total S/. (sin IGV) S/. 2,903,648.09 S/. 3,783,537.66 S/. 4,929,767.37 S/. 6,176,567.10 S/. 7,423,867.31

IGV S/. 522,656.66 S/. 681,036.78 S/. 887,358.13 S/. 1,111,782.08 S/. 1,336,296.12

Total venta S/. 3,426,304.74 S/. 4,464,574.44 S/. 5,817,125.49 S/. 7,288,349.18 S/. 8,760,163.42 Nota: Elaboración propia

Tabla 49

Programa de ventas por años en mayoristas

Ventas por presentación 2020 2021 2022 2023 2024

Servilletas simples de 13.50cm x 13.50cm S/. 123,711.65 S/. 161,199.87 S/. 210,035.49 S/. 263,156.09 S/. 316,298.01

Servilletas dobladas de 33cm x 33cm S/. 219,309.97 S/. 285,767.25 S/. 372,341.87 S/. 466,511.77 S/. 560,719.46

Toallas de papel de 21.60cm x 25cm S/. 486,396.54 S/. 633,788.79 S/. 825,795.55 S/. 1,034,649.57 S/. 1,243,587.42

Total S/. (sin IGV) S/. 829,418.16 S/. 1,080,755.91 S/. 1,408,172.91 S/. 1,764,317.42 S/. 2,120,604.90

IGV S/. 149,295.27 S/. 194,536.06 S/. 253,471.12 S/. 317,577.14 S/. 381,708.88

Total venta S/. 978,713.43 S/. 1,275,291.98 S/. 1,661,644.03 S/. 2,081,894.56 S/. 2,502,313.78 Nota: Elaboración propia

92

Tabla 50

Total de ventas por años en supermercados y mayoristas

Ventas por presentación en

Supermercados y Mayoristas 2020 2021 2022 2023 2024

Total S/. (sin IGV) S/. 3,733,066 S/. 4,864,294 S/. 6,337,940 S/. 7,940,885 S/. 9,544,472

IGV S/. 671,952 S/. 875,573 S/. 1,140,829 S/. 1,429,359 S/. 1,718,005

Total venta S/. 4,405,018 S/. 5,739,866 S/. 7,478,770 S/. 9,370,244 S/. 11,262,477


4.3. Mezcla de marketing.

4.2.7. Producto

Philip Kotler define el producto como “… todo aquello que se ofrece a un mercado

para su adquisición, uso o consumo y que pueda satisfacer una necesidad o un deseo”

(Kotler & Armstrong, Marketing, 2012, pág. 224). Nuestro producto elaborado para la

higiene después de los alimentos y otros múltiples usos, busca convertir un deseo o idea

en algo que también pueda venderse: la calidad que merecen nuestros momentos en

familia, a la hora de compartir alimentos, acompañada a su vez con la experiencia de

contribuir con el cuidado del medio ambiente.

Siendo el producto el elemento fundamental del marketing mix, hemos querido

enfocarlo como una alternativa novedosa y responsable en el cuidado del medio ambiente,

nuestras servilletas y toallas de papel elaboradas a partir del bagazo de caña de azúcar,

han sido diseñadas para clientes que además de buscar calidad, practicidad, buen precio,

sientan sobre todo que colaboran con las buenas prácticas ambientales, para la

conservación de la naturaleza y la preservación de nuestro eco-sistema; cercano a lo que

Kotler (Kotler P. , 2012) define como el marketing 3.0, que vincula la visión y los valores de

la empresa con las aspiraciones emocionales y el impacto trascendental de sus clientes.

Nuestro producto no pretende competir por la conveniencia de cantidad o precio,

en cambio apunta a ser buscado por su aporte a la conservación ecológica, dado el

contexto de cambio climático a consecuencia de la actividad industrial y los hábitos de

consumo.

93

Luego de realizar el análisis del estudio del mercado hemos podido corroborar que

nuestro producto se percibe desde ese punto de vista, como una idea social que incluye

campañas ambientales para promover la protección de reservas naturales, el aire puro y la

conservación de especies, Por lo tanto sí estarían interesados en la compra, consideran

que nuestro producto tiene un importante valor agregado, un gran diferenciador y que por

lo tanto a la hora de su lanzamiento debemos destacar estas principales características.

El estudio de mercado a través de los Focus Group y encuestas, nos ha permitido

obtener mejora referente a aspectos claves, que hemos querido incorporar a nuestros

productos:

Marca, Logo y Slogan

Runakay fue el nombre de la marca que propusimos desde el inicio de la

investigación, nombre en quechua que significa naturaleza, tanto el nombre de la marca y

el logo presentado fue del agrado de la mayoría de la audiencia al focus y también tuvo el

mayor porcentaje de aceptación como resultado en las encuestas. Por lo tanto no se tuvo

ninguna variación en cuanto a la marca y el logo.

Figura 63. Logo de la marca.

Sin embargo, referente al slogan presentado al inicio, no tuvo tanta acogida, y a

sugerencia de nuestros participantes en ambos focus se decidió hacer el cambio

respectivo:

1er presentación (Antes del focus)

¡Cuidando el planeta, servilletas para un mundo mejor!

2da presentación (después del focus)

¡Elige bien, regálale vida al planeta!

94

Empaque

La idea inicial consistía un empaque de plástico blanco biodegradable, con el logo

correspondiente; empaque que fue observado en el focusgroup 1. Entre las opiniones de

los participantes destaca la sugerencia de cambiar el empaque plástico por una recubierta

de papel.

Para el focusgroup 2, se llevaron las dos propuestas: el empaque con recubierta de

papel y también el empaque de plástico.

Finalmente, retomando las sugerencias que se hicieron en ambos focusgroup, se

hizo una serie de modificaciones a nuestro empaque final, tanto en colores como en

diseños. Como principales sugerencias recibidas se enfatizó en el predominio del color

verde en la paleta de colores, agrandar la tipografía usada para la palabra “ecológicas” y

el reemplazo de la figura del bagazo por la figura de una caña de azúcar.

Evolución de la presentación y empaque del Producto

Antes

Figura 64. Servilletas antes del focus 1.

95

DURANTE

Figura 65. Servilletas que se mostraron en

el focusgroup.

Figura 66. Toallas de papel que se

mostraron en el focusgroup.

Figura 67. Etiquetado de Empaques mostrado en Focus 2.

DESPUÉS

Figura 68. Empaque de 200 servilletas cortadas simples.

96

Figura 69. Empaque de 100 servilletas dobladas en cuatro.

Figura 70. Empaque de 200 toallas de papel.

Características del Producto

• Biodegradable, compostable y sostenible

• Hecho de Residuos de la caña de Azúcar 100% virgen

• No contiene ningún tipo de fibra de árbol, ni reciclado ni virgen.

• Nuestras fibras alternativas abundantes y sostenibles crecen su tamaño máximo

antes de 6 meses, mientras que los árboles duran 10 años a más.

97

Presentaciones del Producto

• Servilletas cortadas de 1 sola hoja / Medidas 13.5 cm x 13.5 cm

Paquete de 200 unidades

Figura 71. Empaque de 200 servilletas simples cortadas.

Figura 72. Servilleta cortada simple.

Servilletas dobladas en cuatro/Medidas 33 cm x 33 cm

Paquete de 100 unidades

Figura 73. Empaque de 100 servilletas dobladas en cuatro.

98

Figura 74. Servilleta doblada en cuatro.

• Toallas de papel interfoliadas / Medidas 21.6 cm x 25 cm / Paquete de 200 unidades

Figura 75. Empaque de toallas de papel interfoliadas.

Figura 76. Toalla de papel interfoliada.

99

4.2.8. Precio

Según Philip Kotler, es la cantidad de dinero que se cobra por un producto o servicio.

En términos más amplios, un precio es la suma de los valores que los consumidores dan

a cambio de los beneficios de tener o usar el producto o servicio.. (Kotler & Armstrong,

Marketing, 2012, pág. 290)

El precio es la única P del marketing Mix que te genera ingreso a diferencia de las

otras que generan egresos.

El precio es un elemento que puedes variar constantemente mediante promociones

o descuentos

El precio establecido por RUNAKAY debe estar alineado al cumplimiento de nuestro

objetivo establecidos en el proyecto lo cual debe generar ventas y rentabilidad.

Para determinar el precio de venta, se debe realizar un análisis de los precios de

competencia actualmente en el mercado.

A continuación, los precios de nuestra competencia son:

Figura 77. Marcas de la competencia 1

Nota: Elaboración propia.

100





101

Para poder determinar el precio de nuestro producto se realizaron encuestas a

diferentes zonas estratégicas (2-4-6-7-8-10) en las cuales se propuso precios tentativos

del producto y nos quedamos con los precios que tuvieron mayor porcentaje en la encuesta.

Tabla 51

Precios de venta a supermercados

Producto Valor venta IGV

Precio venta supermercado

Margen canal 20%

Precio venta consumidor

Servilletas simples de 200 unidades S/. 1.63

S/. 0.29 S/. 1.92 S/. 0.38 S/. 2.30

Servilletas dobladas de 100 unidades S/. 2.19

S/. 0.39 S/. 2.58 S/. 0.52 S/. 3.10

Toallas de papel de 200 unidades S/. 5.16

S/. 0.93 S/. 6.09 S/. 1.22 S/. 7.30


Tabla 52

Precios de venta a mercado mayorista

Producto Valor venta IGV

Precio venta mayorista

Margen canal 15%

Precio venta consumidor

Servilletas simples de 200 unidades S/. 1.70

S/. 0.31 S/. 2.00 S/. 0.30 S/. 2.30

Servilletas dobladas de 100 unidades S/. 2.29

S/. 0.41 S/. 2.70 S/. 0.40 S/. 3.10

Toallas de papel de 200 unidades S/. 5.38

S/. 0.97 S/. 6.35 S/. 0.95 S/. 7.30


4.2.9. Plaza

La plaza comprende las actividades de la empresa que ponen al producto a

disposición de los consumidores meta. La mayoría de los productores trabajan con

intermediarios para llevar sus productos al mercado. Estos intermediarios a su vez, utilizan

los canales de distribución, consisten en un conjunto de individuos y organizaciones

involucradas en el proceso de poner un producto o servicio a disposición del

consumidor.Los canales de distribución hacen posible el flujo de los bienes del productor,

a través de los intermediarios y hasta el consumidor. (Kotler P. , Marketing, 2010)

En nuestro proyecto utilizaremos la longitud del canal de distribucion que hemos

considerado mas adecuado para colocar nuestro producto en el mercado es corta , por la

manera de llegar a nuestro cliente final sera por medio de un solo canal y de acuerdo a las

caracteristicas del producto y nuestra distribucion sera de anchura : selectiva.

102

Tabla 53

Canal y anchura

Longitud del canal Anchura del canal

Corta Selectiva


Se realizaron 172 encuestas en las cuales la mayoría determinó que les gustaría

encontrar nuestro producto en supermercados y bodegas como indicamos en siguiente

cuadro:

Figura 80. Preferencia de compra.

Las zonas que se ha tomado en cuenta para la distribución de nuestro producto

son:

Tabla 54

Zonas elegidas

Zona Habitantes

Zona 2 722´300

103

Zona 4 282´800

Zona 6 140´900

Zona 7 357´600

Zona 8 416´000

Zona 10 433´000


En lo cual se determinó la cantidad de supermercados, bodegas y mayoristas que

hay en las siguientes zonas:

Tabla 55

Preferencias

Preferencia %

Supermercado 78.50%

Mercado mayoristas 21.50% Nota: Elaboración propia.

Tabla 56

Supermercados de las 6 zonas elegidas

Supermercados Zona 2 Zona 4 Zona 6 Zona 7 Zona 8 Zona 10 Total

Metro 4 8 6 4 10 4 36

Wong 1 14 15

Plaza Vea 4 5 6 14 4 3 36

Vivanda 1 7 8

Total por zonas 8 14 13 39 14 7 95 Nota: Elaboración propia.

104

Figura 81. Supermercados de Lima


Tabla 57

Cantidas de supermercados en las 6 zonas elegidas

Zona 2 Cant. Zona 4 Cant. Zona 6 Cant. Zona 7 Cant. Zona 8 Cant. Zona 10 Cant.

Independencia 20 Cercado 54 Jesús María 2 Miraflores 3 Surquillo 14 Callao 171

Los Olivos 56 Rímac 27 Lince 11 San Isidro 1 Barranco 5

SMP 118 Breña 22 Pueblo Libre 11 San Borja 9 Chorrillos 54

La Victoria 34 Magdalena 8 Surco 34 SJM 64

San Miguel 22 La Molina

Totales 194 137 54 47 137 171 Nota: Elaboración propia.

Figura 82. Mercados mayoristas.

0

2

4

6

8

10

12

14

ZONA 2 ZONA 4 ZONA 6 ZONA 7 ZONA 8 ZONA 10

4

8

6

4

10

4

1

14

45

6

14

43

1

7

SUPERMERCADOS LIMA

Metro Wong Plaza Vea Vivanda

0

50

100

150

200

I II VI VII VIII X

194

137

54 47

137

171

Can

tid

ad

Zonas

Mercados Mayoristas

105

4.2.10. Promoción:

Según los resultados de la encuesta, entrevistas de profundidad, focus group,

elegiremos la estrategia de marketing de tipo push para generar impacto sobre el target

seleccionado. Las acciones están enfocadas en concientizar y resaltarlas ventajas

diferenciales del producto para la sociedad, además hacer del precio. Utilizaremos esta

estrategia en los diferentes canales de comunicación que han sido escogidos por los

potenciales clientes. Nuestro principal objetivo posicionarnos como la empresa líder de la

categoría de servilletas y toallas de papel ecológicos 100% fibra de caña de azúcar.

Para lograr todo lo planteado hemos considerado lo siguiente:

4.2.10.1. Campaña de lanzamiento:

Para nuestra campaña de lanzamiento de servilletas y toallas de papel 100% fibra

de caña de azúcar realizaremos la estrategia de penetración de mercado. Determinamos

que nuestro lanzamiento se debe dar de forma disruptiva. Utilizaremos el marketing

tradicional, digital y activaciones a través de retos entre los consumidores, concursos y

testimonios de nuestros consumidores teniendo como finalidad marcar una tendencia

positiva y concientizar el uso de productos ecológicos.

Queremos que el consumidor no sienta que se le está vendiendo un producto, sino

que este producto lo necesita para sí mismo y además para cuidar el planeta. Queremos

conectar con las personas de una forma humana, entablar una conexión para que los

clientes sientan valiosos nuestros productos y nos vean como su primera opción.

• Marketing Digital:

Instagram: Realizaremos un reto denominado #Ecochallenge donde las personas

se deben grabar incentivando a escoger servilletas y toallas de papel 100 % ecológicas,

para que, de esta forma, todos sean conscientes de cuidar el medio ambiente. Antes de

finalizar el video deben de retar a alguien para que se una a este reto, así se viralizará

nuestra campaña de lanzamiento. Iniciaremos escogiendo 5 influenciadores que se

preocupan por el medio ambiente y el consumo de productos ecológicos, así obtendremos

un buen alcance desde el inicio de nuestra campaña.Los influenciadores antes de terminar

el video y retar a alguien deberán decir “Escoge bien, regálale vida al planeta”, slogan y

nombre de la campaña lanzamiento que posicionaremos en la audiencia. Buscamos

viralizar estos retos para marcar una tendencia positiva y ganar muchos adeptos a la

marca. Los influenciadores serán de costo cero ya que será bajo la modalidad de canje.

106

Facebook: Crearemos un concurso. Aparecerá una servilleta en un video animado

donde evocará los momentos más especiales que ha interactuado con el target (desde la

lonchera que llevaba al colegio, el bautizo, una graduación, entre otros) y le dirá que

siempre estuvo con él y pocas veces le tomó importancia.

Finalizará con la voz en off de la servilleta diciendo: o te pido que me recuerdes

pero sí que escojas bien. Este es tu momento. Escoge bien, regálale vida al planeta.

Las personas para participar del concurso solo tendrán que darle “like” al video,

etiquetar a 3 personas y compartir el video en modo público. Los premios serán unos packs

de servilletas y toallas de papel.

Por último, se realizará una inversión para la creación de nuestro Fanpage de

Facebook de S/ 2,500.00 y la publicidad mensual nos costará S/ 1150.00 por mes.

Página web: Nuestra página web será netamente informativa durante nuestra

estrategia de lanzamiento. Colocaremos en la parte de inicio de nuestro portal el video

animado con un enlace que dirige al concurso de Facebook. En la parte inferior estarán los

videos -con mayor número de reproducciones- de las personas que hayan participado en

el reto #EcoChallenge. Queremos conectar con las personas de forma natural, donde ellas

se vean así mismas y digan el cambio que quieren hacer por el mundo. Antes de vender

buscamos ser parte de la comunidad.

107

• Marketing Tradicional:

Radio: realizaremos un spot radial para sensibilizar y captar la atención de nuestros

potenciales clientes.

Se dispondrá de 20 segundos para publicidad en la emisora Radiomar (costo por

segundo S/. 8.00 incluido el IGV) y también en la emisora Ritmo Romántica (costo por

segundo S/ 9.30 incluido el IGV), que también se dispondrá de 20 segundos se reproducirá

2 vez al día, cuatro veces a la semana.

Campaña: “Escoge bien, regálale vida al planeta”

• Impulsación: Se llevará a cabo en los puntos de venta, contrataremos con

impulsadoras que tendrán uniformes relacionados con nuestra marca,

acompañadas de banners y flyers que capte la impresión de nuestros

consumidores.

Figura 83. Modelo de flyier de la campaña de lanzamiento.

Promoción para todos los años

Año 1

Alineándonos con nuestra etapa de lanzamiento para el primer año se trabajará

principalmente con nuestras redes sociales, teniendo de la mano a influencers que se

preocupen netamente de concientizar el consumo de productos ecológicos.

Además, contaremos con la presencia de impulsadoras correctamente uniformadas

en nuestros principales puntos de venta, exhibiendo nuestra marca con banners, la

distribución de flyers y merchandising para realizar la recordación de la marca.

Por último, continuaremos con los spots radiales en la estación de radio: Radiomar y

Ritmo romántica.

108

Figura 84. Facebook de Runakay

Figura 85. Instagram de Runakay

Año 2

109

Teniendo en cuenta que nuestro producto es nuevo en el mercado peruano, y

estamos en el segundo año de lanzamiento, nuestra necesidad es saber la opinión

de los consumidores, resolver sus inquietudes y mejorar nuestras estrategias.

Para ello, nuestra página web, fanpage e Instagram nos servirán como medio para

interactuar con ellos, manteniendo una comunicación constante a través del formato

preguntas frecuentes que nos ayudará a mejorar nuestro posicionamiento.

Se incrementóla instalación de banners publicitarios en avenidas principales cerca de

centros comerciales y mayoristas.

Año 3

Continuaremos con las mismas estrategias del año 2, buscando una correcta

relación con nuestros clientes, además seguiremos realizando campañas en nuestras

redes sociales, ya que el marketing digital crea una mayor difusión, transmitiendo

mensajes sobre nuestro producto y sobre la responsabilidad social que tenemos como

empresa con nuestro planeta. Continuaremos con el branding visual de la marca en

redes sociales, definiendo nuestras palabras claves, y a partir de ahí determinar

nuestros hashtags a utilizar en Facebook, Instagram y Pagina Web.

Por último, conseguir presencia en eventos y ferias relacionadas al cuidado del medio

ambiente y con el objetivo de concientizar a las personas a que usen productos

ecológicos.

Año 4

Según lo determinado en nuestra proyección de ventas, tenemos un crecimiento

constante; mantendremos nuestras estrategias planteadas en el año 2 mejoradas, ya

que nuestros clientes tienen la opción de colocar sus comentarios o sugerencias a

mejorar de nuestros productos.

Apostaremos por seguir invirtiendo en redes sociales, creando campañas de publicidad

para aumentar seguidores, continuaremos con las promociones virales (incentivando a

que sean compartidas) y sobre todo con los concursos para mantener a nuestros

potenciales clientes y atraer nuevos seguidores.

Por último, seguiremos con la presencia en eventos y ferias relacionadas al cuidado del

medio ambiente y con el objetivo de concientizar a las personas a que usen productos

ecológicos con se incrementó la instalación de banners publicitarios en avenidas

principales cerca de centros comerciales y mayoristas.

Actividades OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

Semanas 1 2 3 4 5 1 2 3 4 1 2 3 4 5

110

Influencer Bajo la modalidad de canje

Impulsamiento Anfitrionas en los puntos de venta

Elaboración de flyers

Con información del producto

Elaboración de Banners

Con diseños del producto y especificaciones

Confección de uniformes

Indumentaria para nuestro personal (anfitrionas)

Elaboración de Merchandising

Aumentar la rentabilidad de nuestros puntos de venta

Facebook Campañas para captar clientes

Instagram Campañas para concientizar a los clientes

Página web Beneficios y promociones de nuestro producto

Radio Cuñas radiales Nota: Elaboración propia

Año 5

Con nuestros productos ya posicionados, y para mantenerlos vigentes en el

mercado peruano, nos enfocaremos 100% en nuestro canal de atención al cliente donde

seguiremos teniendo una adecuada comunicación con nuestros clientes.

Como se mencionó en el año 4, nuestras estrategias se mantendrán, dándoles nuevos

enfoques para seguir captando a nuevos clientes y manteniendo a los ya existentes.

Por último, nuestras principales redes sociales mejoraran su calidad y velocidad, ya que

son nuestras principales fuentes de comunicación.

Por último, seguiremos con la presencia en eventos y ferias relacionadas al cuidado del

medio ambiente y con el objetivo de concientizar a las personas a que usen productos

ecológicos con se incrementó la instalación de banners publicitarios en avenidas

principales cerca de centros comerciales y mayoristas.

Tabla 58

Presupuesto de promoción año 0

111

N° Actividades Octubre Noviembre Diciembre Total

1 Sampling(servilletas simples) S/. 8,112.00 S/. 8,112.00 S/. 8,112.00 S/. 24,336.00

2 Sampling(servilletas dobladas) S/. 11,280.00 S/. 11,280.00 S/. 11,280.00 S/. 33,840.00

3 Sampling(servilletas toalla de papel) S/. 25,824.00 S/. 25,824.00 S/. 25,824.00 S/. 77,472.00

4 Impulsadoras S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 72,000.00

5 Flyers S/. 2,160.00 S/. 2,160.00 S/. 2,160.00 S/. 6,480.00

6 Banners S/. 1,150.00 S/. - S/. - S/. 1,150.00

7 Uniformes S/. 2,000.00 S/. - S/. 2,000.00 S/. 4,000.00

8 Merchandising S/. 2,350.00 S/. 2,350.00 S/. - S/. 4,700.00

9 Página Web S/. 10,000.00 S/. 1,100.00 S/. 1,100.00 S/. 12,200.00

10 Redes Sociales S/. 3,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 6,500.00

11 Radio S/. 9,383.05 S/. 9,383.05 S/. 9,383.05 S/. 28,149.15

Total (Sin IGV) S/. 135,179.15 Nota: Elaboración propia

112

Tabla 59

Presupuesto de promoción año 1 - 2020

N° Actividades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

1 Sampling(servilletas simples) S/ 6,490 S/. 6,490 S/. 6,490 S/. 6,490 S/. 6,490 S/. 6,490 S/12,979 S/. 6,490 S/. 6,490 S/. 6,490 S/. 6,490 S/. 12,979 S/. 90,854

2 Sampling(servilletas dobladas) S/ 9,024 S/. 9,024 S/. 9,024 S/. 9,024 S/. 9,024 S/. 9,024 S/18,048 S/. 9,024 S/. 9,024 S/. 9,024 S/. 9,024 S/. 18,048 S/ 126,336

3 Sampling(servilletas toalla de papel) S/20,659 S/20,659 S/20,659 S/20,659 S/20,659 S 20,659 S/41,318 S/20,659 S/. 20,659 S/20,659 S/. 20,659 S/. 41,318 S/289,229

4 Impulsadoras S/ 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/115,200

5 Flyers S/ 2,160 S/. 0 S/. 0 S/. 2,160 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,160 S/. 0 S/. 0 S/. 2,160 S/. 8,640

6 Banners S/ 1,150 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,050 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,350 S/. 1,350 S/. 4,900

7 Uniformes S/ 2,000 S/. 0 S/. 2,000 S/. 0 S/. 0 S/. 2,000 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,000 S/. 0 S/. 8,000

8 Merchandising S/ 2,350 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,350 S/. 2,350 S/. 0 S/. 0 S/. 2,350 S/. 0 S/. 2,350 S/. 2,350 S/. 14,100

9 Página Web S/ 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 13,200 10 Redes Sociales S/1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 18,000 11 Radio S/9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/ 112,597

Total (Sin IGV) S/29,243 S/21,583 S/23,583 S/21,583 S/27,143 S/25,933 S/21,583 S/21,583 S/. 26,093 S/21,583 S/. 27,283 S/. 27,443 S/ 294,637 Nota: Elaboración propia

113

Tabla 60

Presupuesto de promoción año 2 - 2021


1 Sampling(servilletas simples) S/. 2,434 S/. 2,434 S/. 2,434 S/. 2,434 S/. 2,434 S/. 2,434 S/. 3,245 S/. 2,434 S/. 2,434 S/. 2,434 S/. 2,434 S/. 3,245 S/. 30,826

2 Sampling(servilletas dobladas) S/. 3,384 S/. 3,384 S/. 3,384 S/. 3,384 S/. 3,384 S/. 3,384 S/. 3,384 S/. 3,384 S/. 3,384 S/. 3,384 S/. 3,384 S/. 4,512 S/. 41,736

3 Sampling(servilletas toalla de papel) S/. 7,747 S/. 7,747 S/. 7,747 S/. 7,747 S/. 7,747 S/. 7,747 S/. 7,747 S/. 7,747 S/. 7,747 S/. 7,747 S/. 7,747 S/. 10,330 S/. 95,549

4 Impulsadoras S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/115,200

5 Flyers S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 25,920

6 Banners S/25,150 S/25,150 S/25,150 S/. 25,150 S/25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/ 176,050

7 Uniformes S/. 2,000 S/. 0 S/. 2,000 S/. 0 S/. 0 S/. 2,000 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,000 S/. 8,000

8 Merchandising S/. 2,350 S/. 2,350 S/. 0 S/. 0 S/. 2,350 S/. 2,350 S/. 0 S/. 0 S/. 2,350 S/. 0 S/. 2,350 S/. 2,350 S/. 16,450

9 Página Web S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 1,100 S/. 13,200

10 Redes Sociales S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 18,000

11 Radio S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/112,597

Total (Sin IGV) S/53,243 S/26,093 S/25,743 S/23,743 S/51,243 S/53,243 S/23,743 S/23,743 S/. 51,243 S/48,893 S/. 53,243 S/. 51,243 S/485,417 Nota: Elaboración propia

114

Tabla 61

Presupuesto de Promoción año 3 - 2022





4 Impulsadoras S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 288,000


6 Banners S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 301,800





11 Radio S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 9,383 S/. 112,597

12 Ferias y Eventos S/. 15,000 S/. 15,000 S/. 15,000 S/. 45,000

Total (Sin IGV) S/. 67,643 S/. 65,643 S/. 65,293 S/. 63,293 S/. 65,643 S/. 67,643 S/. 63,293 S/. 63,293 S/. 65,643 S/. 63,293 S/. 67,643 S/. 65,643 S/. 540,967 Nota: Elaboración propia

115

Tabla 62

Presupuesto de Promoción año 4- 2023







6 Banners S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 301,800








116

Tabla 63

Presupuesto de Promoción año 5 - 2024






5 Flyers S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 2,160 S/. 6,480

6 Banners S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 25,150 S/. 75,450


8 Merchandising S/. 2,350 S/. 0 S/. 0 S/. 2,350 S/. 0 S/. 0 S/. 2,350 S/. 0 S/. 2,350 S/. 9,400






117

CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL

5.1. Estudio legal

5.1.1. Forma societaria

Se ha decidido conformar una Sociedad Anónima Cerrada (SAC), de acuerdo a la

Ley General de Sociedades (Ley 26887), con la siguiente Razón Social: Ecotex Perú

S.A.C.

Puesto que presentará las siguientes características:

• Puede conformarse con un mínimo de 2 socios y un máximo de 20.

• La responsabilidad de la empresa está limitada a su patrimonio.

Elegimos este tipo de empresa porque se acomoda a las características del

negocio y es la más recomendable. La sociedad tiene la opción de tener un directorio

conformado por un mínimo de tres miembros. Sin embargo, consideramos que no es

recomendable ni necesario tener directorio. Genera gastos en planilla y, además, se

debe pagar para renovar cada 3 años en Registros Públicos.

Tabla 64

Participación de accionistas.

Socios Importe

ROCIO MATEO S/ 100,000.00 LORENZO BUITRON S/ 100,000.00 MARIA GALARZA S/ 100,000.00 SISI LAGUNA S/ 100,000.00 PIERO PONTE S/ 100,000.00 INVERSIONISTA 6 S/ 600,000.00 INVERSIONISTA 7 S/ 600,000.00 Total S/ 1,700,000.00


a. Actividades.

1. Ir a Registros Públicos (SUNARP) y buscar si el nombre escogido para la

empresa está disponible.

2. Presentar una solicitud para reservar el nombre de la empresa (este será

por 30 días).

118

3. Contactar con un abogado para realizar la elaboración de la minuta de

constitución.

