SERVICIO DE TOPOGRAFÍA CON DRONES
Transcript of SERVICIO DE TOPOGRAFÍA CON DRONES
UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
SERVICIO DE TOPOGRAFÍA CON DRONES
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
GIANCARLO CABREJOS RUIZ (0000 – 0002 – 0828 – 3100)
– Administración de Empresas
DIANA STEPHANY CARRANZA PERALTA (0000 –
0003 – 3715 – 4700) – Ingeniería Industrial
DENISSE LLAMOJA VICENTE (0000 – 0002 – 3736 – 5578)
– Ingeniería Industrial
GIANFRANCO AUGUSTO SAAVEDRA ALVA (0000 –
0003 – 1583 – 537X) – Ingeniería Industrial
JOE MARTIN SALAZAR TRIGOSO (0000 – 0002 – 5349 –
2278) – Ingeniería Industrial
Lima – Perú
2020
I
Tabla de contenidos
Resumen Ejecutivo .................................................................................................................... 1
Capítulo I: Información General ............................................................................................ 4
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ............................................................ 4
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ................................................. 4
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS .................................................................. 5
1.4. Descripción del producto o servicio ................................................................................ 7
1.4.1. Proceso. .................................................................................................................... 7
1.5. Oportunidad de negocio .................................................................................................. 8
1.6. Estrategia genérica de la empresa ................................................................................... 9
Capítulo II: Análisis Del Entorno ........................................................................................ 10
2.1. Análisis del Macroentorno ............................................................................................ 10
2.1.1. Del País. .................................................................................................................. 10
2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) ................................ 17
2.1.3. Análisis PESTEL. ................................................................................................... 23
2.1.4. MADE (Matriz de análisis de diagnóstico externo). .............................................. 31
2.2. Análisis del Microentorno ............................................................................................. 32
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ALTA. ..................................... 32
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. BAJA. ............................................................ 36
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. INTERMEDIA. ...................................... 38
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ALTA. .............................................................. 40
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. BAJA. .......................................... 44
2.2.6. MADI (Matriz de análisis de diagnóstico interno) ................................................. 47
Capítulo III: Plan Estratégico............................................................................................... 48
3.1. Visión y misión de la empresa ...................................................................................... 48
3.1.1. Visión. .................................................................................................................... 48
3.1.2. Misión ..................................................................................................................... 48
II
3.2. Análisis FODA .............................................................................................................. 49
3.2.1. Fortalezas. ............................................................................................................... 49
3.2.2. Oportunidades. ........................................................................................................ 49
3.2.3. Debilidades. ............................................................................................................ 50
3.2.4. Amenazas. .............................................................................................................. 50
3.2.5. FODA cruzado. ....................................................................................................... 51
3.3. Objetivos ....................................................................................................................... 53
3.3.1. Objetivo general. .................................................................................................... 53
3.3.2. Objetivo específicos. .............................................................................................. 53
Capítulo IV: Estudio de Mercado ........................................................................................ 55
4.1. Investigación de mercado .............................................................................................. 55
4.1.1. Criterios de segmentación. ..................................................................................... 55
4.1.2. Marco muestral. ...................................................................................................... 55
4.1.3. Entrevistas a profundidad. ...................................................................................... 57
4.1.4. Encuestas. ............................................................................................................... 68
4.2. Demanda y oferta .......................................................................................................... 88
4.2.1. Estimación del mercado potencial. ......................................................................... 88
4.2.2. Estimación del mercado disponible. ....................................................................... 90
4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ........................................................................... 91
4.2.4. Estimación del mercado objetivo. .......................................................................... 92
4.2.5. Frecuencia de compra. ............................................................................................ 95
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ...................................................................... 96
4.2.7. Estacionalidad. ........................................................................................................ 96
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ...................................................... 97
4.3. Mezcla de marketing ................................................................................................... 103
4.3.1. Producto. ............................................................................................................... 103
4.3.2. Precio. ................................................................................................................... 111
4.3.3. Plaza. .................................................................................................................... 113
III
4.3.4. Promoción. ............................................................................................................ 114
4.3.5. Gráfico Gantt. ....................................................................................................... 127
Capítulo V: Estudio legal y organizacional ....................................................................... 128
5.1. Estudio Legal............................................................................................................... 128
5.1.1. Forma societaria. .................................................................................................. 128
5.1.2. Registro de marcas y patentes. ............................................................................. 132
5.1.3. Licencias y autorizaciones. ................................................................................... 134
5.1.4. Legislación laboral. .............................................................................................. 136
5.1.5. Legislación tributaria. ........................................................................................... 137
5.1.6. Otros aspectos legales. .......................................................................................... 138
5.1.7. Resumen del capítulo ........................................................................................... 139
5.2. Estudio organizacional ................................................................................................ 142
5.2.1. Organigrama funcional. ........................................................................................ 142
5.2.2. Servicios Tercerizados. ......................................................................................... 143
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo ........................................................................ 145
5.2.4. Descripción de los servicios tercerizados. ............................................................ 152
5.2.5. Aspectos laborales. ............................................................................................... 154
Capítulo VI: Estudio técnico .............................................................................................. 168
6.1. Tamaño de proyecto .................................................................................................... 168
6.1.1. Capacidad instalada. ............................................................................................. 168
6.1.2. Capacidad utilizada............................................................................................... 169
6.1.3. Capacidad máxima ............................................................................................... 170
6.2. Procesos ....................................................................................................................... 171
6.2.1. Diagrama de flujo de producción ......................................................................... 171
6.2.2. Programa para servicios. ...................................................................................... 177
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos ............................................................. 182
6.2.4. Programa de compras ........................................................................................... 186
6.2.5. Requerimiento de Mano de obra directa............................................................... 197
IV
6.3. Tecnología para el proceso .......................................................................................... 200
6.3.1. Maquinarias y vehículos. ...................................................................................... 200
6.3.2. Equipos ................................................................................................................. 201
6.3.3. Herramientas ......................................................................................................... 203
6.3.4. Utensilios y útiles de limpieza .............................................................................. 204
6.3.5. Mobiliario ............................................................................................................. 205
6.3.6. Útiles de oficina .................................................................................................... 207
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ...................................... 208
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y útiles de limpieza.............................. 209
6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias,
equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. ....................... 212
6.4. Localización ................................................................................................................ 213
6.4.1. Macro localización. .............................................................................................. 213
6.4.2. Micro localización. ............................................................................................... 221
6.4.3. Gastos de adecuación............................................................................................ 225
6.4.4. Gastos de servicios ............................................................................................... 226
6.4.5. Plano del centro de operaciones ........................................................................... 228
6.4.6. Descripción del centro de operaciones ................................................................. 229
6.5. Responsabilidad social frente al entorno ..................................................................... 230
6.5.1. Impacto ambiental ................................................................................................ 230
6.5.2. Con los trabajadores ............................................................................................. 231
6.5.3. Con la comunidad ................................................................................................. 232
6.5.4. Con los proveedores ............................................................................................. 233
6.5.5. Con los clientes. .................................................................................................... 234
Capitulo VII: Estudio económico y financiero. ................................................................. 237
7.1. Inversiones. ................................................................................................................. 237
7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable...................................................................... 237
7.1.2. Inversión en activo intangible............................................................................... 239
7.1.3. Inversión en gasto pre operativo. .......................................................................... 240
V
7.1.4. Inversión en inventarios iniciales. ........................................................................ 244
7.1.5. Inversión en capital de trabajo. ............................................................................. 245
7.1.6. Liquidación del IGV. ............................................................................................ 247
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ................................................................. 249
7.2. Financiamiento. ........................................................................................................... 250
7.2.1. Estructura de financiamiento. ............................................................................... 250
7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ............................................................................. 252
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. .................................................................. 254
7.3. Ingresos anuales .......................................................................................................... 257
7.3.1. Ingresos por ventas. .............................................................................................. 257
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ...................................................................... 258
7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo. .................................................................. 259
7.4. Costos y gastos anuales. .............................................................................................. 262
7.4.1. Egresos desembolsables. ...................................................................................... 262
7.4.2. Egresos no desembolsables. ................................................................................. 270
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................................. 275
7.4.4. Costos variables y fijos unitarios. ......................................................................... 277
Capitulo VIII: Estados financieros proyectados. ............................................................... 279
8.1. Premisas del estado de ganancias y pérdidas y de los flujos de caja. ......................... 279
8.2. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros. .............................................. 280
8.3. Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ..................... 282
8.4. Flujo de caja operativo. ............................................................................................... 284
8.5. Flujo de caja de capital. ............................................................................................... 285
8.6. Flujo de caja económico. ............................................................................................. 286
8.7. Flujo del servicio de la deuda. ..................................................................................... 288
8.8. Flujo de caja financiero. .............................................................................................. 289
Capitulo XI: Evaluación económica financiera. ................................................................ 291
9.1. Calculo de la tasa de descuento ................................................................................... 291
VI
9.1.1. Costo de oportunidad ............................................................................................ 291
9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC). ................................................. 294
9.2. Evaluación económica y financiera............................................................................. 295
9.2.1. Indicadores de rentabilidad. .................................................................................. 295
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio. ........................................................................... 299
9.3. Análisis de sensibilidad ............................................................................................... 303
9.3.1. Variables de entrada. ............................................................................................ 303
9.3.2. Variables de salida. ............................................................................................... 304
9.3.3. Análisis unidimensional. ...................................................................................... 304
9.3.4. Análisis multidimensional. ................................................................................... 305
9.3.5. Variables criticas del proyecto. ............................................................................ 306
9.3.6. Perfil de riesgo. ..................................................................................................... 307
Conclusiones .......................................................................................................................... 308
Recomendaciones .................................................................................................................. 310
Referencias ............................................................................................................................. 311
VII
Índice de tablas
Tabla 1. Modelo CANVAS....................................................................................................... 6
Tabla 2. Población censada, omitida y total. ........................................................................... 10
Tabla 3. Población censada según departamento del Perú, 1940 – 2017. .............................. 11
Tabla 4. Cantidad de habitantes por ciudad. ............................................................................ 12
Tabla 5. Tasa de crecimiento de la población. ......................................................................... 12
Tabla 6. Tasas anuales de crecimiento del PIB para Sudamérica. .......................................... 13
Tabla 7. FODA Allpa Drone del Perú. .................................................................................... 51
Tabla 8. Pregunta 1: ¿A qué rubro pertenece su organización? .............................................. 56
Tabla 9. Marco muestral Allpa Drone. ................................................................................... 57
Tabla 10. Entrevista a profundidad Ingeniero Electrónico. .................................................... 58
Tabla 11. Entrevista a profundidad Arquitecto ........................................................................ 61
Tabla 12. Entrevista a profundidad Ingeniero Geógrafo. ........................................................ 64
Tabla 13. Entrevista a profundidad Ingeniero de Sistemas...................................................... 66
Tabla 14. Pregunta 1. ¿A qué rubro pertenece su organización? ............................................. 68
Tabla 15. Pregunta 2. ¿Cuántos años tiene su organización? .................................................. 69
Tabla 16. Pregunta 3. ¿Su organización contrata servicios de topografía? (MD) ................... 70
Tabla 17. Pregunta 4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de
topografía con tecnología? (MD) ............................................................................................. 71
Tabla 18. Pregunta 5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización? ............ 72
Tabla 19. Pregunta 6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio? ....................... 73
Tabla 20. Pregunta 7. ¿Cuáles son las características que más valora cuando contrata un
servicio de topografía? ............................................................................................................. 74
Tabla 21. Pregunta 8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por parte
de sus proveedores? ................................................................................................................. 75
Tabla 22. Pregunta 9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía? ........................ 76
Tabla 23. Pregunta 10.Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas hectáreas
suele evaluar? ........................................................................................................................... 77
Tabla 24. Pregunta 11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía?
Considere el precio por hectárea .............................................................................................. 78
VIII
Tabla 25. Pregunta 12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización? ..................... 79
Tabla 26. Pregunta 13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios de
topografía? ............................................................................................................................... 80
Tabla 27. Pregunta 14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? (ME). ............................. 81
Tabla 28. Pregunta 15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía Allpa
Drone? Considere el precio por hectárea evaluada (ME) ........................................................ 82
Tabla 29. Pregunta 16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año? ...... 83
Tabla 30. Pregunta 17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión? .................................. 84
Tabla 31. Pregunta 18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio de
topografía con drones Allpa Drone? ........................................................................................ 85
Tabla 32. Pregunta 19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las novedades
del servicio de Allpa Drone?.................................................................................................... 86
Tabla 33. Pregunta 20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustarían que ofrezca la empresa?
.................................................................................................................................................. 87
Tabla 34. Estimación de la población 2020 - 2025. ................................................................. 88
Tabla 35. Marco muestral ........................................................................................................ 88
Tabla 36. Mercado potencial 2021 - 2015. ............................................................................. 89
Tabla 37. ¿Su empresa contrata servicios de topografía? ....................................................... 90
Tabla 38. ¿Su empresa estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de topografía con drones?
.................................................................................................................................................. 90
Tabla 39. Cálculo del porcentaje de MD y fórmula ................................................................. 90
Tabla 40. Mercado Disponible 2021-2025 .............................................................................. 91
Tabla 41. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? ............................................................. 91
Tabla 42. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una hectárea evaluada por Allpa Drone? .... 91
Tabla 43. Mercado Efectivo 2021-2025 .................................................................................. 92
Tabla 44. Tasa MO 2021 – 2015. ............................................................................................ 93
Tabla 45. Empresas de topografía en el Perú. .......................................................................... 93
Tabla 46. Mercado Objetivo 2021-2025 .................................................................................. 94
Tabla 47. ¿Cuántos servicios de topografía utilizaría al año? ................................................ 95
Tabla 48. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada servicio? ...................................................... 95
Tabla 49. Demanda 2021-2025 ............................................................................................... 96
IX
Tabla 50. ¿En qué momentos del año considera que requeriría del servicio de topografía con
drones? ..................................................................................................................................... 96
Tabla 51. Estacionalidad 2021 – 2025. ................................................................................... 97
Tabla 52. Estacionalidad 2021. ............................................................................................... 97
Tabla 53. Precio del servicio. .................................................................................................. 97
Tabla 54. Programa de ventas en unidades por hectáreas 2021. ............................................. 98
Tabla 55. Programa de ventas en soles 2021. ......................................................................... 98
Tabla 56. Programa de ventas en unidades por hectáreas 2022. ............................................. 99
Tabla 57. Programa de ventas en soles 2022 .......................................................................... 99
Tabla 58. Programa de ventas en unidades por hectáreas 2023 ............................................ 100
Tabla 59. Programa de ventas en soles 2023 ........................................................................ 100
Tabla 60. Programa de ventas en unidades por hectáreas 2024 ............................................ 101
Tabla 61. Programa de ventas en soles 2024 ........................................................................ 101
Tabla 62. Programa de ventas en unidades por hectáreas 2025 ............................................ 102
Tabla 63. Programa de ventas en soles 2025 ........................................................................ 102
Tabla 64. Programa de ventas 2021-2025............................................................................. 102
Tabla 65. Especificaciones DJI PHANTOM 4 PRO RTK ................................................... 104
Tabla 66. Precio del servicio, valor venta e ingreso. ............................................................ 112
Tabla 67. Gastos campaña de lanzamiento. ........................................................................... 117
Tabla 68. Gastos de promoción 2021. .................................................................................. 124
Tabla 69. Gastos de promoción 2022. .................................................................................. 125
Tabla 70. Gastos de promoción 2023. .................................................................................. 125
Tabla 71. Gastos de promoción 2024. .................................................................................. 126
Tabla 72. Gastos de promoción 2025. .................................................................................. 126
Tabla 73. Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para la Forma Societaria. ............. 131
Tabla 74. Resumen de forma societaria, Actividades y valorización. ................................... 131
Tabla 75. Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para el Registro de marcas y
patentes. ................................................................................................................................. 133
Tabla 76. Resumen de registro de marcas y patentes, Actividades y valorización. .............. 133
X
Tabla 77. Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para las Licencias y autorizaciones.
................................................................................................................................................ 135
Tabla 78. Resumen de licencias y autorizaciones, Actividades y valorización. .................... 135
Tabla 79. Resumen de legislación laboral. ............................................................................ 136
Tabla 80. Inscripción de la empresa en REMYPE ................................................................ 137
Tabla 81. Resumen de legislación tributaria, Actividades y valorización. ............................ 137
Tabla 82. Resumen de gasto de la empresa. ......................................................................... 139
Tabla 83. Diagrama de Gantt: actividades capítulo legal. ..................................................... 141
Tabla 84. Número de trabajadores por año ........................................................................... 143
Tabla 85. Servicios tercerizados de la empresa. ................................................................... 144
Tabla 86. Perfil del Administrador ....................................................................................... 145
Tabla 87. Perfil del Asistente administrativo ......................................................................... 146
Tabla 88. Perfil del Jefe de Operaciones .............................................................................. 147
Tabla 89. Perfil del Especialista en Pix4Dmapper ................................................................ 148
Tabla 90 Técnico piloto ........................................................................................................ 149
Tabla 91 Perfil de los asistentes de campo .......................................................................... 150
Tabla 92. Perfil del Jefe Comercial...................................................................................... 151
Tabla 93. Tipo de contrato de puesto. ................................................................................... 154
Tabla 94 Beneficios laborales pequeñas empresas ............................................................... 155
Tabla 95. Cantidad de trabajadores-planilla. ........................................................................ 156
Tabla 96. Planilla administrativa 2021 ................................................................................. 157
Tabla 97. Pago de planilla anual Administración 2021-2025 ............................................... 158
Tabla 98. Planilla Mano de Obra Directa 2021 .................................................................... 159
Tabla 99. Pago de planilla MOD 2021-2025 ........................................................................ 160
Tabla 100. Planilla MOI 2021 .............................................................................................. 161
Tabla 101. Pago de planilla MOI 2021-2025........................................................................ 162
Tabla 102. Planilla Ventas 2021 ........................................................................................... 163
Tabla 103. Pago de planilla Ventas 2021-2025 .................................................................... 164
Tabla 104. Gastos servicios tercerizados 2021-2025. ........................................................... 165
XI
Tabla 105. Horarios de trabajo.............................................................................................. 167
Tabla 106. Capacidad instalada ............................................................................................ 168
Tabla 107. Capacidad utilizada ............................................................................................. 169
Tabla 108. Capacidad máxima .............................................................................................. 170
Tabla 109. Demanda, responsabilidad social y pérdidas de servicios Allpa Drone ............. 178
Tabla 110. Programa de servicios Allpa Drone 2021. .......................................................... 179
Tabla 111. Programa de servicios Allpa Drone 2022. .......................................................... 179
Tabla 112. Programa de servicios Allpa Drone 2023. .......................................................... 180
Tabla 113. Programa de servicios Allpa Drone 2024. .......................................................... 180
Tabla 114. Programa de servicios Allpa Drone 2025. .......................................................... 181
Tabla 115. Requerimiento Materias primas Allpa Drone ..................................................... 182
Tabla 116. Materia primas Allpa Drone 2021 ...................................................................... 183
Tabla 117. Materia primas Allpa Drone 2022 ...................................................................... 183
Tabla 118. Materia primas Allpa Drone 2023 ...................................................................... 184
Tabla 119. Materia primas Allpa Drone 2024 ...................................................................... 184
Tabla 120. Materia primas Allpa Drone 2025. ..................................................................... 185
Tabla 121. Compras MPD y MPI ......................................................................................... 186
Tabla 122. Programa de compras en unidades 2021............................................................. 187
Tabla 123. Programa de compras en soles 2021. .................................................................. 188
Tabla 124. Programa de compras en unidades 2022............................................................. 189
Tabla 125. Programa de compras en soles 2022 ................................................................... 190
Tabla 126. Programa de compras en unidades 2023............................................................. 191
Tabla 127. Programa de ventas en soles 2023. ..................................................................... 192
Tabla 128. Programa de compras en unidades 2024............................................................. 193
Tabla 129. Programa de compras en soles 2024 ................................................................... 194
Tabla 130. Programa de compras en unidades 2025............................................................. 195
Tabla 131. Programa de compras en soles 2025. .................................................................. 196
Tabla 132. Tiempos de trabajo Allpa Drone ......................................................................... 197
XII
Tabla 133. Horas MOD mensuales aportadas por cada grupo de trabajo de campo ............ 198
Tabla 134. Requerimiento de MOD Allpa Drone ................................................................. 198
Tabla 135. Maquinarias y vehículos. .................................................................................... 200
Tabla 136. Equipos operaciones. .......................................................................................... 201
Tabla 137. Equipos de Administración ................................................................................. 202
Tabla 138. Equipos de Ventas .............................................................................................. 202
Tabla 139. Herramientas. ...................................................................................................... 203
Tabla 140. Utensilios y útiles de limpieza ............................................................................ 204
Tabla 141. Mobiliario de operaciones. ................................................................................. 205
Tabla 142. Mobiliario de administración. ............................................................................. 205
Tabla 143. Mobiliario de ventas. .......................................................................................... 206
Tabla 144. Útiles de oficina .................................................................................................. 207
Tabla 145. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. .................................... 208
Tabla 146. Programa de reposición de herramientas ............................................................ 209
Tabla 147. Programa de reposición de utensilios y útiles de limpieza ................................. 210
Tabla 148. Reposición de útiles de oficina ........................................................................... 211
Tabla 149. Programa de compras posteriores de vehículos .................................................. 212
Tabla 150. Programa de compras posteriores de equipos ..................................................... 212
Tabla 151. Ranking de calidad del Internet, Telefonía y Cable, según distrito. ................... 214
Tabla 152. Precio por m2 según distritos de la ciudad de Lima. ............................................ 215
Tabla 153. Pesos asignados a las Variables de Macro localización. ..................................... 220
Tabla 154. Ponderación de los distritos de Macro localización............................................ 220
Tabla 155. Pesos de las variables de Micro localización ...................................................... 223
Tabla 156. Ponderación de los distritos de Micro localización. ........................................... 223
Tabla 157. Gastos de adecuación Allpa Drone ..................................................................... 225
Tabla 158. Servicio mensual de agua ................................................................................... 226
Tabla 159. Servicio mensual de luz ...................................................................................... 226
Tabla 160. Servicios mensuales de Allpa Drone .................................................................. 227
XIII
Tabla 161. Servicios anuales de Allpa Drone ....................................................................... 227
Tabla 162. Cronograma de actividades responsabilidad social ............................................ 235
Tabla 163. Gastos anuales de Responsabilidad social 2021-2025 ........................................ 236
Tabla 164. Activo fijo depreciable........................................................................................ 237
Tabla 165. Activos intangibles. ............................................................................................ 239
Tabla 166. Gasto pre-operativo............................................................................................. 240
Tabla 167. Inventarios iniciales. ........................................................................................... 244
Tabla 168. Capital de trabajo. ............................................................................................... 245
Tabla 169. Liquidación de IGV. ........................................................................................... 247
Tabla 170. Inversión total del proyecto. ............................................................................... 249
Tabla 171. Estructura de financiamiento. ............................................................................. 250
Tabla 172. Estructura de capital............................................................................................ 250
Tabla 173. Aporte individual de socios ................................................................................ 251
Tabla 174. Préstamo para activos fijos depreciables ............................................................ 252
Tabla 175. Cronograma de financiamiento (Activos fijos). ................................................. 253
Tabla 176. Préstamo para capital de trabajo. ........................................................................ 254
Tabla 177. Cronograma de financiamiento (Capital de trabajo)........................................... 255
Tabla 178. Ingresos servicio Allpa Drone ............................................................................ 257
Tabla 179. Recuperación de capital de trabajo. .................................................................... 258
Tabla 180. Valor de desecho de los activos fijos .................................................................. 259
Tabla 181. MPD Allpa Drone ............................................................................................... 262
Tabla 182. MOD Allpa Drone .............................................................................................. 263
Tabla 183. CIF Allpa Drone ................................................................................................. 264
Tabla 184. Gastos de administración Allpa Drone. .............................................................. 266
Tabla 185. Gasto de venta Allpa Drone ................................................................................ 268
Tabla 186. Depreciación de activos fijos depreciables. ........................................................ 270
Tabla 187. Amortización de intangibles. .............................................................................. 272
Tabla 188. Amortización de gastos pre operativos. .............................................................. 272
XIV
Tabla 189. Gastos por activos fijos no depreciables. ............................................................ 273
Tabla 190. Costo de producción unitario y costo total unitario. ........................................... 275
Tabla 191. Costos variables Allpa Drone. ............................................................................ 277
Tabla 192. Costos fijos Allpa Drone..................................................................................... 277
Tabla 193. EGP sin gastos financieros Allpa Drone. ............................................................ 280
Tabla 194. EGP con gastos financieros Allpa Drone. .......................................................... 282
Tabla 195. Flujo de caja operativo. ....................................................................................... 284
Tabla 196. Flujo de capital.................................................................................................... 285
Tabla 197. Flujo de caja económico. .................................................................................... 286
Tabla 198. Flujo del servicio de la deuda. ............................................................................ 288
Tabla 199. Flujo de caja financiero. ...................................................................................... 289
Tabla 200. COK bajo el modelo CAPM ............................................................................... 291
Tabla 201. COK propio......................................................................................................... 292
Tabla 202. Costo de la deuda. ............................................................................................... 293
Tabla 203. WACC ................................................................................................................ 294
Tabla 204. Flujos de caja del proyecto. ................................................................................ 295
Tabla 205. VANE y VANF Allpa Drones. ........................................................................... 295
Tabla 206. TIRE y TIRF Allpa Drone .................................................................................. 296
Tabla 207. TIR Modificado Allpa Drone. ............................................................................ 297
Tabla 208. PRD económico .................................................................................................. 297
Tabla 209. PRD financiero ................................................................................................... 298
Tabla 210. Análisis beneficio / costo .................................................................................... 298
Tabla 211. Costos variables y costos fijos Allpa Drone. ...................................................... 299
Tabla 212. Punto de equilibrio (número de servicios y en soles) ......................................... 300
Tabla 213. Estado de resultado de comprobación para punto de equilibrio Allpa Drone. ... 301
Tabla 214. Estado de resultado bajo el costeo directo Allpa Drone. .................................... 301
Tabla 215. Variables de salida .............................................................................................. 304
Tabla 216. Análisis unidimensional Precio de venta ............................................................ 304
XV
Tabla 217. Análisis multidimensional Allpa Drone ............................................................. 306
XVI
Índice de figuras
Figura 1. Logo de Allpa-Drone. ................................................................................................. 4
Figura 2. Proceso de topografía usando fotogrametría. ............................................................. 7
Figura 3. Balanza comercial de Perú.. ..................................................................................... 14
Figura 4. Ranking de operadores de drones en el mundo. ....................................................... 17
Figura 5. Mercado Retail/Consumidores de drones. ................................................................ 21
Figura 6. Variación del Producto Bruto Interno del Perú. ....................................................... 25
Figura 7. Matriz de análisis de diagnóstico externo. Elaboración propia. ............................... 31
Figura 8. Servicios que ofrece la empresa TUPIA. ................................................................. 33
Figura 9. Clientes de la empresa TUPIA. ................................................................................ 33
Figura 10. Clientes de la empresa PERULAND. ..................................................................... 34
Figura 11. Servicios que ofrece la empresa DyM DRONES. .................................................. 34
Figura 12. Servicios que ofrece la empresa GEOFOTO.......................................................... 35
Figura 13. Logos de empresas internacionales dedicadas al rubro de drones. ....................... 36
Figura 14. Proveedores de software de proceso y pos proceso online ..................................... 38
Figura 15. Proveedores fabricantes de drones en Lima.. ......................................................... 39
Figura 16. Proveedores o tiendas especializadas en la venta de drones en Lima.. .................. 39
Figura 17. Servicios que ofrece GeoMap Perú. ....................................................................... 40
Figura 18. Servicios que ofrece TUPA INGENIEROS. .......................................................... 41
Figura 19. Servicios que ofrece ACRE PERÚ......................................................................... 42
Figura 20. Servicios que ofrece PeruLand.. ............................................................................. 42
Figura 21. Servicios que ofrece LinelCon.. ............................................................................. 43
Figura 22. Escuela profesional de pilotos Master Drone.. ....................................................... 45
Figura 23. Tienda Online PRIZMA.. ....................................................................................... 45
Figura 24. Proveedor de drones Acre. ..................................................................................... 46
Figura 25. Proveedores de drones DRONESPERU.. ............................................................... 46
Figura 26. Matriz de análisis de diagnóstico interno. .............................................................. 47
Figura 27. Grafica de posicionamiento estratégico. ................................................................. 52
XVII
Figura 28. Pregunta 1: ¿A qué rubro pertenece su organización? ........................................... 56
Figura 29. Entrevista a David Camacho. ................................................................................. 61
Figura 30. Entrevista a Jorge Muguruza. ................................................................................. 64
Figura 31. Entrevista a Jorge Fernández. ................................................................................. 66
Figura 32. Pregunta 1. ¿A qué rubro pertenece su organización? ........................................... 68
Figura 33. Pregunta 2. ¿Cuántos años tiene su organización?. ................................................ 69
Figura 34. Pregunta 3. ¿Su organización contrata servicios de topografía? (MD). ................. 70
Figura 35. Pregunta 4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de
topografía con tecnología? (MD). ............................................................................................ 71
Figura 36. Pregunta 5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización? ........... 72
Figura 37. Pregunta 6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio? ..................... 73
Figura 38. Pregunta 7. ¿Cuáles son las características que más valora cuando contrata un
servicio de topografía? ............................................................................................................. 74
Figura 39. Pregunta 8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por parte
de sus proveedores? ................................................................................................................ 75
Figura 40. Pregunta 9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía?. ...................... 76
Figura 41. Pregunta 10. Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas hectáreas
suele evaluar?. .......................................................................................................................... 77
Figura 42. Pregunta 11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía?
Considere el precio por hectárea.. ............................................................................................ 78
Figura 43. Pregunta 12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización? ................... 79
Figura 44. Pregunta 13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios de
topografía? ............................................................................................................................... 80
Figura 45. Pregunta 14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? (ME).. ........................... 81
Figura 46. Pregunta 15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía Allpa
Drone? Considere el precio por hectárea evaluada (ME). ....................................................... 82
Figura 47. Pregunta 16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año? .... 83
Figura 48. Pregunta 17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión? ................................. 84
Figura 49. Pregunta 18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio de
topografía con drones Allpa Drone? ........................................................................................ 85
Figura 50. Pregunta 19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las novedades
del servicio de Allpa Drone?.................................................................................................... 86
XVIII
Figura 51. Pregunta 20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustarían que ofrezca la empresa?
.................................................................................................................................................. 87
Figura 52. Dron utilizado por Allpa-Drone. .......................................................................... 103
Figura 53. Partes DJI PHANTOM 4 PRO RTK. ................................................................... 104
Figura 54. Captura de imágenes y geoposicionamiento para fotogrametría. . ....................... 105
Figura 55. Espectrografía hecha con dron. ............................................................................ 105
Figura 56. Modelados en 3D, imágenes de intensidad espectro gráfica hecha con drones. .. 106
Figura 57. Proceso de fotogrametría en el software Pix4Dmappers. ..................................... 107
Figura 58. Trayectoria de vuelo del dron. .............................................................................. 107
Figura 59. Modelado en 3D. .................................................................................................. 108
Figura 60. Fotogrametría con cámara termográfica. .............................................................. 108
Figura 61. Imagen mostrando el volumen de una cantera en 3D. .......................................... 109
Figura 62. Toma de medidas de una cantera.......................................................................... 109
Figura 63. Logo Allpa Drone.. ............................................................................................... 110
Figura 64. Precio por hectárea. .............................................................................................. 111
Figura 65. Ubicación de local. ............................................................................................... 113
Figura 66. Cotización Diseño página web.. ........................................................................... 117
Figura 67. Cotización Hosting y Dominio . ........................................................................... 118
Figura 68. Cotización Video institucional. ............................................................................ 118
Figura 69. Cotización publicidad en facebook e instagram y Community manager. ............ 119
Figura 70. Cotización Publicidad en revistas. ........................................................................ 120
Figura 71. Cotización participación en ferias. ....................................................................... 120
Figura 72. Campaña de lanzamiento: Página Web.. .............................................................. 121
Figura 73. Campaña de lanzamiento: Instagram.................................................................... 122
Figura 74. Campaña de lanzamiento: Facebook. ................................................................... 122
Figura 75. Campaña de lanzamiento: Youtube. ..................................................................... 123
Figura 76. Campaña de lanzamiento: Revista........................................................................ 123
Figura 77. Gráfico de Gantt. .................................................................................................. 127
Figura 78. Búsqueda del nombre Allpa Drone del Peru. ....................................................... 128
XIX
Figura 79. Reserva del nombre en SUNARP. ........................................................................ 129
Figura 80. Organigrama de la empresa. ................................................................................. 142
Figura 81. Flujograma Propuesta de servicio. ....................................................................... 171
Figura 82. Flujograma de orden de servicio Allpa Drone. .................................................... 172
Figura 83. DOP Allpa Drone. ................................................................................................ 174
Figura 84. DAP Topografía Allpa Drone. ............................................................................. 176
Figura 85. Distrito de La Molina. .......................................................................................... 217
Figura 86. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de la Molina. ...................... 217
Figura 87. Distrito de Pueblo Libre. ...................................................................................... 218
Figura 88. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de Pueblo Libre.. ............... 218
Figura 89. Distrito de Santiago de Surco. .............................................................................. 219
Figura 90. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de Santiago de Surco.. ....... 219
Figura 91. Primer local propuesto en Pueblo Libre. .............................................................. 221
Figura 92. Segundo local propuesto en Pueblo Libre. ........................................................... 222
Figura 93. Tercer local propuesto en Pueblo Libre. ............................................................... 222
Figura 94. Zona de estacionamiento del local elegido.. ......................................................... 224
Figura 95. Plano del centro de operaciones ALLPA DRONE............................................... 228
Figura 96. Inversión total del proyecto. ................................................................................. 249
Figura 97. Estructura de capital. ............................................................................................ 251
1
Resumen Ejecutivo
El presente proyecto de inversión es el resultado de distintos estudios, entre los que se
encuentran el análisis del entorno, el estudio estratégico, el estudio de mercado, el estudio
legal, el estudio organizacional, el estudio técnico y el estudio económico financiero del
proyecto denominado “Servicio de topografía con drones”.
El servicio de topografía Allpa Drone se basa en el uso de puntos de control
georreferenciados con GPS diferencial, adecuadamente calibrados, amarrados a la red
geodésica del Instituto Geográfico Nacional del Perú, lo cual permitirá brindar productos y
entregables de elevada precisión topográfica, superior a las tecnologías actuales del mercado.
El precio del servicio de topografía, considerando un planeamiento y análisis de 10 hectáreas,
será igual a S/.2, 800, siendo el precio de evaluación de una hectárea igual a S/.280.
El análisis del entorno realizado permitió describir las variables macroeconómicas que
afectan al país y las tendencias a nivel mundial en el servicio de operadores de drones.
Además, se concluyó acerca del nivel de las 5 fuerzas de Porter, siendo el nivel de
competitividad actual Alto, la fuerza negociadora de los clientes Baja, la fuerza negociadora
de proveedores Media, la amenaza de productos sustitutos Alta y la amenaza de competidores
potenciales Baja.
El estudio de mercado se dividió en dos partes: el análisis cualitativo y el análisis
cuantitativo. Como parte del análisis cualitativo, se realizaron entrevistas a especialistas en el
sector de tecnología con drones, los cuales permitieron conocer acerca de la disponibilidad de
proveedores, costos de los drones, precios promedios de los servicios de topografía en el
mercado y tiempos promedios por servicio. Por otro lado, como parte del análisis
cuantitativo, se diseñaron y aplicaron encuestas para determinar el tamaño de los mercados
2
potencial, disponible, efectivo y objetivo para el servicio de topografía Allpa Drone.
Adicionalmente, se calcularon las frecuencias de compra de los servicios, la Demanda
proyectada, los niveles de estacionalidad y los Programas de ventas de los servicios Allpa
Drone.
El estudio legal del proyecto determinó los procedimientos necesarios para la
constitución de la empresa, así como para el registro de la marca Allpa Drone y la obtención
de licencias necesarias para el inicio de operaciones de la empresa. Por otro lado, el estudio
organizacional determinó los perfiles requeridos para los trabajadores de la empresa, los
niveles de sueldos, los horarios de trabajo, las legislaciones laborales y los servicios
tercerizados que requerirá la empresa.
El estudio técnico determinó la capacidad instalada de la empresa, la cual fluctúa
entre 86.47% en el año 2021 hasta el valor de 84.15% en el año 2025. Se determinaron los
programas de servicios mensualizados Allpa Drone, los requerimientos de materias primas e
insumos, los Programas de compra de las materias primas e insumos y la necesidad de
operarios MOD. Adicionalmente, se detalló toda la tecnología requerida para brindar el
servicio Allpa Drone y se determinó la mejor localización para la empresa, la cual estará
ubicada en la calle La Huaca Nº 356, Pueblo Libre.
El estudio económico financiero determinó todas las cantidades de inversión inicial
que se requieren para el inicio de operaciones del proyecto. La inversión total requerida es
igual a S/.322,101.88, la cual será financiada con S/.123,716.42 de Deuda (38.41%) y con
S/.198,385.46 de Capital propio (61.59%). La estructura de capital hallada genera que la
empresa sea solvente, debido a que estará financiada principalmente con capital propio.
3
Por otro lado, los Estados de ganancias y pérdidas mostraron valores de utilidades
netas positivas para los años 2021-2025, por lo que se afirma que la empresa será rentable
todos los años del proyecto. Además, los Flujos de caja proyectados también mostraron
valores de flujos positivos para los años 2021-2025, por lo que se afirma que la empresa
tendrá liquidez todos los años del proyecto.
Los indicadores de rentabilidad calculados demuestran que el proyecto será viable,
tanto de forma económica como financiera. El VANE es igual a S/.271,065.73, mientras que
el VANF es igual a S/.262,405.73; dado que ambos montos son positivos, se demuestra la
viabilidad económica y financiera a través de este indicador. Con respecto a las TIRE y
TIRF, la TIRE (49.10%) es superior al WACC (23.37%), mientras que la TIRF (58.50%) es
superior al COK (25.04%), por lo que se demuestra nuevamente la viabilidad económica y
financiera del proyecto.
Con respecto a los periodos de recuperación, se determinó que el periodo descontado
económico es igual a 3 años, 4 meses y 1 día, mientras que el periodo descontado financiero
es igual a 3 años, 2 meses y 12 días. Las relaciones B/C económica y financiera fueron
iguales a 1.84 y 2.32, respectivamente. Dado que ambos valores fueron positivos, se verifica
la existencia de viabilidad económica y financiera del proyecto.
Finalmente, se determinó que la variable Precio es medianamente sensible al cambio,
al igual que las variables Demanda, costo de materias primas y costo de planillas totales.
Ante los resultados encontrados, se concluyó que el nivel de riesgo del proyecto es Medio.
4
Capítulo I: Información General
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación
El nombre de la empresa será “ALLPA-DRONE DEL PERÚ S.A.C.”
Figura 1. Logo de Allpa-Drone. Elaboración propia.
El Horizonte de evaluación es de 5 años, comprendido entre los años 2021 y 2025.
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria
Código CIIU 7110: actividades de arquitectura e ingeniería y actividades conexas de
consultoría técnica.
Partida arancelaria 85.25: Aparatos emisores de radiodifusión o televisión, incluso
con aparato receptor o de grabación o reproducción de sonido incorporado; cámaras de
televisión, cámaras digitales y videocámaras.
5
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS
El servicio Allpa-Drone consiste en ofrecer levantamiento topográfico con drones de
alta tecnología. Las aeronaves no tripuladas RPAS (del inglés Remotely Piloted Aircraft
System), comúnmente conocidas como drones, han demostrado ser versátiles y para nuestro
servicio serán equipados con sensores ópticos que permitirán, a través de la fotogrametría,
producir mosaicos ortográficos, modelos digitales de terreno (DTM y DSM), curvas de nivel
y modelos 3D del terreno, que tiene diversas aplicaciones como: gestión y actualización de
catastros, cálculo de volúmenes y movimiento de tierras, seguimiento y monitoreo de obras,
inventarios, etc.
6
Tabla 1.
Modelo CANVAS.
Nota: Elaboración propia.
Socios clave Actividades clave Propuesta de valor Relación con clientes Segmento de clientes
Ministerio de Transportes y
Comunicaciones
INACAL: Instituto Nacional
de la Calidad y empresas
privadas certificadas en
calibraciones
Bancos
Empresas que venden drones
en el Perú
Empresas que venden software
de post proceso
Municipalidades, empresas
agropecuarias, empresas
mineras, Ministerio de cultura,
empresa privada del sector
construcción.
Capacitación del
personal
Gestión de permisos
para RPAS y
Operadores (pilotos)
Gestión de
certificados de
calibración
Eventos del sector de
topografía y drones
Ofrecer el servicio de relevamiento topográfico
usando drones
Eficiencia: La topografía tradicional logra 500
puntos por jornada de trabajo, un dron (en el
mismo tiempo) captura millones de puntos. En
una hora de trabajo logra lo que la topografía
tradicional hace en cuatro semanas.
Seguridad: Disminuye el contacto entre
personas. Tiene capacidad de llegar a zonas de
difícil acceso. Puede relevar en zonas urbanas
peligrosas.
Imágenes: A los mapas tradicionales de trazos
y curvas de nivel agrega video y fotografía
digitales de alta resolución georreferenciadas.
Calidad: La combinación de mayor detalle de
puntos e imágenes resulta en mapas que
reflejarán más fielmente la realidad.
Entregables: A parte de los planos tradicionales
permite desarrollar otros productos como
modelaciones en 3D, cálculos volumétricos,
modelos digitales de elevación, etc.
Publicidad: En Google tener
prioridad de resultados
cuando busquen servicios de
topografía o drones
(SEO/SEM).
En nuestra página web tener
campo de seguimiento o
status de los proyectos.
Habilitar el sistema de chat
online, ZOOM, TEAMS y
celular
Venta a través de un asesor
comercial y venta a través de
un agente comercial
freelance.
Servicios de almacenamiento
en la nube (entregables)
Soporte de servicio postventa
Municipalidades: Gerencia de
Desarrollo Urbano y Obras.
Empresas privadas en el Perú
que hagan obras civiles como
construcción de edificios,
carreteras, puentes, etc.
Ministerio de Cultura: Área de
catastro de zonas
arqueológicas.
Agropecuarias: Área de
exploraciones y desarrollo de
proyectos.
Mineras: Denuncios mineros,
ampliaciones y monitoreo.
Construcción: Levantamiento
topográfico requerido para
proyectos.
Recursos clave
Permisos del MTC
Financiamiento
Certificados de
calibración
Drones
GPS
Sensores: cámaras y
LIDAR
Hardware:
computadora y
servidores
Canales
Trato directo
Por internet vía mail o página
web de la empresa
Costos Fuente de ingresos
Compra de drones, sensores, computadoras y software. Compra o renta de
vehículo. Obtención de permisos del MTC y de certificados de calibración.
Transferencias bancarias
Venta de servicio de topografía hecho con fotogrametría a Municipalidades.
7
1.4. Descripción del producto o servicio
La precisión de nuestros productos (entregables) se basará en el uso de puntos de
control georreferenciados con GPS diferencial, adecuadamente calibrados, amarrados a la red
geodésica del Instituto Geográfico Nacional del Perú. En proyectos donde no se pueda
instalar puntos de control o cuando el cliente no lo requiera, se usará el sistema RTK (del
inglés Real Time Kinematic) que provee corrección de posición en tiempo real a través de
satélites GPS. Ambos sistemas se usan de manera complementaria en la topografía moderna
para reducir el error en las medidas logrando precisiones sub decimétricas. Asimismo,
usaremos cámaras (sensores) de alta resolución.
La información capturada en campo será procesada luego en gabinete usando
software especializado en fotogrametría.
Nuestras aeronaves RPAS y operadores (pilotos) contarán con los permisos vigentes
emitidos por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
1.4.1. Proceso.
Figura 2. Proceso de topografía usando fotogrametría. Elaboración propia.
Captura Digitalización Control Entregables
Verificación de
mediciones
8
1.5. Oportunidad de negocio
La topografía tradicional emplea más equipos, personal y despliegue logístico para
lograr un producto (información geoespacial) limitado. Sus limitaciones no solo se deben al
tipo de tecnología antigua que usan, como el uso de estaciones totales, sino a las limitaciones
físicas que ofrece la geografía típica accidentada del Perú y a las limitaciones propias de las
personas (topógrafos) para colectar la mayor cantidad posible de información en el menor
tiempo.
Los drones son capaces de cargar diversos sensores, entre ellos, los que se usan para
fotogrametría o LIDAR y que en un vuelo de 40 minutos puede relevar topográficamente
hasta 100 hectáreas, las que luego de un post proceso, hecho en aproximadamente 1 día de
trabajo, logra la información necesaria para producir entregables (mapas y modelaciones) de
primer nivel. La topografía tradicional, usando estación total en la misma área de terreno,
logrará el mismo objetivo en cuatro semanas.
El uso de drones para hacer relevamientos topográficos garantiza el distanciamiento
social pues, en su ejecución, no requiere de muchas personas, es menos invasivo e incluso se
puede hacer de manera remota, evitando así la exposición del personal a riesgos tales como
contagio del COVID-19, cruzar vías altamente transitadas, zonas urbanas peligrosas
(socialmente vulnerables), geografía accidentada, etc. Asimismo, los entregables pueden
llegar a nuestros clientes de manera impersonal vía correo electrónico, servicios de
almacenamiento en la nube o grabados en discos duros portátiles o memorias USB que luego
pueden enviarse vía servicios delivery.
El entorno de pandemia actual lo vemos como oportunidad para lanzar nuestro
servicio, principalmente por el hecho de que todas las municipalidades y algunos ministerios
9
del país, que son los que realizan obras civiles, tienen la urgencia de ejecutar sus
presupuestos; ante ello, una solución de topografía en base a drones será atractiva pues es
menos costosa y ofrece resultados más rápidos, comparado con la topografía tradicional.
Igualmente, creemos que la tendencia de las empresas de los sectores público y privado en
incorporar nuevas tecnologías en sus proyectos de desarrollo hace factible que puedan
solicitar nuestro servicio.
1.6. Estrategia genérica de la empresa
Nuestra estrategia genérica será la de diferenciación, enfocada en brindar un servicio
especializado de atención a Municipalidades, específicamente a la Gerencia de Desarrollo
Urbano y Obras, a diferencia de nuestros competidores quienes ofrecen servicios
diversificados como atención a empresas constructoras privadas, mineras, eventos sociales y
otros.
Nuestra empresa cuenta con dos ingenieros, sumado al hecho de que estaremos
concentrados en resolver una necesidad concreta de la municipalidad, lo que garantizará una
mejor calidad en nuestros entregables por el alto grado de especialización que alcanzaremos
cuando ejecutemos los servicios.
10
Capítulo II: Análisis Del Entorno
2.1. Análisis del Macroentorno
2.1.1. Del País.
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.
El Perú, a nivel demográfico, cuenta con una población de 31’949,89 habitantes
aproximadamente hoy en día. Los idiomas oficiales son el Aimara (1.6%), Quechua (13.6%)
y Español (82.9%). Un tercio de la población reside a lo largo de la costa del desierto que está
ubicado en el oeste. La mayor densidad se presenta en su capital Lima, la sierra o altiplano
andino, que es donde se ubica la mitad la población total del país; la selva, en comparación,
es escasamente poblada.
El último censo de 2017 nos muestra a Lima como la capital del país, teniendo una
población de aproximadamente 9 millones 400 mil habitantes, según estimaciones del
Instituto Nacional de Estadística e Informática (2018). Esto se observa en la tabla 2.
Tabla 2.
Población censada, omitida y total.
Año Población
Total Censada Omitida
1993 22,639,443 22,048,356 591,087
2005 27,219,264 26,152,265 1,066,999
2007 28,220,764 27,412,157 808,607
2017 31,237,385 29,381,884 1,855,501
Nota: Adaptado de “Censos Nacionales 2017: XII de Población, VII de Vivienda y III de Comunidades
indígenas” por Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2018.
11
Tabla 3.
Población censada según departamento del Perú, 1940 – 2017.
Población Censada, según Departamento, 1940 – 2017
Departamento Población Censada
1940 1961 1972 1981 1993 2007 2017
Total 6 207 967 9 906 746 13 538 208 17 005 210 22 048 356 27 412 157 29 381 884
Amazonas 65 137 118 439 194 472 254 560 336 665 375 993 379 384
Áncash 1/ 428 467 586 214 732 092 826 399 955 023 1 063 459 1 083 519
Apurímac 258 094 288 223 308 613 323 346 381 997 404 190 405 759
Arequipa 263 077 388 881 529 566 706 580 916 806 1 152 303 1 382 730
Ayacucho 358 991 410 772 457 441 503 392 492 507 612 489 616 176
Cajamarca 1/ 482 431 731 256 902 912 1 026 444 1 259 808 1 387 809 1 341 012
Prov. Const. del Callao 2/ 82 287 213 540 321 231 443 413 639 729 876 877 994 494
Cusco 486 592 611 972 715 237 832 504 1 028 763 1 171 403 1 205 527
Huancavelica 244 595 302 817 331 629 346 797 385 162 454 797 347 639
Huánuco 1/ 229 268 323 246 409 514 477 877 654 489 762 223 721 047
Ica 140 898 255 930 357 247 433 897 565 686 711 932 850 765
Junín 1/ 338 502 521 210 696 641 852 238 1 035 841 1 225 474 1 246 038
La Libertad 1/ 395 233 597 925 799 977 982 074 1 270 261 1 617 050 1 778 080
Lambayeque 192 890 342 446 514 602 674 442 920 795 1 112 868 1 197 260
Lima 828 298 2 031 051 3 472 564 4 745 877 6 386 308 8 445 211 9 485 405
Loreto 1/ 152 457 272 933 375 007 482 829 687 282 891 732 883 510
Madre de Dios 4 950 14 890 21 304 33 007 67 008 109 555 141 070
Moquegua 34 152 51 614 74 470 101 610 128 747 161 533 174 863
Pasco 1/ 91 617 140 426 175 657 211 918 226 295 280 449 254 065
Piura 408 605 668 941 854 972 1 125 865 1 388 264 1 676 315 1 856 809
Puno 548 371 686 260 776 173 890 258 1 079 849 1 268 441 1 172 697
San Martín 94 843 161 763 224 427 319 751 552 387 728 808 813 381
Tacna 36 349 66 024 95 444 143 085 218 353 288 781 329 332
Tumbes 25 709 55 812 76 515 103 839 155 521 200 306 224 863
Ucayali 1/ 16 154 64 161 120 501 163 208 314 810 432 159 496 459
Lima Metropolitana 3/ 645 172 1 845 910 3 302 523 4 608 010 6 345 856 8 482 619 8 574 974
Lima Provincias 4/ 265 413 398 681 491 272 581 280 680 181 839 469 910 431
Nota: Adaptado de “Censos Nacionales 2017: XII de Población, VII de Vivienda y III de Comunidades
indígenas”, por Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2018.