4. Acudir a una notaría para la elevación de la minuta a escritura pública.

Posteriormente realizar las firmas correspondientes.

5. Una vez otorgada la escritura pública de la constitución, ir nuevamente a

SUNARP para inscribir a la empresa, ahí recibirá un nro. De título,

previamente pagando los derechos registrales. Esperar la calificación de la

empresa a través de la web de SUNARP.

6. Una vez inscrito, retirar la copia literal (documento principal para la

inscripción ante SUNAT).

7. Finalmente ir a SUNAT con la documentación requerida (copia literal,

formularios, entre otros.) para recoger la ficha RUC y clave sol. Además, se

escogerá el régimen general, también se legalizarán los libros societarios.

b. Valorización.

La valorización para constituir la empresa es la siguiente:

Tabla 65

Valorización de constitución de la empresa.

Description Costo

Reserva de nombre en SUNARP S/20.00

Inscripción en RR.PP.-SUNARP (Búsqueda) S/5.00

Inscripción en Registros Públicos S/400.00

Minuta de constitución S/250.00

Tramitar RUC S/90.00

Autorización del libro de planillas del MINTRA S/41.50

Legalización de libros contables S/45.00

Viáticos S/80.00

Total S/931.50

Nota: Elaboración Propia.

119

5.1.2. Registro de marcas y patentes

La entidad para registrar nuestra marca es Indecopi, la cual nos solicita llenar

y presentar el formato de la solicitud en tres ejemplares.

Este registro nos sirve para distinguir y diferenciar nuestro producto del

mercado.

a. Actividades

• Requisitos para el registro de marca:

1. Completar y presentar tres ejemplares del formato de la solicitud

correspondiente (dos para la Autoridad y uno para el administrativo).

2. Indicar los datos de identificación del(s) solicitantes:

3. Para el caso de personas jurídicas: consignar el número del Registro

Único de Contribuyente (RUC), de ser el caso.

4. Indicar el domicilio legal para la recepción de notificaciones.

5. Consignar los productos a distinguir con el signo registrado, así como la

clase.

6. Presentar la solicitud firmada por su representante si en caso lo tuviera.

• Requisitos para el Nombre Comercial.

1. Indicar el número del Registro Único de Contribuyente (RUC), de ser el

caso.

2. En caso de contar con un representante, se deberá indicar sus datos de

identificación y será obligatorio presentar el documento de poder.

3. Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el Perú (incluyendo

referencias, de ser el caso).

4. Indicar cuál es el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto,

tridimensional, figurativo u otros).

5. Si el signo es mixto, figurativo o tridimensional se deberá adjuntar su

reproducción (tres copias de aproximadamente 5 cm de largo y 5 cm de

ancho en blanco y negro o a colores si se desea proteger los colores).

6. De ser posible, se sugiere enviar una copia fiel del mismo logotipo al

correo electrónico: [email protected], (Formato sugerido: JPG o

120

TIFF, a 300 dpi y bordes entre 1 a 3 pixeles).

7. Consignar las actividades económicas que se desean distinguir con el

signo solicitado, así como la clase a la que pertenecen (Clasificación

Internacional de Niza).

8. Adjuntar los medios probatorios que acrediten el uso efectivo en el

mercado del nombre comercial cuyo registro se solicita, para cada una de

las actividades a distinguir.

9. Firmar la solicitud por el solicitante o su representante.

10. Adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite, cuyo costo

equivale al 13.90% de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por una clase

solicitada, esto es S/. 534.99 Nuevos Soles. Este importe deberá pagarse en

la sucursal del Banco de la Nación ubicado en el Indecopi Sede Sur, Calle

De La Prosa N° 104- San Borja, o bien realizar el pago a través de una de

las modalidades que se ofrecen.

• Requisitos para el Lema Comercial:

1. Completar y presentar tres ejemplares del formato de la solicitud

correspondiente.

2. Consignar el número del Registro Único de Contribuyente (RUC), de ser

el caso.

3. En caso de contar con un representante, se deberá indicar sus datos de

identificación y será obligatorio presentar el documento de poder.

4. Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el Perú.

5. Indicar la denominación del lema comercial solicitado (palabra o frase).

6. Precisar la marca a la que se asociará el lema comercial solicitado,

indicando número de certificado o de expediente.

7. Señalar la clase de la Clasificación Internacional de Niza a la que

pertenece la marca asociada.

8. Firmar la solicitud por el solicitante o su representante.

9. Adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite, cuyo costo equivale

al 13.90% de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por una clase solicitada.

121

b. Actividades

Especificamos a detalle lo que se necesita para el Registro de Marca,

Nombre Comercial y Lema Comercial y sus Respectivos Costos.

Tabla 66

Registro de Marca, Nombre y Lema Comercial

Actividad Detalle Costo

Búsqueda fonética figurativa Búsqueda y validación S/ 31.00

Solicitud de Registro de Marca

Registro de Marca S/ 534.99

Nombre Comercial S/ 534.99

Lema Comercial S/ 534.99

Publicación en el Diario Oficial El Peruano Publicación de la marca por única vez S/ 220.00

Total S/ 1,855.97


5.1.3. Licencias y Autorizaciones

Requisitos para solicitar la Licencia de Funcionamiento en el Distrito del

Callao:

1. Solicitud de Licencia de Funcionamiento.

2. Declaración Jurada (incluir el número de RUC).

3. Vigencia de Poderes del representante legal de la empresa.

4. Inspección técnica de Defensa Civil INDECI.

5. Pago de tasa por derecho de trámite de la licencia para el establecimiento.

Es importante precisar, que el trámite de la licencia de funcionamiento incluye la

emisión del certificado de defensa civil.

Tabla 67

Tabla de licencias y autorizaciones

Actividades Detalles Tiempo

Duración Valor venta IGV 18%

Precio Venta

Licencia de funcionamiento

Municipalidad Provincial del Callao

De 12 a 15 días hábiles

S/ 167.88 S/ 30.22 S/ 198.10

Inscripción de Seguridad en Defensa Civil

Tener Habilitadas las condiciones de seguridad exigidas y estar probadas

por INDECI

15 días hábiles S/ 188.98 S/ 34.02 S/ 223.00

Nota: Elaboración Propia

122

5.1.4. Legislación laboral.

a. Actividades

Para la elección de nuestro régimen laboral se toma en cuenta el monto de

las ventas proyectadas anuales y el número de trabajadores.

Nuestra empresa Ecotex Perú S.A.C, estará bajo la denominación de

“Mediana Empresa” ya que se encuentra bajo los requisitos indicados: emplea

más de 20 hasta 100 trabajadores y su facturación anual debe exceder las

1,700UIT.

Ecotex Perú S.A.C cumplirá las normas del régimen laboral que dicta el

Estado Peruano que son:

Tabla 68

Tabla de actividades

Puntos Concepto

REMUNERACIÓN MÍNIMA VITAL

Todos los trabajadores del régimen laboral de la actividad privada tienen derecho a percibir una remuneración mínima vital.

JORNADA MÁXIMA DE TRABAJO

La jornada máxima de trabajo es de 8 horas diarias o de 48 horas a la semana como máximo.

DERECHO AL REFRIGERIO

Todo trabajador tiene derecho a 45 minutos de refrigerio como mínimo

VACACIONES El trabajador tiene derecho a 30 días calendario de descanso vacacional por cada año completo de servicio

COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS (CTS)

Una remuneración mensual, depositadas en dos oportunidades semestrales (mayo y noviembre).

ASIGNACIÓN FAMILIAR

10% de la remuneración mínima vital, tengan a su cargo uno o más hijos menores de 18 años

SEGURO DE SALUD ESSALUD 9% de la remuneración – lo aporta en su integridad el empleador INDEMNIZACIÓN POR DESPIDO ARBITRARIO

En el caso de que un trabajador sea despedido sin causa legal, tiene derecho a percibir como indemnización una remuneración y media por cada mes dejado de laborar

GRATIFICACIONES Se otorga dos veces al año, una por Fiestas Patrias y otra por Navidad Nota: Ministerio de Trabajo

5.1.5. Legislación tributaria.

Ecotex Perú S.A.C trabajará bajo el Régimen General del Impuesto a la Renta

(30%) con pagos a cuenta mensuales calculados sobre sus ingresos, además presentar

declaraciones anuales.

123

El pago del Impuesto General a las Ventas (IGV) es el 18%, que se pagará sobre

el excedente del cálculo de las ventas grabadas sobre las compras grabadas, se

generará un crédito fiscal que se utilizará en los meses siguientes.

El Impuesto a la Renta y el IGV se pagarán al mes siguiente en función al

calendario establecido por SUNAT correspondiente al último digito del RUC de la

empresa.

Por último, se pagará el Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF), siempre y

cuando se realice una transacción en la cuenta bancaria, ya sea depósito o retiro.

5.1.6. Otros aspectos legales

• Ley General De Industrias- Ley N.º 23407, en cumplimiento de las

normas legales en aspectos de Seguridad e Higiene Industrial, en

resguardo de la integridad física de los trabajadores.

124

5.1.7. Resumen del capítulo

Tabla 69

Cuadro de resumen valorizado en los puntos anteriores

Actividad Costo S/ IGV 18% Total S/ Administración Ventas Productos

% Dist. Total % Dist. Total % Dist. Total

Constitución de Empresa

S/. 1,938.00 S/. 1,938.00 - -

Búsqueda SUNARP

S/. 5.00 S/. 5.00

100% S/. 5.00 S/. - S/. -

Reserva SUNARP

S/. 20.00 S/. 20.00 100% S/. 20.00 S/. - S/. -

Minuta ante Notario

S/. 211.86 S/. 38.14 S/. 250.00 100% S/. 250.00 S/. - S/. -

Elevar Minuta ante Notario

S/. 508.47 S/. 91.53 S/. 600.00 100% S/. 600.00 S/. - S/. -

Inscribir Escritura Pública a SUNARP

S/. 440.68 S/. 79.32 S/. 520.00 100% S/. 520.00 S/. - S/. -

Copia Literal S/. 11.02 S/. 1.98 S/. 13.00 100% S/. 13.00 S/. - S/. -

Compra y Legalización LC

S/. 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00 100% S/. 200.00 S/. - S/. -

Comprobantes de Pago

S/. 211.86 S/. 38.14 S/. 250.00 100% S/. 250.00 S/. - S/. -

Gastos Varios S/. 80.00 S/. 80.00 100% S/. 80.00 S/. - S/. -

Registro de Marca

S/. 638.46 S/. 127.69 S/. 510.77 -

Búsqueda fonética

S/. 31.00 S/. 31.00 20% S/. 6.20 80% S/. 24.80 S/. -

Búsqueda figurativa

S/. 38.46 S/. 38.46 20% S/. 7.69 80% S/. 30.77 S/. -

Solicitud de -registro marca

S/. 534.00 S/. 534.00 20% S/. 106.80 80% S/. 427.20 S/. -

Gastos varios S/. 35.00 S/. 35.00 20% S/. 7.00 80% S/. 28.00 S/. -


S/. 11,495.50 S/. 6,897.30 - S/. 4,598.20

Licencia funcionamiento municipal

S/. 40.90 S/. 40.90 60% S/. 24.54 S/. - 40% S/. 16.36

Registro sanitario

S/. 390.00 S/. 390.00 60% S/. 234.00 S/. - 40% S/. 156.00

Arquitectura S/. 2,542.37 S/. 457.63 S/. 3,000.00 60% S/. 1,800.00 S/. - 40% S/. 1,200.00

Área eléctrica S/. 2,372.88 S/. 427.12 S/. 2,800.00 60% S/. 1,680.00 S/. - 40% S/. 1,120.00

Plan de seguridad

S/. 508.47 S/. 91.53 S/. 600.00 60% S/. 360.00 S/. - 40% S/. 240.00

Habilitación sanitaria

S/. 996.00 S/. 996.00 60% S/. 597.60 S/. - 40% S/. 398.40

Buenas prácticas de manufactura

S/. 2,711.86 S/. 488.14 S/. 3,200.00 60% S/. 1,920.00 S/. - 40% S/. 1,280.00

Carnet de sanidad

S/. 60.00 S/. 60.00 60% S/. 36.00 S/. - 40% S/. 24.00

Defensa civil S/. 338.60 S/. 338.60 60% S/. 203.16 S/. - 40% S/. 135.44

Gastos varios S/. 70.00 S/. 70.00 60% S/. 42.00 S/. - 40% S/. 28.00

Total S/. 28,143.92 S/. 17,925.98 S/. 9,196.40


125

5.2. Estudio organizacional

5.1.8. Organigrama funcional

Los organigramas se basan en recuadros que representan los puestos de una

empresa y niveles de jerarquía mediante líneas y canales de autoridad.

Ecotex SAC ha formulado una estructura simple para empezar sus operaciones, la

cual se mostrará a continuación:

Figura 86. Organigrama


Junta General de Accionistas

Gerente

Jefe de Operaciones

Supervisor de operaciones y control de calidad

Operarios de Producción

Operarios de Almacén

Jefe de Ventas

Ejecutivo de Ventas

Auxiliar de Marketing

Asistente Administrativo Contador

126

Tabla 70

Lista de empleados

año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

Cargo 2019 2020 2021 2022 2023 2024

GERENTE 1 1 1 1 1 1

JEFE DE OPERACIONES 1 1 1 1 1 1

JEFE DE VENTAS 1 1 1 2 2 2

SUPERVISOR DE OPERACIONES Y CONTROL DE CALIDAD

1 2 2 2 4 4

AUXILIAR DE MARKETING 0 1 1 1 1 2

ASISTENTE ADMINISTRATIVO 1 1 1 1 1 2

EJECUTIVO DE VENTAS 1 3 6 6 6 6

OPERARIO DE PRODUCCIÓN 3 10 10 20 20 24

OPERARIO DE ALMACÉN 1 4 4 5 5 8

Total personal 10 24 27 39 41 50


5.1.9. Servicios tercerizados.

Los servicios tercerizados se llevan a cabo cuanto una empresa contrata un servicio

que en un principio debería ser brindado por ella misma, pero no lo brinda porque no está

dentro de su rubro y subcontrata a otra empresa para reducir costos.

Por lo tanto, se va a subcontratar a un contador de un estudio contable para que

lleve la contabilidad de la empresa. Estibadores para descarguen la materia prima de los

contenedores, personal de limpieza para que mantenga todo limpio y ordenado.

También se va a subcontratar a una empresa de seguridad que se encargará de la

vigilancia y sistema de seguridad. Finalmente, a una empresa de transporte que se

encargará de transportar a materia prima a la empresa y distribuir los productos terminados

a los canales de distribución.

Tabla 71

Servicios tercerizados

Cargo Área Cantidad variable

Contador Administración 1

Estibadores Administración 8

Limpieza Administración 4

Seguridad Administración 4

Transporte Administración 4

Mantenimiento Producción 4 Nota: Elaboración propia

127

5.1.10. Descripción de puestos de trabajo.

Tabla 72

Perfil del Gerente

Gerente

Descripción y perfil del puesto

Nombre del puesto Gerente

Competencias

Grado de instrucción

Título Profesión

Educación Superior/Técnico Licenciado en Administración Administrador de empresas

Experiencia 5 años

Capacidad de estar en constante comunicación

Habilidades Disposición para trabajar en equipo

Tener nociones de cálculo básico

Ser organizado , metódico y cuidadoso

Diseñar, programar y dirigir los procedimientos administrativos.

Realizar y controlar el inventario de los activos fijos de la empresa

Acciones y resultados esperados Revisar los sueldos del personal de la empresa.

Controlar las obligaciones bancarias de la empresa.

Evaluar constantemente el desempeño de los colaboradores de la

empresa.

Condiciones del puesto

Tipo de contrato Temporal

Remuneración S/9,000.00

Ubicación Física Administración

Beneficios Sociales Si

Jornada Diurna

Horario Lunes a viernes de 8:00 am a 5:00pm

sábados de 9:00 am a 1:00 pm

Tipo de Sueldo Pago Mensual


128

Tabla 73

Perfil de jefe de operaciones

Jefe de Operaciones


Nombre del puesto Jefe de Operaciones

Grado de

instrucción Título Profesión

Educación Superior Licenciado en Ingeniería Industrial Ingeniero Industrial

Experiencia 5 años

Liderazgo en grupos grandes

Habilidades Orientar el cumplimento de objetivos.

Tener capacidad de liderazgo. Ser proactivo e innovador.

Ser analítico en la toma de decisiones.

Ser capaz de trabajar en equipo.

Acciones y resultados esperados

Controlar la producción de la planta.

Ser el responsable de la producción de la planta.

Participar, modificar los procedimientos de la planta. Gestionar de manera óptima la planta a su cargo.


Tipo de contrato Indeterminado


Ubicación Física Producción


Horario Lunes a viernes de 7:00 am a 3:00pm /sábados de 7:00 am a 3:00

pm(único turno)



129

Tabla 74

Perfil de jefe de ventas

Jefe de Ventas


Nombre del puesto Jefe de Ventas

Grado de

instrucción Título Profesión

Educación Superior Licenciado en Administración de Empresas

Administrador de Empresas

Experiencia 5 años

Habilidades Tener un buen manejo del personal.

Ser capaz de trabajar bajo presión. Ser dinámico. Tener la capacidad de negociar.


Planear un mercadeo de producción a corto ya largo plazo.

Ser el responsable de la base de datos de la empresa

Elaborar el presupuesto anual de las ventas de la empresa. Ser capaz de lograr la participación en el mercado.






Jornada Diurna

Horario Lunes a viernes de 8:00 am a 5:00pm /sábados de 9:00 am a 1:00 pm(único turno)

Tipo de Sueldo Pago Fijo


130

Tabla 75

Perfil de supervisor de operaciones y control de calidad

Supervisor de Control de Calidad


Nombre del puesto Supervisor de Control de Calidad


Título Profesión

Educación Superior Licenciado en ingeniería industrial Ingeniero Industrial

Experiencia 5 años

Habilidades Ser paciente, preciso y observador.

Prestar atención al detalle. Analizar los resultados de las pruebas de control de calidad. Redactar informes de manera correcta. Ser capaz de utilizar un equipo técnico.


Realizar las inspecciones y mantener al dia los registros.

Realizar los controles de la fabricación de servilletas y toallas de papel.

Participar en la revisión, elaboración y actualización de los documentos.






Horario Lunes a viernes de 7:00 am a 3:00pm (1er turno) Lunes a viernes de

3:00pm a 11:00 pm(2do turno)/sábados de 7:00 am a 3:00 pm(único

turno)



131

Tabla 76

Perfil del ejecutivo de ventas

Ejecutivo de Ventas


Nombre del puesto Ejecutivo de Ventas


Título Profesión

Educación Superior Carrera Técnica en Administración Administración/ Marketing

Experiencia 3 años

Habilidades Honestidad

Perseverancia Empatía Determinación Puntualidad Asertividad


Visitar a clientes potenciales en beneficio de la empresa

Llamar a los clientes para concretar reuniones de ventas prósperas

Presentar informes de las ventas y sus comisiones



Remuneración S/2,500

Ubicación Física Administración /campo


Jornada Diurna

Horario Lunes - viernes 8:00 am - 5:00pm/sábados 9:00 am - 1:00 pm



132

Tabla 77

Perfil de auxiliar de administración

Auxiliar de Administración


Nombre del puesto Auxiliar de Administración

Competencias


Título Profesión

Educación Superior/Técnico Contador/ Técnico en

Administración

Administrador de empresas/

Marketing

Experiencia 2 años

Trabajar siempre bajo presión



Tener nociones de cálculo básico

Ser organizado , metódico y cuidadoso

Recepción de documentos del área administrativa

Atender llamadas telefónicas

Buscar reemplazos en caso ausencia de algún trabajador

Acciones y resultados esperados Utilizar de forma correcta los recursos de la oficina

Establecer horarios de los empleados

Realizar cálculos básicos






Jornada Diurna

Horario Lunes a viernes de 8:00 am a 5:00pm/Sábados de 9:00 am a 1:00

pm



133

Tabla 78

Perfil de operario de producción

Operario de Producción


Nombre del puesto Operario de Producción

Competencias

Grado de instrucción Título Profesión

Educación Secundaria Completa n.a n.a.

Experiencia 2 años

Proactivo

Deseo de superación

Habilidades Tener un alto grado de responsabilidad

Manejar la merma de manera correcta.

Mantener ordenado y limpio el área de trabajo

Acciones y resultados esperados Utilizar la materia prima para el proceso productivo.

Trabajar bajo los estándares de calidad indicado

por la empresa.






Jornada Diurna

Horario Lunes a viernes de 7:00 am a 3:00pm (1er turno)

Lunes a viernes de 3:00pm a 11:00 pm(2do

turno)/sábados de 7:00 am a 3:00 pm(1er

turno),3:00pm a 11:00pm



134

Tabla 79

Perfil del operario de almacén

Operario de Almacén


Nombre del puesto Operario de Almacén

Competencias

Grado de instrucción Título Profesión

Educación Secundaria Completa n.a n.a.

Experiencia 2 años

Proactivo

Deseo de superación

Habilidades Tener un alto grado de responsabilidad

Recepción y almacenamiento insumos para la

fabricación del papel.

Manejar la merma de manera correcta.

Mantener ordenado y limpio el área de trabajo

Acciones y resultados esperados Utilizar la materia prima para el proceso productivo.

Trabajar bajo los estándares de calidad indicado

por la empresa.






Jornada Diurna

Horario Lunes a viernes de 7:00 am a 3:00pm (1er turno)

Lunes a viernes de 3:00pm a 11:00 pm(2do

turno)/sábados de 7:00 am a 3:00 pm(1er

turno),3:00pm a 11:00pm



135

Tabla 80

Perfil del auxiliar de marketing

Auxiliar de Marketing


Nombre del puesto Auxiliar de Marketing

Competencias


Título Profesión

Educación Superior/Técnico Marketing Marketing y Gestión

Comercial

Experiencia 3 años



Tener nociones de word, excel y powerpoint

Comunicar y promocionar las ventas.

Administrar las redes sociales y responder a los usuarios.

Acciones y resultados esperados Informar al área administrativa sobre las promociones vigentes.

Desarrollar planes de marketing para incrementar las ventas de la

empresa.






Jornada Diurna

Horario Lunes a viernes de 8:00 am a 5:00pm

sábados de 9:00 am a 1:00 pm



136

5.1.11. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Contador: Se va a requerir los servicios de un contador del estudio contable de

nombre “Estudio Milian”. A continuación, detallaremos las labores del contador a

contratar:

- Producir informes contables a la gerencia que sirvan para tomar decisiones.

- Tener a su cargo los libros contables de la empresa.

- Liquidar los impuestos y revisar los informes financieros.

- Elaborar los informes de gestión.

- Realizar los flujos de cajas para efectos bancarios y de presupuesto.

Limpieza: Se va a requerir los servicios de la empresa “Consorcio NGG SAC “la

cual tiene una amplia experiencia en brindar servicios de limpieza de manera industrial.

A continuación, detallaremos las labores a contratar:

- Mantener limpio y ordenado las instalaciones de la empresa.

- Establecer las normas preventivas de limpieza de la empresa.

- Hacer buen uso de los materiales de limpieza.

- Reportar averías o desperfectos para una inmediata reparación.

Seguridad: Se va a requerir los servicios de la empresa de seguridad y vigilancia

“Huayna SAC“la cual tiene una amplia experiencia en brindar servicios de seguridad en

grandes industrias. A continuación, detallaremos las labores a contratar:

- Velar por la seguridad de las personas que transitan por la empresa.

- Controlar los ingresos y salidas del personal para evitar robos de los insumos de la

empresa.

- Realizar patrullajes continuos por el local.

137

- Reportar la presencia de objetos extraños o personal no autorizados que transite

por el recinto.

- Manejo de las cámaras de seguridad.

- Manejo del sistema de alarmas de manera electrónica.

Transporte: Se va a requerir los servicios del operador logístico “Log SAC“ el cual

tiene una amplia experiencia en brindar servicios de distribución de mercaderías. A

continuación, detallaremos las labores a contratar:

- Transporte de la materia prima a la planta de producción.

- Transporte del producto terminado a los diferentes canales de distribución.

- Los vehículos estarán monitoreados con GPS.

- Responsables de las guías de reemisión luego de entregar la mercadería.

- Realizar un reporte diario al almacén de los entregados a los canales de ventas.

Estibadores: Se va a requerir los servicios del operador logístico “CMRLogistic

SAC “el cual tiene una amplia experiencia en brindar personal estibador de

mercaderías. A continuación, detallaremos las labores a contratar:

- Decepcionar la materia prima de los contenedores a los almacenes.

- Manipular de manera correcta la pulpa de bagazo.

Mantenimiento: Se va a requerir los servicios de la empresa de mantenimiento

“PROIMEL SAC “el cual tiene una amplia experiencia en brindar servicios de

mantenimientos a maquinarias industriales. A continuación, detallaremos las labores a

contratar:

- Mantenimiento de equipos industriales.

- Se encargará de la prevención y corrección de nuestras maquinarias.

- Se encargará de prolongar la vida útil de las máquinas industriales.

138

5.1.12. Aspectos laborales

a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.

En la tabla N° 82 se muestra el tipo de contrato de cada uno de los trabajadores

de la empresa.

Tabla 81

Tipo de contratación de puestos de trabajo y terceros

N° Puesto/Servicio Tipo de contrato

1 Gerente Contrato a plazo indeterminado 2 Jefe de Operaciones Contrato a plazo indeterminado 3 Jefe de Ventas Contrato a plazo indeterminado 4 Supervisor de Control de Calidad Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

5 Auxiliar de Marketing Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

6 Asistente Administrativo Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

7 Ejecutivo de Ventas Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

8 Operario de Producción Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

9 Operario de Almacén Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

10 Contador (tercerizado) Contrato de locación de servicios 11 Servicio de Mantenimiento (tercerizado) Contrato de locación de servicios 12 Servicio de Transporte (tercerizado) Contrato de locación de servicios 13 Servicio de Limpieza (tercerizado) Contrato de locación de servicios 14 Servicio de Estibadores (tercerizado) Contrato de locación de servicios 15 Servicio de Vigilancia (tercerizado) Contrato de locación de servicios


Contrato a plazo indeterminado:

Este tipo de contrato tiene fecha de inicio, pero no de termino, el trabajador solo

puede ser despedido si se produce una causa justificada, dicho trabajador no firma

contrato.

Contrato de naturaleza temporal:

Este tipo de contrato tiene por objeto incorporar a alguien para un puesto de trabajo

por un tiempo determinado y una actividad muy concreta.

Contrato por locación de servicios:

Este contrato obliga a la parte contratante a realizar una parte del proceso para el

beneficio del contratante previa aceptación, después del servicio corresponde a pagar al

contratado.

139

Contrato de locación de servicios tercerizados:

La tercerización en la empresa RUNAKAY se va dar a cabo en la partida de

contabilidad, mantenimiento, transporte, limpieza, seguridad y en la estiba de la mercadería

a recepcionar, la empresa contrata a estas empresas para que brinde un servicio que será

retribuida por una cantidad ya antes pactada.

b. Régimen laboral de puestos de trabajo.

El contrato de la empresa ECOTEX PERU S.A.C, se encuentra en el “Régimen

General” (SUNAT, 2018), este régimen incluye los siguientes beneficios sociales para el

trabajador:

Tabla 82

Puntos que comprenden el Régimen General

Puntos Concepto

REMUNERACIÓN MÍNIMA VITAL

Todos los trabajadores del régimen laboral de la actividad privada tienen derecho a percibir una remuneración mínima vital.

JORNADA MÁXIMA DE TRABAJO

La jornada máxima de trabajo es de 8 horas diarias o de 48 horas a la semana como máximo.

DERECHO AL REFRIGERIO

Todo trabajador tiene derecho a 45 minutos de refrigerio como mínimo

VACACIONES El trabajador tiene derecho a 30 días calendario de descanso vacacional por cada año completo de servicio

COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS (CTS)

Una remuneración mensual, depositadas en dos oportunidades semestrales (mayo y noviembre).

ASIGNACIÓN FAMILIAR

10% de la remuneración mínima vital, tengan a su cargo uno o más hijos menores de 18 años

SEGURO DE SALUD ESSALUD 9% de la remuneración – lo aporta en su integridad el empleador INDEMNIZACIÓN POR DESPIDO ARBITRARIO

En el caso de que un trabajador sea despedido sin causa legal, tiene derecho a percibir como indemnización una remuneración y media por cada mes dejado de laborar

GRATIFICACIONES Se otorga dos veces al año, una por Fiestas Patrias y otra por Navidad Nota: Ministerio del trabajo

c. Planilla para todos los años del proyecto.

El sueldo de cada empleador está en función al puesto labores que realiza, los

montos considerados van a ser progresivos dependiendo de la cantidad a producir y del

rendimiento esperado de cada uno de los empleadores, partiendo de Julio del 2019 hasta

fines del 2024.