12
Ciudades importantes:
Tabla 4.
Cantidad de habitantes por ciudad.
Ciudad Población (habitantes)
Lima 9400000
Arequipa 888,000
Trujillo 814,900
Chiclayo 582,000
Piura 460,700
Iquitos 444,700
Nota: Adaptado de “Estado de la población peruana 2020”, por Instituto Nacional de Estadística e Informática,
2020.
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
Tabla 5.
Tasa de crecimiento de la población.
Años
Población Tasa de crecimiento media de la población total (por
cien)
Total Hombres Mujeres Periodo Periodo
Quinquenal Anual
2014 30,814,175 15,438,887 15,375,288 1.11
2015 31,151,643 15,605,814 15,545,829 1.1
2016 31,488,625 15,772,385 15,716,240 1.08
2017 31,826,018 15,939,059 15,886,959 1.05 1.07
2018 32,162,184 16,105,008 16,057,176 1.06
2019 32,495,510 16,269,416 16,226,094 1.04
2020 32,824,358 16,431,465 16,392,893 1.01
2021 33,149,016 16,591,315 16,557,701 0.99
Nota: Adaptado de “Estimaciones y proyecciones de la población total”, por Instituto Nacional de Estadística e
Informática, 2009.
El Perú tuvo un ingreso per cápita promedio de $ 6.977,7 anual según el registro del
año 2018 del Banco Mundial, citado por Gestión (2018).
13
Tabla 6.
Tasas anuales de crecimiento del PIB para Sudamérica.
Tasas anuales de crecimiento del PIB real (en %)
Región País 2016 2017 2018p 2019p
SA
Brasil -3,5 1,0 1,2 2,2
Bolivia 4,3 4,2 4,5 4,3
Chile 1,3 1,5 4,0 3,5
Colombia 2,0 1,8 2,7 3,3
Ecuador -1,2 2,4 1,5 1,6
Guyana 3,4 2,1 3,4 4,8
Perú 4,0 2,5 3,9 3,8
Surinam -5,1 -2,1 1,4 1,6
Uruguay 1,7 2,7 2,1 2,3
Venezuela, RB -16,5 -14,5 -18,2 -8,4
Nota: Adaptado de “PBI de Perú crecería más este año que en el 2019, estimó el Banco Mundial”, por Gestión,
2018.
Según una publicación del Instituto Nacional de Estadística e Informática (2018), la
Población Económicamente Activa (PEA) del Perú en el año 2017 fue de 58% a nivel
nacional, llegando a alcanzar las 17 millones 215 mil 700 personas contando con una tasa de
crecimiento anual promedio de 1.5% entre los años 2007 y 2017; dando como resultado un
incremento de 231 mil personas por año. Mientras tanto, en el Área Urbana se concentra el
77.8% de la PEA, mientras que en el Área Rural el restante 22.2%.
14
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.
Figura 3. Balanza comercial de Perú. Adaptado de "Balanza comercial", por Banco Central
de Reserva del Perú, 2020.
En el primer trimestre de este año 2020, la balanza comercial registró un superávit de
US$ 529 millones, según la última nota de estudios del Banco Central de Reserva del Perú
(BCRP). Las exportaciones ascendieron a 9,717 millones de dólares y las importaciones a un
total de 9,188 millones de dólares.
Como se observa en la figura 3, hubo una ligera recuperación del superávit comercial
en los dos últimos trimestres del 2019; debido a la pandemia del COVID-19 se registró un
descenso en la actividad económica local y mundial.
Durante los últimos meses, las exportaciones se vieron impulsadas principalmente por
los productos mineros: oro, zinc y cobre. Todo ello a raíz de la reapertura de la actividad
minera a partir del mes de mayo, junto con la mejora en el precio del cobre. Sin embargo, las
importaciones se mantuvieron estancadas reflejando la debilidad de la demanda interna. Se
15
dieron mayores adquisiciones de bienes de consumo no duradero, en especial productos
ligados a la prevención del COVID-19, como medicinas y mascarillas.
2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.
PBI:
De acuerdo con el Banco Central de Reserva del Perú (2020), el Producto Bruto
Interno peruano, en el 2019, fue de $ 228.989 millones y tuvo un decaimiento de 16 % en el
mes de marzo de 2020, mes en el que inició el Estado de Emergencia por el COVID-19,
generando así el cierre de una gran parte de empresas en el país. Según las estimaciones del
Banco Mundial (2020), la economía peruana tendrá un repunte o efecto rebote con un 7% en
el año 2021.
Tasa de Inflación Anual:
Durante el año 2019, la tasa de inflación anual subió 1.9 %, un porcentaje dentro del
rango meta fijado por el Banco Central de Reserva del Perú (2020). La inflación en 2020
actualmente es de 1.69%, superando la expectativa de julio que estaba en 1.46% y
manteniendo una tasa de interés de referencia 0.25%.
JP Morgan, citado por Gestión (2020), da una calificación de riesgo 1.49, siendo Perú
el país con riesgo más bajo de la región; en segundo lugar, Colombia con 2.98 y luego
México con 3.12, de esta manera el Perú es considerado un destino estable y atractivo para
futuras inversiones una vez pasada la crisis de la pandemia COVID-19.
16
Tipo de Cambio:
Según el Banco Centro de Reserva del Perú (2020), el valor del dólar es de S/.3.54
por dólar americano en el mercado interbancario, en el que se alcanzó una cotización no vista
desde el 2002, las cuales representan cifras desalentadoras sobre la economía global tras el
impacto de la pandemia del COVID-19.
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.
Las leyes y reglamentos que están vinculadas al proyecto son:
• Ley N° 30740, Ley que regula el uso y las operaciones de los sistemas de
aeronaves pilotadas a distancia (RPAS) y su Reglamento.
• Resolución Directoral N° 501-2015-MTC/12: Norma Técnica “Requisitos para las
Operaciones de Sistemas de Aeronaves Pilotadas a Distancia” (NTC 001-2015).
• Establecimiento del Sistema Geodésico Oficial conformado por la Red Geodésica
Horizontal Oficial y la Red Geodésica Vertical Oficial, como sistema de referencia
único a nivel nacional aprobado por Resolución Jefatural N° 079-2006-IGN-OAJ-
DGC.
• Disposiciones de la DGAC (Ley N° 27261 y su Reglamento según D.S. N° 050-
2001-MTC, así como las normas sustitutorias o complementarias).
17
2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)
2.1.2.1. Mercado internacional.
El mayor mercado potencial para las aeronaves no tripuladas RPAS, conocidas como
drones, es E.E.U.U., seguido de Europa y China.
Se espera que el mercado de drones comerciales alcance un valor de 17,000 millones
de dólares para el 2024; según un reciente informe de investigación de Global Market
Insights (2018).
Figura 4. Ranking de operadores de drones en el mundo. Adaptado de " Las 20 primeras
empresas de servicios con drones: ranking mundial", por Todrone, 2018.
18
Dentro de las empresas que brindan servicios con drones a nivel mundial, observamos
en los primeros lugares a las estadounidenses Zipline y Measure y la británica Cyberhawk.
Entre las tres primeras del ranking, la segunda y la tercera están especializadas en inspección,
mientras que Zipline se dedica al campo de logística. En la cuarta posición se sitúa Hemav,
española, especializada en mapeo e inspección, de acuerdo al estudio especializado en la
industria (Global Market Insights, 2018).
2.1.2.2. Mercado del consumidor.
En los últimos años la utilización de los drones en las operaciones comerciales ha
venido incrementándose y aplicándose en diferentes industrias debido a su capacidad en el
análisis de datos, lo que conlleva a las empresas a una mejor proyección del rendimiento
operativo, por lo que se estima que los drones se convertirán en parte de las operaciones
diarias en los sectores de agricultura, arqueología, seguros, periodismo, construcción y
seguridad.
La mayoría de las inversiones, en cuanto drones, se concentran en Estados Unidos,
Israel, China y Europa, sin embargo, cada país representa un mercado diferente. Estados
Unidos se destacan en el desarrollo de soluciones de hardware o software para aplicaciones
comerciales.
En el 2015, Estados unidos estuvo detrás de Europa debido al lento avance en sus
regulaciones, Europa contaba con más de 2,500 operadores de drones comerciales frente a los
1,000 de Estados Unidos; sin embargo, al siguiente año, en el 2016, la Asociación de
electrónica de consumo (CEA), citada por BBVA (2017), señala que se vendieron 700,000
drones en Estados Unidos, el cual se considera como el mayor mercado potencial para drones
comerciales.
19
Una de las empresas prometedoras en los Estados Unidos es el startup 3D Robotics,
en California, el cual lanzó en el 2016 su dron por $800 dólares para aplicaciones comerciales
y de consumo, el cual cuenta con gran potencia de cálculo a bordo para aplicaciones
comerciales y de consumo.
El mercado de consumo de China se enfoca en las soluciones de hardware. La
consultora Frost & Sullivan, citada por BBVA (2017), a mediados del 2015 estimó que la
empresa DJI (sede en China) poseía el 70% del mercado de los drones comerciales y de
consumo. Actualmente la marca Phantom es la más reconocida a nivel mundial, tanto para
fines comerciales como de consumo, posicionados por su fiabilidad, capacidad fotografía y
captura de vídeo.
En Israel el segmento es totalmente diferente ya que es el país a la vanguardia del
desarrollo en la aplicación militar.
Según estudios de mercado de Gartner (2017), citado por Castellano (2020), el
tamaño del mercado para drones comerciales en 2016 fue de 2.8 billones con sólo 110,000
millones de unidades vendidas. Asimismo, las proyecciones de Gartner para el 2023 refieren
que se superará los 1,3 millones de unidades, promocionado por el sector en la construcción
para actividades de monitorización suponiendo así para el 2023 que el envío en dicho sector
alcanzarán los 420,00 drones. Se refiere que este crecimiento se debe a la utilización de
drones para tareas de topografía de sitio y la gestión de los movimientos de tierra, además se
refuerza en el ahorro de los costes al inspeccionar los lugares.
Es así que el mercado consumidor viene creciendo debido a la demanda de soluciones
analíticas para las empresas en sus diferentes sectores.
20
2.1.2.3. Mercado de proveedores.
Hoy en día, si bien es cierto que la competencia tecnológica es muy competitiva, no
es muy frecuente encontrar empresas que se encarguen de fabricar las piezas para Drones y, a
su vez, esto los vuelve caros al momento de adquirirlos. En el Perú, encontramos 5 empresas
que se encargan de la venta de drones con las especificaciones necesarias:
PRIZMADRONES, TECHPLUS, DRONE PROFESIONAL, DRONE DREAMS y
DRONES PERU.
La crisis del COVID-19 ha retrasado la producción mundial de drones, ya que la gran
mayoría de componentes provienen de China, lo que a su vez hace que la cadena de
ensamblaje sufra una desaceleración; entre ellas, la más importante es la de la empresa DJI,
que tiene un 76.8% del mercado mundial.
2.1.2.4. Mercado competidor.
En el mercado competidor, en Perú actualmente tenemos a las siguientes empresas
que ofrecen el servicio de fotogrametría: DyM DRONES Perú, LINELCON SAC, AUV del
PERU, PERULAND, GEOFOTO SA, CARFEL PERU S.A. y GEOINTEC Perú S.A.C.;
estas compañías serán nuestros rivales, las cuales ya vienen satisfaciendo, en mayor o menor
medida, las necesidades de los potenciales consumidores en este rubro.
2.1.2.5. Mercado distribuidor.
En un reporte de Goldman Sachs (2019) se proyectaba que durante el 2022 el
mercado de drones registrará ventas del orden de los US$100 mil millones al año (figura 5);
sin embargo, el cierre de fronteras de la mayor parte de países en el mundo, las restricciones
de vuelo y nuevos controles debido a la pandemia por el COVID19 pondrán a prueba dichas
21
proyecciones. Si bien, a nivel mundial, todas las economías estarán concentradas en
reactivarse, creemos que este factor jugará a favor en la movilidad e importaciones de drones,
pues han demostrado ser equipos versátiles que pueden adaptarse a diversos usos, desde
militar, seguridad, agricultura, construcción, investigación y hasta con fines de
entretenimiento. Esto podría tener un impacto positivo para nuestro proyecto debido a que las
empresas que fabrican drones incrementarán su producción, lo cual debería reflejarse en una
baja en el costo de los equipos.
Figura 5. Mercado Retail/Consumidores de drones. Adaptado de "Drones Reporting for
Work", por Goldman Sachs, 2019.
22
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.
Dentro los reglamentos del sector vinculados al proyecto podemos mencionar:
• Norma Técnica Geodésica: Especificaciones Técnicas para Levantamientos
Geodésicos Verticales aprobado con Resolución Jefatural N° 057-2016/IGN/UCCN
del 10.06.2016.
• Norma Técnica Geodésica: Especificaciones Técnicas para el Posicionamiento
Geodésico Estático relativo con Receptores del Sistema Satelital de Navegación
Global aprobado con Resolución Jefatural N° 139-2015/IGN/UCCN del 25.12.2015.
• Especificaciones Técnicas para la producción de Mapas Topográficos a Escala de 1:1
000 aprobado con Resolución Jefatural N° 089-2011-IGN/JEF/OGA.
• Especificaciones Técnicas para la producción de Mapas Topográficos a Escala de 1:5
000 aprobado con Resolución Jefatural N° 090-2011-IGN/JEF/OAJ.
• Adicionalmente hay dos estándares internacionales cuya aplicabilidad será evaluada
según las características del servicio: ISO 21384 Unmanned Aircraft Systems y
ASPRS - 2014 Positional Accuracy Standards for Digital Geospatial Data.
23
2.1.3. Análisis PESTEL.
2.1.3.1. Análisis Político.
El actual presidente de la República es Martín Alberto Vizcarra Cornejo, quien viene
asumiendo el cargo desde el 23 de marzo del 2018, puesto que asumió el cargo luego de la
vacancia del anterior presidente electo, Pedro Pablo Kuczynski Godard, y ha tenido como
antagonista al Congreso de la República, quienes fueron los que vacaron al anterior al
presidente.
El Gobierno ha comenzado una cruzada anticorrupción luego del escándalo
internacional de compra de funcionarios por la empresa Odebrecht. El premier Salvador del
Solar, el 30 de septiembre de 2019, solicitó el voto de confianza, el cual es denegado por
tercera vez, otorgándole la facultad al presidente para disolver el Congreso y llamar a nuevas
elecciones el 26 de enero de 2020.
El 06 de marzo de 2020 apareció el primer caso confirmado de Coronavirus COVID-
19 en el Perú. El Gobierno tomó las medidas preventivas necesarias para mantener la curva
de contagio baja, pero los esfuerzos no han sido suficientes, teniéndose 670,145 casos
confirmados y teniendo 29,405 fallecidos hasta la fecha, según el Ministerio de salud (2020).
La visión de Perú frente al COVID-19 no es desalentadora, ya que ha sido escogido
para ser uno de los primeros países en ser parte de los ensayos de una posible vacuna y
gracias al efecto rebote seria uno de los primeros países en restablecer rápidamente su PBI.
El panorama político peruano proyectó una imagen internacional estable, a pesar de
todos los enfrentamientos internos entre el Legislativo y el Ejecutivo; esto se ve reflejado en
24
las calificadoras de riesgo que continúan colocándonos en las mejores calificaciones de
Sudamérica, lo cual se evaluará en el siguiente punto del trabajo.
2.1.3.2. Análisis Económico.
El Perú ha crecido en un promedio de 5.6% anual desde el año 2009 al 2013 a una
baja inflación. Esto se debe principalmente a la venta de minerales y metales, y a los precios
altos de los mismos debido a la mayor demanda internacional (China), ya que la minería
representa el 55 % de las exportaciones del país. Entre los años 2014 y 2017 hubo una
reducción de exportaciones debido a la caída de los precios mundiales, lo que afectó en gran
medida el crecimiento proyectado
En el año 2018, el PBI del Perú creció un 3.99%. Según un análisis del Banco
Mundial (2020), las políticas macroeconómicas regionales del Perú son consideradas
económicamente estables teniendo así la calificación de bajo riesgo y manteniendo el grado
de inversión en las principales calificadoras de deuda.
En el año 2019, la economía peruana tuvo un crecimiento de 2.16% considerándose
una de las más bajas en la década, según el Instituto Nacional de Estadística e Informática
(2020); esto se debe a la caída de la industria pesquera, afectada por la paralización en la
pesca de la anchoveta y a la poca producción minera, a diferencia del año 2018, en donde el
Perú era el segundo mayor productor mundial de cobre, teniendo un crecimiento de 3.99% ,a
pesar de que el rubro minero tuvo un retroceso de 0.05%.
El Banco de Crédito del Perú, citado por Gestión (2020), estima que para el próximo
año el PBI sufriría un "efecto rebote engañoso" de entre 6% y 10%, debido al endeudamiento
tanto en el sector privado como en la sociedad civil; y que este rebote mayormente se nutrirá
de capital venido de fuera.
25
Figura 6. Variación del Producto Bruto Interno del Perú. Adaptado de "Economía peruana
caería hasta 15% el 2020 si no hay segunda ola de contagios, según el BCP”, por Gestión,
2020.
En el mismo análisis, el Banco de Crédito del Perú, citado por Gestión (2020),
identifica que uno de los principales riesgos de esa tendencia a la baja de nuestra economía se
debe a las diversas propuestas populistas originadas del Congreso de la República, que
alteran la estabilidad jurídica ligada a lo económico del país, alejando a los actuales y futuros
empresarios que requieren de un marco legal seguro y estable para sus inversiones.
De lo expuesto anteriormente, concluimos que en lo queda del 2020 y durante el 2021
la mayor parte de fondos estarán concentrados en el sector público lo cual reafirma la
estrategia de ALLPA-DRONE de especializar sus servicios en este sector, principalmente en
las municipalidades.
26
2.1.3.3. Análisis Social.
El Perú es una mezcla de culturas, principalmente de los quechuas e hispanos; luego
hubo migraciones de China, Japón, África y de otros países europeos, lo cual originó un
mestizaje de razas.
Así mismo, en los últimos años se observan diferentes cambios en la sociedad, como
la disminución de la disparidad de géneros, y que las mujeres vienen desempeñando un papel
cada vez más visible, ocupando cargos importantes tanto en el sector público, como en el
privado.
El Poder Ejecutivo oficializó la ley 31030, que modifica la legislación electoral, para
garantizar la paridad y alternancia de género en las listas de candidatos para las elecciones del
2021.
Además, se ha observado el surgimiento de los nuevos ricos como Los Añaños,
familia ayacuchana que comenzó sembrando verduras y ahora sus bebidas se consumen en 14
países en el mundo, el crecimiento económico de los últimos 20 años, que lamentablemente
mucha familias no perciben, sobre todo en el sector rural. Otro factor importante es el
crecimiento de la conciencia ambiental, sobre todo por los más jóvenes.
Según datos del Instituto Nacional de Estadística e Informática (2020), la esperanza
de vida de la población peruana es de 74 años en promedio.
En la actualidad, por efectos del COVID-19, a pesar de que el Perú es uno de los
países más golpeados en Latinoamérica y en el mundo, en los sectores salud y económico, se
ha generado algo positivo; en este contexto, debido a la cuarentena y al distanciamiento
social, se ha impulsado la comunicación digital a través de diversas aplicaciones como Zoom,
27
Hangouts, Blackboard, etc, desde los más pequeños en la escuela, los jóvenes en la educación
universitaria, los adultos en las relaciones laborales y la población en general para poder
comunicarse con sus familiares y amigos.
2.1.3.4. Análisis Tecnológico.
Los sistemas de vuelo no tripulados o RPAS, de las siglas en inglés Remotely Piloted
Aircraft System, tienen su origen en el sector militar, que posteriormente fue adecuado para
su uso civil. Hay una tecnología denominada RTK del inglés Real Time Kinetics, que es un
sistema de corrección de posición (de las imágenes que están capturando) en tiempo real, que
logra un alto grado de precisión con errores menores a 2cm, tanto en la coordenada horizontal
como en la vertical. Si bien esta tecnología existe desde hace mucho tiempo para los sistemas
de GPS diferencial, recientemente ha sido adecuada para su uso en drones, más
específicamente los que se usan en relevamientos topográficos.
Las empresas que están trabajando actualmente en el Perú todavía no han incorporado
en sus propuestas esta tecnología. Las razones por las cuales no ha ocurrido este proceso de
implementación las podemos resumir en tres puntos:
1. Desconocen esta tecnología y prefieren hacer sus trabajos de mapeo usando puntos
de control complementado con la técnica foto-control.
2. Son drones más caros: cuestan más del doble de lo que cuesta un dron PRO que se
usa para fotogrametría.
3. El cliente desconoce la tecnología RTK y por eso duda sobre el grado de precisión
que esta tecnología puede brindar.
28
Adicionalmente, podemos mencionar dos tecnologías más que no están siendo usadas
por las empresas de nuestro medio en este rubro: los sensores LIDAR y el sistema de
corrección PPK, del inglés Post Processing Kinetics.
En el Perú no hay empresas que ofrezcan servicios de mapeo hechos en drones
equipados con sensores LIDAR. Las versiones más básicas de los sensores LIDAR son
capaces de generar 100,000 puntos por cada pulso de luz láser, por lo que considerando que
ocurren varios pulsos de luz en menos de un segundo, entonces nos encontraremos frente a
mapas que grafican la realidad en la mayor resolución posible. Sus entregables suelen tener
mayor detalle que uno realizado con fotogrametría. Al igual que el sistema RTK los sensores
LIDAR no son implementados debido a un desconocimiento de dicha tecnología y el alto
costo de éstos.
La corrección PPK es una técnica recientemente desarrollada que garantiza precisión
milimétrica en los entregables, se basa en el uso de softwares de post proceso que incluyen
ciertos datos tomados durante el vuelo del dron y corrigen la posición de las imágenes en
gabinete.
2.1.3.5. Análisis Ecológico.
Los recursos naturales renovables o no renovables son patrimonio de la nación, por lo
que el factor ambiental es clave para el crecimiento social y económico. Por ello, el
Ministerio del Ambiente promueve la conservación y uso sostenible de los recursos naturales,
ya que si bien estamos orientados a crecer económicamente, ello no debe representar un
riesgo para la conservación de la infraestructura natural.
El Poder Ejecutivo aprobó la Agenda Nacional de Acción Ambiental al 2021, este
instrumento busca promover el uso sostenible de los recursos naturales del país. También es
29
importante mencionar que existen proyectos de inversión pública (PIP) ligados al rescate de
ecosistemas, por lo tanto, tenemos un fuerte compromiso con nuestro país respecto al cuidado
de nuestro medio ambiente.
Los drones tienen la capacidad de contribuir a preservar el entorno ya que pueden
emplearse para medir la contaminación del aire, monitorizar los bosques, controlar áreas
deforestadas y vigilar las zonas de riesgo a posibles desastres naturales.
Por lo expuesto, en nuestro proyecto consideramos que los drones sí aportan de
manera beneficiosa con el cuidado del medio ambiente ya que, comparado con un servicio de
topografía tradicional, nuestro sistema utilizará menos logística y recurso humano, lo cual
asegura la disponibilidad de recursos para otros usos y contribuye a una disminución en la
huella de carbono. Asimismo, podemos mencionar que los drones no intervienen en la
contaminación del aire ya que no son fuente de emisiones de gases de efecto invernadero y,
por último, como parte del crecimiento de nuestra empresa trabajaremos con las
municipalidades para monitorear la calidad de aire en grandes ciudades como Lima,
Arequipa, Trujillo, Chiclayo, entre otras.
2.1.3.6. Análisis Legal.
La incursión de los drones en el mercado peruano inicia desde aproximadamente el
2013, pero no es sino hasta el 3 de noviembre de 2015 donde se empieza a regular la
actividad de estos sistemas de vuelo no tripulado con la aprobación de la Norma Técnica
Complementaria N° 501-2015-MTC/12: “Requisitos para las Operaciones de Sistemas de
Aeronaves Pilotadas a Distancia”.
Posteriormente, el 22 de marzo de 2018, se promulga la ley Nº 30740 que regula el
uso y las operaciones de los sistemas de aeronaves pilotadas a distancia (RPAS). Finalmente,
30
el 9 de julio de 2020, disponen la publicación del proyecto de Decreto Supremo (Nº 0376-
2020-MTC/01.02) que aprueba el Reglamento de la Ley N° 30740, Ley que regula el uso y
las operaciones de los sistemas de aeronaves pilotadas a distancia (RPAS).
Como vemos, la formalización de la regulación de esta actividad en el Perú es
relativamente nueva, no tiene más de 5 años y recién, el mes pasado, aprobaron la
publicación a través de un Decreto Supremo, el reglamento de la ley Nº 30740 que había sido
promulgado en el 2018.
La intención de la normatividad busca proteger los derechos de uso del espacio aéreo
y los derechos de terceros que podrían sufrir daños como consecuencia del desarrollo de esta
actividad.
Creemos que el marco regulatorio existente en nuestro país ofrece las condiciones
adecuadas para que las empresas, que usamos esta tecnología, podamos competir en igualdad
de condiciones.
31
2.1.4. MADE (Matriz de análisis de diagnóstico externo).
El MADE nos ayuda a identificar las oportunidades y amenazas a nivel externo,
cuáles son los 3 factores y variables que más afectan a la organización; también nos permite
observar el efecto en las 4 P del marketing. El análisis realizado indica que estamos dentro de
un entorno favorable para desarrollar el proyecto; para esto hemos utilizado los modelos
PESTEL y Porter.
Figura 7. Matriz de análisis de diagnóstico externo. Elaboración propia.