140

Tabla 83

Planilla 2019 (Julio hasta diciembre)

AREA CANTIDAD MESES LABORADOS SUELDO BÁSICO A.F ESSALUD SCTR GRATIFICACION CTS TOTAL

Administración 1 6 S/ 9,000.00 S/.85.00 S/.817.65 S/.113.56 S/ 8,812.65 S/ 4,716.25 S/ 60,097.28

Producción 1 6 S/ 7,000.00 S/.85.00 S/.637.65 S/.88.56 S/ 6,632.65 S/ 3,549.58 S/ 46,867.28

Ventas 1 3 S/ 6,000.00 S/.85.00 S/.547.65 S/.76.06 S/ 2,771.33 S/ 1,483.13 S/20,126.14

Producción 1 3 S/ 4,000.00 S/.0.00 S/.360.00 S/.50.00 S/ 2,071.00 S/ 1,108.33 S/ 13,230.00

Ventas 0 3 S/ 2,500.00 S/.85.00 S/.277.65 S/.38.56 S/ 1,517.83 S/.812.29 S/.0.00

Administración 1 3 S/ 2,500.00 S/.0.00 S/.270.00 S/.37.50 S/ 1,471.50 S/.787.50 S/ 8,422.50

Ventas 1 3 S/2,500.00 S/.85.00 S/.232.65 S/.32.31 S/ 1,027.33 S/.549.79 S/ 8,549.89

Producción 3 3 S/ 1,600.00 S/.85.00 S/.151.65 S/.21.06 S/.863.83 S/.462.29 S/ 16,719.41

Producción 1 3 S/ 1,600.00 S/.0.00 S/.144.00 S/.20.00 S/.817.50 S/.437.50 S/ 5,292.00

TOTALDE PLANILLA S/ 179,304.49 Nota: Elaboración Propia

Tabla 84

Resumen de Planilla por centro de costo 2019

Centro de Servicio Importe

MOD S/ 16,719.41

MOI S/ 65,389.28

Ventas S/ 28,676.03

Administración S/ 68,519.78

Total S/ 179,304.49 Nota: Elaboración Propia

141

Tabla 85

Planilla 2020

AREA CANTIDAD MESES LABORADOS SUELDO BÁSICO A.F SSALUD SCTR GRATIFICACION CTS TOTAL

Administración 1 12 S/.9,000.00 S/.85.00 S/.817.65 S/.113.56 S/.19,805.30 S/.10,599.17 S/.120,194.55

Producción 1 12 S/.7,000.00 S/.85.00 S/.637.65 S/.76.06 S/.15,445.30 S/.8,265.83 S/.93,584.55

Ventas 1 12 S/.6,000.00 S/.85.00 S/.547.65 S/.50.00 S/.13,265.30 S/.7,099.17 S/.80,191.80


Ventas 1 12 S/.2,500.00 S/.85.00 S/.277.65 S/.37.50 S/.5,635.30 S/.3,015.83 S/.34,801.80


Ventas 3 12 S/.2,500.00 S/.85.00 S/.232.65 S/.32.31 S/.5,635.30 S/.3,015.83 S/.102,598.65



TOTAL DE PLANILLA S/. 878,462.10 Nota: Elaboración Propia

Tabla 86



MOD S/.222,925.50

MOI S/.284,122.05

Ventas S/.217,592.25

Administración S/.153,822.30

Total S/.878,462.10 Nota: Elaboración Propia

142

Tabla 87

Planilla 2021




Ventas 2 12 S/.6,000.00 S/.85.00 S/.547.65 S/.50.00 S/.13,265.30 S/.7,099.17 S/.160,383.60


Ventas 1 12 S/.3,000.00 S/.85.00 S/.277.65 S/.37.50 S/.6,725.30 S/.3,599.17 S/.40,801.80


Ventas 6 12 S/.2,500.00 S/.85.00 S/.232.65 S/.32.31 S/.5,635.30 S/.3,015.83 S/.205,197.30



S/. 1,073,252.55 Nota: Elaboración Propia

Tabla 88



MOD S/.222,925.50

MOI S/.284,122.05

Ventas S/.406,382.70


Total S/.1,073,252.55 Nota: Elaboración Propia

143

Tabla 89

Planilla 2022




Ventas 2 12 S/.6,000.00 S/.85.00 S/.421.65 S/.50.00 S/.13,265.30 S/.7,099.17 S/.157,359.60


Ventas 1 12 S/.3,000.00 S/.85.00 S/.250.65 S/.37.50 S/.6,725.30 S/.3,599.17 S/.40,477.80


Ventas 6 12 S/.2,500.00 S/.85.00 S/.169.65 S/.32.31 S/.5,635.30 S/.3,015.83 S/.200,661.30




Tabla 90



MOD S/.488,451.00

MOI S/.313,348.05

Ventas S/.398,498.70



144

Tabla 91

Planilla 2023




Ventas 2 12 S/.6,000.00 S/.85.00 S/.421.65 S/.50.00 S/.13,265.30 S/.7,099.17 S/.157,359.60


Ventas 1 12 S/.3,500.00 S/.85.00 S/.250.65 S/.37.50 S/.6,725.30 S/.3,599.17 S/.46,477.80


Ventas 6 12 S/.3,500.00 S/.85.00 S/.169.65 S/.32.31 S/.5,635.30 S/.3,015.83 S/.272,661.30




Tabla 92

Resumen de planilla por centro de costo 2023


MOD S/.536,451.00

MOI S/.430,781.55

Ventas S/.476,498.70



145

Tabla 93

Planilla 2024




Ventas 2 12 S/.6,000.00 S/.85.00 S/.421.65 S/.50.00 S/.13,265.30 S/.7,099.17 S/.157,359.60


Ventas 2 12 S/.3,500.00 S/.85.00 S/.250.65 S/.37.50 S/.6,725.30 S/.3,599.17 S/.92,955.60


Ventas 6 12 S/.3,500.00 S/.85.00 S/.169.65 S/.32.31 S/.5,635.30 S/.3,015.83 S/.272,661.30




Tabla 94

Resumen de planilla por centro de costo 2024


MOD S/.643,741.20

MOI S/.507,875.55

Ventas S/.522,976.50



146

Tabla 95

Proporción Planilla vs Ventas

2019 2020 2021 2022 2023 2024

Planilla S/ 179,304.49 S/ 878,462.10 S/. 1,073,252.55 S/. 1,359,796.05 S/. 1,609,229.55 S/. 1,885,395.30

Ventas 0 S/ 6,292,883.10 S/. 8,199,809.17 S/ 10,683,953.65 S/ 13,386,058.99 S/ 16,089,248.98

% planilla/ventas 0% 13.96% 13.09% 12.73% 12.02% 11.72%


En el cuadro podemos apreciar que las ventas han aumentado esto debido a que a principios del año 2022 se ha comprado un maquina

adicional, para ello se necesitó más supervisores de calidad, operarios de producción, etc.

d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Los gastos mensuales de los servicios tercerizados han aumentado en el tercer año puesto que se adquiere una maquinaria,

aumenta las ventas y por ende se necesita mayor capacidad de estiba, mantenimiento, etc.

Tabla 96

Cuadro resumen de los gastos anualizados del proyecto

Cargo 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Contador S/. 15,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 48,000.00 S/. 48,000.00

Mantenimiento S/. 18,000.00 S/. 66,000.00 S/. 66,000.00 S/. 96,000.00 S/. 96,000.00 S/. 96,000.00

Transporte 0 S/. 120,000.00 S/. 132,000.00 S/. 144,000.00 S/. 156,000.00 S/. 168,000.00

Limpieza S/. 12,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 42,000.00 S/. 42,000.00 S/. 42,000.00

Estibadores 0 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 60,000.00 S/. 60,000.00 S/. 60,000.00

Vigilancia S/. 16,800.00 S/. 33,600.00 S/. 33,600.00 S/. 33,600.00 S/. 48,000.00 S/. 48,000.00


147

e. Horario de trabajo de puestos de trabajo

La empresa RUNAKAY trabajara en dos turnos (día y tarde),haciendo un total de 16 horas de 16 horas diarias, cada turno

contara con su refrigerio de 40 minutos; a continuación, se va describir los horarios para cada uno de los empleados.

Tabla 97

Horario Laboral Turno A

CARGO U OCUPACIÓN ÁREA HORARIO TURNO - A

LUNES-VIERNES SÁBADOS

GERENTE Administración 08:00hrs-17:00hrs 09:00hrs-13:00hrs

JEFE DE OPERACIONES Producción 07:00hrs-15:00hrs 07:00hrs-15:00hrs

JEFE DE VENTAS Ventas 08:00hrs-17:00hrs 09:00hrs-13:00hrs

SUPERVISOR DE OPERACIONES Y CONTROL DE CALIDAD Producción 07:00hrs-15:00hrs 07:00hrs-15:00hrs

AUXILIAR DE MARKETING Ventas 08:00hrs-17:00hrs 09:00hrs-13:00hrs

AUXILIAR ADMINISTRATIVO Administración 08:00hrs-17:00hrs 09:00hrs-13:00hrs

EJECUTIVO DE VENTAS Ventas 08:00hrs-17:00hrs 09:00hrs-13:00hrs

OPERARIO DE PRODUCCION Producción 07:00hrs-15:00hrs 07:00hrs-15:00hrs

OPERARIO DE ALMACEN Producción 07:00hrs-15:00hrs 07:00hrs-15:00hrs

CONTADOR Administración 09:00hrs-17:00hrs ---------------------

MANTENIMIENTO Producción automatizado/permanente

TRANSPORTE Producción --------------------- ---------------------

LIMPIEZA Administración 07:00hrs-15:00hrs 07:00hrs-15:00hrs

ESTIBADORES Producción --------------------- ---------------------

VIGILANCIA Administración automatizado/permanente Nota: Elaboración Propia

148

Tabla 98

Horario Labora al Turno B

CARGO U OCUPACIÓN ÁREA HORARIO TURNO - A

LUNES-VIERNES SÁBADOS

GERENTE Administración --------------------- ---------------------

JEFE DE OPERACIONES Producción 15:00hrs-23:00hrs 15:00hrs-23:00hrs

JEFE DE VENTAS Ventas --------------------- ---------------------

SUPERVISOR DE OPERACIONES Y CONTROL DE CALIDAD Producción 15:00hrs-23:00hrs 15:00hrs-23:00hrs

AUXILIAR DE MARKETING Ventas --------------------- ---------------------

AUXILIAR ADMINISTRATIVO Administración --------------------- ---------------------

EJECUTIVO DE VENTAS Ventas --------------------- ---------------------

OPERARIO DE PRODUCCION Producción 15:00hrs-23:00hrs 15:00hrs-23:00hrs

OPERARIO DE ALMACEN Producción 15:00hrs-23:00hrs 15:00hrs-23:00hrs

CONTADOR Administración --------------------- ---------------------

MANTENIMIENTO Producción automatizado/permanente

TRANSPORTE Producción --------------------- ---------------------

LIMPIEZA Administración --------------------- ---------------------

ESTIBADORES Producción --------------------- ---------------------

VIGILANCIA Administración automatizado/permanente Nota: Elaboración Propia

149

CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO

6.1. Tamaño Del Proyecto

6.1.1. Capacidad instalada

Para producir las servilletas y toallas de papel se va a utilizar una maquina

Napkin Paper Production Line.

La capacidad instalada es cuando opera la maquina en su mayor

rendimiento optimizando costos, para este caso es de 960,000 kg.

Se ha considerado dos turnos de 8 horas cada uno, haciendo un total de 16

horas diarias de lunes a sábados.

También se ha considerado que nuestro mes tendrá 24 días laborables y nuestro

año tendrá 12 meses.

Tabla 99

Datos de producción

Trabajo Lunes a Sábado

Turno 8 horas (2 turnos diarios)

Capacidad de una máquina por día 5,000.00 KG en 24 h

Capacidad de una máquina por día 208.33 kg por hora

Capacidad de dos máquinas por día 10,000.00 KG en 24 h

Capacidad de dos máquinas por día 416.67 kg por hora

Días laborables al año 288

Días laborables en un trimestre 90

Días máximo al año 365 Nota: Elaboración propia

Tabla 100

Capacidad instalada por hora, días, trimestre y por año (kg.)

Máquina Cantidad de maquinas

1 hora

Diario (16 h)

Mensual (24 días)

Trimestre

Anual (12 meses)

NAPKIN PAPER MACHINE (KG) 1

208.33 3,333.33 80,000.00

240,000.00 960,000.00

2 416.6

7 6,666.67 160,000.00 480,000.

00 1,920,000.00 Nota: Elaboración propia

150

Tabla 101

Peso de cada producto en gramos

PRODUCTO PESO (gr)

Servilletas simples de 13.50cm x 13.50cm 83

Servilletas dobladas de 33cm x 33cm 165

Toallas de papel de 21.60cm x 25cm 320 Nota: Elaboración propia

6.1.2. Capacidad utilizada

Para producir las servilletas y toallas de papel de va a utilizar una maquina

NapkinPaperProduction Line.

La capacidad utilizada es un porcentaje de la capacidad instalada y mucho

depende de la demanda calculada para cada año.

Se va a considerar las ventas proyectadas más el stock de seguridad. El

stock de seguridad será el 15% de la producción de papel.

Tabla 102

Demanda de los 5 años

DEMANDA (unidades)

Demanda

2020

Demanda

2021

Demanda

2022

Demanda

2023

Demanda

2024

Servilletas simples de 200

unidades 339,488 442,362 576,376 722,149 867,981

Servilletas dobladas de 100

unidades 445,798 580,888 756,871 948,293 1,139,791

Toallas de papel de 200 unidades 420,398 547,790 713,744 894,259 1,074,846

TOTAL 1,205,683 1,571,041 2,046,991 2,564,700 3,082,618


Tabla 103

Estacionalidad

Año Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

2020 30% 20% 20% 30%

2021 20% 20% 25% 35%

2022 20% 20% 25% 35%

2023 20% 20% 25% 35%

2024 20% 20% 25% 35% Nota: Elaboración propia

151

Tabla 104

Capacidad utilizada por trimestre año 2020

2020 Verano Otoño Invierno Primavera

Programa de ventas (Servilletas simples de 200 unidades) (unid) 101,846 67,898 67,898 101,846

Programa de producción (Servilletas simples de 200 unidades) (kg) 8453.25 5635.50 5635.50 8453.25

Programa de ventas (Servilletas dobladas de 100 unidades) (unid) 133739 89160 89160 133739

Programa de producción (Servilletas dobladas de 100 unidades) (kg) 22067.00 14711.34 14711.34 22067.00

Programa de ventas (Toallas de papel de 200 unidades) (unid) 126119 84080 84080 126119

Programa de producción (Toallas de papel de 200 unidades) (kg) 40358.18 26905.45 26905.45 40358.18

TOTAL (kg) 70878.42 47252.28 47252.28 70878.42

Stock de seguridad (30%) 21263.53 14175.68 14175.68 21263.53

Capacidad utilizada (kg) 92141.95 61427.97 61427.97 92141.95

Capacidad instalada (kg) 240000 240000 240000 240000

% de utilización 38.39% 25.59% 25.59% 38.39% Nota: Elaboración propia

Tabla 105









TOTAL (kg) 61571.10 61571.10 76963.87 107749.42





152

Tabla 106









TOTAL (kg) 80224.18 80224.18 100280.23 140392.32





Tabla 107









TOTAL (kg) 100513.88 100513.88 125642.35 175899.29





153

Tabla 108









TOTAL (kg) 120811.73 120811.73 151014.66 211420.52





6.1.3. Capacidad máxima

Para producir las servilletas y toallas de papel de va a utilizar una máquina

NapkinPaperProduction Line.

Considerando el horario de trabajo de 24 horas al día, la máquina producirá

5000kg en 24 horas, considerando 365 días al año.

Se ha tenido en cuenta que a partir del tercer año se comprará una segunda

máquina por tal motivo las dos máquinas producirán 10,000kg en 24 horas.

Tabla 109

Capacidad máxima trimestral año 2020

2020 Verano Otoño Invierno Primavera Total

Capacidad utilizada (kg) 92,141.95 61,427.97 61,427.97 92,141.95 307,139.84

Capacidad instalada (kg) 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00 960,000.00

Capacidad máxima (kg) 450,000.00 450,000.00 450,000.00 450,000.00 1,800,000.00 Nota: Elaboración propia

154

Tabla 110






Tabla 111






Tabla 112






Tabla 113




Capacidad instalada (kg) 240,000.00 240,000.00 240,000.00 480,000.00 1,200,000.00


155

6.2. Procesos

6.1.4. Diagrama de flujo de proceso de producción.

Para el diagrama del flujo vamos a utilizar la simbología internacional aceptada para

representar las operaciones a realizarse, a continuación se detalla la simbología a

utilizarse:

Figura 87. Simbología para diagramas de flujos de proceso

Fuente: Investigación propia

156

DIAGRAMA FLUJO DE PROCESO DE PRODUCCIÓN

Figura 88. Diagrama de flujo de procesos.

Fuente: Investigación propia

157

Descripción del Proceso Industrial:

El proceso de fabricación de Servilletas y Toallas de Papel, a partir del bagazo de

caña de azúcar, se inicia con la transformación de la pulpa de bagazo a papel con el

gramaje de correspondiente para elaborar las tres presentaciones que se ofrecerán en el

mercado. A continuación, se describe el detalle de cada proceso para la fabricación,

empaquetado y almacenado de nuestros productos:

1. Recepción de Materia Prima

La pulpa de bagazo llega a la recepción de nuestros almacenes en camiones

contenedores, la pulpa viene en láminas deshidratadas, a las cuales se le asigna un

lote para proceder a la descarga y la inspección respectiva; se realiza el pesado y se

coloca un etiquetado por cada 100 kilos, con los datos para su rastreabilidad: Lote y

Fecha de Ingreso. Para los otros insumos y materiales de empaque se realizará el

mismo procedimiento.

2. Almacenamiento de Materia Prima

La pulpa de bagazo es transportada al almacén de materia prima y se conserva

a temperatura entre 5 a 8° C máximo para preservar la pulpa en buen estado. La

rotación de la materia prima se realiza teniendo en cuenta la regla PEPS: “Lo primero

que entra es lo primero que sale”. El mismo procedimiento se aplicará para los demás

insumos y materiales.

3. Transformación de Papel (Máquina de papel 1)

En nuestra maquinaria integrada, se procede a la transformación de la pulpa de

bagazo en papel de 21 gramos, usado para servilletas y toallas de papel con los

siguientes sub procesos:

a) Refinación: La pulpa es hidratada y homogenizada, cuando está diluida es

vertida en tanques desde los cuales serán bombeados. En el refinamiento la

pulpa es molida, para obtener fibras de longitudes y características

determinadas según el tipo de gramaje a producir. Estas condiciones de la fibra

determinan propiedades de gran importancia en el papel, como permeabilidad

y resistencia a la atracción. Este sub proceso tiene una duración aproximada de

5 minutos.

158

Figura 89. Módulo Refinación de Pulpa.

b) Mezclado: Etapa en la cual se forma el empaste por la adición, en la proporción

adecuada, de la pulpa blanqueada de bagazo; más otros aditivos necesarios

como las cargas y pigmentos, cuya función es completar los vacíos en la

compleja red de fibras.

Las sustancias químicas que se añaden en la masa están compuestas por:

Coagulante, Encolante interno y externo, Fungicidas, Carbonato de Calcio,

Talco (almidón oxidado de maíz), Caolín (Silicato de aluminio hidratado), Sal de

More y colorantes naturales, para que el papel mantenga un color blanco

uniforme de una tirada a la siguiente, ya que el tono de la pasta suele variar.

Los productos químicos siempre serán necesarios para obtener homogeneidad

en el producto, y han sido cuidadosamente seleccionados de manera que sean

en extremo inocuos para nuestro producto, logrando un papel más suave, más

flexible, uniforme con un empaste más trabajado, además de resultar más

absorbente; todo ello contribuye a que sea un papel de mejor calidad. La vida

de un papel depende, en buena medida, de su fabricación, y la duración

aproximada de este proceso es 10 minutos.

c) Limpieza y dilución de pulpa: Se retiran las partículas y sedimentos, cuando

se cuenta con pulpas limpias, se inicia la dilución, que consiste en mezclar las

fibras con determinadas cantidades de agua, que generalmente son mayores

que el porcentaje de fibras, en este proceso aparece un término fundamental de

gran importancia para la fabricación de papel, la consistencia, cuando se tiene

159

la consistencia exigida por el proceso, se pasa al siguiente proceso. Duración

del proceso 5 minutos.

d) Formación de la hoja: Esta mezcla o suspensión de pulpas, aditivos químicos

y agua ingresa a la mesa de formación de papel que se encarga de distribuir la

dilución sobre la tela en forma uniforme a través de todo el ancho de la máquina,

en la mesa de fabricación. Esta tela avanza a alta velocidad y a medida que

esto sucede, mediante una combinación de efectos de gravedad y vacío, se va

extrayendo el agua presente en la disolución, teniendo como resultado una

pasta de fibra casi seca que posteriormente se convertirá en papel. Duración

aproximada 5 minutos.

e) Prensado: La hoja formada posee una gran cantidad de agua, que necesita ser

extraída a fin de consolidar el proceso de formación, esta extracción se ejecuta

primeramente por medios mecánicos. La hoja es apoyada sobre fieltros,

obligándola a pasar a través de una serie de pares de rodillos, extrayendo gran

parte del agua. La humedad final del papel al final del proceso está entre los 45

a 50 % base húmeda. Duración del proceso 5 minutos.

Figura 90. Módulo de Prensado.

f) Secado: En vista a la limitación del proceso de prensado, el excedente del agua

debe extraerse indefectiblemente por evaporación. En tal sentido el papel que

egresa de la sección de prensas es conducido a través de una serie de cilindros

secadores de gran porte calefaccionadas por vapor en su interior, que se

encuentran ubicados en forma alternada, de manera que una cara del papel

160

entre en contacto con la superficie lateral de uno de los cilindros y luego la otra

cara del papel entre en contacto con el cilindro siguiente. De esta manera, el

mismo va absorbiendo energía de los cilindros eliminando su contenido de

humedad por evaporación hasta alcanzar valores de humedad inferiores al 10

% (normalmente se ajusta a 5 % en base húmeda). Duración del proceso 10

minutos.

Figura 91. Cilindro Secadores.

g) Enrollado-Bobinadoras: Esta hoja continua de papel es enrollada en rollos de

gran porte, llamados popes, los que posteriormente se procesan en una

bobinadora que corta a bobinas de anchos y diámetros menores de acuerdo al

tamaño de servilletas y toallas de papel a producir y pasan al sector de

conversión. Duración del proceso 5 minutos.

161

Figura 92. Módulo Bobinador.

h) Conversión de Papel: En esta sección se convierte al papel producido en

bobinas en papel de servilletas, para luego ser cortadas de acuerdo al

tamaño de las presentaciones que ofreceremos al mercado. Duración del

proceso 10 minutos.

Figura 93. Diagrama de la máquina I Transformadora de papel.

162

4. Cortado, Gofrado y Estampado (Máquina 2):

En el proceso anterior, la máquina de papel entrega una hoja continua de ancho

fijo y con defectos. En esta etapa bajo el control del supervisor de calidad, se

eliminan los defectos y se corta la hoja por el largo de acuerdo a las medidas

requeridas de la producción, se realiza el gofrado y estampado en cada una de las

servilletas separándola en paquetes para su empaquetado respectivo. Duración del

proceso 10 minutos.

Figura 94. Máquina Cortadora, gofreadora y estampadora.

5. Empaquetado (Máquina 3):

Con esta máquina las diversas presentaciones producidas serán empaquetadas

en bolsas biodegradables de acuerdo al tamaño de la presentación y se procede

con el sellado respectivo. Duración del proceso 10 minutos.

163

Figura 95. Máquina Empaquetadora.

6. Almacenamiento del Producto Final

Una vez empaquetados y sellados los productos de cada presentación, son

colocados en cajas de cartón corrugados con capacidad para 50 productos

terminados por caja y trasladados al almacén respectivo, para su posterior

comercialización

Figura 96. Almacenamiento de Producto Final.

7. Despacho de Producto

El producto liberado por el área de la Calidad, es entregado por almacén a los

transportistas contratados para su distribución. Las unidades de transporte serán

inspeccionadas y deben cumplir de acuerdo a lo de vehículos de transporte. El

producto se despacha teniendo en cuenta la regla PEPS: “Lo primero que entra es

lo primero que sale” (First In, FirstOut). Salvo criterios técnicos o protocolos de

fabricación.

164

Figura 97. Distribución de Producto.

6.1.5. Programa de producción.

En base a la demanda proyectada, se ha calculado el programa de

producción para los 5 años considerando una política de Sampling, merma y stock

de seguridad.

• Se estima un Sampling de lanzamiento del 9.05% para el año 2018,

2.60%, 3.52%, 1.56%, 1.11% para los años siguientes.

• Se calcula como merma el 3% anual para cada uno de los años que

dura el proyecto

• De igual modo se considerará un 15% para los inventarios finales.

En la tabla N°115 se resume la estimación de porcentajes dados por cada

año tanto para el sampling, Merma e Inventario Final.

Tabla 114

Estimación de porcentajes para el Sampling, Merma e Inventario Final para cada año

% 2020 2021 2022 2023 2024

Porcentaje de Sampling 9.7% 2.72% 3.95% 1.82% 1.32%

Porcentaje de Merma 3% 3% 3% 3% 3%

Inventarios Final 15% 15% 15% 15% 15% Nota: Elaboración propia

165

En la tabla N°.109. Se detalla la Demanda proyectada en unidades

(paquetes) de acuerdo a cada presentación para los cinco 5 años de evaluación del

proyecto:

Tabla 115

Demanda proyectada para cada año según presentación

DEMANDA (paq) Total 2019 Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Servilletas simples de 200

unidades 0 339,488 442,362 576,376 722,149 867,981

Servilletas dobladas de 100

unidades 0 445,798 580,888 756,871 948,293 1,139,791

Toallas de papel de 200

unidades 0 420,398 547,790 713,744 894,259 1,074,846

TOTAL 0 1,205,683 1,571,041 2,046,991 2,564,700 3,082,618


Tabla 116

Cantidad demanda por año para la presentación de Servilletas cortadas (presentación por

paquete)

Etapa Cantidad demanda

% Sampling

% Merma Stock de Producto terminado

Lanzamiento Primavera 2019 (Oct-Nov-Dic) - 3% 30%

2020 339,488 9.7% 3% 30%

2021 442,362 2.72% 3% 30%

2022 576,376 3.95% 3% 30%

2023 722,149 1.82% 3% 30%

2024 867,981 1.32% 3% 30% Nota: Elaboración propia

166

Tabla 117

Cantidad demanda por año para la presentación de Servilletas dobladas (presentación

por paquete)


% Sampling



2020 445,798 9.7% 3% 30%

2021 580,888 2.72% 3% 30%

2022 756,871 3.95% 3% 30%

2023 948,293 1.82% 3% 30%

2024 1,139,791 1.32% 3% 30% Nota: Elaboración propia

Tabla 118

Cantidad demanda por año para la presentación de Toallas de Papel (presentación por

paquete)


% Sampling



2020 420,398 9.7% 3% 30%

2021 547,790 2.72% 3% 30%

2022 713,744 3.95% 3% 30%

2023 894,259 1.82% 3% 30%

2024 1,074,846 1.32% 3% 30% Nota: Elaboración propia

167

Programa de Producción para los 6 años de producción, producción

expresada en paquetes (Incluye Servilletas Simples, Servilletas Dobladas en cuatro

y Toallas de Papel).

Tabla 119

Producción Servilletas Simples de 200 unidades

Producción (unid) Año 0 Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Demanda (unidades) 0.00 339,487.80 442,362.44 576,376.46 722,149.27 867,980.59

Sampling 14,400.00 53,760.00 18,240.00 35,040.00 19,776.00 16,896.00

Merma 432.00 11,797.43 13,818.07 18,342.49 22,257.76 26,546.30

Inventario Final 5,092.32 50,256.69 67,695.18 87,914.93 109,781.43 121,512.94

Inventario Inicial 0.00 -50,923.17 -66,354.37 -86,456.47 -108,322.39 -130,197.09

Producción 19,924.32 404,378.75 475,761.33 631,217.41 765,642.07 902,738.75

% de sampling 72.27% 13.29% 3.83% 5.55% 2.58% 1.87% Nota: Elaboración propia

Tabla 120

Producción Servilletas Dobladas en Cuatro de 100 unidades


Demanda (unidades) 0.00 445,798.04 580,887.77 756,870.64 948,292.66 1,139,791.50

Sampling 14,400.00 53,760.00 17,760.00 35,040.00 19,776.00 16,896.00

Merma 432.00 14,986.74 17,959.43 23,757.32 29,042.06 34,700.62



Producción 21,518.97 513,669.59 618,367.91 817,583.14 999,026.66 1,179,984.51


Tabla 121

Producción Toallas de Papel de 200 unidades


Demanda (unidades) 0.00 420,397.67 547,790.35 713,743.82 894,258.55 1,074,845.75

Sampling 14,400.00 53,760.00 17,760.00 35,040.00 19,776.00 16,896.00

Merma 432.00 14,224.73 16,966.51 22,463.51 27,421.04 32,752.25



Producción 21,137.96 487,557.07 584,177.22 773,053.38 943,262.36 1,113,740.17


168

6.1.6. Necesidad de materias primas e insumos.

Nuestra principal materia prima es la pulpa de bagazo de caña de azúcar, el cuadro

siguiente muestra la receta base para producir servilletas y toallas de papel a partir de la

pulpa del bagazo de caña de azúcar, siendo esta, la principal materia prima a utilizar,

conjuntamente con los demás aditivos y colorantes.

Tabla 122

Materias primas e insumos


Peso de insumo por unidad de producto(gr/unid)

Servilletas simples Servilletas dobladas

Toallas de papel de

de 200 unid. de 100 unid. 200 unid.

Insumos GR DE INSUMO / KG

DE PAPEL 0.083 0.165 0.32

Pulpa de Bagazo 1000 83 165 320

Catiofast VMP (Coagulante) 1 0.083 0.165 0.32

Encolante 7541 / 7542 (Encolante Interno) 0.8 0.0664 0.132 0.256

Spectrum RX-1000 RX-1000 / RX 7819 (Fungicidas) 0.8 0.0664 0.132 0.256

Resina WetStrench (para papeles de servilletas) 30 2.49 4.95 9.6

Encolante Superficial (Ecolante Externo) 2.5 0.2075 0.4125 0.8

Carbonato de Calcio (Relleno) 180 14.94 29.7 57.6

Almidón Oxidado de Maíz (Talco) 47 3.901 7.775 15.04

Caolín (Silcato de Aluminio Hidratado) 20 1.66 3.3 6.4

Colorantes Naturales 13.5 1.1205 2.2275 4.32

Sal de More 1 0.083 0.165 0.32

169

6.1.7. Programa de compras de materias primas e insumos.

Tabla 123

Compra de materias primas e insumos

Insumo Cantidad equivalente (Kg)

Compra Mínima (unid)

Precio sin igv por compra

Pulpa de Bagazo 1000 10 S/. 19,884.00

Catiofast VMP (Coagulante) 5 20 S/. 591.40

Encolante 7541 / 7542 (Encolante Interno) 2 15 S/. 702.60

Spectrum RX-1000 RX-1000 / RX 7819 (Fungicidas) 10 12 S/. 436.50

Resina WetStrench (para papeles de servilletas) 5 15 S/. 666.50

Encolante Superficial (Ecolante Externo) 5 30 S/. 484.70

Carbonato de Calcio (Relleno) 10 10 S/. 648.23

Almidón Oxidado de Maíz (Talco) 10 25 S/. 723.50

Caolín (Silcato de Aluminio Hidratado) 5 25 S/. 534.75

Colorantes Naturales 10 30 S/. 603.40

Sal de More 10 20 S/. 399.90 Nota: Elaboración propia

6.1.8. Requerimiento de mano de obra directa.

Para el proceso de producción de las 3 presentaciones que ofreceremos en el

mercado, se requerirá 12 operarios que intervienen directamente en la

trasformación de nuestros productos, distribuidos según detalle:

Requerimiento de Mano de Obra para el 2020 al 2021

170

Tabla 124

Requerimiento de mano de obra para el 2020 al 2021

Actividad Tiempo total

/día horas Frecuencia Mano de Obra

Necesaria

Transformadora 0.8 1 1.3

Cortadora de Papel 0.6 1 1.7

Empaquetadora 0.5 1 4.9

Total Personal requerido 5 Nota: Elaboración propia

Requerimiento de Mano de Obra para el 2023 al 2024

Tabla 125

Requerimiento de mano de obra para el 2023 al 2024

Actividad Tiempo total

/día horas Frecuencia Mano de Obra

Necesaria

Transformadora 1.16 1 3.4

Cortadora de Papel 1.25 1 3.2

Empaquetadora 1.25 1 3.2

Total Personal requerido 10 Nota: Elaboración propia

171

6.3. Tecnología para el proceso

6.1.9. Maquinarias

Las maquinarias a utilizar en el proceso de producción son: Tabla 126

Maquinarias

Descripción Capacidad / Cantidad Precios sin IGV Precio Precio de

medida IGV 18% unitario venta final

Maquina transformadora 1000kg. 1 S/. 505,932.20 S/. 91,067.80 S/. 597,000.00 S/. 597,000.00

Cortadora 1500m/min 1 S/. 14,535.00 S/. 2,616.30 S/. 17,151.30 S/. 17,151.30

Empaquetadora 1500m/min 1 S/. 12,000.00 S/. 2,160.00 S/. 14,160.00 S/. 14,160.00

TOTAL S/. 532,467.20 S/. 95,844.10 S/. 628,311.30 S/. 628,311.30 Nota: Elaboración propia

172

6.1.10. Equipos.

Los equipos a utilizar en el proceso de producción son:

Tabla 127

Equipos



Vehículo transporte interno 3 S/. 15,000.00 S/. 2,700.00 S/. 17,700.00 S/. 53,100.00

Detector de humo 150 S/. 35.00 S/. 6.30 S/. 41.30 S/. 6,195.00

Luces de seguridad 25 S/. 65.00 S/. 11.70 S/. 76.70 S/. 1,917.50

Llave universal 2 kg 15 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00 S/. 885.00

Pulsador manual 10 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 295.00

Cámaras de Seguridad 5 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 S/. 590.00

Intercomunicadores 4 S/. 110.00 S/. 19.80 S/. 129.80 S/. 519.20

Radios de comunicación interna 10 S/. 80.00 S/. 14.40 S/. 94.40 S/. 944.00


173

6.1.11. Herramientas.

Las herramientas a utilizar en el área de trabajo son las siguientes: Tabla 128

Herramientas



Alicate plano unid 20 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 118.00

Alicate redondo unid 20 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 118.00

Set de destornilladores unid 5 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 S/. 590.00

Llave inglesa unid 10 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 295.00

Martillo unid 10 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 177.00

Par de botines punta de metal unid 50 S/. 120.00 S/. 21.60 S/. 141.60 S/. 7,080.00

Cascos unid 50 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00 S/. 2,950.00

Tapones de oídos unid 50 S/. 35.00 S/. 6.30 S/. 41.30 S/. 2,065.00

Chalecos unid 50 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 1,475.00

Lentes de seguridad unid 50 S/. 20.00 S/. 3.60 S/. 23.60 S/. 1,180.00

Guantes unid 50 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 885.00

TOTAL S/. 415.00 S/. 74.70 S/. 489.70 S/. 16,933.00 Nota: Elaboración propia

174

6.1.12. Mobiliario.

El mobiliario a utilizar en el área de trabajo son los siguientes: Tabla 129

Mobiliario



Escritorios unid 10 S/. 200.00 S/. 36.00 S/. 236.00 S/. 2,360.00

Sillas unid 10 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 S/. 1,180.00

Basureros grandes unid 20 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 S/. 2,360.00

Pizarra acrílica unid 10 S/. 90.00 S/. 16.20 S/. 106.20 S/. 1,062.00

Basureros pequeños unid 10 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 295.00

Mesa de trabajo unid 2 S/. 250.00 S/. 45.00 S/. 295.00 S/. 590.00

Mesa comedor unid 4 S/. 150.00 S/. 27.00 S/. 177.00 S/. 708.00

Microondas Mabe unid 1 S/. 250.00 S/. 45.00 S/. 295.00 S/. 295.00

Refrigeradora Mabe unid 1 S/. 550.00 S/. 99.00 S/. 649.00 S/. 649.00

Lockers de metal unid 50 S/. 38.00 S/. 6.84 S/. 44.84 S/. 2,242.00

Gorros unid 50 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 295.00

Pollos unid 50 S/. 10.00 S/. 1.80 S/. 11.80 S/. 590.00

Camisas unid 50 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 885.00

Pantalones unid 50 S/. 35.00 S/. 6.30 S/. 41.30 S/. 2,065.00

Marcarillas unid 50 S/. 1.00 S/. 0.18 S/. 1.18 S/. 59.00

TOTAL S/. 1,819.00 S/. 327.42 S/. 2,146.42 S/. 15,635.00 Nota: Elaboración propia

175

6.1.13. Útiles de oficina.

Los útiles de oficina a utilizar en el área de trabajo son los siguientes: Tabla 130

Útiles de oficina



Aire acondicionado unid 20 S/. 850.00 S/. 153.00 S/. 1,003.00 S/. 20,060.00

Teléfono de oficina unid 10 S/. 120.00 S/. 21.60 S/. 141.60 S/. 1,416.00

Celulares unid 15 S/. 250.00 S/. 45.00 S/. 295.00 S/. 4,425.00

Monitor Samsung 15´´ unid 10 S/. 350.00 S/. 63.00 S/. 413.00 S/. 4,130.00

Mouse unid 10 S/. 30.00 S/. 5.40 S/. 35.40 S/. 354.00

Teclado unid 10 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 295.00

Cpu unid 10 S/. 550.00 S/. 99.00 S/. 649.00 S/. 6,490.00

Supresor de picos unid 10 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 177.00

Impresora industrial unid 1 S/. 3,000.00 S/. 540.00 S/. 3,540.00 S/. 3,540.00

Tóner para impresora unid 3 S/. 650.00 S/. 117.00 S/. 767.00 S/. 2,301.00

Reloj de pared unid 15 S/. 20.00 S/. 3.60 S/. 23.60 S/. 354.00

Lapiceros caja 50 unid 3 S/. 55.00 S/. 9.90 S/. 64.90 S/. 194.70

Liquitpaper unid 15 S/. 3.50 S/. 0.63 S/. 4.13 S/. 61.95

Resaltadores caja 10 unid 3 S/. 30.00 S/. 5.40 S/. 35.40 S/. 106.20

Papel bond A4 paquete 500

unid 50 S/. 9.80 S/. 1.76 S/. 11.56 S/. 578.20

Lápiz caja 50 unid 3 S/. 45.00 S/. 8.10 S/. 53.10 S/. 159.30

Borrador caja 50 unid 2 S/. 38.00 S/. 6.84 S/. 44.84 S/. 89.68

Tajador caja 50 unid 1 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 29.50

Folders unid 150 S/. 2.50 S/. 0.45 S/. 2.95 S/. 442.50

Archivadores unid 200 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 1,180.00

Sellos unid 50 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 295.00

Tijera unid 10 S/. 4.00 S/. 0.72 S/. 4.72 S/. 47.20

Engrapador unid 10 S/. 8.00 S/. 1.44 S/. 9.44 S/. 94.40

Perforador unid 10 S/. 12.00 S/. 2.16 S/. 14.16 S/. 141.60

Saca grapa unid 10 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 59.00

Calculadora unid 10 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 177.00

Regla unid 10 S/. 2.00 S/. 0.36 S/. 2.36 S/. 23.60

Plumón de pizarra caja 10 unid 5 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 147.50

Mota de pizarra unid 5 S/. 7.50 S/. 1.35 S/. 8.85 S/. 44.25

Plumón indeleble caja 10 unid 3 S/. 28.00 S/. 5.04 S/. 33.04 S/. 99.12

Tinta para sellos unid 5 S/. 8.00 S/. 1.44 S/. 9.44 S/. 47.20

Clips caja 100 unid 20 S/. 1.00 S/. 0.18 S/. 1.18 S/. 23.60

Portaclips unid 10 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 59.00

Fasters caja 10 S/. 4.50 S/. 0.81 S/. 5.31 S/. 53.10


176

Los útiles de aseo a utilizar en el área de trabajo son los siguientes: Tabla 131

Útiles de aseo



Jabón líquido 500 ml. 50 S/. 6.00 S/. 1.08 S/. 7.08 S/. 354.00

Detergente 10 kg. 5 S/. 70.00 S/. 12.60 S/. 82.60 S/. 413.00

Papel higiénico paquete 24 unid 25 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 442.50

Desatorador unid 5 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 29.50

Ambientadores caja 12 unid 3 S/. 36.00 S/. 6.48 S/. 42.48 S/. 127.44

Escobas unid 10 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 177.00

Jaladores de agua unid 10 S/. 17.00 S/. 3.06 S/. 20.06 S/. 200.60

Baldes unid 10 S/. 8.00 S/. 1.44 S/. 9.44 S/. 94.40

Trapeadores unid 10 S/. 12.00 S/. 2.16 S/. 14.16 S/. 141.60

Manguera unid 5 S/. 45.00 S/. 8.10 S/. 53.10 S/. 265.50


177

6.1.14. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

El mantenimiento de los equipos y máquinas se van a realizar de manera anual y la frecuencia de reposición será cada 5 años. Tabla 132

Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos 1

Descripción Capacidad / Cantidad Costo sin IGV Costo Costo de Frecuencia de Frecuencia de

medida IGV 18% unitario venta final mantenimiento reposición

Maquina transformadora 1000kg. 1 S/. 50,593.22 S/. 9,106.78 S/. 59,700.00 S/. 59,700.00 anual 5 años

Cortadora 1500m/min 1 S/. 1,453.50 S/. 261.63 S/. 1,715.13 S/. 1,715.13 anual 5 años

Empaquetadora 1500m/min 1 S/. 1,200.00 S/. 216.00 S/. 1,416.00 S/. 1,416.00 anual 5 años


Tabla 133

Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos 2

Descripción Capacidad / Cantidad Costo sin IGV Costo Costo de Frecuencia de Frecuencia de

medida IGV 18% unitario venta final mantenimiento reposición

Vehículo transporte interno 1000kg. 10 S/. 2,500.00 S/. 450.00 S/. 2,950.00 S/. 29,500.00 anual 2 años

Detector de humo unid. 150 S/. 3.50 S/. 0.63 S/. 4.13 S/. 619.50 anual 1 año

Luces de seguridad unid. 25 S/. 9.00 S/. 1.62 S/. 10.62 S/. 265.50 anual 1 año

Llave universal 2 kg 15 S/. 8.50 S/. 1.53 S/. 10.03 S/. 150.45 anual 3 años

Gabinetes contra incendio 5 kg 20 S/. 20.00 S/. 3.60 S/. 23.60 S/. 472.00 anual 1 año

Gabinetes para extintores 3 kg 28 S/. 3.00 S/. 0.54 S/. 3.54 S/. 99.12 anual 3 años

Extintor PQS 12kg 15 S/. 11.00 S/. 1.98 S/. 12.98 S/. 194.70 anual 1 año

Extintor para metal 12kg 13 S/. 12.50 S/. 2.25 S/. 14.75 S/. 191.75 anual 1 año


178

6.1.15. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

La reposición de herramientas y mobiliario se van a establecer según el uso de

cada producto y el nivel en la producción

Tabla 134

Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso

Descripción Capacidad /

Cantidad Costo sin IGV Costo Costo de

Frecuencia de

medida IGV 18% unitario venta final reposición

Alicate plano unid. 10 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 59.00 3 años

Alicate redondo unid. 10 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 59.00 3 años Set de desatornilladores unid. 2 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 S/. 236.00 1 año

Llave inglesa unid. 5 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 147.50 2 años

Martillo unid. 3 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 53.10 1 año Par de botines punta de metal unid. 10 S/. 120.00 S/. 21.60 S/. 141.60 S/. 1,416.00 1 año

Cascos unid. 10 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00 S/. 590.00 1 año

Tapones de oídos unid. 10 S/. 35.00 S/. 6.30 S/. 41.30 S/. 413.00 1 año

Chalecos unid. 10 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 295.00 1 año

Lentes de seguridad unid. 15 S/. 20.00 S/. 3.60 S/. 23.60 S/. 354.00 1 año

Guantes unid. 15 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 265.50 1 año


179

Tabla 135

Programa de reposición de mobiliario por uso

Descripción Capacidad

/ Cantidad Costo sin IGV Costo Costo de Frecuencia de


Escritorios unid 5 S/. 200.00 S/. 36.00 S/. 236.00 S/. 1,180.00 5 años

Sillas unid 10 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 S/. 1,180.00 3 años Basureros grandes unid 10 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 S/. 1,180.00 2 años

Pizarra acrílica unid 2 S/. 90.00 S/. 16.20 S/. 106.20 S/. 212.40 2 años Basureros pequeños unid 10 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 295.00 5 años

Mesa de trabajo unid 1 S/. 250.00 S/. 45.00 S/. 295.00 S/. 295.00 5 años

Mesa comedor unid 2 S/. 150.00 S/. 27.00 S/. 177.00 S/. 354.00 5 años

Microondas Mabe unid 1 S/. 250.00 S/. 45.00 S/. 295.00 S/. 295.00 5 años Refrigeradora Mabe unid 1 S/. 550.00 S/. 99.00 S/. 649.00 S/. 649.00 5 años

Lockers de metal unid 20 S/. 38.00 S/. 6.84 S/. 44.84 S/. 896.80 5 años

Gorros unid 20 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 118.00 1 año

Pollos unid 20 S/. 10.00 S/. 1.80 S/. 11.80 S/. 236.00 1 año

Camisas unid 20 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 354.00 1 año

Pantalones unid 20 S/. 35.00 S/. 6.30 S/. 41.30 S/. 826.00 1 año

Mascarillas unid 20 S/. 1.00 S/. 0.18 S/. 1.18 S/. 23.60 1 año


180

Tabla 136

Programa de reposición de útiles de aseo por uso

Descripción Capacidad / Cantidad Costo sin IGV Costo Costo de Frecuencia de


Jabón líquido 500 ml. 25 S/. 6.00 S/. 1.08 S/. 7.08 S/. 177.00 1 año

Detergente 10 kg. 5 S/. 70.00 S/. 12.60 S/. 82.60 S/. 413.00 1 año

Papel higiénico paquete 24 unid 25 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 442.50 1 año

Desatorador unid 5 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 29.50 1 año

Ambientadores caja 12 unid 3 S/. 36.00 S/. 6.48 S/. 42.48 S/. 127.44 1 año

Escobas unid 5 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 88.50 1 año

Jaladores de agua unid 5 S/. 17.00 S/. 3.06 S/. 20.06 S/. 100.30 1 año

Baldes unid 5 S/. 8.00 S/. 1.44 S/. 9.44 S/. 47.20 1 año

Trapeadores unid 10 S/. 12.00 S/. 2.16 S/. 14.16 S/. 141.60 1 año

Manguera unid 2 S/. 45.00 S/. 8.10 S/. 53.10 S/. 106.20 1 año


181

Tabla 137

Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso

Descripción Capacidad / Cantidad Costo sin IGV Costo Costo de Frecuencia

de


Aire acondicionado unid. 2 S/. 850.00 S/. 153.00 S/. 1,003.00 S/. 2,006.00 1 año

Teléfono de oficina unid. 3 S/. 120.00 S/. 21.60 S/. 141.60 S/. 424.80 1 año

Celulares unid. 5 S/. 250.00 S/. 45.00 S/. 295.00 S/. 1,475.00 1 año

Monitor Samsung 15´´ unid. 3 S/. 350.00 S/. 63.00 S/. 413.00 S/. 1,239.00 1 año

Mouse unid. 3 S/. 30.00 S/. 5.40 S/. 35.40 S/. 106.20 1 año

Teclado unid. 3 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 88.50 1 año

Cpu unid. 2 S/. 550.00 S/. 99.00 S/. 649.00 S/. 1,298.00 1 año

Supresor de picos unid. 2 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 35.40 1 año

Impresora industrial unid. 0 S/. 3,000.00 S/. 540.00 S/. 3,540.00 S/. - 1 año

Toner para impresora unid. 3 S/. 650.00 S/. 117.00 S/. 767.00 S/. 2,301.00 1 año

Reloj de pared unid. 0 S/. 20.00 S/. 3.60 S/. 23.60 S/. - 1 año

Lapiceros caja 50 unid 1 S/. 55.00 S/. 9.90 S/. 64.90 S/. 64.90 1 año

Liquitpaper unid 5 S/. 3.50 S/. 0.63 S/. 4.13 S/. 20.65 1 año

Resaltadores caja 10 unid 1 S/. 30.00 S/. 5.40 S/. 35.40 S/. 35.40 1 año

Papel bond A4 paquete 500unid 20 S/. 9.80 S/. 1.76 S/. 11.56 S/. 231.28 1 año

Lapiz caja 50 unid 1 S/. 45.00 S/. 8.10 S/. 53.10 S/. 53.10 1 año

Borrador caja 50 unid 1 S/. 38.00 S/. 6.84 S/. 44.84 S/. 44.84 1 año

Tajador caja 50 unid 1 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 29.50 1 año

Folders unid 10 S/. 2.50 S/. 0.45 S/. 2.95 S/. 29.50 1 año

Archivadores unid 25 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 147.50 1 año

Sellos unid 10 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 59.00 1 año

Tijera unid 5 S/. 4.00 S/. 0.72 S/. 4.72 S/. 23.60 1 año

Engrapador unid 5 S/. 8.00 S/. 1.44 S/. 9.44 S/. 47.20 1 año

Perforador unid 5 S/. 12.00 S/. 2.16 S/. 14.16 S/. 70.80 1 año

Saca grapa unid 5 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 29.50 1 año

Calculadora unid 5 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 88.50 1 año

Regla unid 5 S/. 2.00 S/. 0.36 S/. 2.36 S/. 11.80 1 año

Plumón de pizarra caja 10 unid 5 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 147.50 1 año

Mota de pizarra unid 3 S/. 7.50 S/. 1.35 S/. 8.85 S/. 26.55 1 año

Plumónindelebre caja 10 unid 2 S/. 28.00 S/. 5.04 S/. 33.04 S/. 66.08 1 año

Tinta para sellos unid 2 S/. 8.00 S/. 1.44 S/. 9.44 S/. 18.88 1 año

Clips caja 100 unid 10 S/. 1.00 S/. 0.18 S/. 1.18 S/. 11.80 1 año

Portaclips unid 5 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 29.50 1 año

Fasters caja 5 S/. 4.50 S/. 0.81 S/. 5.31 S/. 26.55 1 año


182

6.1.16. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por

incremento de ventas.

Para el tercer año se requerirá comprar una segunda máquina, por lo que se compraría

también

Nuevo conjunto de herramientas para la máquina y equipos para operarios.

Tabla 138

Programa de compras posteriores

Descripción Capacidad

/ Cantidad Precios sin IGV Precio Precio de


Tambor girador 1000kg. 1 S/. 150,000.00 S/. 27,000.00 S/. 177,000.00 S/. 177,000.00

Dumpulper 1000kg. 1 S/. 110,000.00 S/. 19,800.00 S/. 129,800.00 S/. 129,800.00

Máquina de papel 2000kg 1 S/. 97,000.00 S/. 17,460.00 S/. 114,460.00 S/. 114,460.00

Lisado 1500m/min 1 S/. 62,000.00 S/. 11,160.00 S/. 73,160.00 S/. 73,160.00

Bobina 1000kg. 1 S/. 48,000.00 S/. 8,640.00 S/. 56,640.00 S/. 56,640.00

Cortadora 1500m/min 1 S/. 28,000.00 S/. 5,040.00 S/. 33,040.00 S/. 33,040.00

Empaquetadora 1500m/min 1 S/. 22,000.00 S/. 3,960.00 S/. 25,960.00 S/. 25,960.00

Alicate plano unid. 20 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 118.00

Alicate redondo unid. 20 S/. 5.00 S/. 0.90 S/. 5.90 S/. 118.00

Set de desatornilladores unid. 5 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 S/. 590.00

Llave inglesa unid. 10 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 295.00

Martillo unid. 10 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 177.00 Par de botines punta de metal unid. 50 S/. 120.00 S/. 21.60 S/. 141.60 S/. 7,080.00

Cascos unid. 50 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00 S/. 2,950.00

Tapones de oídos unid. 50 S/. 35.00 S/. 6.30 S/. 41.30 S/. 2,065.00

Chalecos unid. 50 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50 S/. 1,475.00

Lentes de seguridad unid. 50 S/. 20.00 S/. 3.60 S/. 23.60 S/. 1,180.00

Guantes unid. 50 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70 S/. 885.00


183

6.4. Localización

La localización de nuestro local Runakay fue elegido por aspectos que

consideramos importantes, uno de ellos que consideramos como primer punto importante

fue esta cerca al desembarque de nuestra materia prima que llegará en el puerto del callao

donde se recogerá la mercadería, segundo punto fue estar cerca a nuestro distribuidor para

el reparto de nuestro producto terminado y como tercer y último punto tomamos en cuenta

que es una zona accesible para los trabajadores.

6.1.17. Macro localización.

Se procedió con la ubicación del local evaluando diversos factores más importantes,

asignándole una puntuación el cual nos permitió tomar la mejor decisión, a continuación,

presentaremos los factores a considerar:

Rápido acceso a vías principales: La ubicación geográfica del local cuenta con fácil

acceso para la adquisición de Materia prima, para el traslado de mercadería a nuestros

puntos de distribución y/o comercialización.

Cercanía al Desembarque: Se evaluó la ubicación de la planta debía estar cerca al

desembarqué del puerto del callao ya que importaremos gran materia prima semanalmente

por lo tanto de esa manera reduciremos mucho los costos de distribución (Flete)

Seguridad: La zona industrial donde pensamos ubicar la planta esta con la

tecnología de cámaras, alarmas por toda la zona además de estar muy bien iluminado y

constantes serenazgos.

Facilidad de permisos y licencias: Al estar ubicados en el callao se debe tramitar

licencias y permisos especiales tanto para la planta como para los camiones al trasladar la

materia prima y luego para la distribución de mercadería.

Accesibilidad para los colaboradores: Se tomó en consideración ubicar una zona

accesible para nuestros colaboradores y la distancia no sea el problema para cumplir con

el horario de trabajo ni para que demoren en llegar a sus hogares.

Luego de la evaluación y calificación de las variables resulto como mejor opción la

ventanilla fue determinante estar cerca al embarcadero para poder minimizar costos de

traslados.

184

Tabla 139

Accesibilidad


6.1.18. Micro localización.

Después de determinar la mejor zona para nuestra planta la cual estará distribuida

parte administrativa y operativa en el mismo local debemos precisar y ubicar la zona

correcta lo cual tomaremos en cuenta los siguientes factores más importantes:

Costo de los servicios básicos: Los servicios básicos van a hacer muy elevados por

la maquinaria principal que tendremos y también por tener en una sola planta la parte

administrativa y operativa por ende nos asesoramos y averiguamos que en algunas zonas

Industriales se maneja la con energía Trifásica que nos permite minimizar costos en

electricidad y no sean tan elevados.

Facilidades y Costo de Transporte: El local elegido nos debe permitir estar cerca de

la avenida principal Néstor Gambeta, para que nos facilite la movilización al puerto del

callao que requerimos para transportar nuestra principal materia prima y nos permite

reducir costos de transporte en este caso el Flete no será tan elevado.

Tamaño del local: El tamaño de local debe contar con una adecuación idónea para

un óptimo desarrollo de transformación y producción de nuestra materia prima , el cual nos

permite un espacio amplio para la zona operativa y administrativa también debe contar con

un espacio para nuestros camiones de carga .

Costo de Alquiler: El local en un principio va a ser alquilado por ello es un factor

determinante elegir un local con un costo conveniente el cual no requiera de mucha

remodelación y resulte rentable.

Tabla 140

Microlocalización

185


Luego del análisis realizado pudimos evaluar que la opción ideal sería ubicar el local

en la Calle Copérnico N°138, a 50 mts de la Av. Nestor Gambetta en ventanilla.

6.1.18.1. Gastos de adecuación.

Hemos considerado todas las áreas de trabajo de nuestra empresa. Tabla 141

Gastos de adecuación

Actividad Cantidad Precio Unitario

sin Precio IGV Precio de

IGV Sin IGV 18% venta final

Contrata de estructura metálica 1 S/. 60,000.00 S/. 60,000.00 S/. 10,800.00 S/. 60,000.00

Contrata de electricidad 1 S/. 50,000.00 S/. 50,000.00 S/. 9,000.00 S/. 50,000.00

Contrata de gasfitería 1 S/. 20,000.00 S/. 20,000.00 S/. 3,600.00 S/. 20,000.00

Contrata de pintura 1 S/. 20,000.00 S/. 20,000.00 S/. 3,600.00 S/. 20,000.00

Sistema contra incendio 1 S/. 100,000.00 S/. 100,000.00 S/. 18,000.00 S/. 100,000.00

Mano de obra de ingeniero chino 2 S/. 4,000.00 S/. 8,000.00 S/. 1,440.00 S/. 16,000.00

Fluorecentes Led 50w blanca 50 S/. 40.00 S/. 2,000.00 S/. 360.00 S/. 100,000.00

Luces de emergencia 30 S/. 25.00 S/. 750.00 S/. 135.00 S/. 22,500.00

Detector de humo 30 S/. 30.00 S/. 900.00 S/. 162.00 S/. 27,000.00

Extintor PQS 15 S/. 110.00 S/. 1,650.00 S/. 297.00 S/. 24,750.00

Extintor para metal 13 S/. 125.00 S/. 1,625.00 S/. 292.50 S/. 21,125.00 Señales luminosas de defensa civil 50 S/. 5.00 S/. 250.00

S/. 45.00 S/. 12,500.00

Total S/. 254,335.00 S/. 265,175.00 S/. 47,731.50 S/. 473,875.00


6.1.18.2. Gastos de servicios.

Respecto a los servicios como principal factor hemos considerado el alquiler del

local que será nuestra planta administrativa y de producción por lo cual requeriremos los

siguientes servicios para su funcionamiento (Luz, Agua, Teléfono e internet).

Alquiler de local

186

Nuestro local está ubicado en la siguiente dirección Calle Copernico N°138, a 50

mts de la Av. Nestor Gambetta en ventanilla dicho local cuenta con un Área 2000 m2

Se puso un acuerdo que el contrato será renovable anualmente para asegurarnos

de contar con el local adecuado con una garantía de 1 x 1 teniendo un pago mensual de

s/. 16,268.

Figura 98. Ubicación del local.

Detalles del Local:

Costo de alquiler: USD/.4900 Dólares - S/.16,268 Soles

Local Industrial 2000 m2

AT.2000 m2

Antigüedad: 10 años

Cuenta con área de Almacén, estacionamiento exterior, ingreso peatonal, vestuario

del personal, Oficinas, baños, recepción, una torre de vigilancia, estacionamiento para

carga y descarga de productos, almacenes.

Avenida Principales

187

Figura 99. Exteriores del local.


188


Figura 102. Interior del local.