32
2.2. Análisis del Microentorno
El presente modelo de análisis nos permitirá conocer el entorno estratégico de nuestro
segmento. Mediante el análisis de las 5 Fuerzas de Porter podremos determinar la viabilidad
de nuestro proyecto en el mediano y largo plazo, asimismo, también nos permitirá reconocer
el grado de competitividad identificando todos los factores de cada de las mismas, los cuales
estudiaremos individualmente con el objetivo de desarrollar una estrategia favorable para el
servicio que ofrecemos.
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ALTA.
ALLPA DRON tiene competidores directos e indirectos. Como competidores directos
tenemos a aquellas empresas nacionales e internacionales que ofrecen el servicio de
topografía con drones y como competencia indirecta tenemos a las empresas que realizan el
servicio de topografía tradicional en el Perú y países extranjeros.
Empresas en el mercado nacional e internacional (competidores directos)
Nacional:
TUPIA INGENIEROS SAC es una empresa de creada por Ingenieros Civiles
especializados en Mecánica de Suelos e Ingeniería Geotécnica, Ingeniería Topografía y
Geodesia.
Ejecutan proyectos a nivel nacional y en el extranjero. Ofrecen servicios de Mecánica
de suelos e ingeniería geotécnica, Topografía y GPS y Topografía con drones. Se
especializan en: levantamientos Topográficos con Drones, Fotografías y filmaciones Aéreas
para habilitaciones Urbanas, colocación de puntos de Control GPS – GNSS, levantamiento
topográfico Mineros con Drones, Levantamiento topográfico de estabilidad de taludes,
33
levantamiento al detalle de zonas para exploración Geológicas, con cámaras térmicas,
levantamiento topográfico de líneas eléctricas y levantamientos topográficos de Carreteras,
planos de planta, perfil, obras de arte y cálculo de volúmenes.
Figura 8. Servicios que ofrece la empresa TUPIA. Adaptado de "Servicios TUPIA", por
TUPIA INGENIEROS SAC, 2020.
Sus principales clientes son:
Figura 9. Clientes de la empresa TUPIA. Adaptado de "Clientes TUPIA", por TUPIA
INGENIEROS SAC, 2020.
PERULAND es una empresa que inició actividades en el año 2004 que brinda
servicios de Topografía Automatizada, Geodesia Satelital y Sistemas de Información
Geográfica – GIS. Cuenta con un equipo de UAV EBEE de fabricación suiza.
Sus principales clientes son:
34
Figura 10. Clientes de la empresa PERULAND. Adaptado de "Clientes PeruLand", por
PeruLand Topografía Automatizada, 2020.
DyM DRONES es una empresa que cuenta con 5 años de experiencia en el mercado
nacional e internacional. Trabajan con drones hace 2 años brindando servicios a empresas.
Figura 11. Servicios que ofrece la empresa DyM DRONES. Adaptado de "Servicios DyM
Drones", por DyM Drones, 2020.
GEOFOTO es una empresa de Ingeniería con servicio en las áreas de Cartografía,
Geodesia, Fotogrametría, Topografía y ciencias afines. Se creó en 1996; actualmente brindan
35
servicios de Vuelos Aero Fotográficos, Levantamientos Topográficos con Sistema LIDAR,
Levantamientos Topográficos con Fotografías Aéreas, Levantamientos Topográficos por
Procedimientos Terrestres Convencionales, Nube de puntos, DTM, DSM, Levantamientos
Batimétricos, Levantamiento de Redes de Puntos Geodésicos de alta precisión, etc.
Figura 12. Servicios que ofrece la empresa GEOFOTO. Adaptado de "Servicios
GEOFOTO", por GEOFOTO S.A., 2020.
36
Internacional:
ZENIT DRONES, TERRADRONE, IDS, ZCOPTERS y GLOBAL
MEDITERRANEA & GEOMATICA
Figura 13. Logos de empresas internacionales dedicadas al rubro de drones. Elaboración
propia.
El uso de drones en el presente sector se encuentra en proceso de crecimiento.
Contamos con pocos competidores, sin embargo, estos muestran experiencia en el mercado.
Consideramos que el nivel de competitividad es alto dado el gran número de empresas que
brindan los servicios de levantamiento topográfico; a pesar de ello, el mercado se muestra
alentador y atractivo con proyecciones de alta demanda en los próximos años.
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. INTERMEDIA.
Con respecto a la capacidad que tienen los clientes para poner condiciones en las
transacciones de la industria, hemos considerado que es media; en este caso, los clientes serán
las mineras, municipios y constructoras.
37
Se dice que la fuerza negociadora de los clientes es media debido a que estamos
empleando nuevas tecnologías para la realización del levantamiento topográfico, lo cual
asegura entregables en menor tiempo y con mayor precisión que la topografía tradicional;
esta tecnología, actualmente, solo viene siendo utilizada por unos pocos competidores en el
mercado local. Adicionalmente, estimamos que el número de clientes aumente, ya que las
industrias cada vez ingresan más a la era tecnológica, dado que la topografía con tecnología
de drones representa una disminución en sus estructuras de costos. Los dos factores
mencionados disminuyen el poder de negociación de los clientes, sin embargo, es importante
considerar que, en el futuro cercano, las empresas de la competencia empezarán a brindar un
servicio de alta tecnología que podría ser similar al brindado por Allpa Drone, lo cual podría
incrementar el poder de negociación de los clientes a consecuencia de una mayor oferta del
servicio de topografía con drones.
Nuestra empresa se diferenciará presentando un servicio especializado, ya que nos
enfocaremos en un tipo de cliente específico y luego iremos abarcando gradualmente los
otros segmentos del mercado. Además, se realizará el seguimiento del servicio posterior a la
entrega.
Con todo lo descrito anteriormente y realizando una ponderación de los factores
evaluados, se concluye que la Fuerza negociadora de los clientes es Intermedia, ya que si bien
los servicios Allpa Drone son únicos en el mercado y representan reducciones de costos para
los clientes, se prevé que en el futuro cercano, las empresas de la competencia también
utilicen la tecnología de topografía con drones.
38
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. INTERMEDIA.
En nuestro proyecto, se va a utilizar el PIX4D MAPPER, que es un software de
fotogrametría para mapeo profesional con drones. Este es el software más confiable
actualmente en el mercado y casi todos los proveedores del servicio de fotogrametría lo usan.
Con respecto a este software de procesamiento de imágenes, se ha identificado
proveedores internacionales, los cuales pertenecen al comercio electrónico. Estas websites
están diseñadas para mantener una interacción con los clientes que los aproxime más a una
compra, por lo que se puede afirmar que es un proceso de negociación más rápido y favor de
nuestra empresa. Otra de las ventajas para la empresa es que estas se cotizan y se descargan
fácilmente de la red y posterior al pago de la suscripción está listo para ser usado; algunos
proveedores ofrecen promociones de software si el dron se adquiere en la misma tienda o
website.
https://www.pix4d.com/es
https://www.opendronemap.org/
Figura 14. Proveedores de software de proceso y pos proceso online. Elaboración propia.
En referencia al dron, para el presente proyecto preferimos un dron fabricado
localmente versus a uno que haya sido importado. La razón principal de nuestra elección se
debe al equipamiento e ingeniería de los drones de manufactura local, pues introducen una
mejora, la cual hace que puedan operar en zonas donde las condiciones ambientales son
39
extremas, por ejemplo de frío o de deficiencia de oxígeno (sobre los 3000 msnm) que es
típico de nuestra geografía. Los drones importados no vienen preparados para operar en
dichas condiciones. En ese escenario, trabajaremos con la marca Phantom modelo 4 pro
RTK, ya que para este producto solo se requiere de un proveedor para la compra inicial, el
cual sería en tienda Techplus, sin embargo, no descartamos evaluar a otros proveedores para
la compra de drones en un futuro. Cabe resaltar que son pocas compañías que ofrecen este
producto.
Robotic Air Systems
Grupo Qaira
Latitude Aerospace
Solutions
http://www.roboticairsystems.com/ https://www.qairadrones.com/ https://www.latitudeas.com/
Figura 15. Proveedores fabricantes de drones en Lima. Elaboración propia.
Techpus
DJI - Perú
Igeotec Perú
https://www.techplus.pe/ https://www.dji.pe/ https://www.dronesperu.pe/
Figura 16. Proveedores o tiendas especializadas en la venta de drones en Lima. Elaboración
propia.
En conclusión, se considera que la Fuerza negociadora de los proveedores es
Intermedia, ya que existen distintas empresas, tanto nacionales como internacionales, que
40
ofrecen la tecnología de drones para realizar topografía, así como los softwares requeridos
para el trabajo. La disponibilidad de proveedores, en conjunto con la competencia de precios
que existe en el mercado de drones (descuentos o promociones) permite concluir que el poder
de negociación de los proveedores es Medio.
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ALTA.
La topografía convencional es un producto sustituto muy marcado, ya que la gran
mayoría de clientes se sienten más familiarizados con este servicio y no tienen mucho
conocimiento sobre la tecnología topográfica con drones que ayuda a tener una lectura más
precisa y rápida. También tenemos a varios competidores que ofrecen nuestro mismo servicio
en el cual solo mencionaremos a los más resaltantes del mercado nacional de la
fotogrametría.
GEOMAP PERU
Figura 17. Servicios que ofrece GeoMap Perú. Adaptado de "Servicios de GeoMap Perú",
por Geomap Perú, 2020.
41
La empresa GEOMAP PERU cuenta con 10 años de posicionamiento en el mercado,
brinda los servicios de Geodesia y topografía orientados a la construcción, petróleo y minería.
TUPIA INGENIEROS
Figura 18. Servicios que ofrece TUPA INGENIEROS. Adaptado de "Servicios TUPIA
INGENIEROS", por TUPIA INGENIEROS, 2020.
Creada por ingenieros especializados en topografía y geodesia, estando presente en el
mercado desde el año 2005 hasta la actualidad. Desarrollándose en la distribución de software
para la Fotogrametría y la venta de Drones Específicos.
ACRE PERÚ
42
Figura 19. Servicios que ofrece ACRE PERÚ. Adaptado de "Servicios ACRE PERÚ", por
ACRE, 2020.
El Grupo Acre tiene 20 de años de experiencia en el rubro topográfico, siendo
distribuidores oficiales de las marcas Leica o DJI, cumpliendo así las normativas y estándares
internacionales.
PERULAND
Figura 20. Servicios que ofrece PeruLand. Adaptado de "Servicios PeruLand", por PeruLand
Topografía Automatizada, 2020.
Comenzó sus actividades en el 2004 y mantiene un crecimiento anual de 30%. Se
especializan en Topografía Automatizada y Geodesia Satelital.
43
LINELCON
Figura 21. Servicios que ofrece LinelCon. Adaptado de "Servicios LinelCon", por LinelCon,
2020.
Se especializa en levantamientos Topográficos de alta precisión con drones
digitalizando el terreno en formato 3d.
Es indispensable que nuestro servicio se distinga del resto y cuente con un precio de
acuerdo al mercado, de lo contrario el cliente podría optar por el servicio del sustituto. Cabe
señalar que debemos diferenciarnos en dar un valor agregado a nuestro servicio y a corto
plazo lograr posicionarnos como una marca conocida.
Finalmente, se concluye que la amenaza de productos sustitutos es Alta debido a que
existen un gran número de empresas que brindan servicios sustitutos para Allpa Drone, las
cuales, en algunos casos, ofrecen precios bastante bajos para poder mantenerse competitivos
en el mercado de topografía.
44
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ALTA.
Los competidores potenciales son todas aquellas empresas que actualmente vienen
brindando el servicio de topografía tradicional, que ya tienen una cartera de clientes y que
pueden invertir en la adquisición de drones, para ampliar su gama de servicios, ofreciendo la
fotogrametría.
Con respecto a las barreras de entrada para manejar un drone, debemos cumplir con
los siguientes trámites de acuerdo con lo establecido por la Dirección General de Aeronáutica
Civil del Ministerio de Transportes y Comunicaciones:
a) Registro: El operador de un drone debe solicitar a la DGAC una tarjeta de registro en
los que se consignara los datos del equipo, esto se gestiona de forma presencial en el
MTC, este trámite demora 48 horas.
b) Acreditación del Piloto: Debe recibir un entrenamiento y obtener el certificado de una
institución de Aviación Civil acreditada por el Ministerio, y también debe aprobar el
examen teórico tomado por la coordinación de Licencias Aeronáuticas.
Los operadores de Drones se pueden capacitar en escuelas como MASTERDRONE.
45
Figura 22. Escuela profesional de pilotos Master Drone. Adaptado de "Escuela especializada
en capacitación, instrucción y certificación de Drones/RPA, a nivel nacional", por Master
Drone, 2020.
c) Solicitar un permiso para el sobrevuelo: No hay restricciones en zonas rurales, pero si
fuera en un área urbana, el piloto debe solicitar con anticipación un permiso del MTC
indicando fecha, hora y coordenadas en las que hará uso del drone.
Otra Barrera de entrada, es que hay mediana cantidad de proveedores para adquirir los
drones que se adapten a las condiciones geográficas para operar en el Perú, por lo cual
nuestro poder de negociación es intermedio con respecto a la compra de estos equipos.
Entre los proveedores tenemos a los siguientes:
DJI STORE DISTRIBUIDOR AUTORIZADO
Figura 23. Tienda Online PRIZMA. Adaptado de "Productos Prizma", por Prizma
Technology, 2020.
46
ACRE SURVEYING SOLUTIONS
Figura 24. Proveedor de drones Acre. Adaptado de "Acre proveedores", por Acre, 2020.
DRONESPERU RC MULTIROTOR SALES & SERVICE
Figura 25. Proveedores de drones DRONESPERU. Adaptado de “Drones Perú proveedor",
por Drones Perú, 2020.
Finalmente, dado que existen algunas empresas posicionadas con la capacidad de
invertir en el servicio de topografía con drones y debido a que existen proveedores locales
que podrían ofrecerles dicha tecnología, se concluye que la amenaza de los competidores
potenciales es Alta. Esta conclusión es reforzada por los pocos requerimientos o barreras de
entrada que se tienen para ingresar al mercado de topografía y al mercado nacional de
servicios con drones.
47
2.2.6. MADI (Matriz de análisis de diagnóstico interno)
El MADI nos ayuda a obtener cuales son los 3 factores y categorías internas que más
afectan a la organización. Se han detectado todos nuestros recursos, capacidades y las
carencias, también se ha observado el efecto en las 4 P del marketing. El indicador de
diagnóstico interno demuestra que nuestro proyecto podría ser sólido.
Figura 26. Matriz de análisis de diagnóstico interno. Elaboración propia.
48
Capítulo III: Plan Estratégico
3.1. Visión y misión de la empresa
3.1.1. Visión.
Ser una empresa reconocida como innovadora, confiable y de calidad en el rubro de la
topografía, caracterizándonos por brindar entregables de alta precisión utilizando tecnología
de punta en beneficio de nuestros clientes.
3.1.2. Misión
Brindar un servicio profesional, ágil, preciso, con asesoría personalizada a través de
un equipo de expertos asegurando que se cumpla la propuesta de valor ofrecida a nuestros
clientes.
49
3.2. Análisis FODA
3.2.1. Fortalezas.
• Poseemos el conocimiento técnico y del negocio para hacer la empresa.
• Solvencia económica basada en nuestra capacidad de crédito.
• Servicio de atención inmediata a través de celulares, correos y WhatsApp.
• Tenemos un especialista en servicio de post venta para asegurar que se cumpla con la
oferta de valor.
• Tenemos identificado a los clientes potenciales por rubros: estatal (municipalidades y
ministerios) y privada (mineras, agropecuarias, etc.)
• Nuestro servicio reúne la última tecnología disponible en el mercado para
levantamientos topográficos usando fotogrametría.
3.2.2. Oportunidades.
• Debido a la situación actual de pandemia, existe presión política para que el sector
público y privado ejecuten obras. El país necesita reactivarse económicamente por los
estragos de la pandemia.
• Nuestro servicio garantiza el distanciamiento social.
• Actualmente pocas empresas en el mercado ofrecen el mismo servicio.
• En el Perú existe la tendencia de incorporar nuevas tecnologías para mejorar los
diversos servicios y productos. Debido a la pandemia hay un cambio cultural que ha
hecho aceptable socialmente el uso de nuevas tecnologías.
• En el Perú existe el marco legal que regula el uso y operación de los drones.
• Demanda de las empresas (públicas y privadas) por servicios de topografía digital.
50
3.2.3. Debilidades.
• No se cuenta con drones y su equipamiento (sensores).
• Todavía no se han comprado las licencias de los softwares.
• Falta tramitar los permisos para el dron y operadores (pilotos) en el MTC.
• Falta contratar los seguros para los equipos y el personal.
• Falta implementar la página web de la empresa y los servicios anexos (chat, etc.).
• Todavía no somos una marca reconocida en el mercado.
3.2.4. Amenazas.
• Incertidumbre económica en el país por la coyuntura actual.
• Incremento de los conflictos sociales en los proyectos que se desarrollan dentro o
cerca de comunidades campesinas.
• Existen varias empresas de topografía tradicional.
• Oferta de proveedores (drones) limitada en el Perú
• Volatilidad en el tipo de cambio del dólar.
51
3.2.5. FODA cruzado.
Tabla 7.
FODA Allpa Drone del Perú.
Nota: Elaboración propia.
ALLPA DRON DEL PERÚ
FORTALEZAS
F1. Conocimiento técnico del negocio.
F2. Capacidad de crédito.
F3. Servicio de atención inmediata
F4. Servicio de post venta
F5. Identificación de clientes potenciales
F6. Servicio con tecnología de punta
DEBILIDADES
D1. Carencia de drones y equipamiento
D2. Carencia de licencias de los softwares
D3. Carencia de permisos (MTC)
D4. Carencia de seguros
D5. Carencia de medios de contacto (web)
D6. Falta de reconocimiento en el mercado
OPORTUNIDADES
O1. Presión política para ejecutar obras (pandemia)
O2. Garantía del distanciamiento social
O3. Escasa competencia
O4. Tendencia de incorporar nuevas tecnologías
O5. Existe el marco legal para el servicio de drones
O6. Alta demanda por servicios de topografía digital
F1-O6 Aprovechar el conocimiento técnico del negocio para atender
la alta demanda por requerimientos de servicios de topografía digital.
F2: O4 Utilizar la capacidad de crédito para invertir en la compra de
drones de última generación.
F3: O1 Garantizar el servicio de atención inmediata para ejecutar la
mayor cantidad de obras posibles aprovechando la presión política
para que se realicen los proyectos.
F4: O3 Brindar el servicio de post venta para posicionarnos versus la
escasa competencia.
F5: O2 Identificar los clientes potenciales garantizándoles el
distanciamiento social.
F6: O5 Ofrecer servicio con tecnología de punta, que va de la mano
con el marco legal para el servicio de drones.
D6-O3 Por ser nuevos en el mercado, ALLPA-DRONE se puede
posicionar como un producto a través de canales digitales y
tradicionales sin necesidad de recurrir a transformaciones
organizacionales.
D1:O6 Comprar drones y equipamiento para poder cubrir la alta
demanda por servicios de topográfica digita.
D5:O4 Diseñar nuestra página web para mostrar nuestros
servicios, ya que hay tendencia de incorporar nuevas
tecnologías.
AMENAZAS
A1. Incertidumbre económica en por la coyuntura
A2. Incremento de los conflictos sociales
A3. Hay varias empresas de topografía tradicional
A4. Proveedores de drones limitado en el Perú
A5. Volatilidad en el tipo de cambio del dólar
F6-A3 Aplicar tecnología de punta para mostrarnos como una
alternativa innovadora y diferenciarnos de los servicios tradicionales.
F4-A4 Realizar seguimiento del servicio brindado para de esta
manera fidelizar al cliente o ser recomendado por este.
F5-A1 Fidelizar a los clientes de manera constante para no tener
incertidumbre económica.
D1-A3 Contar con drones y sensores que nos permitan optar por
el uso de nuevas tecnologías.
D3-A3 Solicitar todos los permisos correspondientes para
realizar las actividades propias del negocio.
52
Figura 27. Grafica de posicionamiento estratégico. Elaboración propia.
La herramienta estratégica presentada en la figura 27 nos permite vincular la situación
interna con la parte externa del sistema, brindando una valorización numérica a cada
fortaleza, debilidad, amenaza y oportunidad, obteniendo así la sumatoria de cada uno de ellos
y con dichos valores se realiza una comparación entre el ambiente interno y externo, es así
que se vincula la fortaleza con la Amenaza y la Oportunidad con la Debilidad.
De acuerdo a la evaluación realizada, para el presente proyecto dicho indicador se
ubica en el cuadrante Ideal o cuadrante 1°, el cual representa a la situación ideal de un
negocio pues las Oportunidades superan a las Amenazas y las Fortalezas a las Debilidades,
por lo tanto, solo será pertinente utilizar este estado para reforzar la posición de la empresa
sin descuidar los posibles cambios de los ambientes interno y externo.
(13;24)
53
La posición estratégica del proyecto corresponde a las coordenadas (13;24), por lo
que el proyecto se encontraría en el Cuadrante Ideal, debiendo priorizarse las estrategias
Ofensivas del proyecto, dada la posición encontrada.
3.3. Objetivos
3.3.1. Objetivo general.
Posicionarnos dentro de las 5 mejores empresas de topografía en el Perú para el año
2025. Esto será medido a partir de los porcentajes de cuota de mercado objetivo que iremos
ganando cada año.
3.3.2. Objetivo específicos.
3.3.2.1. Año 1.
Relevar topográficamente 2,338 hectáreas (234 servicios Allpa Drone) para el año
2021, utilizando los equipos topográficos Phantom 4RTK, según las estimaciones del estudio
de mercado realizado.
3.3.2.2. Año 2.
Incrementar los ingresos por ventas en un 24% con respecto al año anterior. Adicionar
una brigada de campo más que en total nos ayudará a relevar topográficamente 2,902
hectáreas (290 servicios Allpa Drone), según las estimaciones del estudio de mercado
realizado para el 2022.
54
3.3.2.3. Año 3.
En el 2023 seguiremos incrementando los ingresos por ventas en un 21% con respecto
al año anterior. Esto lo lograremos extendiendo nuestra cuota de participación en el mercado.
Nos mantendremos con 3 brigadas de campo que en total nos ayudarán a relevar
topográficamente 3,513 hectáreas (351 servicios Allpa Drone), según las estimaciones del
estudio de mercado realizado.
3.3.2.4. Año 4.
En el 2024 adicionaremos una brigada más de campo. En ese tiempo, ya con 4
equipos de campo, incrementaremos los ingresos por ventas en un 19% con respecto al año
anterior. En ese año relevaremos topográficamente 4,174 hectáreas (417 servicios Allpa
Drone), según las estimaciones del estudio de mercado realizado.
3.3.2.5. Año 5.
En el 2025 debemos haber posicionado nuestra marca dentro las 5 primeras empresas
que ofrecen el servicio de topografía por drones en el país, junto a un incremento en la
cantidad de ventas en un 17% con respecto al año anterior. Nos mantendremos con 4 equipos
de campo que nos permitirán relevar topográficamente 4,891 hectáreas (489 servicios Allpa
Drone), según las estimaciones del estudio de mercado realizado.
55
Capítulo IV: Estudio de Mercado
4.1. Investigación de mercado
4.1.1. Criterios de segmentación.
El criterio de segmentación que vimos viable en nuestro proyecto fue por sector o
rubro. También evaluamos usar un criterio de segmentación geográfico es decir por
departamentos; sin embargo, la información de los rubros no estaba disponible de manera
regular en todos los departamentos, en algunos casos porque no existen algunos rubros; y, en
otros, notamos que algunas empresas del sector minero, por ejemplo, que tienen operaciones
en diferentes departamentos, centralizan la información y la publican de manera global o
generalizada, haciendo difícil determinar la proveniencia del dato.
4.1.2. Marco muestral.
El criterio de segmentación nos ayudó a definir nuestro marco muestral. Como se verá
en la tabla 8, la primera pregunta filtro de las encuestas está referida al rubro al cual pertenece
la organización a la que representan.
56
Tabla 8.
Pregunta 1: ¿A qué rubro pertenece su organización?
1. ¿A qué rubro pertenece su organización? # %
a) Construcción 14 3%
b) Minería 230 52%
c) Agropecuario 80 18%
d) Pesquero 34 8%
e) Hidrocarburos 5 1%
f) Municipalidad 50 11%
g) Otro 27 6%
Total 440 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 28. Pregunta 1: ¿A qué rubro pertenece su organización? Elaboración propia.
Los rubros que interesan a nuestro proyecto son (a), (b), (c) y (f); si los sumamos,
nuestro marco muestral será un total de 374 empresas.
En la tabla 9, se presenta el marco muestral para nuestro proyecto.
3%
52%
18%
8%
1%
11%
6%
1. ¿A qué rubro pertenece su organización?
a) Construcción
b) Minería
c) Agropecuario
d) Pesquero
e) Hidrocarburos
f) Municipalidad
g) Otro
57
Tabla 9.
Marco muestral Allpa Drone.
Sector Organizaciones 2020 % de cuota Número de
encuestas
Minero 8,600 61.46% 230
Agropecuario 2,980 21.30% 80
Construcción 539 3.85% 14
Municipalidades 1,874 13.39% 50
Total 13,993 100.00% 374
Nota: Elaboración propia.
4.1.3. Entrevistas a profundidad.
Se realizaron cuatro entrevistas a profundidad a especialistas que conocen y trabajan
en el rubro de la topografía con drones, las cuales nos ayudaron a definir el Bench Mark de
precios por hectáreas de relevamiento topográfico en el mercado. Asimismo, fue clave para
entender la tecnología estándar o común que actualmente usan los proveedores del mismo
servicio que queremos ofrecer.