189



190


Energía Eléctrica

Por la ubicación de nuestro local la zona (Ventanilla) trabaja con la empresa

proveedora ENEL distribución Perú.

ENEL distribución Perú no ha asignado la residencial de baja tensión ya que

nuestras maquinas requerirán de un nivel potencia promedio.

Figura 106. Símbolo de ENEL

Figura 107. Medición de energía eléctrica

Fuente: ENEL

191

Tabla 142

Consumo de energía de las máquinas y equipos

Maquinaria Cantidad Potencia Horas de

producción Consumo Costo Costo día Días

operativos Costo total

mes S/

kW kW.h kW.h S/

Transformadora de Papel 1.00 85.50 16.00 1368.00 0.5241 S/. 716.97 26.00 S/. 18,641.19

Cortadora 1.00 22.50 16.00 360.00 0.5241 S/. 188.68 26.00 S/. 4,905.58

Empaquetadora 1.00 2.60 16.00 41.60 0.5241 S/. 21.80 26.00 S/. 566.87

Total de Energía 3.00 110.60 48.00 1769.60 0.5241 S/. 927.45 78.00 S/. 24,113.63


Tabla 143

Detalles de los importes de energía eléctrica

Detalles de Importes S/

Resposic. y mat de conex S/. 1.10

Cargo fijo S/. 2.61

Cargo por energía(Maquinarias) S/. 24,113.63

Cargo por energía (Otros) S/. 600.00

Alumbrado público S/. 15.00

Sub total mes actual S/. 24,732.34

IGV S/. 4,451.82

Total Mes Actual S/. 29,184.16

Aporte Ley N° 28749 S/. 358.97

Total a pagar S/. 29,543.13

Nota: Sedapal

Agua Potable

El servicio de agua será contratado por la empresa local de la zona que este

encargado de proveer agua potable y alcantarillado.

Figura 108. Símbolo de SEDAPAL

192

Figura 109. Rangos de consumos de zona residencial y no residencial.

Fuente: Sedapal

Telefonía fija de Internet

Contaremos necesariamente con Internet y telefonía lo cual contrataremos a

Movistar por las tarifas y descuentos que nos brindadas.

193

Figura 110. Plan a contratar en Movistar.

194

Tabla 144

Cuadro Resumen de servicios

Servicios Periocidad Monto en

soles con IGV AÑO 0 Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Alquiler del local Mensual S/. 16,268.00 S/. 97,608.00 S/. 195,216.00 S/. 195,216.00 S/. 195,216.00 S/. 195,216.00 S/. 162,680.00

Agua Mensual S/. 10,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 120,000.00 S/. 120,000.00 S/. 120,000.00 S/. 120,000.00

Luz Mensual S/. 29,543.13 S/. 177,258.77 S/. 354,517.54 S/. 354,517.54 S/. 354,517.54 S/. 354,517.54 S/. 354,517.54

Teléfono + Internet Mensual S/. 129.90 S/. 779.40 S/. 1,558.80 S/. 1,558.80 S/. 1,558.80 S/. 1,558.80 S/. 1,558.80

Arbitrios Trimestral S/. 470.00 S/. 940.00 S/. 1,880.00 S/. 1,880.00 S/. 1,880.00 S/. 1,880.00 S/. 1,880.00

Total S/. 56,411.03 S/. 336,586.17 S/. 673,172.34 S/. 673,172.34 S/. 673,172.34 S/. 673,172.34 S/. 640,636.34 Nota: Elaboración propia

195

6.1.19. Plano del centro de operaciones.

Figura 111. Plano del local

6.1.20. Descripción del centro de operaciones.

La planta contará con el área administrativa y el área de proceso y elaboración de

nuestro producto por lo tanto se dividirá en dos:

Parte administrativa: contaremos con un ingreso principal para nuestro personal

de igual manera contaremos con oficinas administrativas y servicios higiénicos Personales

Parte Operativa: El proceso Operativo se rige de la siguiente manera contaremos

con un almacén principal para la recepción de materia prima luego tendremos un segundo

almacén que debe tener de temperatura de 3-6 grados para la conservación de materia

prima y contar con el stock suficiente.

196

Se tendrá un espacio amplio para nuestras 3 máquinas principales Maquina

convertidora de papel, cortadora de papel y por último la empaquetadora.

Un tercer almacén para productos terminados y un despacho de producto.

Comedor: será para ambos ambientes tanto para administrativo y operativos.

Vestuarios y SS.HH: Estos servicios higiénicos serán más amplios ya que contara

con vestuarios para los operarios para que cuando ingresen a planta puedan tener la

vestimenta adecuada.

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

RUNAKAY S.A.C está comprometido con todo su entorno, buscando ser una

empresa socialmente responsable en donde uno de nuestros principales objetivos es

conservar y proteger el medio ambiente llegando a reducir en la medida posible la tala de

árboles.

Se contará con un ambiente de trabajo grato y saludable brindándoles todas las

herramientas necesarias a nuestros trabajadores para que se sientan en la capacidad de

cumplir con todas las funciones otorgadas.

Promoviendo una cultura dentro de la empresa basada en lo eco-amigable y así

promover el cuidado nuestro medio ambiente.

Buscaremos incentivar a nuestros clientes cultivando una cultura eco amigable

sensibilizando la implementación de planes de consumo responsable de los insumos y

recursos.

6.1.21. Impacto ambiental.

Nuestra empresa Runakay estará comprometida con el cuidado ambiental teniendo

como objetivo principal reducir a la medida posible la tala de árboles así obtendremos un

medio ambiente más puro para nosotros y futuras generaciones.

197

Nuestro producto está elaborado por componentes totalmente ecológicos,

principalmente el bagazo de caña de azúcar, siendo una alternativa diferente buscando

conservar el medio ambiente.

Nuestras servilletas se degradan en 120 días después de ser utilizadas a diferencia

de una servilleta hecha de pulpa de madera que demora 360 siendo casi el doble de tiempo.

Comprando nuestro producto estaría contribuyendo al cuidado del medio ambiente

protegiendo así la enorme cantidad de desforestación que hay cada año.

Se obtuvo información que en el año 2017 se alcanzó la cifra más alta de

desforestación en la amazonia perdiendo 143 425 hectáreas que sería equivalente a 200

000 campos de futbol. (Claudio, 2017).

Por ello trabajaremos en la concientización y sensibilización de del uso correcto de

los desechos y desperdicios de la empresa.

Como lo lograremos:

Capacitaremos a los empleados para la utilización correcta de los desechos y

recursos que nos brinda la empresa.

Consumo responsable de los servicios (Luz, Agua y Teléfono).

Solo colocaremos tachos de basura en ciertos lugares por separados por tipo de

desechos para que se haga una manera más fácil de reciclar.

Evitaremos el consumo de cosas plásticas en general.

Las hojas que usemos en las oficinas serán recicladas y reutilizables.

6.1.22. Con los trabajadores.

Runakay S.A.C contara con un ambiente agradable y brindara tos los beneficios y

recursos necesarios para nuestros colaboradores con el fin que se fidelicen y trabajen con

dedicación y pasión.

Sembraremos una cultura donde se rigieran 3 valores principales en la empresa

(Pasión, compromiso e Innovación).

198

Para ello se realizará:

Capacitaciones constantes a nuestro personal.

Se realizarán actividades de integración para promover la comunicación entre los

trabajadores.

Se colocarán afiches de Manual de conducta y valores de la empresa par que los

recuerden y los tengan presente en su día a día.

Se supervisará constantemente el trabajo y cumplimento de las políticas valores y

reglas de empresa.

Nuestra cultura organizacional será horizontal para facilitar la comunicación y

establecer una cadena de responsabilidad y ayudar a determinar las fortalezas y

debilidades de los trabajadores. La implementación de una estructura organizacional es

crítica para maximizar la productividad del personal.

Se tratará de buscar convenios con otras empresas para que nuestros trabajadores

puedan tener más beneficios.

Se mantendrá un horario Flex time en los trabajadores del área administrativa en el

caso de los trabajadores de planta se harán acumulación de horas y se les compensara

sus horas.

6.1.23. Con la comunidad.

Tenemos un gran compromiso con la comunidad porque sin la participación de ellos

nuestro negocio no se llevaría a cabo por el cual participaremos en eventos sociales:

Voluntariado Social

Buscaremos incentivar a participar a nuestros colaboradores en la realización de

diversas actividades sociales.

199

Figura 112. Actividades sociales

Fuente: Elaboración propia

Talleres de papel Reciclado y concientización en los colegios

El objetivo con los talleres es que los alumnos puedan adquirir actitudes, valores y

comportamientos positivos con respecto al cuidado del medio ambiente.

Charla de Concientización en las Universidades

Visitaremos universidades de la zona de bajos ingresos para poder incentivar y

promover la cultura eco-amigable promoviendo actitudes y comportamientos con el fin de

conseguir una lima sostenible.

Actividades de programas benéficos

Llegaremos a los lugares de bajos recursos para fomentar el respeto a los

espacios naturales, urbano y entorno.

Figura 113. Actividades benéficas


Se realizarán dos actividades al año benéficas incentivando el cuidado del medio

ambiente.

Invitaremos a nuestros trabajadores a participar en estas actividades también

fomentaremos por nuestras redes sociales que las personas que quieren ayudarnos en

esta actividad puedan inscribirse y así sensibilizar al ciudadano a adquirir actitudes y

comportamientos positivos en su vida diaria.

200

CAPÍTULO VII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Para nuestra inversión de Activos fijos tangibles depreciables estamos considerando

nuestras Maquinarias y Equipos que nos servirán como principal recurso para nuestras

operaciones, asimismo se está considerando los equipos que serán utilizados en el área

de administración y ventas.

Tabla 145

Inversión Activo Fijo Depreciable Producción

Área de Producción Cantidad Valor Unitario Valor Total IGV Precio Total

Maquina transformadora 1 S/. 505,932.20 S/. 505,932.20 S/.91,067.80 S/. 597,000.00

Cortadora 1 S/. 14,535.00 S/. 14,535.00 S/. 2,616.30 S/. 17,151.30

Empaquetadora 1 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/.2,160.00 S/. 14,160.00

Vehículo transporte interno-pato 3 S/. 15,000.00 S/. 45,000.00 S/. 8,100.00 S/. 53,100.00

Total S/. 577,467.20 S/. 103,944.10 S/. 681,411.30 Nota: Elaboración propia

Tabla 146

Inversión Activo Fijo Depreciable Administración y Ventas

Área de Administración y Ventas Cantidad Valor Unitario Valor Total IGV Precio Total

Aire acondicionado 3 S/1,271.19 S/.3,813.56 S/.686.44 S/4,500.00

Impresora industrial 1 S/.3,000.00 S/.3,000.00 S/.540.00 S/.3,540.00

Total Activo Fijo Adm. Y Ventas S/.6,813.56 S/.1,226.44 S/. 8,040.00 Nota: Elaboración propia

En esta tabla apreciamos el resumen del total de activos fijos depreciables necesario

para iniciar nuestras operaciones.

Área Valor Total IGV Precio Total

Área de Producción S/.577,467.20 S/. 103,944.10 S/. 681,411.30

Área de Administración y Ventas S/. 6,813.56 S/. 1,226.44 S/. 8,040.00

Total Activo Fijo Depreciable S/.584,280.76 S/.105,170.54 S/.689,451.30 Nota: Elaboración propia

201

7.1.2. Inversión en Activo Intangible.

Nuestros activos intangibles son todas las actividades relacionadas a la

constitución de la empresa, registro de marca, licencia de funcionamiento y otros

gatos incurridos.

Tabla 147

Activo intangible

Descripción Costo sin IGV IGV Costo Total

Constitución de la empresa

Búsqueda SUNARP S/ 5.00 S/. 5.00

Reserva SUNARP S/ 20.00 S/. 20.00

Minuta ante Notario S/ 211.86 S/. 38.13 S/. 249.99

Elevar Minuta ante Notario S/ 508.47 S/. 91.52 S/. 599.99

Inscribir Escritura Pública a SUNARP S/ 440.68 S/. 79.32 S/. 520.00

Copia Literal S/ 11.02 S/. 1.98 S/. 13.00

Compra y Legalización LC S/ 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00

Comprobantes de Pago S/ 211.86 S/. 38.13 S/. 249.99

Gastos Varios S/ 80.00 S/. 80.00

Total Constitución de la empresa S/. 1,658.38 S/. 279.61 S/. 1,937.99

Registro de Marca

Búsqueda fonética S/. 31.00 S/. 31.00

Búsqueda figurativa S/. 38.46 S/. 38.46

Solicitud de -registro marca S/. 534.00 S/. 534.00

Gastos varios S/. 35.00 S/. 35.00

Total Registro de Marca S/. 638.46 S/.... 638.46


Licencia funcionamiento municipal S/. 40.90 S/. 40.90

Registro sanitario S/. 390.00 S/. 390.00

Arquitectura S/.2,542.37 S/. 457.63 S/. 3,000.00

Área eléctrica S/.2,372.88 S/. 427.12 S/. 2,800.00

Plan de seguridad S/. 508.47 S/. 91.52 S/. 599.99

Habilitación sanitaria S/. 996.00 S/. 996.00

Buenas prácticas de manufactura S/.2,711.86 S/.488.13 S/. 3,199.99

Carnet de sanidad S/. 60.00 S/. 60.00

Defensa civil S/. 338.60 S/. 338.60

Gastos varios S/. 70.00 S/. 70.00

Total Licencia de Funcionamiento S/. 10,031.08 S/. 1,464.40 S/. 11,495.48

Software

Implementación y diseño del software S/. 8,000.00 S/. 1,440.00 S/. 9,440.00

Licencia Windows 7 Professional S/. 839.70 S/. 151.15 S/. 990.85

Licencia Microsoft Office 2010 S/. 1,100.00 S/. 198.00 S/. 1,298.00

Total Software S/. 9,939.70 S/. 1,789.15 S/. 11,728.85

Total Activos Intangibles S/ 22,267.62 S/ 3,533.16 S/ 25,800.78


202

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Son todos los gastos que incurriremos antes de iniciar las operaciones, dentro de

las cuales tenemos el acondicionamiento de la planta, alquiler de oficina, sueldo del

personal administrativo y de ventas, licencias municipales entre otros gastos.

Título de la tabla: Inversión en Gastos Pre-Operativos

Tabla 148

Gastos pre operativos

Descripción Valor Total IGV Precio Total

Marketing y Publicidad S/. 114,558.60 S/. 20,620.55 S/. 135,179.15

Sueldos de Personal (Adm. Y Ventas) S/. 97,195.80 S/. 97,195.80

Tercerizados (Servicios) S/. 98,983.05 S/. 17,816.95 S/. 116,800.00

Activos No Depreciables S/. 26,769.00 S/. 4,818.42 S/. 31,587.42

Adecuación del Local S/. 401,588.98 S/. 72,286.02 S/. 473,875.00

Combustible S/. 5,949.15 S/. 1,070.85 S/. 7,020.00

Alquiler del Local S/. 82,718.64 S/. 14,889.36 S/. 97,608.00

Agua S/. 30,508.47 S/. 5,491.53 S/. 36,000.00

Luz S/. 60,738.00 S/. 10,932.84 S/. 71,670.84

Teléfono + Internet S/. 660.51 S/. 118.89 S/. 779.40

Arbitrios S/. 796.61 S/. 143.39 S/. 940.00

Total Pre Operativo S/. 920,466.83 S/. 148,188.78 S/. 1,068,655.61

Garantía Local S/. 13,786.44 S/. 13,786.44

Total Pre Operativo + Garantía S/. 934,253.27 S/. 1,082,442.05 Nota: Elaboración propia

203

A continuación el detalle de los gastos de adecuación del local, monto más significativo

de los gastos pre-operativos:

Tabla 149

Gastos de Adecuación

Actividad Cantidad Valor

unitario Valor Total IGV Precio de

S/. S/. 18% venta final

Contrata de estructura metálica 1 60,000.00 60,000.00 10,800.00 60,000.00

Contrata de electricidad 1 50,000.00 50,000.00 9,000.00 50,000.00

Contrata de gasfitería 1 20,000.00 20,000.00 3,600.00 20,000.00

Contrata de pintura 1 20,000.00 20,000.00 3,600.00 20,000.00

Sistema contra incendio 1 100,000.00 100,000.00 18,000.00 100,000.00

Mano de obra de ingeniero chino 2 4,000.00 8,000.00 1,440.00 16,000.00

Fluorescentes Led 50w blanca 50 40.00 2,000.00 360.00 100,000.00

Luces de emergencia 30 25.00 750.00 135.00 22,500.00

Detector de humo 30 30.00 900.00 162.00 27,000.00

Extintor PQS 15 110.00 1,650.00 297.00 24,750.00

Extintor para metal 13 125.00 1,625.00 292.50 21,125.00

Señales luminosas de defensa civil 50 5.00 250.00 45.00 12,500.00

Total Gastos de Adecuación 254,335.00 265,175.00 47,731.50 473,875.00 Nota: Elaboración propia

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.

Es nuestro inventario inicial que necesitamos para empezar con nuestra producción

en el año 0, información tomada de nuestro programa de producción.

Tabla 150

Inversión inventarios iniciales

Descripción SIN IGV IGV Total

Materia Prima S/. 57,663.60 S/. 10,379.45 S/. 68,043.05

Insumos S/. 8,089.34 S/. 1,456.08 S/. 9,545.42

Mano de Obra Directa S/. 16,719.41 S/. 16,719.41

Mano de Obra Indirecta S/. 65,389.28 S/. 65,389.28

Total S/. 147,861.63 S/. 11,835.53 S/. 159,697.16 Nota: Elaboración propia

204

7.1.5. Inversión en capital de trabajo

(Método déficit acumulado).

Para calcular el Capital de Trabajo se ha utilizado el método de déficit acumulado, que nos permite proyectar de manera detallada los

ingresos y egresos del proyecto durante el primer año.

Tabla 151

Capital de trabajo

Concepto ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20

Total Ingresos S/. 0 S/. 97,871

S/. 440,502

S/. 440,502

S/. 407,911

S/. 293,815

S/. 293,717

S/. 293,472

S/. 293,815

S/. 293,717 S/. 244,523

S/. 440,502

Ventas Totales

S/. 440,502

S/. 440,502

S/. 440,502

S/. 293,815

S/. 293,815

S/. 293,374

S/. 293,815

S/. 293,815

S/. 293,374

S/. 440,502 S/. 440,502

S/. 440,502

Ventas Mayoristas S/. 97,871 S/. 97,871 S/. 97,871 S/. 65,280 S/. 65,280 S/. 65,182 S/. 65,280 S/. 65,280 S/. 65,182 S/. 97,871 S/. 97,871 S/. 97,871 Ingresos Mayoristas (30 días) S/. 0 S/. 97,871 S/. 97,871 S/. 97,871 S/. 65,280 S/. 65,280 S/. 65,182 S/. 65,280 S/. 65,280 S/. 65,182

S/. 16,331.20 S/. 97,871

Ventas Supermercados

S/. 342,630

S/. 342,630

S/. 342,630

S/. 228,535

S/. 228,535

S/. 228,192

S/. 228,535

S/. 228,535

S/. 228,192

S/. 342,630 S/. 342,630

S/. 342,630

Ingresos Supermercados (60 días) S/. 0 S/. 0

S/. 342,630

S/. 342,630

S/. 342,630

S/. 228,535

S/. 228,535

S/. 228,192

S/. 228,535

S/. 228,535 S/. 228,192

S/. 342,630

Total Egresos S/. 354,888

S/. 230,522

S/. 252,427

S/. 247,501

S/. 348,977

S/. 319,645

S/. 241,718

S/. 241,709

S/. 306,544

S/. 277,398 S/. 422,207

S/. 453,607

Materia prima (pulpa de bagazo)

S/. 172,991 S/. 57,664 S/. 57,664 S/. 57,664

S/. 115,327 S/. 57,664 S/. 57,664 S/. 57,664

S/. 115,327 S/. 57,664 S/. 115,327 S/. 57,664

Insumos pago(60 días) S/. 0 S/. 0 S/. 19,075 S/. 19,180 S/. 17,730 S/. 13,411 S/. 13,397 S/. 13,387 S/. 14,773 S/. 13,955 S/. 14,862 S/. 19,397 Gastos generales de producción S/. 6,435 S/. 6,435 S/. 6,435 S/. 6,435 S/. 6,435 S/. 6,435 S/. 6,435 S/. 6,435 S/. 6,435 S/. 6,435 S/. 6,435 S/. 6,435

205

Publicidad S/. 34,507 S/. 25,468 S/. 27,828 S/. 25,468 S/. 32,029 S/. 30,601 S/. 25,468 S/. 25,468 S/. 30,790 S/. 25,468 S/. 32,194 S/. 32,383 Remuneraciones S/. 73,205 S/. 73,205 S/. 73,205 S/. 73,205

S/. 111,906

S/. 145,521 S/. 73,205 S/. 73,205 S/. 73,205 S/. 73,205 S/. 111,906

S/. 145,521

Tercerizados S/. 26,800 S/. 26,800 S/. 26,800 S/. 26,800 S/. 26,800 S/. 26,800 S/. 26,800 S/. 26,800 S/. 26,800 S/. 26,800 S/. 26,800 S/. 26,800

Servicios S/. 18,075 S/. 18,075 S/. 18,545 S/. 18,075 S/. 18,075 S/. 18,545 S/. 18,075 S/. 18,075 S/. 18,545 S/. 18,075 S/. 18,075 S/. 18,545

Alquiler S/. 16,268 S/. 16,268 S/. 16,268 S/. 16,268 S/. 16,268 S/. 16,268 S/. 16,268 S/. 16,268 S/. 16,268 S/. 16,268 S/. 16,268 S/. 16,268

Pago IGV S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 32,922 S/. 73,732

S/. 123,987

Renta 1.5% S/. 6,608 S/. 6,608 S/. 6,608 S/. 4,407 S/. 4,407 S/. 4,401 S/. 4,407 S/. 4,407 S/. 4,401 S/. 6,608 S/. 6,608 S/. 6,608

Préstamo S/. 32,862 S/. 32,862 S/. 32,862 S/. 32,862 S/. 32,862 S/. 32,862 S/. 32,862 S/. 32,862 S/. 32,862 S/. 32,862 S/. 32,862 S/. 32,862

Saldo (I-E) S/. -354,888

S/. -132,651

S/. 188,075

S/. 193,000 S/. 58,933

S/. -25,830 S/. 51,998 S/. 51,764

S/. -12,729 S/. 16,318 S/. -177,684 S/. -13,105

Saldo de Caja Inicial S/. 0 Saldo acumulado

S/. -354,888

S/. -487,538

S/. -299,463

S/. -106,463

S/. -47,529

S/. -73,359

S/. -21,361 S/. 30,403 S/. 17,674 S/. 33,992 S/. -143,691

S/. -156,796


Capital de Trabajo S/. 487,538

Ratio de Necesidad Capital de Trabajo 11.07%

206

7.1.6. Liquidación del IGV.

El cuadro muestra los pagos mensuales de impuestos que se realizará ante la Superintendencia Nacional de Administración

Tributaria – SUNAT, pagos que se empezarán a cancelar a partir del 6to mes, a efecto del escudo fiscal generado a nuestro favor,

debido a los pagos que se han venido realizando en nuestra inversión inicial, tanto en activos fijos y materiales.

Tabla 152

Liquidación del IGV

Concepto año 0 ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20

Igv Ventas -S/. 79,290

-S/. 79,290

-S/. 79,290

-S/. 52,887

-S/. 52,887

-S/. 52,807

-S/. 52,887

-S/. 52,887

-S/. 52,807

-S/. 79,290

-S/. 79,290

-S/. 79,290

Igv Compras MP e Insumos

S/. 31,138

S/. 10,379

S/. 13,813

S/. 13,832

S/. 23,950

S/. 12,793

S/. 12,791

S/. 12,789

S/. 23,418

S/. 12,891

S/. 23,434

S/. 13,871

Igv Mantenimiento S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15

Igv Otros costos de Producción

S/. 1,158 S/. 1,158 S/. 1,158 S/. 1,158 S/. 1,158 S/. 1,158 S/. 1,158 S/. 1,158 S/. 1,158 S/. 1,158 S/. 1,158 S/. 1,158

Igv Servicios Básicos S/. 3,254 S/. 3,254 S/. 3,338 S/. 3,254 S/. 3,254 S/. 3,338 S/. 3,254 S/. 3,254 S/. 3,338 S/. 3,254 S/. 3,254 S/. 3,338

Igv Servicios Tercerizados

S/. 4,824 S/. 4,824 S/. 4,824 S/. 4,824 S/. 4,824 S/. 4,824 S/. 4,824 S/. 4,824 S/. 4,824 S/. 4,824 S/. 4,824 S/. 4,824

Igv Publicidad S/. 6,211 S/. 4,584 S/. 5,009 S/. 4,584 S/. 5,765 S/. 5,508 S/. 4,584 S/. 4,584 S/. 5,542 S/. 4,584 S/. 5,795 S/. 5,829

Igv Inversión Activo Fijo S/. 105,171

Igv Inversión Activo Intangible

S/. 3,533

Igv Inversión Inventarios S/. 32,994

IgvInversion Gastos Pre operat.

S/. 148,189

Igv Neto Periodo S/. 289,886

-S/. 32,690

-S/. 55,076

-S/. 51,133

-S/. 25,220

-S/. 13,920

-S/. 25,170

-S/. 26,261

-S/. 26,262

-S/. 14,512

-S/. 52,564

-S/. 40,811

-S/. 50,255

Crédito Fiscal S/. 289,886

S/. 257,197

S/. 202,121

S/. 150,988

S/. 125,768

S/. 111,848

S/. 86,677

S/. 60,417

S/. 34,154

S/. 19,642

-S/. 32,922

-S/. 73,732

-S/. 123,987

Pago de IGV al Estado S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

-S/. 32,922

-S/. 73,732

-S/. 123,987


207

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.

En este cuadro se muestra el monto que se necesita para cada una de las

inversiones a realizar, asimismo se muestra el peso porcentual en función al monto total

de la inversión. Pudiendo identificar que el monto más alto para nuestra inversión inicial

será los gastos pre operativos

Tabla 153

Estructura de inversiones

Inversiones Sin IGV IGV Con IGV %

Activos fijos tangibles S/ 584,280.76 S/ 105,170.54 S/ 689,451.30 26.69%

Activos fijos intangibles S/ 22,267.62 S/ 3,533.16 S/ 25,800.78 1.00%

Costos Pre-Operativos S/ 934,253.27 S/ 148,188.78 S/ 1,082,442.05 41.90%

Inventario S/ 265,408.75 S/ 32,994.01 S/ 298,402.76 11.55%

Capital de trabajo S/ 487,538.48 S/ - S/ 487,538.48 18.87%

Total Inversión Inicial S/ 2,293,748.88 S/ 289,886.49 S/ 2,583,635.37 Nota: Elaboración propia

Figura 114. Inversión año 0.

Costos Pre-Operativos

48%

Activos fijos tangibles

27%

Capital de trabajo

17%

Inventario7%

Activos fijos intangibles

1%

INVERSIÓN AÑO 0

Costos Pre-Operativos Activos fijos tangibles Capital de trabajo

Inventario Activos fijos intangibles

208

7.2. Financiamiento

7.1.8. Estructura de financiamiento.

En esta tabla mostramos los porcentajes de la inversión en nuestro caso el

financiamiento con capital propio representa un 72%y la deuda a financiar para activos fijos

y Capital de trabajo es el 28%.

Tabla 154

Estructura de financiamiento

Inversiones Sin IGV IGV Con IGV %

Costos Pre-Operativos S/. 934,253 S/. 148,189 S/. 1,082,442 42%

Activos fijos tangibles S/. 584,281 S/. 105,171 S/. 689,451 27%

Capital de trabajo S/. 487,538 S/. 0 S/. 487,538 19%

Inventario S/. 265,409 S/. 32,994 S/. 298,403 12%

Activos fijos intangibles S/. 22,268 S/. 3,533 S/. 25,801 1%

Total Inversión Inicial S/. 2,293,749 S/. 289,886 S/. 2,583,635 100% Nota: Elaboración propia

Tabla 155

Estructura financiera

DETALLE % SOLES (S/.)

Aporte Propio 72% S/ 1,700,000.00

Monto a Financiar 28% S/ 650,361.47

Monto Requerido 100% S/ 2,350,361.47 Nota: Elaboración propia

209

Figura 115. Estructura financiera.

7.1.9. Financiamiento del activo fijo y Capital de Trabajo

El financiamiento para cubrir una parte de nuestro Activo fijo y el monto total de Capital

de trabajo asciende total de S/650,361, se ha elegido un crédito comercial en el Banco BCP

a un plazo de 36 meses con una TCEA del 22% anual

Los requisitos para el financiamiento son los siguientes:

• Buen historial crediticio en el sistema financiero.

• Hipoteca de las 3 maquinarias adquiridas para nuestra operación.

• Abal o garante por parte de uno de nuestros socios mayoritarios.

Tabla 156

Activo fijo y capital de trabajo

CONCEPTO DATOS

Monto del Préstamo S/650,361.47

Plazo (meses) 36

TCEA % (BCP) 22.00%

TEM % 1.67%

Cuota S/24,186.59


210

Tabla 157

Activo fijo y capital de trabajo

CUADRO DE PAGO DE LA DEUDA Total 2019 Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Periodo 0

Saldo Inicial S/ 650,361.47 S/ 650,361.47 S/ 436,403.70 S/ 175,375.22 S/ - S/ -

Amortización

S/ 175,375.22 S/ 213,957.77 S/ 261,028.48 S/ - S/ -

Interés

S/ 114,863.80 S/ 76,281.26 S/ 29,210.55 S/ - S/ -

Cuota a Pagar S/ 290,239.03 S/ 290,239.03 S/ 290,239.03 S/ - S/ -

ESCUDO FISCAL Total 2019 Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

ESCUDO FISCAL S/ - S/ 114,863.80 S/ 76,281.26 S/ 29,210.55 S/ - S/ -


7.1.10. Financiamiento del capital de trabajo.

Tabla 158

Capital de trabajo

APORTE PROPIO MONTO

ROCIO MATEO S/ 100,000.00

LORENZO BUITRON S/ 100,000.00

MARIA GALARZA S/ 100,000.00

SISI LAGUNA S/ 100,000.00

PIERO PONTE S/ 100,000.00

INVERSIONISTA 6 ( HENRIK JORGENSEN) S/ 600,000.00

INVERSIONISTA 7 (DEBBY JAY) S/ 600,000.00

Total S/ 1,700,000.00 Nota: Elaboración propia

7.3. Ingresos anuales

7.1.11. Ingresos por ventas.

Sepresentaenelsiguientecuadrolosingresosobtenidosanualmentecomoresultadodel

asventasestimadasparaelproyecto.

211

Tabla 159

Ingresos anuales

2020 2021 2022 2023 2024 TOTAL %

SUPERMERCADOS

Servilletas simples de

13.50cm x 13.50cm S/ 434,391.61 S/ 566,024.87 S/ 737,502.49 S/ 924,026.09 S/ 1,110,624.57 S/ 3,772,569.63 11.64%

Servilletas dobladas de 33cm

x 33cm S/ 766,393.69 S/ 998,633.21 S/ 1,301,174.16 S/ 1,630,257.32 S/ 1,959,472.56 S/ 6,655,930.94 20.53%

Toallas de papel de 21.60cm

x 25cm S/ 1,702,862.78 S/ 2,218,879.59 S/ 2,891,090.71 S/ 3,622,283.69 S/ 4,353,770.18 S/ 14,788,886.95 45.62%

Total Supermercados S/. (sin

IGV) S/ 2,903,648.09 S/ 3,783,537.66 S/ 4,929,767.37 S/ 6,176,567.10 S/ 7,423,867.31 S/ 25,217,387.52 77.78%

MAYORISTAS


13.50cm x 13.50cm S/ 123,711.65 S/ 161,199.87 S/ 210,035.49 S/ 263,156.09 S/ 316,298.01 S/ 1,074,401.12 3.31%

Servilletas dobladas de 33cm

x 33cm S/ 219,309.97 S/ 285,767.25 S/ 372,341.87 S/ 466,511.77 S/ 560,719.46 S/ 1,904,650.31 5.87%

Toallas de papel de 21.60cm

x 25cm S/ 486,396.54 S/ 633,788.79 S/ 825,795.55 S/ 1,034,649.57 S/ 1,243,587.42 S/ 4,224,217.86 13.03%

Total Mayoristas S/. (sin IGV) S/ 829,418.16 S/ 1,080,755.91 S/ 1,408,172.91 S/ 1,764,317.42 S/ 2,120,604.90 S/ 7,203,269.29 22.22%

Total S/. (sin IGV) S/ 3,733,066.24 S/ 4,864,293.57 S/ 6,337,940.27 S/ 7,940,884.52 S/ 9,544,472.20 S/ 32,420,656.82

IGV S/ 671,951.92 S/ 875,572.84 S/ 1,140,829.25 S/ 1,429,359.21 S/ 1,718,005.00 S/ 5,835,718.23

Total S/. (con IGV) S/ 4,405,018.17 S/ 5,739,866.42 S/ 7,478,769.52 S/ 9,370,243.74 S/ 11,262,477.20 S/ 38,256,375.04


212

Tabla 160

Ingresos anuales

2020 2021 2022 2023 2024

SUPERMERCADOS

Servilletas simples de 13.50cm x 13.50cm 11.64% 11.64% 11.64% 11.64% 11.64%

Servilletas dobladas de 33cm x 33cm 20.53% 20.53% 20.53% 20.53% 20.53%

Toallas de papel de 21.60cm x 25cm 45.62% 45.62% 45.62% 45.62% 45.62%

Total Supermercados S/. (sin IGV) 77.78% 77.78% 77.78% 77.78% 77.78%

MAYORISTAS




Total Mayoristas S/. (sin IGV) 22.22% 22.22% 22.22% 22.22% 22.22%

Participación por producto 2020 2021 2022 2023 2024



Toallas de papel de 21.60cm x 25cm 58.65% 58.65% 58.65% 58.65% 58.65% Nota: Elaboración propia

7.1.12. Recuperación de capital de trabajo.

En el siguiente cuadro se detalla la recuperación del capital de trabajo requerido

por el proyecto.

Tabla 161

Ingresos anuales

2019 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas S/. ,733,066 S/. 4,864,294 S/.6,337,940 S/. 7,940,885 S/.9,544,472

Inversión Capital de trabajo S/. 100,916 S/. 131,464 S/. 142,998 S/. 143,056

Capital de Trabajo Necesario S/.392,970 S/. 493,887 S/. 625,350 S/. 768,348 S/. 911,404

Recuperación de capital de trabajo S/. 911,404

Ratio de Necesidad de Capital de trabajo 8.41% Nota: Elaboración propia

213

7.1.13. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

Tabla 162

Valor de desecho neto

Todo se deprecia en 3 años

ACTIVO Valor de Adquisición

Depreciación Acumulada

Valor en Libros Valor Comercial Valor de Desecho

Producción S/. 577,467.20 S/. 288,733.60 S/. 288,733.60 S/. 173,240.16 S/. 207,310.73

Administración S/. 3,406.78 S/. 1,703.39 S/. 1,703.39 S/. 1,022.03 S/. 1,223.03

Ventas S/. 3,406.78 S/. 1,703.39 S/. 1,703.39 S/. 1,022.03 S/. 1,223.03

Total Activos Fijos Tangibles S/. 584,280.76 S/. 292,140.38 S/. 292,140.38 S/. 175,284.23 S/. 209,756.79


214

7.4. Costos y gastos anuales

7.1.14. Egresos desembolsables 7.1.14.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

Se presenta el detalle de materia prima e insumos para cada producto en el horizonte de los 5 años.

Tabla 163 Egresos desembolsables

Servilletas simples de 200 unidades Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Pulpa de Bagazo S/ 68,937.91 S/ 82,725.49 S/ 110,300.65 S/ 124,088.23 S/ 151,663.40

Total MP S/ 68,937.91 S/ 82,725.49 S/ 110,300.65 S/ 124,088.23 S/ 151,663.40

Total Insumos S/ 12,532.82 S/ 15,069.69 S/ 19,989.01 S/ 24,384.51 S/ 28,485.32

Total sin IGV S/ 81,470.73 S/ 97,795.18 S/ 130,289.66 S/ 148,472.74 S/ 180,148.72

IGV S/ 14,664.73 S/ 17,603.13 S/ 23,452.14 S/ 26,725.09 S/ 32,426.77

TOTAL con IGV S/ 96,135.46 S/ 115,398.32 S/ 153,741.80 S/ 175,197.84 S/ 212,575.49

Servilletas dobladas de 100 unidades Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Total MP S/ 179,399.09 S/ 215,278.90 S/ 287,038.54 S/ 322,918.36 S/ 394,677.99



IGV S/ 38,162.45 S/ 45,809.14 S/ 61,030.17 S/ 69,547.48 S/ 84,385.11

TOTAL con IGV S/ 250,176.06 S/ 300,304.33 S/ 400,086.67 S/ 455,922.34 S/ 553,191.26

Toallas de papel de 200 unidades Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Total MP S/ 328,299.01 S/ 393,958.81 S/ 525,278.41 S/ 590,938.21 S/ 722,257.81



IGV S/ 69,837.00 S/ 83,830.38 S/ 111,684.76 S/ 127,271.37 S/ 154,424.12

TOTAL con IGV S/ 457,820.34 S/ 549,554.71 S/ 732,155.65 S/ 834,334.51 S/ 1,012,335.93

Todos los PRODUCTOS Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Total sin IGV S/ 681,467.69 S/ 818,014.72 S/ 1,089,817.05 S/ 1,241,910.76 S/ 1,506,866.68

IGV S/ 122,664.18 S/ 147,242.65 S/ 196,167.07 S/ 223,543.94 S/ 271,236.00

TOTAL con IGV S/ 804,131.87 S/ 965,257.36 S/ 1,285,984.12 S/ 1,465,454.69 S/ 1,778,102.68 Nota: Elaboración propia

215

7.1.14.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

La Mano de obra directa nos dice sobre el personal que está involucrado directamente con la producción, en este punto se considera al

operario con todos sus beneficios.

Tabla 164

Mano de obra directa

Mano de Obra Directa Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Sueldo de Operario S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00 S/ 1,600.00

Asignación Familiar S/ 85.00 S/ 85.00 S/ 85.00 S/ 85.00 S/ 85.00

Cantidad de Operarios 10 10 20 20 24

Sueldo de Personal S/ 202,200.00 S/ 202,200.00 S/ 404,400.00 S/ 404,400.00 S/ 485,280.00

Essalud S/ 18,198.00 S/ 18,198.00 S/ 30,996.00 S/ 30,996.00 S/ 37,195.20

SCTR S/ 2,527.50 S/ 2,527.50 S/ 5,055.00 S/ 5,055.00 S/ 6,066.00

Gratificaciones S/ 36,733.00 S/ 36,733.00 S/ 73,466.00 S/ 73,466.00 S/ 88,159.20

CTS S/ 19,658.33 S/ 19,658.33 S/ 39,316.67 S/ 39,316.67 S/ 47,180.00

Total Presupuesto MOD S/ 279,316.83 S/ 279,316.83 S/ 553,233.67 S/ 553,233.67 S/ 663,880.40 Nota: Elaboración propia

216

7.1.14.3. Presupuesto de costos indirectos.

A continuación, se presenta el detalle de los costos y materiales indirectos requeridos para cada año, se consideró el sueldo del jefe de

operaciones, supervisor de calidad y operario de almacén con todos sus beneficios. Para los gastos de alquiler, servicios públicos, gastos por

bienes no depreciables se ha considerado usar el 70% del área de producción.

Tabla 165

Costos indirectos

Costos Indirectos Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Combustible S/ 11,898.31 S/ 11,898.31 S/ 11,898.31 S/ 11,898.31 S/ 11,898.31

Bolsas Biodegradables S/ 49,105.00 S/ 58,905.00 S/ 77,980.00 S/ 94,955.00 S/ 110,810.00

Cartón Reciclado S/ 13,840.00 S/ 16,600.00 S/ 21,920.00 S/ 26,760.00 S/ 31,200.00

Total Material Indirecto S/ 74,843.31 S/ 87,403.31 S/ 111,798.31 S/ 133,613.31 S/ 153,908.31

Total JEFE DE OPERACIONES S/ 93,584.55 S/ 93,584.55 S/ 91,424.55 S/ 91,424.55 S/ 91,424.55

Total SUPERVISOR DE CALIDAD S/ 105,865.50 S/ 105,865.50 S/ 105,433.50 S/ 210,867.00 S/ 210,867.00

Total OPERARIO DE ALMACEN S/ 84,672.00 S/ 84,672.00 S/ 116,490.00 S/ 128,490.00 S/ 205,584.00

Total Gratificaciones MOI S/ 46,837.30 S/ 46,837.30 S/ 50,325.30 S/ 67,765.30 S/ 78,229.30

Total CTS MOI S/ 25,065.83 S/ 25,065.83 S/ 26,932.50 S/ 36,265.83 S/ 41,865.83

Total Presupuesto MOI S/ 356,025.18 S/ 356,025.18 S/ 390,605.85 S/ 534,812.68 S/ 627,970.68

Gastos por bienes no depreciables (70% prod) S/ 21,366.97 S/ - S/ - S/ - S/ -

Gastos Pre operativos (70% prod) S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

Servicios Públicos (70% prod) S/ 153,146.34 S/ 153,146.34 S/ 153,146.34 S/ 153,146.34 S/ 153,146.34

Alquiler (70% prod) S/ 136,651.20 S/ 136,651.20 S/ 136,651.20 S/ 136,651.20 S/ 125,263.60

Gastos Tercerizados S/ 81,355.93 S/ 81,355.93 S/ 132,203.39 S/ 132,203.39 S/ 132,203.39

Total Otros CIF S/ 392,520.44 S/ 371,153.47 S/ 422,000.93 S/ 422,000.93 S/ 410,613.33

Total CIF (Sin Depreciación) S/ 823,388.92 S/ 814,581.96 S/ 924,405.08 S/ 1,090,426.91 S/ 1,192,492.31 Nota: Elaboración propia

217

7.1.14.4. Presupuesto de gastos de administración.

En los gastos de administración están la planilla de oficina con todos sus beneficios de

ley, servicios básicos proporcionales para administración (15%), materiales de oficina,

servicios terciarizados como el contador, etc.

Tabla 166

Gastos de administración

Gastos Administrativos Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Total GERENTE S/. 120,195 S/. 120,195 S/. 120,195 S/. 120,195 S/. 120,195

Total AUXILIAR ADMINISTRATIVO S/. 33,628 S/. 39,628 S/. 39,304 S/. 45,304 S/. 90,608

Total Gratificaciones ADM S/. 25,255 S/. 26,345 S/. 26,345 S/. 26,345 S/. 32,885

Total CTS ADM S/. 13,516 S/. 14,099 S/. 14,099 S/. 14,099 S/. 17,599

Total Personal S/. 192,593 S/. 200,267 S/. 199,943 S/. 205,943 S/. 261,287

Servicios Básicos S/. 32,817 S/. 32,817 S/. 32,817 S/. 32,817 S/. 32,817

Alquiler S/. 29,282 S/. 29,282 S/. 29,282 S/. 29,282 S/. 26,842

Tercerizados S/. 89,492 S/. 89,492 S/. 94,576 S/. 116,949 S/. 116,949

Material de oficina S/. 16,068 S/. 16,068 S/. 16,068 S/. 16,068 S/. 16,068

Gastos por bienes no depreciales S/. 4,579 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Gastos pre operativos S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Total Otros S/. 172,237 S/. 167,659 S/. 172,744 S/. 195,116 S/. 192,676

Total Gastos Administración S/. 364,831 S/. 367,926 S/. 372,686 S/. 401,059 S/. 453,963


218

7.1.14.5. Presupuesto de gastos de ventas.

Para este presupuesto se ha considerado al jefe de ventas, auxiliar de marketing,

ejecutivo de ventas con todos sus beneficios de ley, el proporcional de servicios básicos y

alquiler (15%) años servicios tercializados (transporte de mercancía

Tabla 167

Gastos de ventas

Gastos de Ventas Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Total JEFE DE VENTAS S/. 80,192 S/. 160,384 S/. 157,360 S/. 157,360 S/. 157,360

Total AUXILIAR DE MARKETING S/. 34,802 S/. 40,802 S/. 40,478 S/. 46,478 S/. 92,956

Total EJECUTIVO DE VENTAS S/. 102,599 S/. 205,197 S/. 200,661 S/. 272,661 S/. 272,661

Total Gratificaciones VEN S/. 35,807 S/. 67,068 S/. 67,068 S/. 67,068 S/. 73,793

Total CTS VEN S/. 19,163 S/. 35,893 S/. 35,893 S/. 35,893 S/. 39,492

Total Personal S/. 272,561 S/. 509,343 S/. 501,459 S/. 579,459 S/. 636,261

Servicios Básicos S/. 32,817 S/. 32,817 S/. 32,817 S/. 32,817 S/. 32,817

Alquiler S/. 29,282 S/. 29,282 S/. 29,282 S/. 29,282 S/. 26,842

Tercerizados S/. 101,695 S/. 111,864 S/. 122,034 S/. 132,203 S/. 142,373

Publicidad y Marketing S/. 249,692 S/. 411,370 S/. 664,378 S/. 664,378 S/. 450,107

Material de oficina S/. 16,068 S/. 16,068 S/. 16,068 S/. 16,068 S/. 16,068

Gastos por bienes no depreciales S/. 4,579 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Gastos pre operativos S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Total Otros S/. 434,133 S/. 601,402 S/. 864,580 S/. 874,749 S/. 668,207

Total Gastos Administración S/. 706,694 S/. 1,110,745 S/. 1,366,039 S/. 1,454,208 S/. 1,304,468


219

7.1.15. Egresos no desembolsables

7.1.15.1. Depreciación.

Los equipos, máquinas y mobiliarios para poder ser depreciados se

ha tomado en cuenta que pase el monto establecido por ley que se mayor

a ¼ de una UIT

Tabla 168

Depreciación

Depreciación acelerada Activos

3 años

36 meses

Amortización Intangibles

1 años

12 meses

Gasto Activos no depreciables

1 años

12 meses

Gastos Preoperativos

1 años

12 meses


220

7.1.15.2. Amortización de intangibles.

De acuerdo a lo establecido a ley para las MYPES se ha tomado en cuenta

para la amortización de intangibles un plazo de 3 años

Tabla 169

Intangibles

Egresos No Desembolsables Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Depreciación de Activos Fijos

Producción (CIF) S/. 192,489.07 S/. 192,489.07 S/. 369,978.14 S/. 177,489.07 S/. 177,489.07

Gastos Administrativos S/. 1,135.59 S/. 1,135.59 S/. 1,135.59 S/. 0.00 S/. 0.00

Gastos de Ventas S/. 1,135.59 S/. 1,135.59 S/. 1,135.59 S/. 0.00 S/. 0.00

Total Depreciación S/. 194,760.25 S/. 194,760.25 S/. 372,249.32 S/. 177,489.07 S/. 177,489.07

Amortización de Intagibles

Producción (CIF) (15%) S/. 3,340.14 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Gastos Administrativos (70%) S/. 15,587.33 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Gastos de Ventas (15%) S/. 3,340.14 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Total Amortización S/. 22,267.62 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Gastos por Activos No depreciables

Producción (CIF) S/. 21,366.97 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Gastos Administrativos S/. 4,578.64 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Gastos de Ventas S/. 4,578.64 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Total Gasto Act. No Depreciable S/. 30,524.24 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Gastos Pre operativos

Producción (CIF) S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Gastos Administrativos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Gastos de Ventas S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Total Gasto Pre Operativo S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Total Egresos No desembolsables S/. 247,552.11 S/. 194,760.25 S/. 372,249.32 S/. 177,489.07 S/. 177,489.07


221

7.1.16. Costo de producción unitario y costo total unitario.

A continuación, se mostrará un detalle de los precios

unitarios de producción y el costo total unitario en donde han sido

calculados en función a los insumos, material directo, MOD y el

CIF.

Tabla 170

Costo de producción

Costos Totales 2020 2021 2022 2023 2024

Material Directo Servilletas simples de 200 unidades

S/ 106,879.40

S/ 131,558.05

S/ 172,803.80

S/ 213,650.80

S/ 254,382.91

Material Directo Servilletas dobladas de 100 unidades

S/ 278,394.08

S/ 342,675.80

S/ 450,110.65

S/ 556,506.87

S/ 662,603.84

Material Directo Toallas de papel de 200 unidades

S/ 509,367.91

S/ 626,981.92

S/ 823,551.71

S/ 1,018,221.15

S/ 1,212,343.06

Mano de Obra Directa S/

279,316.83 S/

276,616.83 S/

553,233.67 S/

553,233.67 S/

663,880.40

CIF S/

1,331,448.82 S/

1,044,912.56 S/

1,167,807.69 S/

1,344,079.52 S/

1,445,952.32

Gastos Administración S/

649,756.41 S/

599,638.09 S/

604,722.84 S/

639,095.72 S/

744,902.82

Gastos Ventas S/

1,071,587.47 S/

1,636,413.25 S/

1,899,591.21 S/

2,065,760.71 S/

1,970,383.14

Total Costos S/

4,226,750.93 S/

4,658,796.51 S/

5,671,821.56 S/

6,390,548.43 S/

6,954,448.50 Nota: Elaboración propia

Tabla 171

Demanda

Demanda 2020 2021 2022 2023 2024

Servilletas simples de 200 unidades 553,953 671,607 886,271 1,085,045 1,282,168

Servilletas dobladas de 100 unidades 710,082 875,543 1,152,507 1,418,450 1,678,232

Toallas de papel de 200 unidades 672,779 826,699 1,088,894 1,338,788 1,583,599

Total 1,936,814 2,373,849 3,127,673 3,842,283 4,544,000 Nota: Elaboración propia

Tabla 172

Porcentaje de participación

% de participación 2020 2021 2022 2023 2024

Servilletas simples de 200 unidades 28.60% 28.29% 28.34% 28.24% 28.22%

Servilletas dobladas de 100 unidades 36.66% 36.88% 36.85% 36.92% 36.93%

Toallas de papel de 200 unidades 34.74% 34.83% 34.81% 34.84% 34.85% Nota: Elaboración propia

222

Tabla 173

Costos unitarios

COSTOS UNITARIOS Precio a

Supermercados Precio a

Mayoristas Costo MD Costo MOD CIF

Gastos Administrativos

Gastos de

Ventas Total

Margen de Supermercados

Margen de Mayoristas

2020 Servilletas simples de 200 unidades S/ 1.63 S/ 1.69 S/ 0.20 S/ 0.20 S/ 0.59 S/ 0.26 S/ 0.50 S/ 1.75 -7.44% -3.32%

Servilletas dobladas de 100 unidades S/ 2.19 S/ 2.29 S/ 0.41 S/ 0.20 S/ 0.59 S/ 0.26 S/ 0.50 S/ 1.96 10.37% 14.21%

Toallas de papel de 200 unidades S/ 5.16 S/ 5.38 S/ 0.80 S/ 0.20 S/ 0.59 S/ 0.26 S/ 0.50 S/ 2.35 54.52% 56.39%

2021

Servilletas simples de 200 unidades S/ 1.63 S/ 1.69 S/ 0.20 S/ 0.17 S/ 0.48 S/ 0.22 S/ 0.66 S/ 1.73 -6.35% -2.28%



2022

Servilletas simples de 200 unidades S/ 1.63 S/ 1.69 S/ 0.21 S/ 0.25 S/ 0.42 S/ 0.17 S/ 0.61 S/ 1.65 -1.24% 2.64%



2023

Servilletas simples de 200 unidades S/ 1.63 S/ 1.69 S/ 0.19 S/ 0.20 S/ 0.40 S/ 0.15 S/ 0.54 S/ 1.48 9.01% 12.49%



2024

Servilletas simples de 200 unidades S/ 1.63 S/ 1.69 S/ 0.20 S/ 0.21 S/ 0.38 S/ 0.14 S/ 0.41 S/ 1.34 17.58% 20.74%




223

7.1.17. Costos fijos y variables unitarios.

En el siguiente cuadro se detalla los costos fijos y variables de

acuerdo al volumen de nuestra producción y presentación de producto.

Tabla 174

Costos fijos y variables

Material Directo Servilletas simples de 200 unidades Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Costo Variable

Materiales directos S/. 81,470.73 S/. 97,795.18 S/. 130,289.66 S/. 148,472.74 S/. 180,148.72

Materiales Indirectos S/. 11,189.27 S/. 13,067.03 S/. 16,714.14 S/. 19,975.54 S/. 23,009.70

Servicios Publicos (Producción 70%) S/. 22,895.78 S/. 22,895.78 S/. 22,895.78 S/. 22,895.78 S/. 22,895.78

Total Costo Variable S/. 115,555.79 S/. 133,757.99 S/. 169,899.58 S/. 191,344.07 S/. 226,054.20

Costo Fijo

MOD S/. 41,758.60 S/. 41,758.60 S/. 82,709.89 S/. 82,709.89 S/. 99,251.87

MOI S/. 53,226.71 S/. 53,226.71 S/. 58,396.61 S/. 79,955.91 S/. 93,883.28

Depreciación S/. 29,117.17 S/. 29,117.17 S/. 55,652.26 S/. 26,535.08 S/. 26,535.08

Amortización S/. 3,329.07 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Gastos Administrativos S/. 54,543.18 S/. 55,005.84 S/. 55,717.59 S/. 59,959.41 S/. 67,868.63

Gastos de Ventas S/. 105,652.64 S/. 166,059.25 S/. 204,226.37 S/. 217,407.94 S/. 195,021.47

Total Costo Fijo S/. 287,627.37 S/. 345,167.58 S/. 456,702.72 S/. 466,568.24 S/. 482,560.34 Nota: Elaboración propia

Tabla 175

Costos variables y fijos

Material Directo Servilletas dobladas de 100 unidades

Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Costo Variable

Materiales directos S/.

212,013.61 S/.

254,495.20 S/.

339,056.50 S/.

386,374.86 S/.

468,806.16

Materiales Indirectos S/.

19,762.12 S/.

23,078.55 S/. 29,519.97 S/. 35,280.15 S/. 40,638.97

Servicios Públicos (Producción 70%) S/.

40,437.78 S/.

40,437.78 S/. 40,437.78 S/. 40,437.78 S/. 40,437.78

Total Costo Variable S/.

272,213.51 S/.

318,011.53 S/.

409,014.25 S/.

462,092.79 S/.

549,882.91

Costo Fijo

MOD S/.

73,752.68 S/.

73,752.68 S/.

146,079.50 S/.

146,079.50 S/.

175,295.40

MOI S/.

356,025.45 S/.

356,025.45 S/.

390,606.11 S/.

534,812.95 S/.

627,970.95

Depreciación S/.

51,425.79 S/.

51,425.79 S/. 98,291.19 S/. 46,865.39 S/. 46,865.39


Gastos Administrativos S/.

96,332.37 S/.

97,149.52 S/. 98,406.57 S/.

105,898.34 S/.

119,867.34

Gastos de Ventas S/.

186,600.22 S/.

293,288.39 S/.

360,697.91 S/.

383,978.77 S/.

344,440.52

Total Costo Fijo S/.

770,016.20 S/.

871,641.83 S/.

1,094,081.29 S/.

1,217,634.95 S/.


224

Tabla 176

Material directo

Material Directo Toallas de papel de 200 unidades


Costo Variable

Materiales directos S/.

387,983.34 S/.

465,724.33 S/.

620,470.89 S/.

707,063.15 S/.

857,911.81

Materiales Indirectos S/. 43,891.91 S/. 51,257.73 S/. 65,564.19 S/. 78,357.62 S/. 90,259.63

Servicios Publicos (Producción 70%) S/. 89,812.78 S/. 89,812.78 S/. 89,812.78 S/. 89,812.78 S/. 89,812.78

Total Costo Variable S/.

521,688.03 S/.

606,794.84 S/.

775,847.86 S/.

875,233.54 S/.

1,037,984.22

Costo Fijo

MOD S/.

163,805.55 S/.

163,805.55 S/.

324,444.27 S/.

324,444.27 S/.

389,333.13

MOI S/.

356,025.77 S/.

356,025.77 S/.

390,606.44 S/.

534,813.27 S/.

627,971.27

Depreciación S/.

114,217.29 S/.

114,217.29 S/.

218,305.88 S/.

104,088.59 S/.

104,088.59


Gastos Administrativos S/.

213,955.32 S/.

215,770.21 S/.

218,562.15 S/.

235,201.44 S/.

266,226.77

Gastos de Ventas S/.

414,441.26 S/.

651,396.94 S/.

801,114.27 S/.

852,821.33 S/.

765,006.42

Total Costo Fijo S/.

1,275,504.05 S/.

1,501,215.76 S/.

1,953,033.00 S/.

2,051,368.90 S/.

2,152,626.17

Total Costo Fijo + Costo Variable S/.

242,604.94 S/.

776,589.52 S/.

858,578.70 S/.

264,242.49 S/.

763,547.44 Nota: Elaboración propia

Tabla 177

Material directo

Resumen costos fijos y variables Totales


Material Directo Servilletas simples de 200 unidades Costos Variables S/115,555.79 S/133,757.99 S/169,899.58 S/191,344.07 S/226,054.20

Costos Fijos S/287,627.37 S/345,167.58 S/456,702.72 S/466,568.24 S/482,560.34

Material Directo Servilletas dobladas de 100 unidades Costos Variables S/272,213.51 S/318,011.53 S/409,014.25 S/462,092.79 S/549,882.91

Costos Fijos S/770,016.20 S/871,641.83 S/1,094,081.29 S/1,217,634.95 S/1,314,439.61

Material Directo Toallas de papel de 200 unidades Costos Variables S/521,688.03 S/606,794.84 S/775,847.86 S/875,233.54 S/1,037,984.22

Costos Fijos S/1,275,504.05 S/1,501,215.76 S/1,953,033.00 S/2,051,368.90 S/2,152,626.17 Total Costo Fijo + Costo Variable

S/ 3,242,604.94

S/ 3,776,589.52

S/ 4,858,578.70

S/ 5,264,242.49

S/ 5,763,547.44


225

Tabla 178

Unidades vendidas

Unidades Vendidas Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024

Material Directo Servilletas simples de 200

unidades 339,488 442,362 576,376 722,149 867,981

Material Directo Servilletas dobladas de 100

unidades 445,798 580,888 756,871 948,293 1,139,791

Material Directo Toallas de papel de 200

unidades 420,398 547,790 713,744 894,259 1,074,846


226

Tabla 179

Resumen de costos fijos y variables

Resumen costos fijos y variables

Unitarios

Total

2020

Total

2021

Total

2022

Total

2023

Total

2024

Material Directo Servilletas simples de

200 unidades

Costos Variables S/0.34 S/0.30 S/0.29 S/0.26 S/0.26

Costos Fijos S/0.85 S/0.78 S/0.79 S/0.65 S/0.56

Costos Variables + Fijos S/1.19 S/1.08 S/1.09 S/0.91 S/0.82

Material Directo Servilletas dobladas de

100 unidades




Material Directo Toallas de papel de 200

unidades





227

CAPÍTULO VIII: ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

Se ha considerado las siguientes premisas para elaborar el estado de ganancias y

pérdidas.