Esto nos ayudó a ver cómo nuestros competidores están diversificando los servicios
dentro de los diferentes rubros y nos obligó a hacer una discusión entre nuestros integrantes
de posibles expansiones que podríamos aplicar en el futuro. La tecnología estándar y la
diversificación de servicios fueron vitales para que definamos nuestra diferenciación en
relación con la competencia.
58
4.1.3.1. Entrevista No 1.
Tabla 10.
Entrevista a profundidad Ingeniero Electrónico.
Perfil del Especialista
Nombre: Iván Ortega
Empresa: ALERION e INICTEL – UNI
Profesión: Ingeniero Electrónico
Experiencia: 3 años
Especialidad: Drones, uso audiovisual o ingeniería
Perfil: Proveedor
Fecha de la entrevista: 30-08-2020
Duración de la entrevista: 37 min.
Nota: Elaboración propia.
Descripción de la actividad
El tiempo promedio de un vuelo efectivo con un dron es de 25 a 30 minutos. Los
drones son los siguientes:
- Madi Pro: menor tamaño, ocupa una mochila de viaje.
- Madi 2 Pro: mejor calidad que el Phantom 4, mejor sistema de video y comunicación.
- Phantom 4 RTK
- Phantom Pro-versión 2
- DJI
Es importante llevar un curso para el manejo de un dron en una academia aprobada
por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, la cual dura una semana
aproximadamente. Se rinde un examen, al aprobarlo te entreguen un certificado y con ello se
puede registrar en el MTC. Todo el trámite dura de 2 a 4 semanas y el costo aproximado es
de S/ 600. Con ello se obtiene el permiso para operar un dron.
59
Información sobre los entregables
Los entregables deben contener: ortoplanos, curvas de nivel, modelo 3D, nube de
puntos, versión Google Earth, vista 3D, video de recorrido 3D.
El tiempo de entrega del producto final son como mínimo 3 días hasta una semana
como máximo.
La competencia en la actualidad
El nicho ha ido creciendo, a inicios de año cayó el servicio debido a la pandemia y se
emitió una notificación prohibiendo el manejo de drones hasta el 29 de julio del presente año.
Asimismo, indica que teniendo los profesionales se puede ofrecer un buen servicio.
Factores que influyen en el precio
Dependerá del software a emplear, por ejemplo: Pix 4D tiene un costo de $ 4,000
(global), es decir sin fecha de caducidad.
El servicio se cobra por hectáreas, aproximadamente S/ 1,000 por 5 hectáreas.
Los precios de los drones son los siguientes:
- Madi 2: $2,000 incluye baterías y pilas
- Phantom 4: $2,000
- Phantom 4 RTK: $7,799
60
Recomendaciones y/o conclusiones
− Ofrecer un servicio con licencia te da mayor autoridad, siguiendo ciertos protocolos
para realizar un vuelo, le da prestigio a tu servicio.
− Es importante tomar en consideración la normativa del Ministerio de transportes y
Comunicaciones MTC-2015, la cual indica que está prohibido sobrevolar sobre zonas
urbanas, sobre pistas, avenidas. No está permitido sobrevuelo sobre el aire de tu
terreno. Es probable solicitar permisos, sin embargo, demora el trámite.
− Además del servicio de fotogrametría con drones, podrían realizar inspecciones de
obra, de terreno e industriales, servicio de vigilancia en alianza con municipios.
Aporte de la entrevista para el proyecto
− El tiempo promedio de un vuelo con un dron es de 25 a 30 minutos.
− Existe la necesidad de realizar el curso para la obtención de la certificación de vuelo
con dron en una institución afiliada al Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
El costo promedio de la capacitación es de S/.600.
− Los entregables pueden estar conformados por: Curvas de nivel, ortoplanos, nube de
puntos, etc.
− El precio promedio de un servicio de topografía normal es de S/1,000 por 5 hectáreas.
61
4.1.3.2. Entrevista No 2.
Tabla 11.
Entrevista a profundidad Arquitecto
Perfil del Especialista
Nombre: David Camacho
Empresa: AEROGRAMA
Profesión: Arquitecto
Experiencia: 4 años
Especialidad: Software de post proceso PIX4D y piloto de dron
Perfil: Proveedor
Fecha de la entrevista: 31-08-2020
Duración de la entrevista: 40 min.
Nota: Elaboración propia.
Figura 29. Entrevista a David Camacho. Elaboración propia.
Descripción de la actividad
La fotogrametría es relativamente nueva en el país, muy pocos la conocen y la usan.
El especialista recomienda iniciar nuestros servicios con un dron modelo Madi ya que
es fácil de transportar, tiene gran capacidad de vuelo, levanta grandes cantidades de hectáreas
de una manera súper económica y rápida.
62
El dron Phantom es para trabajos grandes, cubre áreas grandes de 20 a 30 hectáreas.
Los drones de ala fija vuelan recto, son súper ligeros, no se pueden maniobrar ni
detener, vuelos pre programados o manuales en caso de aterrizaje forzoso, lo cual te permite
levantar hasta 200 hectáreas.
Información sobre los entregables
Para los entregables considera: nube de puntos, malla en 3D, ortofoto, curvas de nivel,
mapa digital de elevaciones, levantamientos 3D de edificios, levantamientos perimétricos y
catastrales.
La competencia en la actualidad
Es un mercado bastante accesible, sin embargo, hoy en día hay competencia.
Precios de los drones
- Madi: $ 2,000 - $2,500 (todo incluido)
- Phantom: $4,000
- DJI: $9,000
- Batería: $ 100 - $150 por unidad. El arquitecto entrevistado sugiere contar con 5
baterías para un mayor tiempo de vuelo.
63
Recomendaciones y/o conclusiones
− El especialista recomienda emplear el software Lidar, tecnología más cara, para
levantamientos topográficos en área donde no puedes llegar con facilidad. Así como
el Pix 4D, que es una herramienta innovadora, la cual te permite contar con
entregables precisos.
− El servicio de topografía con drones es una gran oportunidad para acelerar tiempo y
abaratar costos. Sugiere ofrecer el servicio a constructoras (sector inmobiliario), al
Estado, y diversas instituciones.
Aporte de la entrevista para el proyecto
− La capacidad de vuelo de los drones tipo Phantom es superior que la de los drones
tipo Madi. Para jornadas largas, es mejor utilizar los drones Phantom.
− Los entregables deben contener ortofotos, nubes de puntos, curvas de nivel y
levantamientos 3D.
− Existen algunas empresas locales que ofrecen servicios de topografía con drones, pero
no con la misma tecnología de Allpa Drone.
− El costo aproximado del dron Phantom, requerido para el proyecto, es de $4,000.
64
4.1.3.3. Entrevista No 3.
Tabla 12.
Entrevista a profundidad Ingeniero Geógrafo.
Perfil del Especialista
Nombre: Jorge Muguruza
Empresa: HUNT LNG
Profesión: Ingeniero Geógrafo
Experiencia: 4 años
Especialidad: Geomática
Perfil: Cliente
Fecha de la entrevista: 31-08-2020
Duración de la entrevista: 14 min.
Nota: Elaboración propia.
Figura 30. Entrevista a Jorge Muguruza. Elaboración propia.
Descripción de la actividad
En el Perú, en el año 2013 se empezó a escuchar sobre los vuelos tripulado en el
tiempo, fotogrametría a gran escala, al inicio tenía ciertas limitaciones, pero con el tiempo ha
ido mejorando. La tecnología acelerada en el rubro, diversificada a nivel de equipos, de
65
electrónica, de servicios, de sensores, todo ello ha permitido que los drones evolucionen, por
ende, la calidad del servicio ha mejorado y los precios han bajado.
Información sobre los entregables
Los entregables deben contener 3 puntos importantes: nube de puntos, ortomosaico
(fotogrametría) y modelo de elevación digital. El tiempo de servicio es de 2 a 3 días.
Precio del servicio
S/. 200 por hectárea
Recomendaciones y/o conclusiones
− Es rentable ofrecer servicios de topografía con drones, por la cantidad de datos que
proporciona, la cantidad de sensores que se le puede poner al equipo, diferentes tipos
de relieve, precisión y el tiempo, todo ello te permite brindar servicios de calidad.
− El especialista sugiere brindar servicios de patrullaje lineal, térmico (embarcaciones
no admitidas) en el terminal portuario.
Aporte de la entrevista para el proyecto
− El inicio de la fotogrametría a escala se dio en el año 2013 en el Perú. Los equipos
actualmente utilizados son de gama baja, por lo que Allpa Drone tendría una gran
oportunidad de negocio.
− Los entregables deben contener, como mínimo, los siguientes componentes: nube de
puntos, ortomosaico y levantamientos 3D.
− El precio promedio del servicio por hectárea es de S/.200.00.
66
4.1.3.4. Entrevista No 4.
Tabla 13.
Entrevista a profundidad Ingeniero de Sistemas.
Perfil del Especialista
Nombre: Jorge Fernández
Empresa: NETWORKING SOLUTIONS S.A.C.
Profesión: Ingeniero de sistemas
Experiencia: 4 años
Especialidad: Geodesia y fotogrametría avanzada especializada
Perfil: Competidor
Fecha de la entrevista: 3-09-2020
Duración de la entrevista: 24 min.
Nota: Elaboración propia.
Figura 31. Entrevista a Jorge Fernández. Elaboración propia.
Descripción de la actividad
La fotogrametría se encarga de medir sobre la imagen. La geodesia y fotogrametría
avanzada de alta precisión con drones permite obtener resultados precisos. Sin puntos de
control, el modelo puede estar desfazado, no estar en la posición correcta.
RTK o PPK: son modelos con precisión. La precisión va en función a la altura del
vuelo, sensor de la cámara, tamaño del lente, entre otros.
Pix 4D: se emplean para fotogrametría con drones.
67
La competencia en la actualidad
En Perú se ha popularizado los trabajos de fotogrametría. Han disminuido por la
pandemia, sin embargo, se viene reactivando. Todos los entregables son impresos, y se
requiere menos personal.
Factores que influyen en el precio
El precio dependerá del número de hectáreas para el levantamiento fotogramétrico:
- De 10 a 20 hectáreas: S/ 120 por hectárea.
- Menos de 90 hectáreas: S/ 90 por hectárea.
- A más hectáreas, disminuye el costo.
El precio del dron Phantom 4 Pro-versión 2.0: $ 2,000 (incluye una batería).
La batería tiene un precio de entre $270 a $300
Recomendaciones y/o conclusiones
− El ingeniero recomienda realizar monitoreo de obra con drones, toma aérea,
fotográfica, video por la resolución de cámara 4K para empresas constructoras.
Aporte de la entrevista para el proyecto
− Los distintos tipos de procesamiento de imágenes que existen son RTK o Pix 4D para
los servicios de topografía con drones.
− Es importante realizar los entregables no solo de forma virtual, sino también de forma
física. Esta es la forma de trabajo que se mantiene en el mercado nacional.
− Los costos de inversión por la tecnología Phantom que requiere el proyecto Allpa
Drone son de, aproximadamente, $2,000.
68
4.1.4. Encuestas.
4.1.4.1. Sección 1: Preguntas filtro.
Pregunta 1:
Tabla 14.
Pregunta 1. ¿A qué rubro pertenece su organización?
1. ¿A qué rubro pertenece su organización? # %
a) Construcción 14 3%
b) Minería 230 52%
c) Agropecuario 80 18%
d) Pesquero 34 8%
e) Hidrocarburos 5 1%
f) Municipalidad 50 11%
g) Otro 27 6%
Total 440 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 32. Pregunta 1. ¿A qué rubro pertenece su organización? Elaboración propia.
3%
52%
18%
8%
1%12%
6%
1. ¿A qué rubro pertenece su organización?
a) Construcción
b) Minería
c) Agropecuario
d) Pesquero
e) Hidrocarburos
f) Municipalidad
g) Otro
69
Pregunta 2:
Tabla 15.
Pregunta 2. ¿Cuántos años tiene su organización?
2. ¿Cuántos años tiene su organización? # %
a) Menos de 5 años 173 46%
b) Entre 6 y 10 años 159 43%
c) Más de 11 años 42 11%
Total 374 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 33. Pregunta 2. ¿Cuántos años tiene su organización? Elaboración propia.
46%
43%
11%
2. ¿Cuántos años tiene su organización?
a) Menos de 5 años
b) Entre 6 y 10 años
c) Más de 11 años
70
4.1.4.2. Sección 2: Perfil del consumidor.
Pregunta 3:
Tabla 16.
Pregunta 3. ¿Su organización contrata servicios de topografía? (MD)
3. ¿Su organización contrata servicios de topografía? # %
a) Sí 329 88%
b) No 45 12%
Total 374 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 34. Pregunta 3. ¿Su organización contrata servicios de topografía? (MD). Elaboración
propia.
88%
12%
3. ¿Su organización contrata servicios de topografía?
a) Sí
b) No
71
Pregunta 4:
Tabla 17.
Pregunta 4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de topografía con
tecnología? (MD)
4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de topografía con tecnología? # %
a) Sí 265 81%
b) No 64 19%
Total 329 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 35. Pregunta 4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de
topografía con tecnología? (MD). Elaboración propia.
81%
19%
4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de
topografía con tecnología?
a) Sí
b) No
72
Pregunta 5:
Tabla 18.
Pregunta 5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización?
5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización? # %
a) Uno 223 84%
b) Dos 34 13%
c) Tres 8 3%
d) Cuatro 0 0%
e) Cinco o más 0 0%
Total 265 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 36. Pregunta 5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización?
Elaboración propia.
84%
13%
3% 0% 0%
5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización?
a) Uno
b) Dos
c) Tres
d) Cuatro
e) Cinco o más
73
Pregunta 6:
Tabla 19.
Pregunta 6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio?
6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio? # %
a) GeoMining 37 13.96%
b) Peruland 43 16.23%
c) Geomat Perú 58 21.89%
d) Access Topografía 28 10.57%
e) Geotop 16 6.04%
f) Topox Asociados 34 12.83%
g) Geo Systems 15 5.66%
h) Geo Frontier 11 4.15%
i) Otra 23 8.68%
Total 265 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 37. Pregunta 6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio? Elaboración
propia.
14%
16%
22%10%
6%
13%
6%
4%
9%
6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio?
a) GeoMining
b) Peruland
c) Geomat Perú
d) Access Topografía
e) Geotop
f) Topox Asociados
g) Geo Systems
h) Geo Frontier
i) Otra
74
Pregunta 7:
Tabla 20.
Pregunta 7. ¿Cuáles son las características que más valora cuando contrata un servicio de
topografía?
7. ¿Cuáles son las características que
más valora cuando contrata un
servicio de topografía? N
ada
imp
ort
ante
Po
co i
mp
ort
ante
Med
ian
amen
te i
mpo
rtan
te
Imp
ort
ante
Mu
y i
mp
ort
ante
To
tal
de
encu
esta
do
s
Puntos %
Precio del servicio 19 34 85 67 60 265 910 15.60%
Rapidez del servicio 21 35 57 81 71 265 941 16.13%
Precisión del servicio 4 21 63 84 93 265 1,036 17.76%
Experiencia de la empresa 9 32 88 74 62 265 943 16.17%
Calidad de planos 2 10 94 81 78 265 1,018 17.45%
Puntualidad del servicio 13 27 66 75 84 265 985 16.89%
Total 5,833 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 38. Pregunta 7. ¿Cuáles son las características que más valora cuando contrata un
servicio de topografía? Elaboración propia.
19 21
49
2
13
34 35
21
32
10
27
85
5763
8894
6667
81 84
7481
75
60
71
93
62
7884
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
Precio del
servicio
Rapidez del
servicio
Precisión del
servicio
Experiencia de
la empresa
Calidad de
planos
Puntualidad del
servicio
7. ¿Cuáles son las características que más valora cuando contrata un
servicio de topografía?
Nada importante Poco importante Medianamente importante Importante Muy importante
75
Pregunta 8:
Tabla 21.
Pregunta 8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por parte de sus
proveedores?
8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por parte de sus proveedores? # %
a) Muy bueno 31 12%
b) Bueno 79 30%
c) Regular 89 34%
d) Malo 45 17%
e) Muy malo 21 8%
Total 265 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 39. Pregunta 8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por parte
de sus proveedores? Elaboración propia.
12%
30%
33%
17%
8%
8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por
parte de sus proveedores?
a) Muy bueno
b) Bueno
c) Regular
d) Malo
e) Muy malo
76
Pregunta 9:
Tabla 22.
Pregunta 9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía?
9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía? # %
a) Mensualmente 12 5%
b) Bimestralmente 36 14%
c) Trimestralmente 46 17%
d) Semestralmente 74 28%
e) Anualmente 97 37%
Total 265 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 40. Pregunta 9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía? Elaboración
propia.
4%
14%
17%
28%
37%
9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía?
a) Mensualmente
b) Bimestralmente
c) Trimestralmente
d) Semestralmente
e) Anualmente
77
Pregunta 10:
Tabla 23.
Pregunta 10.Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas hectáreas suele
evaluar?
10. Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas hectáreas suele evaluar? # %
a) Una hectárea 13 5%
b) Dos hectáreas 29 11%
c) Tres hectáreas 51 19%
d) Cuatro hectáreas 80 30%
e) Cinco hectáreas o más 92 35%
Total 265 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 41. Pregunta 10. Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas hectáreas
suele evaluar? Elaboración propia.
5%
11%
19%
30%
35%
10. Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas
hectáreas suele evaluar?
a) Una hectárea
b) Dos hectáreas
c) Tres hectáreas
d) Cuatro hectáreas
e) Cinco hectáreas o más
78
Pregunta 11:
Tabla 24.
Pregunta 11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía? Considere el
precio por hectárea
11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía? Considere el precio por
hectárea
# %
a) Entre S/.50.00 y S/.99.99 18 7%
b) Entre S/.100.00 y S/.149.99 36 14%
c) Entre S/.150.00 y S/.199.99 57 22%
d) Entre S/.200.00 y S/.249.99 69 26%
e) De S/. 250.00 a más 85 32%
Total 26
5
100
%
Nota: Elaboración propia.
Figura 42. Pregunta 11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía?
Considere el precio por hectárea. Elaboración propia.
7%
14%
21%
26%
32%
11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía?
Considere el precio por hectárea
a) Entre S/.50.00 y S/.99.99
b) Entre S/.100.00 y S/.149.99
c) Entre S/.150.00 y S/.199.99
d) Entre S/.200.00 y S/.249.99
e) De S/. 250.00 a más
79
Pregunta 12:
Tabla 25.
Pregunta 12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización?
12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización? # %
a) Al contado 107 40%
b) A 15 días 71 27%
c) A 30 días 55 21%
d) A 60 días 32 12%
Total 265 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 43. Pregunta 12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización? Elaboración
propia.
40%
27%
21%
12%
12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización?
a) Al contado
b) A 15 días
c) A 30 días
d) A 60 días
80
Pregunta 13:
Tabla 26.
Pregunta 13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios de
topografía?
13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios de topografía? # %
a) Internet 115 43%
b) Recomendación de otra organización 101 38%
c) Radio 5 2%
d) Televisión 13 5%
e) Periódico 31 12%
Total 265 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 44. Pregunta 13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios de
topografía? Elaboración propia.
43%
38%
2% 5%
12%
13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios
de topografía?
a) Internet
b) Recomendación de otra
organización
c) Radio
d) Televisión
e) Periódico
81
4.1.4.3. Sección 3: Validación del servicio.
El servicio de topografía Allpa Drone es un servicio de levantamiento topográfico que
utiliza la tecnología de drones para mejorar la calidad de los entregables. La precisión de
nuestros productos se basará en el uso de puntos de control georreferenciados con GPS
diferencial, adecuadamente calibrados, amarrados a la red geodésica del Instituto Geográfico
Nacional del Perú. En proyectos donde no se pueda instalar puntos de control o cuando el
cliente no lo requiera, se usará el sistema RTK (del inglés Real Time Kinematic) que provee
corrección de posición en tiempo real a través de satélites GPS.
Pregunta 14:
Tabla 27.
Pregunta 14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? (ME).
14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? # %
a) Sí 237 89%
b) No 28 11%
Total 265 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 45. Pregunta 14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? (ME). Elaboración
propia.
89%
11%
14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone?
a) Sí
b) No
82
Pregunta 15:
Tabla 28.
Pregunta 15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía Allpa Drone?
Considere el precio por hectárea evaluada (ME)
15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía Allpa Drone? Considere el
precio por hectárea evaluada
# %
a) Entre S/.180.00 y S/.219.99 5 2%
b) Entre S/.220.00 y S/.259.99 48 20%
c) Entre S/.260.00 y S/.299.99 97 41%
d) Entre S/.300.00 y S/.339.99 68 29%
e) De S/. 340.00 a más 19 8%
Total 237 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 46. Pregunta 15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía Allpa
Drone? Considere el precio por hectárea evaluada (ME). Elaboración propia.
2%
20%
41%
29%
8%
15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía
Allpa Drone? Considere el precio por hectárea evaluada
a) Entre S/.180.00 y S/.219.99
b) Entre S/.220.00 y S/.259.99
c) Entre S/.260.00 y S/.299.99
d) Entre S/.300.00 y S/.339.99
e) De S/. 340.00 a más
83
Pregunta 16:
Tabla 29.
Pregunta 16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año?
16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año? # %
a) Un servicio 72 30%
b) Dos servicios 59 25%
c) Tres servicios 41 17%
d) Cuadro servicios 38 16%
e) Cinco servicios o más 27 11%
Total 237 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 47. Pregunta 16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año?
Elaboración propia.
30%
25%
17%
16%
11%
16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año?
a) Un servicio
b) Dos servicios
c) Tres servicios
d) Cuadro servicios
e) Cinco servicios o más
84
Pregunta 17:
Tabla 30.
Pregunta 17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión?
17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión? # %
a) 1 hectárea 18 8%
b) 2 hectáreas 35 15%
c) 3 hectáreas 37 16%
d) 4 hectáreas 57 24%
e) 5 hectáreas o más. 90 38%
Total 237 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 48. Pregunta 17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión? Elaboración propia.
8%
15%
16%
24%
38%
17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión?
a) 1 hectárea
b) 2 hectáreas
c) 3 hectáreas
d) 4 hectáreas
e) 5 hectáreas o más.
85
Pregunta 18:
Tabla 31.
Pregunta 18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio de topografía
con drones Allpa Drone?
18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio de topografía con drones
Allpa Drone?
# %
a) Verano 26 11%
b) Otoño 21 9%
c) Invierno 19 8%
d) Primavera 23 10%
e) Todo el año 148 62%
Total 237 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 49. Pregunta 18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio de
topografía con drones Allpa Drone? Elaboración propia.
11%
9%
8%
10%62%
18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio
de topografía con drones Allpa Drone?
a) Verano
b) Otoño
c) Invierno
d) Primavera
e) Todo el año
86
Pregunta 19:
Tabla 32.
Pregunta 19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las novedades del
servicio de Allpa Drone?
19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las novedades del servicio de
Allpa Drone?
# %
a) Internet 53 22%
b) Redes sociales 21 9%
c) Eventos 67 28%
d) Revistas especializadas 45 19%
e) Folletería 36 15%
f) Otro 15 6%
Total 237 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 50. Pregunta 19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las
novedades del servicio de Allpa Drone? Elaboración propia.
23%
9%
28%
19%
15%
6%
19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las
novedades del servicio de Allpa Drone?
a) Internet
b) Redes sociales
c) Eventos
d) Revistas especializadas
e) Folletería
f) Otro
87
Pregunta 20:
Tabla 33.
Pregunta 20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustarían que ofrezca la empresa?
20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustarían que ofrezca la empresa? # %
a) Información sobre la calidad del aire 48 20%
b) Modelamientos en 3D 57 24%
c) Capacitaciones para la lectura de los entregables 79 33%
d) Realidad virtual del terreno 53 22%
Total 237 100%
Nota: Elaboración propia.
Figura 51. Pregunta 20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustarían que ofrezca la empresa?
Elaboración propia.
20%
24%
33%
23%
20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustaría que ofrezca la
empresa?
a) Información sobre la
calidad del aire
b) Modelamientos en 3D
c) Capacitaciones para la
lectura de los entregables
d) Realidad virtual del
terreno
88
4.2. Demanda y oferta
4.2.1. Estimación del mercado potencial.
4.2.1.1. Población.
Aquí se ha colocado el número de empresas por sector. Se proyectó el crecimiento en
el número de empresas por cada sector, según información recogida de Andina (2019). Se
debe considerar que las municipalidades tendrán un valor constante pues no hay una
proyección de crecimiento de éstas.
Tabla 34.
Estimación de la población 2020 - 2025.
Sector / Año 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Minero 8,600 9,084 9,595 10,134 10,705 11,307
Agropecuario 2,980 3,096 3,217 3,342 3,473 3,608
Construcción 539 566 594 624 655 688
Municipalidades 1,874 1,874 1,874 1,874 1,874 1,874
Total 13,993 14,620 15,280 15,975 16,706 17,477
Nota: Elaboración propia.
4.2.1.2. Marco Muestral.
Tabla 35.
Marco muestral
Sector Empresas 2020 % de cuota Número de encuestas
Minero 8,600 61.46% 230
Agropecuario 2,980 21.30% 80
Construcción 539 3.85% 14
Municipalidades 1,873 13.39% 50
Total 13,992 100.00% 374
Nota: Elaboración propia.
89
n = 374
Cálculo del tamaño muestral para una población conocida (finita)
Siendo:
Z= 1.96
p= 0.5
q= 0.5
d= 0.05
4.2.1.3. Mercado Potencial.
El mercado potencial se ha asumido igual a la población del ítem 4.2.1.1
Tabla 36.