- Inicio de operaciones en Enero del 2020

- Tiempo de evaluación: 5 años

- Impuesto a la renta: 29.5%

- La política de compra será al contado materia prima pulpa de bagazo

- La política de compra para demás insumos a 30 días

- La política de cobro será de 60 días para supermercados.

- La política de cobro será de 30 días para mercados mayoristas.

- Se ha financiado con el Banbif a una tasa de 18 %

- La estructura de la inversión es de 72% aporte propio y 28% deuda.

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

En este punto se presenta el estado de ganancias y pérdidas sin considerar los

gastos financieros.

Como se puede apreciar en el primer año nuestra utilidad neta asciende a S/

443,815.36 soles, este importe bajo se debe a los gastos pre-operativos de la empresa.

Ya en los años posteriores se aprecia una mayor utilidad debido a que no se tiene

gastos pre operativos y tampoco gastos en sampling.

228

Tabla 180

EEGYP sin gastos financieros

Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas S/ 3,733,066.24 S/ 4,864,293.57 S/ 6,337,940.27 S/ 7,940,884.52 S/ 9,544,472.20 100% 100% 100% 100% 100%

Costo de Ventas S/ -2,001,369.62 S/ -2,104,402.57 S/ -2,937,433.93 S/ -3,063,060.40 S/ -3,540,728.46

Utilidad Bruta S/ 1,731,696.62 S/ 2,759,891.00 S/ 3,400,506.34 S/ 4,877,824.12 S/ 6,003,743.74 46% 57% 54% 61% 63%

Gastos Administrativos S/ -386,132.43 S/ -369,061.16 S/ -373,821.90 S/ -401,059.19 S/ -453,962.74

Gastos de Ventas S/ -715,748.49 S/ -1,111,880.18 S/ -1,367,174.15 S/ -1,454,208.05 S/ -1,304,468.42

EBIT O Utilidad Operativa S/ 629,815.70 S/ 1,278,949.66 S/ 1,659,510.29 S/ 3,022,556.88 S/ 4,245,312.58 17% 26% 26% 38% 44%

Sin Gastos Financieros

Utilidad Antes de Impuestos S/ 629,815.70 S/ 1,278,949.66 S/ 1,659,510.29 S/ 3,022,556.88 S/ 4,245,312.58 17% 26% 26% 38% 44%

Impuestos S/ -185,795.63 S/ -377,290.15 S/ -489,555.54 S/ -891,654.28 S/ -1,252,367.21

Utilidad Neta S/ 444,020.07 S/ 901,659.51 S/ 1,169,954.75 S/ 2,130,902.60 S/ 2,992,945.37 12% 19% 18% 27% 31%


8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

En este punto de presenta el estado de ganancias y pérdidas donde se muestra la rentabilidad de la empresa y se considera los gastos

financieros.

229

Tabla 181

EEGYP con gastos financieros y escudo fiscal

Total 2020 Total 2021 Total 2022 Total 2023 Total 2024 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas S/ 3,733,066.24 S/ 4,864,293.57 S/ 6,337,940.27 S/ 7,940,884.52 S/ 9,544,472.20 100% 100% 100% 100% 100%

Costo de Ventas S/ -2,001,369.62 S/ -2,104,402.57 S/ -2,937,433.93 S/ -3,063,060.40 S/ -3,540,728.46

Utilidad Bruta S/ 1,731,696.62 S/ 2,759,891.00 S/ 3,400,506.34 S/ 4,877,824.12 S/ 6,003,743.74 46% 57% 54% 61% 63%

Gastos Administrativos S/ -386,132.43 S/ -369,061.16 S/ -373,821.90 S/ -401,059.19 S/ -453,962.74

Gastos de Ventas S/ -715,748.49 S/ -1,111,880.18 S/ -1,367,174.15 S/ -1,454,208.05 S/ -1,304,468.42

EBIT O Utilidad Operativa S/ 629,815.70 S/ 1,278,949.66 S/ 1,659,510.29 S/ 3,022,556.88 S/ 4,245,312.58 17% 26% 26% 38% 44%

Sin Gastos Financieros S/ -394,342.96 S/ -394,342.96 S/ -394,342.96 S/ - S/ -

Utilidad Antes de Impuestos S/ 235,472.74 S/ 884,606.70 S/ 1,265,167.33 S/ 3,022,556.88 S/ 4,245,312.58 6% 18% 20% 38% 44%

Impuestos S/ -69,464.46 S/ -260,958.98 S/ -373,224.36 S/ -891,654.28 S/ -1,252,367.21

Utilidad Neta S/ 166,008.28 S/ 623,647.72 S/ 891,942.96 S/ 2,130,902.60 S/ 2,992,945.37 4% 13% 14% 27% 31%


230

8.4. Flujo de Caja Operativo

En este cuadro se presenta el flujo de caja operativo donde se van a considerar los

ingresos y los egresos donde no se considera el financiamiento.

Tabla 182

Flujo de caja operativo

2019 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas S/ 4,405,018.17 S/ 5,739,866.42 S/ 7,478,769.52 S/ 9,370,243.74 S/ 11,262,477.20

(-)Materiales Directos S/ -804,131.87 S/ -965,257.36 S/ -1,285,984.12 S/ -1,465,454.69 S/ -1,778,102.68

(-)Mano de Obra Directa S/ -279,316.83 S/ -279,316.83 S/ -553,233.67 S/ -553,233.67 S/ -663,880.40

(-)CIF S/ -823,388.92 S/ -814,581.96 S/ -924,405.08 S/ -1,090,426.91 S/ -1,192,492.31

(-)Gastos Administrativos S/ -364,830.87 S/ -367,925.56 S/ -372,686.31 S/ -401,059.19 S/ -453,962.74

(-)Gastos Ventas S/ -706,694.12 S/ -1,110,744.59 S/ -1,366,038.55 S/ -1,454,208.05 S/ -1,304,468.42

(-)Depreciación S/ -194,760.25 S/ -194,760.25 S/ -372,249.32 S/ -177,489.07 S/ -177,489.07

(-)Amortización S/ -22,267.62 S/ - S/ - S/ - S/ -

EBIT (Utilidad Operativa) S/ 1,209,627.68 S/ 2,007,279.86 S/ 2,604,172.47 S/ 4,228,372.16 S/ 5,692,081.57

(-)Impuesto a la Renta S/ -356,840.17 S/ -592,147.56 S/ -768,230.88 S/ -1,247,369.79 S/ -1,679,164.06

(+)Depreciación S/ 194,760.25 S/ 194,760.25 S/ 372,249.32 S/ 177,489.07 S/ 177,489.07

(+)Amortización S/ 22,267.62 S/ - S/ - S/ - S/ -

FLUJO DE CAJA OPERATIVO S/ 1,069,815.39 S/ 1,609,892.55 S/ 2,208,190.91 S/ 3,158,491.44 S/ 4,190,406.58


8.5. Flujo del capital

Para hallar el flujo de capital de inversión se han considerado las inversiones

hechas en el año 0 (2019), también la compra de nuestra segunda maquina en el año 3 y

la venta de los activos fijos al terminar el año 5.

Tabla 183

Flujo de capital

FLUJO DE CAPITAL 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Activos fijos tangibles S/. -584,280.76

S/. -532,467.20

S/. 209,756.79

Activos fijos intangibles S/. -22,267.62

Costos Pre-Operativos S/. -934,253.27

Inventario S/. -265,408.75

Capital de trabajo S/. -487,538.48 S/ -612,740.43

S/. -775,840.66

S/. -953,251.28

S/. -1,130,733.11

S/ 3,960,103.97

Devolución Garantía

S/. 16,268.00

Flujo de Capital de Inversión

S/. -2,293,748.88

S/ -612,740.43

S/. -775,840.66

S/ -1,485,718.48

S/. -1,130,733.11

S/ 4,186,128.76


231

8.6. Flujo de caja económico

En este punto de observa el flujo de caja económico que se obtuvo al sumar el flujo de caja operativo y el flujo de capital de inversión.

Gracias al flujo de caja económico podremos obtener el valor actual neto económico del proyecto.

Tabla 184

Flujo de caja económico

2019 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas S/ 4,405,018.17 S/ 5,739,866.42 S/ 7,478,769.52 S/ 9,370,243.74 S/ 11,262,477.20

(-)Materiales Directos S/ -804,131.87 S/ -965,257.36 S/ -1,285,984.12 S/ -1,465,454.69 S/ -1,778,102.68

(-)Mano de Obra Directa S/ -279,316.83 S/ -279,316.83 S/ -553,233.67 S/ -553,233.67 S/ -663,880.40

(-)CIF S/ -823,388.92 S/ -814,581.96 S/ -924,405.08 S/ -1,090,426.91 S/ -1,192,492.31

(-)Gastos Administrativos S/ -364,830.87 S/ -367,925.56 S/ -372,686.31 S/ -401,059.19 S/ -453,962.74

(-)Gastos Ventas S/ -706,694.12 S/ -1,110,744.59 S/ -1,366,038.55 S/ -1,454,208.05 S/ -1,304,468.42

(-)Depreciación S/ -194,760.25 S/ -194,760.25 S/ -372,249.32 S/ -177,489.07 S/ -177,489.07

(-)Amortización S/ -22,267.62 S/ - S/ - S/ - S/ -

EBIT (Utilidad Operativa) S/ 1,209,627.68 S/ 2,007,279.86 S/ 2,604,172.47 S/ 4,228,372.16 S/ 5,692,081.57

(-)Impuesto a la Renta S/ -356,840.17 S/ -592,147.56 S/ -768,230.88 S/ -1,247,369.79 S/ -1,679,164.06

(+)Depreciación S/ 194,760.25 S/ 194,760.25 S/ 372,249.32 S/ 177,489.07 S/ 177,489.07

(+)Amortización S/ 22,267.62 S/ - S/ - S/ - S/ -

FLUJO DE CAJA OPERATIVO S/ 1,069,815.39 S/ 1,609,892.55 S/ 2,208,190.91 S/ 3,158,491.44 S/ 4,190,406.58

Activos fijos tangibles S/ -584,280.76 S/ -532,467.20 S/ 209,756.79

Activos fijos intangibles S/ -22,267.62

Costos Pre-Operativos S/ -934,253.27

Inventario S/ -265,408.75

Capital de trabajo S/ -487,538.48 S/ -612,740.43 S/ -775,840.66 S/ -953,251.28 S/ -1,130,733.11 S/ 3,960,103.97

Devolución Garantía S/ 16,268.00

Flujo de Capital de Inversión S/ -2,293,748.88 S/ -612,740.43 S/ -775,840.66 S/ -1,485,718.48 S/ -1,130,733.11 S/ 4,186,128.76

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO S/ -2,293,748.88 S/ 457,074.96 S/ 834,051.90 S/ 722,472.43 S/ 2,027,758.33 S/ 8,376,535.34


232

8.7. Flujo del servicio de la deuda

En este cuadro se indica el monto obtenido por el banco que asciende a S/

650,361.47 soles, donde la cuota mensual es de S/ 24,186.59 (S/ 290,239.03 soles anules),

los cuales serán pagados en 3 años.

Tabla 185

Flujo del servicio de la deuda

2019 2020 2021 2022 2023 2024

Préstamo S/

883,635.37

Cuota

S/ -394,342.96

S/ -394,342.96

S/ -394,342.96

S/ -

S/ -

Intereses

S/ 156,063.55

S/ 103,642.08

S/ 39,687.89

S/ -

S/ -

Impuestos (Escudo Fiscal)

S/ 46,038.75

S/ 30,574.41

S/ 11,707.93

S/ -

S/ -

Flujo del Servicio de la deuda

S/ 883,635.37

S/ -348,304.22

S/ -363,768.55

S/ -382,635.04

S/ -

S/ -


8.8. Flujo de caja financiero

Para hallar el flujo de caja financiero se sumó el flujo de caja económico y el flujo

de servicio de la deuda. Estos flujos serán necesarios para obtener el valor actual neto

financiero del proyecto.

Tabla 186

Flujo de caja financiero

2019 2020 2021 2022 2023 2024

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO

S/ -2,293,748.8

8

S/ 457,074.96

S/ 834,051.90

S/ 722,472.43

S/ 2,027,758.3

3

S/ 8,376,535.3

4

Préstamo S/

883,635.37

Cuota

S/ -394,342.96

S/ -394,342.96

S/ -394,342.96

S/ -

S/ -

Intereses

S/ 156,063.55

S/ 103,642.08

S/ 39,687.89

S/ -

S/ -

Impuestos (Escudo Fiscal)

S/ 46,038.75

S/ 30,574.41

S/ 11,707.93

S/ -

S/ -

Flujo del Servicio de la deuda

S/ 883,635.37

S/ -348,304.22

S/ -363,768.55

S/ -382,635.04

S/ -

S/ -

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

S/ -1,410,113.5

1

S/ 108,770.75

S/ 470,283.34

S/ 339,837.39

S/ 2,027,758.3

3

S/ 8,376,535.3

4 Nota: Elaboración propia

233

CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA

9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad

9.1.1.1. CAPM

Para hallar el CAPM se ha considerado usar un beta de una industria de producción

de papel.

Por otro lado hemos hallado el riesgo país de Perú que equivale a 1.24%

Tabla 187

CAPM

MODELO CAPM

Rendimiento del mercado USA (S&P 500) 13.34%

Tasa libre de riesgo USA (T-Bonds) 3.19%

Beta desapalancada 1.2

%D 66%

%E 34%

Riesgo país 1.24%

Impuesto a la renta 29.5%

Beta Apalancada 1.64

COK PAIS 21.07% Nota: Elaboración propia

9.1.1.2. COK propio.

Se entiende al COK como la tasa de retorno de la inversión mínima que permitirá a

la empresa generar valor partir de esta, para hallarlo tomamos en cuenta la tasa de

rentabilidad que se obtendría en caso los socios no invirtieran en el proyecto.

Tabla 188

COK

APORTE PROPIO Alternativa Inversión Rentabilidad %

ROCIO MATEO CAJA PIURA 8.00%

LORENZO BUITRON INTERBANK 7.50%

MARIA GALARZA CAJA HUANCAYO 7.85%

SISI LAGUNA BANCO AZTECA 8.00%

PIERO PONTE BBVA CONTINENTAL 8.10%

INVERSIONISTA 6 ( HENRIK JORGENSEN) FONDO MUTUO BCP 10.00%

INVERSIONISTA 7 (DEBBY JAY) FONDO MUTUO BCP 10.00%

Promedio Rentabilidad 8.49%

Factor Riesgo 3.590

COK Propio 30.5% Nota: Elaboración propia

234

9.1.2. Costo promedio ponderado de capital ( WACC)

Es la tasa de descuento que se utiliza para descontar los flujos de caja futuros a la

hora de valorar un proyecto de inversión, para hallar el WACC se ha considerado el COK

y la TCEA ponderada según la estructura del capital que es 66.6% aporte propio y 33.4%

deuda.

Tabla 189

WACC

Inversión total

S/ 2,583,635.37

Préstamo

Importe (S/.) Porcentaje TEA

S/ 883,635.37 34.2% 22.0%

Aporte Propio

Importe Porcentaje COK

S/ 1,700,000.00 65.8% 30.5%

WACC

25.4% Nota: Elaboración propia

9.2. Evaluación económica financiera

9.1.3. Indicadores de Rentabilidad

Los indicadores de rentabilidad con los que trabajaremos son:

• Flujo Económico se utilizará el WACC

• Flujo Financiero se utilizará el COK

235

Tabla 190

Indicadores económicos

2019 2020 2021 2022 2023 2024


S/. -2,293,748.88

S/. 457,074.96

S/. 834,051.90

S/. 722,472.43

S/. 2,027,758.3

3 S/.

8,376,535.34

WACC 25.37%

VAN Económico S/.

2,493,711.78

TIR Económico 51.74%

Beneficio/ Costo

2.09

TIR Modificado 46% Periodo de recupero descontado Flujo de caja descontado

S/. -2,293,748.88

S/. 364,585.07

S/. 530,659.54

S/. 366,653.33

S/. 820,846.60

S/. 2,704,716.11

Flujo de caja acumulado

S/. -2,293,748.88

S/. -1,929,163.81

S/. -1,398,504.26

S/. -1,031,850.93

S/. -211,004.33

S/. 2,493,711.78


Tabla 191

Periodo de recupero

Periodo de recupero 4.00 Años

0.08 Fracción de año

4.08 años Nota: Elaboración propia

236

Tabla 192

Indicadores financieros

2019 2020 2021 2022 2023 2024

Flujo de caja Financiero -S/1,410,113.51 S/108,770.75 S/470,283.34 S/339,837.39 S/2,027,758.33 S/8,376,535.34

COK 30.49%

VAN Financiero S/2,015,422.97

TIR Financiero 60.90%

Beneficio/ Costo

2.43

TIRM 56% Periodo de recupero descontado Flujo de caja descontado

S/. -1,410,113.51

S/. 83,353.79

S/. 276,176.12

S/. 152,936.43

S/. 699,309.19

S/. 2,213,760.96

Flujo de caja acumulado

S/. -1,410,113.51

S/. -1,326,759.72

S/. -1,050,583.60

S/. -897,647.17

S/. -198,337.99

S/. 2,015,422.97


Tabla 193

Periodo de recupero


9.1.4. VANE Y VANF

Para el cálculo del valor actual neto económico (VANE) se toman los saldos del flujo

de caja económicos y se actualizan a valor presente, utilizando la tasa de actualización,

para luego sumarios.

Para calcular el VANE se han considerado los flujos de caja de 5 años, para ello se

ha usado el WACC.

Para calcular el VANF se han considerado los flujos de caja de 5 años, para ello se

ha usado el COK propio.

En ambos casos se ha obtenido un VAN positivo el cual será rentable para los

inversionistas.

Periodo de recupero 4.00 Años

0.09 meses

4.09 años

237

También se ha obtenido un periodo de recupero de 3.65 años para el flujo de caja

económico y un periodo de recupero de 3.64 años para el flujo de cana financiero.

Por otro lado, se ha obtenido una ratio beneficio / costo el cual resulta mayor a 2 en

el flujo económico y flujo financiero, lo cual indica que nuestro proyecto es viable.

Tabla 194

Valor actual neto económico

2019 2020 2021 2022 2023 2024


S/. -2,293,748.88

S/. 457,074.96

S/. 834,051.90

S/. 722,472.43

S/. 2,027,758.33

S/. 8,376,535.34

WACC 25.37%

VAN Económico S/.


Tabla 195

Valor actual neto financiero

2019 2020 2021 2022 2023 2024

Flujo de caja Financiero -S/1,410,113.51 S/108,770.75 S/470,283.34 S/339,837.39 S/2,027,758.33 S/8,376,535.34

COK 30.49%

VAN Financiero S/2,015,422.97 Nota: Elaboración propia

9.1.5. Análisis del punto de equilibrio

9.1.5.1. Costos variables, Costos fijos.

Un análisis de punto de equilibrio es usado para determinar la utilidad de la empresa

y el balance de sus ingresos con sus egresos. Para llevarlo a cabo, necesita saber cuáles

son sus costos y sus ingresos por ventas.

238

Tabla 196

Punto de equilibrio

2020 2021 2022 2023 2024

TOTAL S/

3,733,066.24 S/

4,864,293.57 S/

6,337,940.27 S/

7,940,884.52 S/

9,544,472.20 Servilletas simples de

13.50cm x 13.50cm

Ventas (Soles) S/

558,103.27 S/

727,224.74 S/

947,537.98 S/

1,187,182.18 S/

1,426,922.58

Ventas (Unidades) 403,712 477,102 632,676 767,101 894,055

Valor de Venta Promedio S/

1.38 S/

1.52 S/

1.50 S/

1.55 S/

1.60

Material Directo S/

81,470.73 S/

97,795.18 S/

130,289.66 S/

148,472.74 S/

180,148.72

CIF Variable S/

34,085.05 S/

35,962.81 S/

39,609.89 S/

42,871.29 S/

45,905.44

Total Costo Variable S/

115,555.79 S/

133,757.99 S/

169,899.55 S/

191,344.03 S/

226,054.16

Costo Variable Unitario S/

0.29 S/

0.28 S/

0.27 S/

0.25 S/

0.25

Margen de Contribución S/

1.10 S/

1.24 S/

1.23 S/

1.30 S/

1.34 Servilletas dobladas de

33cm x 33cm

Ventas (Soles) S/

985,703.66 S/

1,284,400.45 S/

1,673,516.03 S/

2,096,769.09 S/

2,520,192.02

Ventas (Unidades) 512,794 620,129 819,498 1,000,943 1,168,581


1.92 S/

2.07 S/

2.04 S/

2.09 S/

2.16

Material Directo S/

212,013.61 S/

254,495.20 S/

339,056.50 S/

386,374.86 S/

468,806.16

CIF Variable S/

60,199.90 S/

63,516.33 S/

69,957.92 S/

75,718.11 S/

81,076.95


272,213.51 S/

318,011.53 S/

409,014.42 S/

462,092.97 S/

549,883.10


0.53 S/

0.51 S/

0.50 S/

0.46 S/

0.47

Margen de Contribución S/

1.39 S/

1.56 S/

1.54 S/

1.63 S/

1.69 Nota: Elaboración propia

239

Tabla 197

Punto de equilibrio

Toallas de papel de 21.60cm x 25cm

Ventas (Soles) S/

2,189,259.32 S/

2,852,668.38 S/

3,716,886.26 S/

4,656,933.25 S/

5,597,357.60

Ventas (Unidades) 486,732 585,838 774,859 945,069 1,102,986


4.50 S/

4.87 S/

4.80 S/

4.93 S/

5.07

Material Directo S/

387,983.34 S/

465,724.33 S/

620,470.89 S/

707,063.15 S/

857,911.81

CIF Variable S/

133,704.69 S/

141,070.51 S/

155,376.83 S/

168,170.25 S/

180,072.25


521,688.03 S/

606,794.84 S/

775,847.73 S/

875,233.39 S/

1,037,984.06


1.07 S/

1.04 S/

1.00 S/

0.93 S/

0.94 Margen de Contribución

S/ 3.43

S/ 3.83

S/ 3.80

S/ 4.00

S/ 4.13

Mano de obra directa S/

279,316.83 S/

279,316.83 S/

553,233.67 S/

553,233.67 S/

663,880.40

CIF Fijo S/

595,399.28 S/

574,032.32 S/

659,460.44 S/

803,667.27 S/

885,437.67

Gastos Administrativos S/

364,830.87 S/

367,925.56 S/

372,686.31 S/

401,059.19 S/

453,962.74

Gastos de Ventas S/

706,694.12 S/

1,110,744.59 S/

1,366,038.55 S/

1,454,208.05 S/

1,304,468.42

Costo Fijos S/

1,946,241.10 S/

2,332,019.30 S/

2,951,418.97 S/

3,212,168.18 S/


Tabla 198

Punto de equilibro

Punto de Equilibrio (Unidades)

766,090 819,497 1,047,678 1,080,814 1,077,374

Servilletas simples de 13.50cm x 13.50cm

114,532 122,517 156,631 161,584 161,070

Servilletas dobladas de 33cm x 33cm

202,283 216,385 276,637 285,386 284,478


449,274 480,594 614,411 633,843 631,826

Punto de Equilibrio (Soles)

S/ 2,567,944.98

S/ 2,975,120.18

S/ 3,746,745.79

S/ 3,971,229.60

S/ 4,076,927.74


S/ 158,332.91

S/ 186,746.91

S/ 234,580.44

S/ 250,071.40

S/ 257,069.88

Servilletas dobladas de 33cm x 33cm

S/ 388,833.33

S/ 448,173.97

S/ 564,925.91

S/ 597,824.81

S/ 613,511.78


S/ 2,020,778.73

S/ 2,340,199.30

S/ 2,947,239.45

S/ 3,123,333.39

S/ 3,206,346.08


240

9.1.5.2. Estado de resultados (costeo directo).

El resultado de resultados o estado de ganancias y pérdidas es una herramienta

que sirve para tener una mejor visión financiera, los recursos que cuenta, la salida de dinero

y con ello tener un mejor control y administración de sus recursos.

Tabla 199

Estados de resultados

Comprobación Punto de Equilibrio

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas S/

2,567,944.98 S/

2,975,120.18 S/

3,746,745.79 S/

3,971,229.60 S/

4,076,927.74

Costos variables S/ -

621,703.88 S/ -

643,100.88 S/ -

795,326.82 S/ -

759,061.43 S/ -

769,178.51

Costos fijos S/ -

1,946,241.10 S/ -

2,332,019.30 S/ -

2,951,418.97 S/ -

3,212,168.18 S/ -

3,307,749.23

Utilidad Operativa S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -


Tabla 200

Porcentajes por años

2019 2020 2021 2022 2023





9.1.5.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades y en

soles

Punto de equilibrio es un concepto que nos indica a que magnitud está cubierto los

costos fijos y variables.

En la tabla de continuación presentamos el punto de equilibrio calculando en

unidades y soles.

241

Tabla 201

Punto de equilibrio

Punto de Equilibrio

(Unidades) 766,090 819,497 1,047,678 1,080,814 1,077,374


13.50cm x 13.50cm 114,532 122,517 156,631 161,584 161,070

Servilletas dobladas de

33cm x 33cm 202,283 216,385 276,637 285,386 284,478

Toallas de papel de

21.60cm x 25cm 449,274 480,594 614,411 633,843 631,826

Punto de Equilibrio

(Soles)

S/

2,567,944.98

S/

2,975,120.18

S/

3,746,745.79

S/

3,971,229.60

S/

4,076,927.74


13.50cm x 13.50cm

S/

158,332.91

S/

186,746.91

S/

234,580.44

S/

250,071.40

S/

257,069.88

Servilletas dobladas de

33cm x 33cm

S/

388,833.33

S/

448,173.97

S/

564,925.91

S/

597,824.81

S/

613,511.78

Toallas de papel de

21.60cm x 25cm

S/

2,020,778.73

S/

2,340,199.30

S/

2,947,239.45

S/

3,123,333.39

S/

3,206,346.08


9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

El análisis de sensibilidad ilustra como varia el valor del proyecto ante cambios en

alguna de sus variables clave, manteniendo el valor de las demás constante. Se basa en

toma decisiones sobre su inversión, analizando su flujo de caja y el VAN.