Mercado potencial 2021 - 2015.
Mercado Potencial 2021-2025
Empresas 2021 2022 2023 2024 2025
Minero 9,084 9,595 10,134 10,705 11,307
Agropecuario 3,096 3,217 3,342 3,473 3,608
Construcción 566 594 624 655 688
Municipalidades 1,874 1,874 1,874 1,874 1,874
Mercado Potencial 14,620 15,280 15,975 16,706 17,477
Nota: Elaboración propia.
90
4.2.2. Estimación del mercado disponible.
Preguntas que definirán nuestro mercado disponible:
Tabla 37.
¿Su empresa contrata servicios de topografía?
¿Su empresa contrata servicios de topografía?
Si 87.97%
No 12.03%
Nota: Elaboración propia.
Tabla 38.
¿Su empresa estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de topografía con drones?
Nota: Elaboración propia.
Tabla 39.
Cálculo del porcentaje de MD y fórmula
% MD = 70.86%
Mercado Disponible = Mercado potencial*% MD
Nota: Elaboración propia.
El 70.86% se ha obtenido de multiplicar el porcentaje de las empresas que SI
contratarán servicios de topografía y SI estarán dispuestas a probar un nuevo servicio de
drones. Luego, ese porcentaje lo multiplicamos a los valores que representan las empresas del
mercado potencial por cada año para obtener el mercado disponible.
¿Su empresa estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de topografía con drones?
Si 80.55%
No 19.45%
91
Tabla 40.
Mercado Disponible 2021-2025
Mercado Disponible 2021-2025
Rubro 2,021 2,022 2,023 2,024 2,025
Minero 6,436 6,798 7,181 7,585 8,011
Agropecuario 2,194 2,279 2,368 2,461 2,557
Construcción 401 421 442 464 487
Municipalidades 1,328 1,328 1,328 1,328 1,328
Mercado Disponible 10,359 10,827 11,319 11,837 12,383
Nota: Elaboración propia.
4.2.3. Estimación del mercado efectivo.
Preguntas de la encuesta que nos ayudarán a identificar el mercado efectivo.
Tabla 41.
¿Contrataría los servicios de Allpa Drone?
¿Contrataría los servicios de Allpa Drone?
Sí 89.43%
No 10.57%
Total 100.00%
Nota: Elaboración propia.
Tabla 42.
¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una hectárea evaluada por Allpa Drone?
¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una hectárea evaluada por Allpa Drone? %
a) Entre S/180.00 y S/.219.99 2%
b) Entre S/.220.00 y S/.259.99 20%
c) Entre S/.260.00 y S/.299.99 41%
d) Entre S/.300.00 y S/.339.99 29%
e) De S/.340.00 a más 8%
Total 100%
Nota: Elaboración propia.
% ME = 69.43%
Si multiplicamos el porcentaje de las empresas que SI contratarán los servicios de
nuestra empresa y que estarán dispuestas a pagar más un promedio de S/.280, obtenemos el
92
porcentaje de nuestro mercado efectivo 69.43%. Este porcentaje lo multiplicamos a los
valores de nuestro mercado disponible y así obtenemos el mercado efectivo.
Tabla 43.
Mercado Efectivo 2021-2025
Mercado Efectivo 2021-2025
Rubro 2021 2022 2023 2024 2025
Minero 4,469 4,720 4,986 5,266 5,563
Agropecuario 1,523 1,583 1,644 1,709 1,775
Construcción 278 292 307 322 338
Municipalidades 922 922 922 922 922
Mercado Efectivo 7,193 7,517 7,859 8,219 8,598
Nota: Elaboración propia.
4.2.4. Estimación del mercado objetivo.
El mercado objetivo está conformado por las municipalidades del país, en el sector
privado por las mineras, constructoras y agropecuarias, a las cuales dirigiremos la oferta de
nuestros servicios de fotogrametría.
La pregunta 6 de nuestra encuesta “¿Qué empresa suele contratar para proveer el
servicio?” nos ha arrojado un rango de porcentajes que nos ayudó a dividir la cuota del
mercado de drones en el Perú.
La empresa tiene como objetivo posicionarse dentro de las 5 primeras empresas de
topografía del Perú. Por ello restamos el porcentaje de participación en el mercado de la
empresa que actualmente ocupa el cuarto lugar (10.57%) menos el porcentaje de
participación en el mercado de la empresa que ocupa el quinto lugar (6.04%). La diferencia
nos dio una ratio que distribuimos entre los 5 años y lo consideramos como tasa de
crecimiento anual con el fin de escalar gradualmente y alcanzar la posición del quinto lugar
para el año 2025.
93
Tabla 44.
Tasa MO 2021 – 2015.
2021 2022 2023 2024 2025
Tasas MO 6.04% 7.17% 8.30% 9.43% 10.57%
Nota: Elaboración propia.
Empresas que brindan el servicio de Topografía en Perú:
Tabla 45.
Empresas de topografía en el Perú.
EMPRESA SERVICIO RUBRO
Servicios: topografía, nivelación, geodesia,
fotogrametría.
Minería, Hidroeléctricas,
Agricultura, Construcción
Servicios de topografía y geodesia. Minería, Construcción y
obras civiles.
Servicios; inspección, mapeo, topografía, modelamiento
3D, seguridad, vigilancia y control vial.
Construcción, Arqueología,
Minería y Electricidad.
Vuelo de drones, niveles de clorofila, detección de
estrés, cálculo de producción, topografía/cartografía,
altura de plantas, software / dashboard. (Desde enero
2017).
Agroindustria.
Brinda servicios de fotogrametría, cartografía,
topografía, geomorfología, infraestructuras.
Minería, Construcción y
Agricultura.
Toma de fotos con cámaras de alta definición. Construcción, Turismo y
Publicidad.
Servicios de fotogrametría y topografía con aeronaves
no tripuladas (UAV).
Agricultura, Minería,
Hidroeléctrica,
Construcción, videos.
Start-up que busca maximizar la eficiencia y
productividad, ofrece entrenamiento y análisis de
imágenes.
Minería, Agricultura y
construcción.
Ejecución de proyectos, servicio de drones,
profesionales y pilotos. Infraestructura, Retail.
Nota: Elaboración propia.
94
Mercado objetivo = mercado efectivo * tasas MO
Tabla 46.
Mercado Objetivo 2021-2025
Mercado Objetivo 2021-2025
Rubro 2021 2022 2023 2024 2025
Minero 270 338 414 497 588
Agropecuario 92 113 137 161 188
Construcción 17 21 25 30 36
Municipalidades 56 66 77 87 97
Mercado Objetivo 434 539 652 775 908
Nota: Elaboración propia.
95
4.2.5. Frecuencia de compra.
FC Validación del servicio.
Tabla 47.
¿Cuántos servicios de topografía utilizaría al año?
¿Cuántos servicios de topografía utilizaría al año?
% # Ponderado
a) Un servicio 30% 1.00 0.30
b) Dos servicios 25% 2.00 0.50
c) Tres servicios 17% 3.00 0.52
d) Cuatro servicios 16% 4.00 0.64
e) Cinco servicios o más 11% 5.00 0.57
Total, de servicios al año 100.00% 2.53
Nota: Elaboración propia.
Tabla 48.
¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada servicio?
¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada servicio?
% # Ponderado
a) 1 hectárea 8% 1.00 0.08
b) 2 hectáreas 15% 2.00 0.30
c) 3 hectáreas 16% 3.00 0.47
d) 4 hectáreas 24% 4.00 0.96
e) 5 hectáreas o más 38% 5.00 1.90
Total, de hectáreas por servicio 100.00% 3.70
Nota: Elaboración propia.
Frecuencia anual = 9.37 hectáreas al año
96
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.
Demanda = Mercado Objetivo * FC
Tabla 49.
Demanda 2021-2025
Demanda 2021-2025
Rubro 2021 2022 2023 2024 2025
Minero 2,528 3,171 3,878 4,654 5,506
Agropecuario 862 1,063 1,279 1,510 1,757
Construcción 157 196 239 285 335
Municipalidades 521 619 717 815 913
Demanda 4,068 5,049 6,112 7,264 8,511
Nota: Elaboración propia.
4.2.7. Estacionalidad.
Las respuestas que obtuvimos a la pregunta 18 de nuestra encuesta “¿En qué
momentos del año considera que contrataría el servicio de topografía con drones Allpa
Drone?” nos van a ayudar a definir la estacionalidad.
Tabla 50.
¿En qué momentos del año considera que requeriría del servicio de topografía con drones?
¿En qué momentos del año considera que requeriría del servicio de topografía con drones?
% Redistribución de todo el
año
Total resultado %
Verano 10.97% 18.24% 29.21%
Otoño 8.86% 14.73% 23.60%
Invierno 8.02% 13.33% 21.35%
Primavera 9.70% 16.14% 25.84%
Todo el año 62.45%
100.00% 62.45% 100.00%
Nota: Elaboración propia.
97
Tabla 51.
Estacionalidad 2021 – 2025.
Estacionalidad Verano Otoño Invierno Primavera Total
2021 26.29% 22.42% 23.48% 27.81% 100.00%
2022 29.21% 23.60% 21.35% 25.84% 100.00%
2023 29.21% 23.60% 21.35% 25.84% 100.00%
2024 29.21% 23.60% 21.35% 25.84% 100.00%
2025 29.21% 23.60% 21.35% 25.84% 100.00%
Nota: Elaboración propia.
Tabla 52.
Estacionalidad 2021.
Estacionalidad 2021
Enero 8.76%
Febrero 8.76%
Marzo 8.76%
Abril 7.47%
mayo 7.47%
junio 7.47%
Julio 7.83%
agosto 7.83%
septiembre 7.83%
octubre 9.27%
noviembre 9.27%
diciembre 9.27%
100.000%
Nota: Elaboración propia.
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.
Tabla 53.
Precio del servicio.
Precio del servicio S/. 280.00
Valor de venta S/. 237.29
Ingreso por hectárea S/. 237.29
Nota: Elaboración propia.
98
Tabla 54.
Programa de ventas en unidades por hectáreas 2021.
Año 2021 Estacionalidad Total
Enero 8.76% 205
Febrero 8.76% 205
Marzo 8.76% 205
Abril 7.47% 175
Mayo 7.47% 175
Junio 7.47% 175
Julio 7.83% 183
Agosto 7.83% 183
Septiembre 7.83% 183
Octubre 9.27% 217
Noviembre 9.27% 217
Diciembre 9.27% 217
Total 100.00% 2,338
Nota: Elaboración propia.
Tabla 55.
Programa de ventas en soles 2021.
Año 2021 Total soles
Enero S/. 48,620
Febrero S/. 48,620
Marzo S/. 48,620
Abril S/. 41,452
Mayo S/. 41,452
Junio S/. 41,452
Julio S/. 43,425
Agosto S/. 43,425
Septiembre S/. 43,425
Octubre S/. 51,425
Noviembre S/. 51,425
Diciembre S/. 51,425
Valor venta total S/. 554,766
Nota: Elaboración propia.
99
Tabla 56.
Programa de ventas en unidades por hectáreas 2022.
Año 2022 Estacionalidad Total
Enero 9.74% 283
Febrero 9.74% 283
Marzo 9.74% 283
Abril 7.87% 228
Mayo 7.87% 228
Junio 7.87% 228
Julio 7.12% 206
Agosto 7.12% 206
Septiembre 7.12% 206
Octubre 8.61% 250
Noviembre 8.61% 250
Diciembre 8.61% 250
Total 100.00% 2,902
Nota: Elaboración propia.
Tabla 57.
Programa de ventas en soles 2022
Año 2022 Total soles
Enero S/. 67,047
Febrero S/. 67,047
Marzo S/. 67,047
Abril S/. 54,154
Mayo S/. 54,154
Junio S/. 54,154
Julio S/. 48,996
Agosto S/. 48,996
Septiembre S/. 48,996
Octubre S/. 59,311
Noviembre S/. 59,311
Diciembre S/. 59,311
Valor venta total S/. 688,525
Nota: Elaboración propia.
100
Tabla 58.
Programa de ventas en unidades por hectáreas 2023
Año 2023 Estacionalidad Total
Enero 9.74% 342
Febrero 9.74% 342
Marzo 9.74% 342
Abril 7.87% 276
Mayo 7.87% 276
Junio 7.87% 276
Julio 7.12% 250
Agosto 7.12% 250
Septiembre 7.12% 250
Octubre 8.61% 303
Noviembre 8.61% 303
Diciembre 8.61% 303
Total 100.00% 3,513
Nota: Elaboración propia.
Tabla 59.
Programa de ventas en soles 2023
Año 2023 Total soles
Enero S/. 81,164
Febrero S/. 81,164
Marzo S/. 81,164
Abril S/. 65,556
Mayo S/. 65,556
Junio S/. 65,556
Julio S/. 59,312
Agosto S/. 59,312
Septiembre S/. 59,312
Octubre S/. 71,799
Noviembre S/. 71,799
Diciembre S/. 71,799
Valor venta total S/. 833,496
Nota: Elaboración propia.
101
Tabla 60.
Programa de ventas en unidades por hectáreas 2024
Nota: Elaboración propia.
Tabla 61.
Programa de ventas en soles 2024
Año 2024 Total soles
Enero S/. 96,456
Febrero S/. 96,456
Marzo S/. 96,456
Abril S/. 77,907
Mayo S/. 77,907
Junio S/. 77,907
Julio S/. 70,487
Agosto S/. 70,487
Septiembre S/. 70,487
Octubre S/. 85,327
Noviembre S/. 85,327
Diciembre S/. 85,327
Valor venta total S/. 990,534
Nota: Elaboración propia.
Año 2024 Estacionalidad Total
Enero 9.74% 406
Febrero 9.74% 406
Marzo 9.74% 406
Abril 7.87% 328
Mayo 7.87% 328
Junio 7.87% 328
Julio 7.12% 297
Agosto 7.12% 297
Septiembre 7.12% 297
Octubre 8.61% 360
Noviembre 8.61% 360
Diciembre 8.61% 360
Total 100.00% 4,174
102
Tabla 62.
Programa de ventas en unidades por hectáreas 2025
Año 2025 Estacionalidad Total
Enero 9.74% 476
Febrero 9.74% 476
Marzo 9.74% 476
Abril 7.87% 385
Mayo 7.87% 385
Junio 7.87% 385
Julio 7.12% 348
Agosto 7.12% 348
Septiembre 7.12% 348
Octubre 8.61% 421
Noviembre 8.61% 421
Diciembre 8.61% 421
Total 100.00% 4,891
Nota: Elaboración propia.
Tabla 63.
Programa de ventas en soles 2025
Año 2025 Total soles
Enero S/. 113,013
Febrero S/. 113,013
Marzo S/. 113,013
Abril S/. 91,279
Mayo S/. 91,279
Junio S/. 91,279
Julio S/. 82,586
Agosto S/. 82,586
Septiembre S/. 82,586
Octubre S/. 99,973
Noviembre S/. 99,973
Diciembre S/. 99,973
Valor venta total S/. 1,160,553
Nota: Elaboración propia.
Tabla 64.
Programa de ventas 2021-2025
Ingresos totales 2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos sin IGV S/. 554,766 S/. 688,525 S/. 833,496 S/. 990,534 S/. 1,160,553
IGV S/. 99,858 S/. 123,935 S/. 150,029 S/. 178,296 S/. 208,899
Ingresos con IGV S/. 654,624 S/. 812,460 S/. 983,526 S/. 1,168,830 S/. 1,369,452
Nota: Elaboración propia.
103
4.3. Mezcla de marketing
4.3.1. Producto.
Nuestra ventaja principal es la especialización, pues nos dedicaremos al segmento
exclusivo de municipalidades y algunas empresas del sector privado.
Nos diferenciamos de la topografía tradicional por el uso de nuevas tecnologías que
garantizan mayor rapidez y exactitud en nuestros entregables. Con la fotogrametría se puede
llegar a lugares inaccesibles.
El dron que se adecúa a nuestro proyecto es el DJI PHANTOM 4 PRO RTK por que
cuenta con el sistema RTK, del inglés Real Time Kinetics, que significa que el dron corrige la
posición de las fotos, en tiempo real, logrando un alto grado de precisión con errores menores
a 1 cm tanto en la coordenada horizontal, como en la vertical. Esto garantiza la producción de
entregables como: ortomosaicos, curvas de nivel, mapas, etc., de alta precisión y por
consiguiente de mejor calidad.
Figura 52. Dron utilizado por Allpa-Drone. Adaptado de “DJI Phantom 4 Pro RTK”, por DJI,
2020.
104
Figura 53. Partes DJI PHANTOM 4 PRO RTK. Adaptado de “DJI Phantom 4 Pro RTK”, por
DJI, 2020.
Tabla 65.
Especificaciones DJI PHANTOM 4 PRO RTK
1 Cámara 9 Motores
2 Sistema de visión hacia abajo 10 Hélices
3 Puerto Micro USB 11 Indicadores de estado de Drone
4 Enlace de cámara y botón direccional 12 Antenas
5 Puerto de cámara tarjeta micro SD 13 Antena RTK abordo
6 Centro de visión delantera 14 Sistema de visión trasera
7 Detección de sistema Infrarrojo 15 Batería de vuelo inteligente
8 Leds frontales 16 Botón de encendido
17 Indicador de nivel de batería
Nota: Adaptado de “DJI Phantom 4 Pro RTK”, por DJI, 2020.
105
Figura 54. Captura de imágenes y geoposicionamiento para fotogrametría. Elaboración
propia.
Figura 55. Espectrografía hecha con dron. Elaboración propia
106
Figura 56. Modelados en 3D, imágenes de intensidad espectro gráfica hecha con drones.
Elaboración propia.
Cuando se producen mapas o planos, si bien la calidad de las imágenes es importante;
sin embargo, más significativo aún es que éstos sean lo más exactos posible. El sistema RTK
garantiza lo último y lo primero se subsana con una cámara de alta resolución de 20MP como
mínimo, con el vuelo de los drones se pueden conseguir millones de puntos con color.
107
Figura 57. Proceso de fotogrametría en el software Pix4Dmappers. Elaboración propia
Figura 58. Trayectoria de vuelo del dron. Elaboración propia
108
Las imágenes RGB son fusionadas y la alta densidad de los puntos recolectados nos
permiten hacer la separación sencilla cerca de los edificios, produciendo así los modelados
3d.
Figura 59. Modelado en 3D. Elaboración propia
Con esta potente herramienta podremos identificar y capturar áreas de mayor
exploración. También obtendremos medidas volumétricas precisas no importando si es de día
o de noche y un preciso modelado de pendientes abruptas en 3D.
Figura 60. Fotogrametría con cámara termográfica. Elaboración propia
109
La precisión y densidad nos permiten la fácil detección de la erosión existente de
estructuras de soporte junto con el haz laser reduce en gran manera el error de la posición en
los objetivos pequeños.
Figura 61. Imagen mostrando el volumen de una cantera en 3D. Elaboración propia
Figura 62. Toma de medidas de una cantera. Elaboración propia
110
Comparado con la topografía tradicional el sistema de drones usa menos logística y
personal, por lo tanto, la huella de impacto ambiental que produce esta actividad es menor.
Los drones no contaminan el aire porque no son fuente de emisiones de gases que
causen el efecto invernadero.
Los drones pueden ser equipados con sensores que miden la calidad del aire que
respiramos. Estos sistemas son útiles para monitorear la calidad del aire en grandes ciudades
como Lima, Arequipa, Trujillo, Chiclayo entre otras y plantear políticas como pico y placa,
etc.
En ocasiones, al realizar algunos trabajos se puede estar expuesto a materiales tóxicos,
al usar los drones se reducen los riesgos laborales de las personas.
Logo: Nuestra empresa tuvo 3 opciones de logo, con el nombre de Allpa Drone donde
utilizamos los colores negro y azul para ser más receptivos a la vista, y la letra A la
transformamos en un Dron para fijar nuestra marca.
Figura 63. Logo Allpa Drone. Elaboración propia.
111
4.3.2. Precio.
Determinaremos el precio en base a un Bench Mark del mercado, teniendo, como
límite inferior, nuestros costos operativos que incluirá un nivel de análisis o de control de
calidad ofrecida para diferenciarnos de la competencia.
A través de las encuestas que realizamos hemos podido determinar que las personas
estarían dispuestas a pagar entre S/. 260.00 y S/. 299.99, por ello el precio para nuestros
clientes estará dentro de ese rango.
Figura 64. Precio por hectárea. Elaboración propia.
Al contar con pocos competidores ya que el servicio que ofrecemos contempla el
sistema RTK, el cual es innovador en el mercado y ofrece precisión milimétrica en los
entregables, hemos determinado una fijación de precios con valor agregado por ser un
servicio con una tecnología poco conocida y de alto costo.
2%
20%
41%
29%
8%
15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por
el servicio de topografía Allpa Drone?
Considere el precio por hectárea evaluada
a) Entre S/.180.00 y
S/.219.99
b) Entre S/.220.00 y
S/.259.99
c) Entre S/.260.00 y
S/.299.99
d) Entre S/.300.00 y
S/.339.99
e) De S/. 340.00 a más
112
Tabla 66.
Precio del servicio, valor venta e ingreso.
Precio del servicio S/. 280.00
Valor de venta S/. 237.29
Ingreso por hectárea S/. 237.29
Nota: Elaboración propia.
La estrategia de la empresa es lanzar un servicio con un precio moderado, brindando
una alternativa de tecnología con la que no cuentan la competencia directa, de esta manera
lograremos marcar una diferencia y obtener la preferencia del cliente.
Tomaremos las siguientes consideraciones para lograr diferenciarnos:
- Servicio de topografía con drones a nivel nacional, no segmentamos.
- Servicio de almacenamiento en la nube (entregables).
- Soporte de servicio post-venta.
El precio de nuestro servicio está por debajo del precio promedio de los indirectos, nos
referimos a la topografía tradicional, por ello generamos una gran diferenciación (valor
agregado), lo que marca una importante ventaja competitiva.
113
4.3.3. Plaza.
Los canales de distribución no se adjudican al presente proyecto ya que al brindar el
servicio sin intermediarios podemos decir que es un canal directo, es decir el servicio que
brindarnos llega directamente al consumidor final, en este caso al cliente (empresa).
Con respecto a la ubicación o domicilio fiscal, consideramos que este no representa
básicamente una estrategia de marketing, puesto que nuestro servicio tendrá lugar importante
en medios de comunicación digitales, es allí donde centraremos la unión de la oferta y la
demanda. Sin embargo, por fines tributarios, se seleccionó la ubicación en el distrito de
Pueblo libre; asimismo, este distrito cuenta con fácil acceso para personas y transporte
público o privado, y reduce significativamente nuestros costos.
La oficina se ubicará Altura de la Av. Mariano Cornejo y Plaza de la Bandera distrito
de pueblo libre
Figura 65. Ubicación de local. Elaboración propia.
114
Nuestro proyecto busca enfocarse inicialmente en Lima y específicamente en los
municipios, al paralelo con los municipios provinciales y distritales del Perú, instituciones del
estado (Ministerios) y Municipalidades del Perú, sector agroindustrial, minería y petroleras.
4.3.4. Promoción.
Luego de ver los resultados que hemos obtenido de los estudios realizados, se ha
decidido optar por la estrategia “PUSH” debido a que nuestro servicio con RTK no es muy
conocido, nos vemos en la necesidad de difundirlo lo mayormente posible , informar sobre
nuestra existencia y evidenciarlas ventajas competitivas que ofrecemos. Nuestro objetivo es
obtener un posicionamiento de marca en el menor tiempo en el mercado. En la actualidad, la
tecnologia junto con las redes sociales se han convertido en grandes canales de comunicación
conviertiéndose en nuestras mayores herramientas para lograr los objetivos. Usaremos el
marketing por los canales tradicionales y digitales, de esta manera haremos que nuestro
servicio llegue de manera correcta a nuestro cliente objetivo.
Al ser un servicio junto con tecnologia nueva, por tanto, no muy conocido, nos hará
generar mayor esfuerzo para lograr darnos a conocer al cliente objetivo y generar alianzas
estratégicas.Tendremos que lograr la aprobacion de nuestro servicio para convertirnos en una
empresa que sea reconocida por el cliente, marcar la diferencia con la competencia y lograr
fidelizar a los clientes.
Para cumplir con los objetivos propuestos seguiremos los siguientes pasos.
115
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.
En esta etapa, la cual es una de gran importancia, usaremos una estrategia de
introduccion y penetración, la cual contará con publicidad fisica , publicidad en los medios
digitales , redes sociales, etc.
• Marketing tradicional: Se utiliza mayormente en revistas especializadas y
periódicos , donde podemos llegar a los clientes que no utilizan los medios
digitales.
• Marketing Digital: Siendo esta una de las principales herramientas ya que
vivimos en la era tecnológica y ha pasado a ser parte de nuestra vida cotidiana
, lo que nos permitirá conectarnos de manera directa con nuestro cliente
objetivo de manera sencilla y rápida , el cual ha sido definido en nuestro
estudio.
Nuestras herramientas serán:
• Página web: En nuestra página los clientes obtendrán diversa información sobre
nuestro servicio, como contactarnos, e información sobre el sistema RTK (Real Time
Kinetics). Utilizaremos el modelo de página web one page para que sea más amigable
y fácil de entender al momento de navegar por ella. Usaremos para esta página
Google AdWords, lo que hará será dirigir al público a nuestro site, que nos pondrá en
los primeros lugares del motor de búsqueda Google mediante el uso de palabras
claves y anuncios que aparezcan de forma repentina que los direccione a nuestro site.
116
• Facebook e instagram: Estas dos grandes herramientas virtuales nos ayudarán, ya
que son de uso habitual de las personas. La publicidad (ads) nos permitirá llegar al
cliente objetivo.
• Video corporativo: Nos dará la facilidad de que nos conozcan, así presentaremos
nuestro servicio de Fotogrametia mediante el sistema RTK, haciendo ver la diferencia
con la competencia y dar a conocer el valor agregado de esta.
Gastos de la campaña de lanzamiento
1. Página web
a. Diseño
b. Hosting
c. Dominio
2. Video institucional
3. Publicidad online - Redes sociales: Facebook e Instagram
a. Diseño
b. Community Manager
4. Publicidad en medios electrónicos
a. www.mineriaonline.com.pe
b. https://iimp.org.pe/
c. https://tecnologiaminera.com/
5. Publicidad impresa - Revistas
a. Revista Exágono del Colegio de Arquitectos del Perú
b. Revista Proyecta de Construcción y Vivienda
c. Revista Desde Adentro de la SNMPE
d. Revista Horizonte Minero
117
Tabla 67.
Gastos campaña de lanzamiento.
Nota: Elaboración propia.
Figura 66. Cotización Diseño página web. Adaptado de “Diseño Web”, por Página Web
Digital, 2020.
Gastos Campaña de lanzamiento
Diseño página web S/. 1,890.00
Hosting (gratis 1°año) S/. 0.00
Dominio (gratis 1°año) S/. 0.00
Video institucional Allpa Drone del Perú SAC S/. 1,800.00
Publicidad online: Facebook e Instagram S/. 650.00
Publicidad en medios electrónicos S/. 5,000.00
Publicidad impresa: revistas S/. 5,000.00
Costo total S/. 14,340.00
118
Figura 67. Cotización Hosting y Dominio Adaptado de “Hosting y Dominio”, por
Bluehosting, 2020.
Figura 68. Cotización Video institucional. Adaptado de “Idea buena”, por Comunicación
Audiovisual, 2020.
119
Figura 69. Cotización publicidad en facebook e instagram y Community manager. Adaptado
de "Plan Gold", por Lions - Crocodile Corporation SAC, 2020.
120
Figura 70. Cotización Publicidad en revistas. Adaptado de "Cotización en Revistas", por
Horizonte minero, 2020.
Figura 71. Cotización participación en ferias. Adaptado de "Congreso Nacional de Minería",
por Colegio de Ingenieros de Minas del Perú, 2020.
122
Figura 73. Campaña de lanzamiento: Instagram. Elaboración propia
Figura 74. Campaña de lanzamiento: Facebook. Elaboración propia
123
YouTube
Figura 75. Campaña de lanzamiento: Youtube. Elaboración propia
Publicidad Impresa
Figura 76. Campaña de lanzamiento: Revista. Elaboración propia
124
4.3.4.2. Promoción para todos los años.
Nos enfocaremos en mejorar la calidad de nuestros entregables y mantener motivada a nuestra fuerza de ventas.
4.3.4.3. Gastos de Promoción para todos los años.
Tabla 68.
Gastos de promoción 2021.
Gastos de promoción ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21
Hosting S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 190.00
Dominio S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mantenimiento página web S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad redes sociales S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00
Publicidad medios electrónicos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 20,000.00
Publicidad impresa S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 20,000.00
Participación en ferias S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Gasto mensual S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 600.00 S/. 0.00 S/. 7,500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 600.00 S/. 7,000.00 S/. 500.00 S/. 40,190.00
Gasto anual S/. 57,390.00
Nota: Elaboración propia.
125
Tabla 69.
Gastos de promoción 2022.
Gastos de promoción ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22
Hosting S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 190.00
Dominio S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mantenimiento página web S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad redes sociales S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00
Publicidad medios electrónicos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad impresa S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 20,000.00
Participación en ferias S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Gasto mensual S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 600.00 S/. 0.00 S/. 7,500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 600.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 20,190.00
Gasto anual S/. 30,390.00
Nota: Elaboración propia.
Tabla 70.
Gastos de promoción 2023.
Gastos de promoción ene-23 feb-23 mar-23 abr-23 may-23 jun-23 jul-23 ago-23 sep-23 oct-23 nov-23 dic-23
Hosting S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 190.00
Dominio S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mantenimiento página web S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad redes sociales S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad medios electrónicos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad impresa S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 20,000.00
Participación en ferias S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Gasto mensual S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 20,190.00
Gasto anual S/. 29,390.00
Nota: Elaboración propia.
126
Tabla 71.
Gastos de promoción 2024.
Gastos de promoción ene-24 feb-24 mar-24 abr-24 may-24 jun-24 jul-24 ago-24 sep-24 oct-24 nov-24 dic-24
Hosting S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 190.00
Dominio S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mantenimiento página web S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad redes sociales S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad medios electrónicos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad impresa S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Participación en ferias S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Gasto mensual S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 190.00
Gasto anual S/. 9,390.00
Nota: Elaboración propia.
Tabla 72.
Gastos de promoción 2025.
Gastos de promoción ene-25 feb-25 mar-25 abr-25 may-25 jun-25 jul-25 ago-25 sep-25 oct-25 nov-25 dic-25
Hosting S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 190.00
Dominio S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mantenimiento página web S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad redes sociales S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad medios electrónicos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Publicidad impresa S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Participación en ferias S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Gasto mensual S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 190.00
Gasto anual S/. 9,390.00
Nota: Elaboración propia.
128
Capítulo V: Estudio legal y organizacional
5.1. Estudio Legal
5.1.1. Forma societaria.
5.1.1.1. Actividades.
Buscar y reservar el nombre de la empresa: Estas son las dos primeras actividades
en todo proceso de constitución de una empresa. En primer lugar, se procede a la búsqueda
del nombre, para verificar que ALLPA DRONE DEL PERÚ se encuentre disponible. Este
procedimiento se puede realizar, actualmente, de forma virtual sin costo alguno. En caso se
deseara realizar la búsqueda en las oficinas de la Superintendencia Nacional de Registros
Públicos (SUNARP), se tendría que pagar el monto de S/.5.00. El tiempo para la búsqueda de
nombre es de 1 día.
A continuación, en la figura 78, se presenta la búsqueda virtual del nombre de la
empresa.
Figura 78. Búsqueda del nombre Allpa Drone del Perú. Elaboración propia.
129
Con respecto a la reserva de nombre, esta se tendrá que realizar pagando un monto de
S/.20.00. La reserva del nombre se puede realizar de forma presencial en las oficinas de
SUNARP o, actualmente, también de forma virtual en el portal de la misma institución.
Figura 79. Reserva del nombre en SUNARP. Elaboración propia.
Elaborar el acto constitutivo (Minuta) y Escritura Pública: El siguiente paso es
elaborar la minuta de constitución de la empresa. La minuta es un documento en el que todos
los socios de la empresa expresan su libre voluntad para conformar una sociedad. El
documento puede ser elaborado con asesoría legal, en los Centros de desarrollo empresarial o
en los Centros de Mejor Atención al Ciudadano (MAC). En el caso de nuestra empresa, se
optará por tomar la asesoría legal en una notaría por el menor tiempo del proceso.
Una vez realizada la minuta, el notario procede a elevarla al nivel de Escritura
Pública. Para ello, se solicita el certificado de abono del capital social, el inventario no
dinerado y una copia de la reserva del nombre de la empresa. El tiempo promedio de ambas
actividades conjuntas es de 3 días. El costo promedio que cobrará una notaría es de
S/1,000.00.
Abono de capital y bienes: Esta actividad será realizada en paralelo a la redacción de
la minuta y Escritura Pública. El monto correspondiente al capital social de la empresa debe
130
ser abonado en una cuenta corriente. La elección del banco dependerá de los socios
accionistas. Una vez realizado el abono, la institución bancaria emitirá un certificado de
abono en la cuenta de la empresa, el cual deberá ser entregado a la notaría para continuar con
el proceso de constitución.
Inscripción en Registros Públicos: La notaría realizará el envío de la Escritura
Pública a la Superintendencia Nacional de Registros Públicos (SUNARP) para proceder con
el registro de la empresa. Un registrador público se encargará del proceso en un tiempo
promedio de 7 días. Una vez registrada la empresa, se nos entregará una copia de la Partida
Registral de ALLPA DRONE DEL PERU S.A.C. El costo aproximado de la inscripción es de
S/.100.00
Inscripción al RUC para persona jurídica: Actualmente, una vez que se ha
conformado la empresa y se ha registrado en SUNARP, se le asigna un código RUC de forma
automática; sin embargo, el código RUC se mantiene como Inhabilitado. Para activarlo, el
responsable legal se tiene que apersonar a las oficinas de la Superintendencia Nacional de
Aduanas y de Administración Tributaria, llenar un formulario y solicitar su clave SOL. Otra
forma de realizarlo, es a través de la página web de SUNAT con ayuda de la aplicación
digital para el registro de huellas dactilares. Una vez que el sistema reconoce las huellas del
representante legal, se habilita la opción de llenado de formulario, el cual una vez concluido,
permitirá obtener la clase SOL y habilitar el RUC de la empresa. El proceso de inscripción y
activación del RUC no tiene costo y, en promedio, toma un tiempo de un día.
131
En la tabla 73, se presenta el cronograma de actividades en un diagrama de Gantt.
Tabla 73.
Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para la Forma Societaria.
Actividad 2020
Día 1 al 31 Día 32 al 34 Día 35 al 41 Día 42
Buscar y reservar el nombre de la empresa
Elaborar el acto constitutivo – Minuta y
elevación a Escritura Pública
Abono de capital y bienes
Inscripción en Registros Públicos
Inscripción al RUC para persona jurídica.
Nota: Elaboración propia.
5.1.1.2. Valorización.
Los costos asociados al proceso de constitución de la empresa se presentan en la tabla
74.
Tabla 74.
Resumen de forma societaria, Actividades y valorización.
Concepto Detalles Tiempo Valor de venta
Total S/.
I.G.V.
S/.
Precio de
Venta S/.
Buscar y reservar el nombre
de la empresa
Búsqueda de ALLPA DRONE
DEL PERU 1 día 5.00 - 5.00
Reserva de ALLPA DRONE
DEL PERU 30 días 20.00 - 20.00
Minuta de constitución Notaría elabora la minuta de
constitución
3 días 1,000.00 - 1,000.00
Minuta a Escritura Pública La notaria eleva la minuta a
Escritura Pública
Registrar empresa en
SUNARP Inscripción en SUNARP 7 días 100.00 - 100.00
Inscripción y habilitación
del R.U.C.
Inscripción como persona
Jurídica en SUNAT 1día - - -
Monto Total S/.1,125.00 - S/.1,125.00
Nota: Elaboración propia.
132
5.1.2. Registro de marcas y patentes.
5.1.2.1. Actividades.
Búsqueda de antecedentes fonética y figurativa de la marca: La búsqueda de
antecedentes no es obligatoria, sin embargo, si se quiere registrar una marca y un logo podrá
ser solicitada por el Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la
Propiedad Intelectual (INDECOPI). El proceso de búsqueda fonética se realiza para
comprobar si existe algún nombre igual o similar al de los Allpa Drone; este proceso dura
aproximadamente un día completo y tiene un costo de S/.30.99 por clase. Con respecto a la
búsqueda figurativa, se realiza para verificar que no existan logos similares o que contengan
elementos parecidos al logo de nuestra marca. Este proceso dura 3 días y cuesta S/.38.46 por
clase. En el caso de nuestra empresa, solo será necesario realizar ambas búsquedas en la
Clase 42: Servicios científicos y tecnológicos, así como servicios de investigación y diseño en
estos ámbitos; servicios de análisis e investigación industrial; diseño y desarrollo de equipos
informáticos y de software.
Solicitud de registro: La solicitud de registro de INDECOPI debe ser llenada y
entregada para poder iniciar con el proceso de registro de la marca y del logo. El tiempo
aproximado para este paso es de un día.
Registro de marca y logo por clase: Posteriormente, se realizará el proceso de
registro de la marca y del logo en la Clase 42. El costo por el proceso de registro puede tardar
hasta 180 días, dependiendo del procedimiento realizado por INDECOPI. En nuestro caso, se
considerará un tiempo promedio de 120 días. El costo del registro de la marca es de S/.534.99
por el registro de una marca y logo en una clase.
133
Publicación en la Gaceta electrónica: Una vez culminado el proceso de registro,
INDECOPI publicará la marca y logo en la Gaceta electrónica. Se esperará un tiempo de 30
días por si alguna persona presenta alguna queja sobre la marca y logo registrados. Una vez
pasados estos 30 días, la marca y logo serán completamente de propiedad de la empresa. La
publicación en la Gaceta electrónica no tiene costo.
En la tabla 75, se presentan todas las actividades de registro de marcas y patentes en
un diagrama de Gantt.
Tabla 75.
Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para el Registro de marcas y patentes.
Actividad 2020
Día 1 al 3 Día 4 Día 5 al 124 Día 125 al
154
Búsqueda de antecedentes de la marca
(fonética y figurativa)
Solicitud de registro (descargar y llenar
el formulario)
Registro de la marca y logo por clase
Revisar la publicación de la marca
(Gaceta Electrónica de INDECOPI)
Nota: Elaboración propia.
5.1.2.2. Valorización.
El costo de todos los procedimientos referidos se presenta en la tabla 76.
Tabla 76.
Resumen de registro de marcas y patentes, Actividades y valorización.
Concepto Detalles Tiempo
Valor de
venta
Total S/.
I.G.V.
S/.
Precio de
Venta S/.
Búsqueda de antecedentes
de la marca
Se realiza la búsqueda fonética 15 a 20
minutos 30.99 - 30.99
Se realiza la búsqueda figurativa 3 días 38.46 - 38.46
Solicitud y Registro de
Marca
Registro de la Marca y del
logotipo 180 días 534.99 - 534.99
Publicación en la Gaceta
electrónica
Publicación de la marca y logo
en la Gaceta electrónica 30 días - - -
Monto Total S/. 604.44 - S/. 604.44
Nota: Elaboración propia.
134
5.1.3. Licencias y autorizaciones.
5.1.3.1. Actividades.
Licencia de funcionamiento: En primer lugar, se solicitará la licencia de
funcionamiento del local a la municipalidad donde esté ubicado nuestra empresa. El tiempo
para la obtención de esta licencia es de 30 días y el costo es de S/.300.00.
Certificaciones: Se realizarán los procedimientos requeridos para obtener las
siguientes certificaciones: ISO 9001 para certificar la gestión de calidad, ISO 17123-3 para
estaciones topográficas en forma compacta, ISO 45001 que certifica la seguridad y salud en
el trabajo, ISO 14001 que certifica el compromiso ambiental de la empresa y la certificación
de calibración Bronze, que certificará que nuestros equipos de topografía trabajan de forma
calibrada y brindan resultados exactos. El precio considerado para la certificación de cada
ISO es de $2,000 en promedio. El precio considerado para la certificación Bronze es de
S/.5,000.
Inspección de seguridad de Defensa Civil: Se solicitará la inspección de seguridad
de Defensa Civil para su aprobación, de modo que podamos obtener el certificado ITSE
correspondiente. El costo de esta inspección y certificación es de S/.409.40 y toma un tiempo
aproximado de 30 días.
A continuación, se presenta el cronograma de las actividades para obtener las
licencias y autorizaciones de la empresa.
135
Tabla 77.
Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para las Licencias y autorizaciones.
Actividades 2020
Día 1 al 30 Día 31 al 60 Día 61 al 90
Licencia de Funcionamiento
Certificación ISO 9001
Certificación ISO 17123-3
Certificación ISO 45001
Certificación ISO 14001
Certificación de calibración Bronze
Inspección de seguridad de Defensa Civil
Nota: Elaboración propia.
5.1.3.2. Valorización.
El costo asociado a estas actividades se presenta en la tabla 78.
Tabla 78.
Resumen de licencias y autorizaciones, Actividades y valorización.
Concepto Detalles Tiempo de
duración
Valor
venta
Total S/.
I.G.V.
18% S/.
Precio
Venta S/.
Licencia de
Funcionamiento
Adquisición de la Licencia de
funcionamiento del local 30 días S/. 300.00 - S/. 300.00
Certificación ISO
9001 Calidad por Intercet 30 días S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00
Certificación ISO
17123-3
Óptica e instrumentos ópticos.
Procedimientos de campo para
probar instrumentos geodésicos y
topográficos. Parte 3: Teodolitos.
30 días S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00
Certificación ISO
45001 Seguridad y salud en el trabajo por
Intercert 30 días S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00
Certificación ISO
14001 Protección del medio ambiente por
Intercert 30 días S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00
Certificación Bronze Certificación de Calibración 30 días S/. 5,000.00 - S/. 5,000.00
Inspección de
seguridad en Defensa
Civil y certificado
ITSE
Inspección técnica de Seguridad
INDEC y emisión de certifcadoI 30 días S/. 409.40 - S/. 409.40
Monto Total S/.33,709.40 - S/.33,709.4
Nota: Elaboración propia.
136
5.1.4. Legislación laboral.
5.1.4.1. Actividades.
La legislación laboral a considerar será la correspondiente a una pequeña empresa.
Nuestra empresa será considerada como una pequeña empresa debido a los ingresos anuales
que percibiremos, los cuales no excederán los 1,700 UIT.
5.1.4.2. Valorización.
En la tabla 79, se detallan todos los conceptos asociados a la legislación laboral de una
pequeña empresa.
Tabla 79.
Resumen de legislación laboral.
Concepto Detalles Valorización
Jornada
máxima
laboral
La jornada máxima laboral es de 08 horas diarias o 48 horas
semanales. 48 horas/semana
Descanso Los trabajadores tienen derecho a 24 horas de descanso
continuo (usualmente los domingos) 24 horas
Gratificació
n
Los trabajadores tienen derecho a dos gratificaciones equivalentes a ½
sueldo, en los meses de julio (fiestas patrias) y diciembre (navidad)
½ Sueldo cada
gratificación
RMV Derecho a una remuneración mínima vital de 930 soles. S/.930.00
SCTR El trabajador tiene derecho a un seguro complementario de trabajo de
riesgo en caso deba realizar labores riesgosas. 1%
CTS El trabajador recibe ½ sueldo al año por concepto de CTS
¼ de sueldo cada
pago
Régimen
contributivo Trabajadores afiliados al régimen contributivo de ESSALUD
9% de lo que
percibe el
trabajador
SNP/ONP
AFP
Los trabajadores son asegurados en el sistema nacional de pensiones o en
el sistema privado de pensiones
Sindicato El trabajador puede formar parte de un sindicato
Nota: Elaboración propia.
137
La empresa se registrará en el REMYPE. Este proceso no tiene costo y demora un día
en realizarse.
Tabla 80.
Inscripción de la empresa en REMYPE
Actividad Duración Costo
Inscripción en línea en el Registro Nacional de la Micro y Pequeña empresa. 1 día -
Total -
Nota: Elaboración propia.
5.1.5. Legislación tributaria.
5.1.5.1. Actividades.
En cuanto a la legislación tributaria que afectará a la empresa, se considerará la
correspondiente a una pequeña empresa.
5.1.5.2. Valorización.
Tabla 81.
Resumen de legislación tributaria, Actividades y valorización.
Actividad Descripción Valor %
Declaración y pago de
impuestos IGV = Valor Venta X 18%
Valor venta + IGV = Precio de venta
16% en las operaciones gravadas
con el IGV + 2% del (IPM)
Impuesto a la Renta Pagos a cuenta: Hasta 300 UIT = 1%
Hasta 1700 UIT = Coeficiente 1.5%
10% (15 primeras UIT) y 29.5%
(superior a las 15 UIT)
Renta neta anual Hasta 15 UIT = 10%
Más de 15 UIT = 29.50%
Libros contables del
RMT Registro de ventas, Registro de compras,
Libro diario de formato simplificado.
Comprobantes de pago
a emitir Boletas de venta, Facturas, Notas de crédito,
Notas de débito, Guías de remisión.
Nota: Elaboración propia.
138
5.1.6. Otros aspectos legales.
5.1.6.1. Actividades.
5.1.6.2. Valorización.
Régimen Laboral Especial de la Micro y Pequeña Empresa: Se define a una empresa
como una unidad económica constituida por una persona natural o jurídica. Tiene como fin
desarrollar actividades de extracción, comercialización, prestación de servicios, etc.
(cdn.gob.pe, 2019)
Ley del Instituto Geográfico Nacional (Ley N° 27292): Incluye en su organización y
funciones, direcciones técnicas; (Geografía, SIG, Geodesia, Fotogrametría, Cartografía,
Reproducción; Escuela Cartográfica; Direcciones Regionales). Existe la obligación de las
entidades públicas y privadas de proporcionar información de carácter geográfico
cartográfico, para mantener actualizada la Base de Datos Cartográficos (Instituto Geográfico
Nacional, 2020).
139
5.1.7. Resumen del capítulo
Finalmente, se presenta el resumen de todo el capítulo legal en la tabla 82.
Tabla 82.
Resumen de gasto de la empresa.
Gastos de constitución Administración Ventas Producción
Descripción Valor sin IGV IGV
18% Precio con IGV % Total S/. %
Total
S/. % Total S/.
Búsqueda 5.00 - 5.00 100% 5.00 0% - 0% -
Reserva 20.00 - 20.00 100% 20.00 0% - 0% -
Notaría elabora la minuta
1,000.00 - 1,000.00
100%
1,000.00
0% - 0% -
La notaria eleva a escritura pública 100% 0% - 0% -
Inscripción en SUNARP 100.00 - 100.00 100% 100.00 0% - 0% -
Inscripción como persona Jurídica - - - 100% - 0% - 0% -
Total gastos de constitución S/.1,125.00 - S/.1,125.00 S/.1,125.00 - -
Registro de marcas y patentes % Total S/. % Total
S/. % Total S/.
Se realiza la búsqueda fonética 30.99 - 30.99 100% 30.99 0% - 0% -
Se realiza la búsqueda figurativa 38.46 - 38.46 100% 38.46 0% - 0% -
Registro de la Marca y del logotipo 534.99 - 534.99 100% 534.99 0% - 0% -
140
Publicación de la marca y del logo en la
Gaceta electrónica - 100% 0% - 0% -
Gastos totales Marcas y patentes S/. 604.44 0.00 S/. 604.44 100% S/. 604.44 0% - 0% -
Licencias y certificaciones % Total S/. % Total
S/. % Total S/.
Licencia de Funcionamiento S/. 300.00 - S/. 300.00 0% - 0% - 100% S/. 300.00
Certificación ISO 9001 S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00 0% - 0% - 100% S/. 7,000.00
Certificación ISO 17123-3 S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00 0% - 0% - 100% S/. 7,000.00
Certificación ISO 45001 S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00 0% - 0% - 100% S/. 7,000.00
Certificación ISO 14001 S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00 0% - 0% - 100% S/. 7,000.00
Certificación Bronze S/. 5,000.00 - S/. 5,000.00 0% - 0% - 100%
S/. 5,000.00
Inspección de seguridad en Defensa Civil y
certificado ITSE S/. 409.40 - S/. 409.40 0% - 0% - 100% S/. 409.40
Gasto Total licencias y certificaciones S/.33,709.40 - S/.33,709.40 - - S/.33,709.40
Gasto total por centro de costos S/.1,729.44 - S/.33,709.40
Nota: Elaboración propia.
141
Tabla 83.
Diagrama de Gantt: actividades capítulo legal.
16 junio – 15 octubre
Actividades 01 mayo –
31 mayo
01 junio –
03 junio
04 junio –
10 junio
11
junio
12 junio –
14 junio
15
junio
16 junio –
11 julio
12 julio – 11
agosto
12 agosto –
11 agosto
12 agosto - 15
octubre
16 octubre – 15
noviembre
15 noviembre –
30 noviembre 1 diciembre
Forma societaria
Buscar y reservar el nombre de la empresa
Elaborar el acto constitutivo – Minuta y
elevación a Escritura Pública
Abono de capital y bienes
Inscripción en Registros Públicos
Inscripción al RUC para persona jurídica.
Registro de marcas y patentes
Búsqueda de antecedentes de la marca
(fonética y figurativa)
Solicitud de registro (descargar y llenar el
formulario)
Registro de la marca y logo por clase
Revisar la publicación de la marca (Gaceta
Electrónica de INDECOPI)
Licencias y autorizaciones
Licencia de Funcionamiento
Certificación ISO 9001
Certificación ISO 17123-3
Certificación ISO 45001
Certificación ISO 14001
Certificación de calibración Bronze
Inspección de seguridad en Defensa Civil
Actividades adicionales
Acondicionamiento del local
Reclutamiento del personal
Inicio de actividades de la empresa
Nota: Elaboración propia.
142
Junta General de accionistas
Área administrativa
Área de operaciones
Manejo técnico del dron
Asistencia de campo
Especialización en
Pix4Dmapper
Área Comercial
Asistencia administrativa
Asesoría contable
5.2. Estudio organizacional
5.2.1. Organigrama funcional.
A continuación, presenta el organigrama de nuestra empresa en la figura 80.
Figura 80. Organigrama de la empresa. Elaboración propia.
143
En la tabla 84, se presenta el número de trabajadores que tendrá la empresa en cada
uno de los años del proyecto.
Tabla 84.
Número de trabajadores por año
Puesto laboral 2021 2022 2023 2024 2025
Administrador 1 1 1 1 1
Asistente administrativo 1 1 1 1 1
Jefe de operaciones 1 1 1 1 1
Jefe comercial 1 1 1 1 1
Especialista en Pix4Dmapper 1 1 1 1 1
Técnico piloto 2 3 3 4 4
Asistente de campo 2 3 3 4 4
Total de trabajadores por año 9 11 11 13 13
Nota: Elaboración propia.