9.1.6. Variables de entrada.

Las variables de entrada que serán consideradas para la elaboración del análisis

de sensibilidad en el presente trabajo serán:

• Precio del Producto

242

Tabla 202

Sensibilidad

VENTAS POR PRODUCTO Y CANAL

2019 2020 2021 2022 2023 2024


Cantidad - Supermercados

266,498

347,255

452,456 566,887

681,365

Precio - Supermercados S/1.63 S/1.63 S/1.63 S/1.63 S/1.63

TOTAL Supermercados S/434,391.61 S/566,024.87 S/737,502.49 S/924,026.09 S/1,110,624.57

Cantidad - Mayoristas

72,990

95,108

123,921 155,262

186,616

Precio - Mayoristas S/1.69 S/1.69 S/1.69 S/1.69 S/1.69

TOTAL Mayoristas S/123,711.65 S/161,199.87 S/210,035.49 S/263,156.09 S/316,298.01

TOTAL VENTAS S/558,103.27 S/727,224.74 S/947,537.98 S/1,187,182.18 S/1,426,922.58 Servilletas dobladas de 33cm x 33cm


349,951

455,997

594,143 744,410

894,736


TOTAL Supermercados S/766,393.69 S/998,633.21 S/1,301,174.16 S/1,630,257.32 S/1,959,472.56


95,847

124,891

162,727 203,883

245,055


TOTAL Mayoristas S/219,309.97 S/285,767.25 S/372,341.87 S/466,511.77 S/560,719.46

TOTAL VENTAS S/985,703.66 S/1,284,400.45 S/1,673,516.03 S/2,096,769.09 S/2,520,192.02 Toallas de papel de 21.60cm x 25cm


330,012

430,015

560,289 701,993

843,754


TOTAL Supermercados S/1,702,862.78 S/2,218,879.59 S/2,891,090.71 S/3,622,283.69 S/4,353,770.18


90,385

117,775

153,455 192,266

231,092


TOTAL Mayoristas S/486,396.54 S/633,788.79 S/825,795.55 S/1,034,649.57 S/1,243,587.42

TOTAL VENTAS S/2,189,259.32 S/2,852,668.38 S/3,716,886.26 S/4,656,933.25 S/5,597,357.60

TOTAL INGRESOS S/3,733,066.24 S/4,864,293.57 S/6,337,940.27 S/7,940,884.52 S/9,544,472.20 Nota: Elaboración propia

Tabla 203

Precio promedio por años

Precio de venta promedio ponderado

2019 2020 2021 2022 2023 2024

Servilletas simples de 13.50cm x 13.50cm S/1.64 S/1.64 S/1.64 S/1.64 S/1.64 Servilletas dobladas de 33cm x 33cm S/2.21 S/2.21 S/2.21 S/2.21 S/2.21 Toallas de papel de 21.60cm x 25cm S/5.21 S/5.21 S/5.21 S/5.21 S/5.21


243

Tabla 204

Flujo de caja

FLUJO DE CAJA 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Cantidad vendida 339,488 442,362 576,376 722,149 867,981

Precio promedio S/ 1.64 S/ 1.64 S/ 1.64 S/ 1.64 S/ 1.64

Total Ventas Servilletas simples de 13.50cm x 13.50cm S/ 558,103.27 S/ 727,224.74 S/ 947,537.98 S/ 1,187,182.18 S/ 1,426,922.58

Cantidad vendida 445,798 580,888 756,871 948,293 1,139,791


Total Ventas Servilletas simples de 13.50cm x 13.50cm S/ 985,703.66 S/ 1,284,400.45 S/ 1,673,516.03 S/ 2,096,769.09 S/ 2,520,192.02

Cantidad vendida 420,398 547,790 713,744 894,259 1,074,846


Total Ventas Servilletas simples de 13.50cm x 13.50cm S/ 2,189,259.32 S/ 2,852,668.38 S/ 3,716,886.26 S/ 4,656,933.25 S/ 5,597,357.60

VENTAS TOTALES S/ 2,922,652.70 S/ 3,808,301.22 S/ 4,962,034.83 S/ 6,216,995.39 S/ 7,472,459.69

Materiales Directos -S/ 804,131.87 -S/ 965,257.36 -S/ 1,285,984.12 -S/ 1,465,454.69 -S/ 1,778,102.68

Mano de Obra Directa -S/ 279,316.83 -S/ 279,316.83 -S/ 553,233.67 -S/ 553,233.67 -S/ 663,880.40

CIF (Sin Depreciación) -S/ 823,388.92 -S/ 814,581.96 -S/ 924,405.08 -S/ 1,090,426.91 -S/ 1,192,492.31

Gastos Adm. -S/ 364,830.87 -S/ 367,925.56 -S/ 372,686.31 -S/ 401,059.19 -S/ 453,962.74

Gastos Ventas -S/ 706,694.12 -S/ 1,110,744.59 -S/ 1,366,038.55 -S/ 1,454,208.05 -S/ 1,304,468.42

Depreciación -S/ 194,760.25 -S/ 194,760.25 -S/ 372,249.32 -S/ 177,489.07 -S/ 177,489.07

Amortización -S/ 22,267.62 S/ - S/ - S/ - S/ -

UTILIDAD OPERATIVA S/ -272,737.79 S/ 75,714.66 S/ 87,437.78 S/ 1,075,123.82 S/ 1,902,064.07

(-) Impuesto a la renta -S/ 356,840.17 -S/ 592,147.56 -S/ 768,230.88 -S/ 1,247,369.79 -S/ 1,679,164.06

(+) Depreciación S/ 194,760.25 S/ 194,760.25 S/ 372,249.32 S/ 177,489.07 S/ 177,489.07

(+) Amortización S/ 22,267.62 S/ - S/ - S/ - S/ -

FLUJO DE CAJA OPERATIVO S/ -412,550.08 S/ -321,672.64 S/ -308,543.77 S/ 5,243.10 S/ 400,389.07

Activos fijos tangibles -S/ 584,280.76 S/ - S/ - -S/ 532,467.20 S/ - S/ 209,756.79

Activos fijos intangibles -S/ 22,267.62 S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

244

Costos Pre-Operativos -S/ 934,253.27 S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

Inventario -S/ 265,408.75 S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

Capital de trabajo -S/ 487,538.48 -S/ 612,740.43 -S/ 775,840.66 -S/ 953,251.28 -S/ 1,130,733.11 S/ 3,960,103.97

Flujo de Caja de Inversión -S/ 2,293,748.88 -S/ 612,740.43 -S/ 775,840.66 -S/ 1,485,718.48 -S/ 1,130,733.11 S/ 4,169,860.76

FLUJO DE CAJA LIBRE -S/ 2,293,748.88 -S/ 1,025,290.51 -S/ 1,097,513.30 -S/ 1,794,262.26 -S/ 1,125,490.02 S/ 4,570,249.83

Préstamo S/ 883,635.37 S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

Cuota S/ - -S/ 394,342.96 -S/ 394,342.96 -S/ 394,342.96 S/ - S/ -

Impuestos S/ - S/ 46,038.75 S/ 30,574.41 S/ 11,707.93 S/ - S/ -

Flujo de Caja Financiero S/ 883,635.37 -S/ 348,304.22 -S/ 363,768.55 -S/ 382,635.04 S/ - S/ -

FLUJO DE CAJA NETO DEL INVERSIONISTA

-S/ 1,410,113.51 -S/ 1,373,594.73 -S/ 1,461,281.85 -S/ 2,176,897.30 -S/ 1,125,490.02 S/ 4,570,249.83


245

9.1.7. Variables de salida.

Nuestra variable de salida para el análisis de sensibilidad será:

• El VANF

Tabla 205


DEL FLUJO DE CAJA ECONOMICO

WACC 25.37%

VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VANE) -S/ 3,700,346.55

TIRE -14% Nota: Elaboración propia

Tabla 206

Flujo de caja financiero

DEL FLUJO DE CAJA FINANCIERO

COK 30.49%

VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VANF) -S/ 3,480,858.52

TIRF -16% Nota: Elaboración propia

9.1.8. Análisis Unidimensional.

El Análisis de Sensibilidad busca medir cómo se afecta la rentabilidad de un

proyecto, cuando una o varias variables que conforman los supuestos, bajo los cuales se

elaboraron las proyecciones financieras (Briceño, 2011).

Cuando el precio se reduce a 3.10 soles y la demanda en un 12% el proyecto sigue

teniendo utilidad, y en cuanto el precio se reduce a 2.90 soles y la demanda en un 4% el

proyecto también tiene rentabilidad, eso nos explica que el precio y la demanda son dos

puntos críticos.

246

Tabla 207

Análisis unidimensional

Precio promedio

VALOR ACTUAL NETO (VANF)

S/ 2,031,029.85

3.10

2.90

2.70

2.50

2.30

0.00%

S/ 2,031,029.85

S/ 976,838.59

S/ -77,352.67

S/ -1,131,543.93

S/ -2,185,735.19

4.00%

S/ 1,377,431.27

S/ 365,407.66

S/ -646,615.95

S/ -1,658,639.56

S/ -2,670,663.17

Disminución de la demanda (%) 8.00%

S/ 723,832.69

S/ -246,023.27

S/ -1,215,879.23

S/ -2,185,735.19

S/ -3,155,591.15

12.00%

S/ 70,234.11

S/ -857,454.20

S/ -1,785,142.51

S/ -2,712,830.82

S/ -3,640,519.13

16.00%

S/ -583,364.47

S/ -1,468,885.13

S/ -2,354,405.79

S/ -3,239,926.45

S/ -4,125,447.11


Tabla 208

Análisis unidimensional

Precio promedio

VALOR ACTUAL NETO (VANF)

S/ 2,031,029.85

3.10

2.90

2.70

2.50

2.30

0.00%

S/ 2,031,029.85

S/ 976,838.59

S/ -77,352.67

S/ -1,131,543.93

S/ -2,185,735.19

10.00%

S/ 1,757,318.29

S/ 703,127.03

S/ -351,064.23

S/ -1,405,255.49

S/ -2,459,446.75

Aumento del costo del MD (%) 20.00%

S/ 1,483,606.73

S/ 429,415.47

S/ -624,775.79

S/ -1,678,967.05

S/ -2,733,158.31

30.00%

S/ 1,209,895.17

S/ 155,703.91

S/ -898,487.35

S/ -1,952,678.61

S/ -3,006,869.87

40.00%

S/ 936,183.61

S/ -118,007.65

S/ -1,172,198.91

S/ -2,226,390.17

S/ -3,280,581.43


9.1.9. Análisis Multidimensional.

Tabla 209

Análisis multidimensional

Variables de entrada Pesimista Base Optimista

Precio -5% 0% 5%

Demanda -5% 0% 5%

Costo de la materia prima 10% 0% 0%

Costo del personal 10% 0% 0%

Variables de salida Pesimista Base Optimista

Valor actual neto - del FCLD (económico) S/ -2,255,997.62 S/ 2,510,891.03 S/ 1,280,591.94

TIRE 1% 52% 39%

Valor actual neto - del FCL (financiero) S/ -2,199,896.96 S/ 2,031,029.85 S/ 939,255.41

TIRF 0% 61% 44% Nota: Elaboración propia

247

9.1.10. Variables criticas del proyecto.

De acuerdo al análisis de sensibilidad las variables de demanda y precio tendrán

una sensibilidad de 5%, lo que significa que si la variación del precio es mayor el 5 % se

obtendrá un VANE negativo.

248

Conclusiones

Nuestro proyecto se justica en aprovechar la oportunidad en el desarrollo de

negocios que sean amigables con el medio ambiente, dado que hay una mayor demanda

de productos ecoamigables por parte de los consumidores finales, además de un marco

legal que busca reducir el uso de agentes contaminantes como el plástico.

Si bien nuestra materia prima es la fibra de caña de azúcar; consideramos que este

es un recurso renovable, y que su aprovechamiento tiene un bajo impacto en el ecosistema.

Por otro lado, nuestra investigación ha permitido conocer que el 70% de nuestros

encuestados indican interés y sobre todo disponibilidad respecto a consumir nuestros

productos. Dichos clientes finales, son poco sensibles al precio, por lo que estimamos un

rápido posicionamiento en el sector.

Consideramos fundamental, para los primeros años del negocio, una campaña

estructurada de marketing que nos permita impulsar y posicionar nuestros productos ante

las exigencias del consumidor y sus nuevos hábitos de consumo.

Para llegar a cabo nuestro proyecto, requerimos una inversión de entrada que

asciende a S/ 2350361.47. Esta inversión será financiada en un 72% con recursos de los

accionistas y el restante mediante financiamiento bancarios (BCP).

Luego de realizar los análisis de rentabilidad, se halló que el valor del VANE es

S/ 2’666,229.24 y el VANF es S/ 2’284,858.85. Además, las tasas internas de retorno como

la TIRE ascienden a de 58.73% mientras que la TIRF es 67.65% que son superiores al

costo promedio ponderado de capital y al costo de oportunidad (COK) propio de los

accionistas.

Al realizar el análisis de sensibilidad, se determinó el efecto que generan la

alteración de ciertas variables. Se estudiaron tres variables críticas: la demanda, el precio

y el costo de las materias primas. Además de los análisis unidimensional y

multidimensional, se realizaron análisis de escenarios pesimistas y optimistas. Según estos

últimos, el proyecto muestra cambios ante disminuciones importantes de la demanda o

incremento de los costos de materia, sin embargo, se muestra mucho más sensible ante

una disminución de los precios.

BIBLIOGRAFÍA

249

American Psychological Association. (s.f.). APA Style. Obtenido de Quick Answers—References: http://www.apastyle.org

Arellano Marketing Investigación y Consultoría. (2014). Estilos de Vida. Obtenido de http://www.arellanomarketing.com/inicio/estilos-de-vida

Banco Mundial. (03 de 04 de 2018). Obtenido de http://www.bancomundial.org/es/country/peru/overview

Briceño, P. L. (18 de Marzo de 2011). Diario Gestion. Obtenido de https://gestion.pe/blog/deregresoalobasico/2011/03/el-analisis-de-sensibilidad-pa.html

Broseta, A. (15 de 02 de 2018). ¿Cómo realizar el Análisis FODA de una empresa? Obtenido de Rankia: https://www.rankia.cl/blog/analisis-ipsa/3814132-como-realizar-analisis-foda-empresa

Claudio, S. (15 de 02 de 2017). Mongabay. Obtenido de https://es.mongabay.com/2018/02/deforestacion-en-el-peru-2017/

Consumo de productos de cuidado personal aumentó 6,3% a mayo. (12 de 08 de 2016). Obtenido de El Comercio.pe: https://elcomercio.pe/economia/negocios/consumo-productos-cuidado-personal-aumento-6-3-mayo-246928?foto=2

Corporacion Chamluci SAC. ((n.d)). Obtenido de Chamluci SAC: http://www.corporacionchamluci.com/

Correa, F. (2017). Proyecto Ysyry Cuatia. Pöyry Management Consulting, Buenos Aires.

CPI Market Report. (08 de 2017). Obtenido de CPI: http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf

Datos Macro. (01 de 03 de 2018). Obtenido de https://datosmacro.expansion.com/paises/peru

Economía, I. P. (08 de Febrero de 2011). Reflexiones Primariosas.

Euler Hermes Global. (s.f.). Economic Research - Sector Report: Paper. Obtenido de https://www.eulerhermes.com/en_global/economic-research/sector-reports/Paper.html

Gestión, R. (15 de Febrero de 2018). Gestión. Obtenido de https://gestion.pe/economia/ingenios-azucareros-crean-asociacion-peruana-agroindustriales-azucar-derivados-227331

Gloria, Ajinomoto y Elite se ubican como las marcas de mayor preferencia de los peruanos. (16 de 05 de 2018). Obtenido de Gestión: https://gestion.pe/economia/empresas/gloria-ajinomoto-elite-ubican-marcas-mayor-preferencia-peruanos-233780

INEI. (2016). Obtenido de https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1448/libro.pdf

250

Inei. (2018). Obtenido de Inei: https://www.inei.gob.pe/biblioteca-virtual/boletines/pbi-trimestral/1/

Inei. (s.f.). Obtenido de Inei: https://www.inei.gob.pe/biblioteca-virtual/boletines/pbi-trimestral/1/

Instituto Nacional de Estadística e Informática. (20 de 07 de 2018). Nota de Prensa.

Instituto Nacional de Estadística e Informática. (2009). Clasificación Industrial Internacional Uniforme. Recuperado el 17 de agosto de 2018, de https://proyectos.inei.gob.pe/CIIU

Instituto Nacional de Estadística e Informática. (2018). Encuesta Mensual de Comercios, Restaurantes y Servicios.

Korhonen, J., Honkasalo, A., & Seppälä, J. (enero de 2018). Circular Economy: The Concept and its Limitations. Ecological Economics.

Kotler, P. (2012). Marketing 3.0. HSM Specials. (E. Braun, Entrevistador)

Kotler, P. (30 de 11 de 2010). Marketing. Obtenido de http://phlpktler.blogspot.com/

Kotler, P., & Armstrong, G. (2012). Marketing (Decimocuarta ed.). México: Pearson Educación.

Kotler, P., & Armstrong, G. (2012). Marketing (Décimocuarta ed.). México: Pearson Educación.

Kotler, P., & Keller, K. (2009). Dirección de Marketing. Pearson.

Milenio. (22 de 11 de 2017). Obtenido de http://www.milenio.com/negocios/crece-consumo-de-productos-ecologicos

Nadal, V. (11 de 11 de 2013). Matriz Foda:6 reglas básicas. Obtenido de VN Vicente Nadal: http://www.vicentenadal.com/matriz-dafo-6-reglas-basicas/#.W3-XAc5KjIU

Osterwalder, A., & Pigneur, Y. (2013). Generación de Modelos de Negocio. (L. Vázquez, Trad.) Barcelona: DEUSTO.

Prado Morante, J. L. (2014). Consumidores verdes y sus motivaciones para la compra ecológica. XII Congreso Latinoamericano de Investigadores de la Comunicación. Lima.

Propal. (Diciembre de 2016). elmpaque + conversión . Obtenido de http://www.elempaque.com/temas/Propal,-en-pro-del-planeta+116816

Protisa inaugura planta papelera en Cañete con inversión de US$ 140 millones. (16 de 10 de 2016). Obtenido de Andina, Agencia Peruana de noticias: https://andina.pe/agencia/noticia-protisa-inaugura-planta-papelera-canete-inversion-140-millones-686580.aspx

Redacción Perú 21. (22 de Febrero de 2012). BCR: Balanza comercial tuvo déficit de US$3,207 millones. Perú 21.

251

Sánchez, J. C. (19 de 07 de 2017). Las cinco principales tendencias del consumidor peruano. Gestión .

Supermercados Peruanos ocupa el primer lugar en Perú en el ranking de supermercados. ((n.d.)). Obtenido de INFO MARKETING.PE: http://www.infomarketing.pe/marketing/noticias/supermercados-peruanos-ocupa-el-primer-lugar-en-peru-en-el-ranking-de-supermercados/

Supermercados Peruanos ocupa el primer lugar en Perú en el ranking de supermercados. ((n.d.)). Obtenido de Infomarketing.pe: http://www.infomarketing.pe/marketing/noticias/supermercados-peruanos-ocupa-el-primer-lugar-en-peru-en-el-ranking-de-supermercados/

Thomas C. Kinnear, J. R. (1974). Ecologically Concerned Consumers: Who Are They? (Vol. 38). American Marketing Association.

Zanuttini, M. (16 de Mayo de 2017). Residuos Profesional. Obtenido de https://www.residuosprofesional.com/bagazo-cana-azucar-papel-reciclado/

Zubizarreta, A. (1986). La aventura del trabajo intelectual. Addison Wesley Iberoamericana.

ANEXOS

Anexo 1: Entrevistas a Stakeholders

252

(Cortas de 15 a minutos, máximo 5 preguntas)

Stakeholders – Preguntas Proveedores

1. ¿Qué cantidad de bagazo se suele obtener a la semana?

2. Estacionalidad de la MP. ¿En qué época del año se genera mayor cantidad de

bagazo? ¿Cuándo hay menos?

3. ¿Cuál es la cantidad mínima de compra?

4. ¿Qué usos suele tener el bagazo? (¿Quiénes son sus clientes?)

5. Precio del Bagazo. ¿El precio de venta de la MP puede tener variante según la

cantidad que se le pida?

6. Condiciones de entrega. ¿El precio incluye la descarga (flete) de la MP a nuestra

planta. ¿Cómo se entrega la materia prima?

7. ¿Cuáles son las condiciones de pago?

8. ¿Cuáles son las políticas de descuentos?

Stakeholders – Preguntas Competidor

1. ¿Cómo la nació la idea de tu negocio?

2. ¿Qué estrategias utilizaron para introducir tus productos en el mercado?

3. De las estrategias que utilizaste, ¿cuál crees que fue el factor o elemento clave que

te ayudó a tener éxito?

4. ¿Por qué crees que tus clientes se interesan por tu producto?

5. Según el artículo de la revista Washington existe una tendencia de que el consumo

de servilletas está en disminución, ya que ellos indican que el consumo de toallas

de papel está aumentando¿Qué tendencia encuentras en el mediano plazo,

respecto a tus productos (Servilletas).

6. ¿Qué estrategias vas usar para aprovechar la tendencia a la compra de tu

producto?

7. ¿De qué manera consideras que tu producto está aportando a la sociedad?

253

Stakeholders – Preguntas Experto – Jefe De Producción Papelera Nacacional

1. Cuéntenos un poco acerca de la industria para la cual trabaja y tiene mucha

experiencia.

2. Según información obtenida, Perú en el año 1939 fue el primero en utilizar el bagazo

como materia prima para fabricar papel y en el año 1999 el 75% de papel producido

en el Perú provenía del bagazo de caña de azúcar ¿El grupo Paramonga ha

fabricado en el Perú papel en base a bagazo en algún periodo de su historia?. ¿Cuál

fue el principal motivo por lo que dejaron de fabricar con esta materia prima?

3. ¿Qué maquinarias utilizaron para fabricar este tipo de papel? Es diferente a la que

se usa para fabricar papel con pulpa de madera?

4. ¿Cómoes el proceso de fabricación del papel que hacen actualmente?

5. ¿Qué materia prima utilizan y dónde la compran?

6. ¿Cuál es el gramaje de papel que más se vende en el mercado?

7. ¿Cuáles son sus principales compradores de papel?

8. ¿Cuáles son los costos de su maquinaria? Y dónde de que países podemos

adquirirlas?

9. ¿Qué le parece nuestra idea de volver a fabricar pulpa de bagazo para convertirlas

en servilletas y toallas de papel e introducirlas en el mercado peruano?

10. Qué tan fuerte sería la inversión?

11. Algunas recomendaciones por favor.

Stakeholders – Preguntas Experto – Ingeniera Ambiental María Cieza

1. Desde su perspectiva como profesional del medio ambiente, si tuviera que

mencionar dos principales aspectos problemáticos actuales respecto a la ecología

y el ambiente ¿Cuáles serían? ¿Cuál es el impacto que tienen?

2. Refiriéndonos al aspecto más específico de la industria del papel ¿Cuál es el

principal problema relacionado con su producción? ¿Y con respecto a su consumo?

3. Siendo la deforestación uno de los principales problemas en la industria del papel

relacionada a la producción ¿Qué daños provoca la deforestación? ¿y cuáles son

sus principales consecuencias?

4. Muchas veces, las empresas que talan bosques justifican esta acción diciendo que

luego reforestan la zona (es decir, que vuelven a plantar árboles) ¿Que opinión

tiene al respecto?

254

5. ¿Cuáles son las principales consecuencias de la contaminación del aire? ¿Qué

podemos hacer para evitarla o reducirla?

6. ¿Qué tendencias observa en el sector productivo respecto al cuidado de la

ecología?

7. ¿Observa alguna evolución positiva en los hábitos de consumo respecto al cuidado

de la ecología?

8. Como equipo de trabajo, estamos proponiendo la producción de servilletas y toallas

de papel a partir del bagazo de caña de azúcar, como alternativa a la pulpa de

madera, evitando así tala de árboles ¿Qué opinión le merece esta propuesta?

255

Anexo 2: Focus Group

Nota: Duración máximo una hora y máximo 15 preguntas

1. Presentación:

Buenas tardes con todos, mi nombre es Rocío Mateo, estudiante de la carrera de

administración de empresas de la Universidad San Ignacio de Loyola.

Primero agradecer a todos por darnos un tiempo y colaborar con este estudio de

mercado.

Hoy les vamos a mostrar un producto y queremos que nos respondan con toda

sinceridad.

2. Introducción de la metodología

La entrevista que va a realizar será grabada solo para fines académicos.

Pedimos a cada uno de Ustedes aporte su opinión sobre el producto y dar otro punto

de vista en caso no esté de acuerdo con lo que otra persona aquí presente diga.

Por favor, que hable solo una persona a la vez. y levante la mano quien desee

intervenir y dar su opinión.

Estamos aquí para resolver cualquier duda si la tuvieran.

3. Técnicas para romper el hielo

A continuación les realizaremos preguntas personales con el fin de conocerlos

mejor.

¿En qué distrito vives? ¿A qué te dedicas?

¿A cuál de las comidas dedican mayor tiempo al día? ¿Cuál disfrutan más? ¿Y a la

semana?

256

¿Qué se les viene a la mente si les hablo de higiene personal?

¿Y si les hablo de comodidad e higiene en la mesa, al tomar alimentos?

¿Utilizan servilletas y toallas de papel en su hogar?

¿ Con qué frecuencia compran las servilletas y toallas de papel? Especificar cada

una.

4. Preguntas generales o de apertura

¿Qué marcas de servilletas y toallas de papel compran?

¿Por qué usas esta marca?

¿Dónde las compran?

¿Qué otras marcas de servilletas y toalla de papel conocen?

¿Qué toman en cuenta a la hora de elegir el producto?

¿Qué pasa cuando se les acaba la servilleta y toalla de papel en su hogar?

¿Sueles consumir productos ecológicos?

¿Has oído sobre las servilletas y toallas de papel a base de bagazo?

5. Preguntas de transición

Bueno nosotros vamos a presentarles servilletas y toalla de papel (ecológicas),

hechas a base de bagazo. El bagazo es el residuo de la caña de azúcar luego de extraer

el azúcar.

A diferencia de las servilletas y papel toalla normal, este producto es biodegradable

y se descompone entre 120 a 240 días.

257

6. Preguntas especificas

¿Qué opinan de nuestros productos? Color, tamaño, forma, diseño, cantidad.

¿Cómo les gustaría que se sean nuestros productos? Color, tamaño, forma, diseño,

cantidad.

¿Con que frecuencia comprarían los productos? ¿Estarían dispuestos a pagar un

poco más por ser ecológicos?

Servilletas de que cantidad suelen comprar…. El modelo de servilletas que compran

son dobladas o de que tipo?

¿Les simpatiza el logotipo de nuestra marca Runakay?

¿Qué nombre encajaría más al producto que les estamos ofreciendo?¿ Cambiarían

en algo el diseño?

¿Qué opinan de la textura del papel?

¿Cómo les gustaría que sea la textura del papel?

¿Qué opinan del tamaño?

¿Cómo les gustaría que sean los tamaños ideales?

¿Qué les parece nuestra presentación del empaque? Servilletas y toalla de papel.

¿Les parece que nuestros productos deban considerarse ecoamigables?

¿Cuál sería el precio que estaría dispuesto a pagar?

¿Dónde comprarían nuestro producto?

¿Cómo sería su producto ideal?

258

7. Espacio abierto

Mucho agradeceríamos cualquier otra opinión o inquietud que deseen mencionar

8. Preguntas de cierre

¿Qué otra presentación les gustaría que tenga el producto? ¿Qué le falta al

producto?

¿Recomendarían a alguien este producto?

Se les agradece a todos los presentes haber aportado y por responder con

sinceridad las preguntas de este focusgroup.

A cada persona se le obsequió una muestra de servilleta y papel toalla de bagazo. Antes

de la reunión se les ofreció café y emparedados con el fin de socializar a todos los

involucrados, y dar un contexto al uso de las servilletas.

259

Anexo 3: Encuestas

1) ¿Qué edad tiene?

a) 25- 29

b) 30-34

c) 35-40

2) ¿Qué distrito reside?

a) Magdalena

b) Jesús María

c) San Isidro

d) San Borja

e) San Miguel

f) otros, especificar…………..

3) ¿Cuál es su rango de ingreso mensual aproximado?

a) Entre s/. 1,500 y s/. 2,500

b) Entre s/. 2,500 y s/. 5,000

c) Entre s/. 5,000 a mas

4) Consume usted productos ecológicos?

a) SI

b) NO

5) ¿Cuáles de los siguientes productos utilizar en la limpieza e higiene en su hogar?

a) Servilleta

b) Papel toalla

c) Ambas ( servilleta y papel toalla)

d) ninguno

6) ¿Con que frecuencia compra servilleta y cuantas compra?

Frecuenta Cantidad

a) 1 vez a la semana a) 1

b) 2 veces a la semana b) 2

c) 1 vez al mes c) 3

d) Otro (indique)______ d) 4

260

7) ¿Con que frecuencia compra papel toalla y cuantas compra?

Frecuenta Cantidad

a) 1 vez a la semana a) 1

b) 2 veces a la semana b) 2

c) 1 vez al mes c) 3

d) Otro (indique)______ d) 4

8) ¿En qué lugar prefiere comprar la servilleta y/o papel toalla?

a) Bodegas

b) Mercado

c) Grifo con establecimiento comercial

d) Supermercado

e) Minimarket( listo o tambo)

Descripción del producto:

RUNAKAY es un producto ecológico hecho del bagazo de la caña de azúcar, marigold y

bambú, este producto ayuda a reducir la tala de árboles porque es a base de residuos

10) ¿Cómo percibe este producto?

a) Excelente idea

b) Buena Idea

c) Regular

d) Mala Idea

e) Muy mala Idea

11) ¿Estaría dispuesto a comprar servilletas y/o toalla de papel a base de bagazo?

a) SI

b) NO

12) ¿Con que frecuencia compraría nuestro producto?

a) Una vez a la semana

b) Dos veces a la semana

c) 1 vez al mes

d) dos veces al mes

261

e) otros

13) ¿Dónde preferiría comprar el producto?

a) Bodegas

b) Mercado

c) Grifo con establecimiento comercial

d) Supermercado

e) Minimarket (listo o tambo)

14) ¿Qué tipo de presentación usted compraría e servilletas y/o toalla de papel a base de

bagazo?

a) Simples 13.5 x 13.5cm( empaque de 100 unidades)

b) Dobladas en 433cm x 33cm( empaque de 100 unidades)

c) Toalla de Papel 21.60 x 25.00( empaque de 250 unidades)

d) Otros (indique)____________

15) ¿Qué cantidad compraría al mes de servilletas y/o toalla de papel a base de bagazo?

Servilletas Papel Toalla

a) 1 a) 1

b) 2 b) 2

c) 3 c) 3

d) 4 d) 4

19) Conociendo las características del producto ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar para

la presentación de 200 servilletas simples de 13.5cm x 13.50cm?

a) De S/1.50 a S/2.00

b) De S/2.00 a S/2.50

c) De S/ 2.50 a S/3.00

d) De S/3.00 a más

20) Conociendo las características del producto ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar para

la presentación de 100 servilletas simples de 33cm x 33cm?

a) De S/2.50 a S/3.50

b) De S/3.50 a S/4.50

c) De S/ 4.50 a S/5.5

d) De S/5.50 a más

262

21) Conociendo las características del producto ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar

para la presentación de 200 toallas de papel servilletas simples de 21.60cm x 25cm?

a) De S/3.00 a S/4.00

b) De S/4.00 a S/5.00

c) De S/5.00a S/6.00

d) De S/6.00 a más

22) ¿A través de qué medio de comunicación le gustaría enterarse del producto?

a) Radio

b) Periódico

c) Televisión

d) Redes sociales

e) Panales publicitarios

f) Otros_______

Servilletas y toallas de papel ecológicas a base de...

Documents

Transcript of Servilletas y toallas de papel ecológicas a base de...