El número de trabajadores se incrementa a lo largo del proyecto de acuerdo a las
necesidades de servicios que se tienen que realizar.
Esta estructura de la organización se relaciona con la estrategia genérica de
diferenciación adoptada debido a que se observa un equipo de trabajo conformado por
especialistas en topografía con drones, estructurado por un jefe de operaciones (ingeniero
geógrafo), un especialista en el software Pix4Dmapper, los técnicos pilotos y los asistentes
de campo. Todos estos componentes permiten brindar el servicio diferenciado de
topografía Allpa Drone.
5.2.2. Servicios Tercerizados.
A continuación, en la tabla 85, se listan los servicios tercerizados con los que
contará la empresa, así como la asignación por centro de costos.
144
Tabla 85.
Servicios tercerizados de la empresa.
Área/centro de costos Servicio tercerizado Cantidad
Administración Asesoría contable 1
Ventas Transporte (Courier) 1
Toda la empresa Limpieza 1
Nota: Elaboración propia.
El asesor contable asistirá al área administrativa en las actividades de contabilidad
de la empresa. El transporte Courier permitirá entregar los resultados de los servicios de
topografía a nuestros clientes. El servicio de limpieza realizará la limpieza del local de la
empresa, dos veces por semana.
145
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo
A continuación, se procederá a definir los perfiles requeridos para cada uno de los
trabajadores de planilla de la empresa.
Perfil del Puesto:
Administrador
Tabla 86.
Perfil del Administrador Administrador
Nombre del
Puesto Administrador
Competencias
Educación
Grado de
instrucción
Grado
académico Profesión
Superior
universitario
Licenciado o
Titulado
Administración, Economista, Ingeniería industrial u
otras carreras afines
Experiencia 2 años de experiencia en el sector de servicios de topografía
Otros Manejo de Office a nivel avanzado
Idiomas: Inglés a nivel avanzado
Habilidades
Liderazgo organizacional
Puntualidad en el trabajo y servicios
Responsabilidad laboral
Comunicación efectiva con los trabajadores
Acciones y
resultados
esperados
Dirigir, controlar y organizar las 3 áreas de la empresa: Administración, Ventas y
Producción.
Planificar las acciones y decisiones de la empresa en el corto y largo plazo.
Alcanzar las metas organizacionales planteadas en coordinación con la Junta General de
accionistas.
Mantener reuniones con la JGA y entregar los reportes anuales.
Condiciones del Puesto
Tipo de
contrato Indeterminado
Remuneració
n S/. 3,000
Ubicación Oficina administrativa
Beneficios
Sociales Sí
Jornada Diurna
Horario Lunes a sábado de 8.00am a 5.00pm
Tipo de
sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia.
146
Asistente administrativo
Tabla 87.
Perfil del Asistente administrativo
Asistente administrativo
Nombre del
Puesto Asistente administrativo
Competencias
Educación
Grado de
instrucción
Grado
académico Profesión
Superior
universitario Bachiller
Administración, Gestión empresarial o carreras
afines.
Experiencia 6 meses de experiencia como asistente administrativo.
Otros
Manejo de Office a nivel intermedio
Idiomas: Inglés a nivel intermedio
Manejo de herramientas visuales como Prezzi
Manejo de software estadístico básico como Minitab.
Habilidades
Puntualidad en el trabajo
Responsabilidad con el trabajo
Comunicación efectiva con encargados de otras áreas.
Trabajo multidisciplinario y en equipo
Trabajo bajo presión.
Acciones y
resultados
esperados
Agendar las reuniones del Administrador con los jefes de las otras áreas de la empresa.
Clasificar y organizar los documentos administrativos de la empresa.
Realizar el pago de las planillas de los trabajadores.
Elaborar los informes administrativos anuales.
Elaborar las presentaciones visuales del área administrativa
Condiciones del Puesto
Tipo de contrato A plazo fijo
Remuneración S/. 1,200
Ubicación Oficina administrativa
Beneficios
Sociales Sí
Jornada Diurna
Horario Lunes a sábado de 8.00am a 5.00pm
Tipo de sueldo Fijo Mensual
Nota: Elaboración propia.
147
Jefe de Operaciones
Tabla 88.
Perfil del Jefe de Operaciones
Jefe de Operaciones
Nombre del Puesto Jefe de Operaciones
Competencias
Educación
Grado de instrucción Grado académico Profesión
Superior universitario Titulado Ingeniero Ingeniero geógrafo
Experiencia 2 años de experiencia como jefe de operaciones en una empresa de topografía
Otros
Manejo de Office a nivel intermedio
Idiomas: Inglés a nivel intermedio
Manejo de herramientas visuales como Prezzi
Manejo de software estadístico básico como Minitab.
Habilidades
Responsabilidad laboral
Comunicación efectiva con sus subordinados del área de Operaciones
Compromiso organizacional
Trabajo bajo presión
Puntualidad en la entrega de informes
Acciones y
resultados
esperados
Define la georreferenciación del planeamiento del dron.
Define el proceso de planeación del vuelo.
Realiza el control de calidad de las imágenes procesadas.
Diseña el programa de servicios de la empresa.
Emite reportes a la gerencia general sobre los proyectos realizados.
Condiciones del Puesto
Tipo de contrato Indeterminado
Remuneración S/. 2,200
Ubicación Área de Operaciones
Beneficios Sociales Sí
Jornada Diurna
Horario Lunes a sábados de 8.00am a 5.00pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia.
148
Especialista en Pix4Dmapper
Tabla 89.
Perfil del Especialista en Pix4Dmapper
Especialista en Pix4Dmapper
Nombre del Puesto Especialista en Pix4Dmapper
Competencias
Educación
Grado de instrucción Grado
académico Profesión
Superior
universitario Bachiller
Ingeniero informático, ingeniero de software,
ingeniero geógrafo o carreras afines.
Experiencia 2 años de experiencia como especialista en el software Pix4Dmapper
Otros
Manejo de Office a nivel intermedio
Idiomas: Inglés a nivel intermedio
Manejo de software estadístico básico como Minitab
Habilidades
Responsabilidad en el trabajo
Proactividad
Trabajo bajo presión
Puntualidad en la entrega de informes
Acciones y
resultados
esperados
Realizar el análisis de la información capturada por los drones.
Transformar la información digitalizada en planos topográficos.
Realizar el diseño de los planos a escala.
Emitir informes al jefe de operaciones.
Condiciones del Puesto
Tipo de contrato A plazo fijo
Remuneración S/. 1,600
Ubicación Área de Operaciones
Beneficios Sociales Sí
Jornada Diurna
Horario Lunes a sábados de 8.00am a 5.00pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia.
149
Técnico piloto
Tabla 90
Técnico piloto
Técnico piloto
Nombre del Puesto Técnico piloto
Competencias
Educación
Grado de instrucción Grado académico Profesión
Superior técnico Técnico profesional Técnico en Electrónica
Experiencia Experiencia de un año como técnico para el manejo de drones.
Otros
Manejo de Office a nivel intermedio
Idiomas: Inglés a nivel intermedio.
Conocimiento sobre mantenimiento de drones.
Habilidades
Liderazgo de grupo de trabajo.
Responsabilidad con la empresa.
Trabajo bajo presión
Puntualidad en la entrega de datos del dron
Buena comunicación con el asistente de campo.
Acciones y
resultados
esperados
Operar los drones en los vuelos de campo.
Descargar oportunamente la información recogida en los vuelos de los drones.
Realizar la limpieza y mantenimiento preventivo de los drones.
Condiciones del Puesto
Tipo de contrato A plazo fijo
Remuneración S/. 1,000
Ubicación Área de operaciones/campo
Beneficios Sociales Sí
Jornada Diurna
Horario Lunes a sábados de 8.00am a 5.00pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia.
150
Asistente de campo
Tabla 91
Perfil de los asistentes de campo
Asistente de campo
Nombre del Puesto Asistente de campo
Competencias
Educación
Grado de instrucción Grado académico Profesión
Secundaria completa - -
Experiencia Sin experiencia previa requerida
Otros Manejo de Office a nivel básico
Idiomas: Inglés a nivel básico
Habilidades
Trabajo bajo presión.
Trabajo en equipo.
Resolución de conflictos en campo
Acciones y
resultados
esperados
Apoyar en el planeamiento de los drones en el campo.
Apoyar en la limpieza de los drones.
Apoyar en la descarga de información captada por los drones.
Condiciones del Puesto
Tipo de contrato A plazo fijo
Remuneración S/. 930
Ubicación Área de operaciones/campos
Beneficios Sociales Sí
Jornada Diurna
Horario Lunes a sábado de 8.00am a 5.00pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia.
151
Jefe de Comercial
Tabla 92.
Perfil del Jefe Comercial
Jefe Comercial
Nombre del
Puesto Jefe Comercial
Competencias
Educación
Grado de
instrucción
Grado
académico Profesión
Superior
universitario Licenciado
Administración, Marketing u otras carreras
afines.
Experiencia 2 años de experiencia en el área comercial.
Otros
Manejo de Office a nivel intermedio
Idiomas: Inglés a nivel intermedio
Manejo de herramientas visuales como Prezzi
Manejo de software estadístico básico como Minitab.
Habilidades
Comunicación efectiva con clientes
Liderazgo
Trabajo multidisciplinario con otras áreas de la empresa.
Trabajo bajo presión
Puntualidad en la entrega de informes
Acciones y
resultados
esperados
Realiza el Programa de servicios de la empresa, según la demanda calculada.
Realiza el Programa de Promoción de la empresa.
Diseña las estrategias de marketing mix que utilizará la empresa.
Coordina con los clientes y realiza el seguimiento post-servicio.
Negociar de forma corporativa y estatal para ofrecer los servicios de Allpa Drone. Esta
actividad será realizada en conjunto con el administrador general de la empresa.
Condiciones del Puesto
Tipo de contrato Indeterminado
Remuneración S/. 2,200
Ubicación Oficina comercial
Beneficios
Sociales Sí
Jornada Diurna
Horario Lunes a sábados de 8.00am a 5.00pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
Nota: Elaboración propia.
152
5.2.4. Descripción de los servicios tercerizados.
Asesoría contable
El asesor contable de la empresa deberá cumplir las siguientes funciones:
− Clasificar las facturas de la empresa.
− Realizar los asientos contables correspondientes.
− Desarrollar los libros contables requeridos por la empresa.
− Desarrollar los Estados financieros anuales y presentarlos al Administrador de la
empresa.
− Asesorar al Administrador general en el ámbito financiero para la toma de
decisiones.
− Realizar el cálculo de pago de planillas
Horario de trabajo: El asesor contable asistirá a la empresa solo dos veces por
semana (lunes y jueves), en el horario de 8:00 am a 12:00 pm. En este tiempo, desarrollará
todas las actividades mencionadas y tendrá sus reuniones mensuales con el Administrador
de la empresa.
Pago: El pago correspondiente por esta asesoría será de S/.1,300 incluido IGV.
Servicio de limpieza
El proveedor del servicio de limpieza será la empresa CEELIMP GROUP S.A.C,
empresa especializada en este tipo de servicios e identificada con RUC 20555330244
153
El servicio tercerizado de limpieza realizará las siguientes funciones:
− Limpiar las oficinas de las áreas de Administración, Ventas y Operaciones
− Realizar la limpieza de las áreas de impresión y mantenimiento.
− Realizar la limpieza de la fachada del local de la empresa.
− Realizar la limpieza de los servicios higiénicos y comedor de la empresa.
− En cada uno de los lugares mencionados, se deberán limpiar y desinfectar los pisos
y muebles.
Horario de trabajo: El personal de limpieza asistirá a la empresa 2 veces por
semana, 4 horas en cada ocasión. La asistencia del personal de limpieza será previamente
coordinada con el área administrativa, de modo que no perjudique las operaciones
cotidianas de la empresa.
Pago: El pago correspondiente por el servicio de limpieza será de S/.800.00
incluido IGV.
Servicio de transporte
El proveedor del servicio de Courier será la empresa YMZ Logistic & Courier,
debido a que esta empresa también se encuentra localizada en el distrito de Pueblo Libre
(Av. Simón Bolivar 15084), al igual que nuestra empresa.
El servicio de Courier realizará las siguientes funciones:
− Realizar el transporte de los planos, informes y discos duros que se deberán entregar
a los clientes del servicio de topografía Allpa Drone.
154
− Reportar a nuestra empresa los encargos entregados.
Horario de trabajo: Según previa coordinación con el área comercial de la
empresa.
Pago: El pago correspondiente por el servicio de transporte Courier será de
aproximadamente S/.500.00 mensuales, considerando la demanda del primer año. El pago
total anual se incrementará anualmente a medida que se incremente el número de servicios
realizados.
5.2.5. Aspectos laborales.
5.2.5.1. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios
tercerizados.
El detalle de los tipos de contrato que manejarán los trabajadores de planilla de la
empresa, así como los servicios tercerizados, se presenta en la tabla 93.
Tabla 93.
Tipo de contrato de puesto. Puesto Tipo de contrato
Administrador Indeterminado
Asistente administrativo A plazo fijo
Jefe de operaciones Indeterminado
Especialista en Pix4Dmapper A plazo fijo
Técnico piloto A plazo fijo
Asistente de campo A plazo fijo
Jefe comercial Indeterminado
Asesoría contable Contrato de locación de servicios
Servicio de limpieza Contrato de locación de servicios
Servicio de transporte (Courier) Contrato de locación de servicios
Nota: Elaboración propia.
155
5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo.
El régimen laboral será el correspondiente a las pequeñas empresas, tal como se
indica en la tabla 94.
Tabla 94.
Beneficios laborales pequeñas empresas
Beneficios laborales
Todos los trabajadores tienen derecho a recibir como mínimo una remuneración mínima
vital, la cual es igual a S/.930.00
Por ley, el número máximo de horas laborales semanales es de 48 horas. Pasado este
tiempo, se considerarán horas extras, las cuales deben ser remuneradas con un 25%
adicional por las dos primeras horas y con un 35% adicional a partir de la tercera hora.
Todos los trabajadores tienen derecho a un día de descanso a la semana, además de
descansar en días feriados.
Todos los trabajadores tendrán un tiempo de vacaciones de 15 días calendario.
Todos los trabajadores contarán con cobertura de ESSALUD, seguro obligatorio de salud
correspondiente al 9% de las remuneraciones.
Todos los trabajadores contarán con el Seguro Complementario de trabajo de Riesgo
(SCTR), el cual se considera como el 1% del sueldo bruto
Todos los trabajadores recibirán 2 gratificaciones en el año, en los meses de Julio y
Diciembre. Cada pago de gratificación corresponderá al valor de medio sueldo del
trabajador.
Los trabajadores accederán al reparto de utilidades anuales.
Todos los trabajadores recibirán dos pagos por concepto de CTS en los meses de Mayo y
Noviembre. Cada pago de CTS corresponderá al valor de un cuarto de sueldo.
Nota: Elaboración propia.
156
5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto.
En la tabla 95, se detallarán la cantidad de trabajadores que laborarán en nuestra empresa para los 5 años del proyecto.
Tabla 95.
Cantidad de trabajadores-planilla.
Área Puestos Trabajadores año 2021 Trabajadores
año 2022
Trabajadores
año 2023
Trabajadores
año 2024
Trabajadores
año 2025
Remuneración
Mensual S/.
Administrativa Administrador 1 1 1 1 1 S/. 3,000
Administrativa Asistente administrativo 1 1 1 1 1 S/. 1,200
Operaciones Jefe de Operaciones 1 1 1 1 1 S/. 2,200
Operaciones Especialista en
Pix4Dmapper
1 1 1 1 1 S/. 1,600
Operaciones Técnico piloto 2 3 3 4 4 S/. 1,000
Operaciones Asistente de campo 2 3 3 4 4 S/. 930
Ventas Jefe comercial 1 1 1 1 1 S/. 2,200
Total 9 11 11 13 13
Nota: Elaboración propia.
157
El pago de planillas correspondiente al área administrativa del primer año de operaciones se presenta en la tabla 96.
Tabla 96.
Planilla administrativa 2021
Planilla dic-20 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21
Administrador S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000
Asistente administrativo S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200
Sueldo Bruto S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200
Asignación familiar S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186
Gratificación (1/2 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,193 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,193
Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 914 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,097 S/. 0
Essalud (9%) S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395
Vacaciones S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,193
Bono ley (9% de las
gratificaciones)
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 197 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 197
SCTR 1% sueldo básico S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42
Pago Total planilla
administrativa
S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 5,736 S/. 4,823 S/. 7,213 S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 5,919 S/. 9,406
Nota: Elaboración propia.
158
El pago anual de las planillas del área administrativa para el periodo 2021-2025 se presenta en la tabla 97.
Tabla 97.
Pago de planilla anual Administración 2021-2025
Planilla 2021 2022 2023 2024 2025
Administrador S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 36,000
Asistente administrativo S/. 14,400 S/. 14,400 S/. 14,400 S/. 14,400 S/. 14,400
Sueldo Bruto S/. 50,400 S/. 50,400 S/. 50,400 S/. 50,400 S/. 50,400
Asignación familiar S/. 2,232 S/. 2,232 S/. 2,232 S/. 2,232 S/. 2,232
Gratificación (1/2 sueldo) S/. 4,386 S/. 4,386 S/. 4,386 S/. 4,386 S/. 4,386
Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 2,010 S/. 2,193 S/. 2,193 S/. 2,193 S/. 2,193
Essalud (9%) S/. 4,737 S/. 4,737 S/. 4,737 S/. 4,737 S/. 4,737
Vacaciones S/. 2,193 S/. 2,193 S/. 2,193 S/. 2,193 S/. 2,193
Bono ley (9% de las gratificaciones) S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395
SCTR 1% sueldo básico S/. 504 S/. 504 S/. 504 S/. 504 S/. 504
Pago Total planilla administrativa S/. 66,857 S/. 67,040 S/. 67,040 S/. 67,040 S/. 67,040
Nota: Elaboración propia.
159
El pago de planillas correspondiente al área de Operaciones, específicamente de la Mano de obra directa, del primer año de operaciones
se presenta en la tabla 98.
Tabla 98.
Planilla Mano de Obra Directa 2021
Planilla dic-20 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21
Técnico piloto S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000
Asistente de campo S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860
Sueldo Bruto S/. 3,860 S/. 3,860 S/. 3,860 S/. 3,860 S/. 3,860 S/. 3,860 S/. 3,860 S/. 3,860 S/. 3,860 S/. 3,860 S/. 3,860 S/. 3,860 S/. 3,860
Asignación familiar S/. 372 S/. 372 S/. 372 S/. 372 S/. 372 S/. 372 S/. 372 S/. 372 S/. 372 S/. 372 S/. 372 S/. 372 S/. 372
Gratificación (1/2 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,116 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,116
Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 882 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,058 S/. 0
Essalud (9%) S/. 381 S/. 381 S/. 381 S/. 381 S/. 381 S/. 381 S/. 381 S/. 381 S/. 381 S/. 381 S/. 381 S/. 381 S/. 381
Vacaciones S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,116
Bono ley (9% de las gratificaciones) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 190 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 190
SCTR 1% sueldo básico S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39 S/. 39
Pago Total planilla MOD S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 5,533 S/. 4,651 S/. 6,958 S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 5,709 S/. 9,074
Nota: Elaboración propia
160
El pago anual de las planillas del área de Operaciones, específicamente la Mano de Obra directa, para el periodo 2021-2025 se presenta
en la tabla 99.
Tabla 99.
Pago de planilla MOD 2021-2025
Planilla 2021 2022 2023 2024 2025
Técnico piloto S/. 24,000 S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 48,000 S/. 48,000
Asistente de campo S/. 22,320 S/. 33,480 S/. 33,480 S/. 44,640 S/. 44,640
Sueldo Bruto S/. 46,320 S/. 69,480 S/. 69,480 S/. 92,640 S/. 92,640
Asignación familiar S/. 4,464 S/. 6,696 S/. 6,696 S/. 8,928 S/. 8,928
Gratificación (1/2 sueldo) S/. 4,232 S/. 6,348 S/. 6,348 S/. 8,464 S/. 8,464
Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 1,940 S/. 3,174 S/. 3,174 S/. 4,232 S/. 4,232
Essalud (9%) S/. 4,571 S/. 6,856 S/. 6,856 S/. 9,141 S/. 9,141
Vacaciones S/. 2,116 S/. 3,174 S/. 3,174 S/. 4,232 S/. 4,232
Bono ley (9% de las gratificaciones) S/. 381 S/. 571 S/. 571 S/. 762 S/. 762
SCTR 1% sueldo básico S/. 463 S/. 695 S/. 695 S/. 926 S/. 926
Pago Total planilla MOD S/. 64,486 S/. 96,994 S/. 96,994 S/. 129,325 S/. 129,325
Nota: Elaboración propia.
161
El pago de planillas correspondiente al área de Operaciones, específicamente de la Mano de obra indirecta, del primer año de operaciones
se presenta en la tabla 100.
Tabla 100.
Planilla MOI 2021
Planilla dic-20 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21
Jefe de Operaciones S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200
Especialista en Pix4Dmapper S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600
Sueldo Bruto S/. 3,800 S/. 3,800 S/. 3,800 S/. 3,800 S/. 3,800 S/. 3,800 S/. 3,800 S/. 3,800 S/. 3,800 S/. 3,800 S/. 3,800 S/. 3,800 S/. 3,800
Asignación familiar S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186
Gratificación (1/2 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,993 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,993
Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 830 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 997 S/. 0
Essalud (9%) S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359
Vacaciones S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,993
Bono ley (9% de las gratificaciones) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 179 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 179
SCTR 1% sueldo básico S/. 38 S/. 38 S/. 38 S/. 38 S/. 38 S/. 38 S/. 38 S/. 38 S/. 38 S/. 38 S/. 38 S/. 38 S/. 38
Pago Total planilla MOI S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 5,213 S/. 4,383 S/. 6,555 S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 5,379 S/. 8,548
Nota: Elaboración propia.
162
El pago anual de las planillas del área de Operaciones, específicamente la Mano de Obra indirecta, para el periodo 2021-2025 se presenta
en la tabla 101.
Tabla 101.
Pago de planilla MOI 2021-2025
Planilla 2021 2022 2023 2024 2025
Jefe de Operaciones S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400
Especialista en Pix4Dmapper S/. 19,200 S/. 19,200 S/. 19,200 S/. 19,200 S/. 19,200
Sueldo Bruto S/. 45,600 S/. 45,600 S/. 45,600 S/. 45,600 S/. 45,600
Asignación familiar S/. 2,232 S/. 2,232 S/. 2,232 S/. 2,232 S/. 2,232
Gratificación (1/2 sueldo) S/. 3,986 S/. 3,986 S/. 3,986 S/. 3,986 S/. 3,986
Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 1,827 S/. 1,993 S/. 1,993 S/. 1,993 S/. 1,993
Essalud (9%) S/. 4,305 S/. 4,305 S/. 4,305 S/. 4,305 S/. 4,305
Vacaciones S/. 1,993 S/. 1,993 S/. 1,993 S/. 1,993 S/. 1,993
Bono ley (9% de las gratificaciones) S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359 S/. 359
SCTR 1% sueldo básico S/. 456 S/. 456 S/. 456 S/. 456 S/. 456
Pago Total planilla MOI S/. 60,758 S/. 60,924 S/. 60,924 S/. 60,924 S/. 60,924
Nota: Elaboración propia.
163
El pago de planillas correspondiente al área de Ventas del primer año de operaciones se presenta en la tabla 102.
Tabla 102.
Planilla Ventas 2021
Planilla dic-20 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21
Jefe comercial S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200
Sueldo Bruto S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200
Asignación familiar S/. 93 S/. 93 S/. 93 S/. 93 S/. 93 S/. 93 S/. 93 S/. 93 S/. 93 S/. 93 S/. 93 S/. 93 S/. 93
Gratificación (1/2 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,147 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,147
Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 478 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 573 S/. 0
Essalud (9%) S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206
Vacaciones S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,147
Bono ley (9% de las gratificaciones) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 103 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 103
SCTR 1% sueldo básico S/. 22 S/. 22 S/. 22 S/. 22 S/. 22 S/. 22 S/. 22 S/. 22 S/. 22 S/. 22 S/. 22 S/. 22 S/. 22
Pago Total planilla ventas S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 2,999 S/. 2,521 S/. 3,771 S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 3,095 S/. 4,918
Nota: Elaboración propia.
164
El pago anual de las planillas del área de Ventas para el periodo 2021-2025 se presenta en la tabla 103.
Tabla 103.
Pago de planilla Ventas 2021-2025
Planilla 2021 2022 2023 2024 2025
Jefe comercial S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400
Sueldo Bruto S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400
Asignación familiar S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116 S/. 1,116
Gratificación (1/2 sueldo) S/. 2,293 S/. 2,293 S/. 2,293 S/. 2,293 S/. 2,293
Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 1,051 S/. 1,147 S/. 1,147 S/. 1,147 S/. 1,147
Essalud (9%) S/. 2,476 S/. 2,476 S/. 2,476 S/. 2,476 S/. 2,476
Vacaciones S/. 1,147 S/. 1,147 S/. 1,147 S/. 1,147 S/. 1,147
Bono ley (9% de las gratificaciones) S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206 S/. 206
SCTR 1% sueldo básico S/. 264 S/. 264 S/. 264 S/. 264 S/. 264
Pago Total planilla ventas S/. 34,953 S/. 35,049 S/. 35,049 S/. 35,049 S/. 35,049
Nota: Elaboración propia.
165
5.2.5.4. Gastos por servicios tercerizados
Los gastos correspondientes a los 3 servicios tercerizados con los que contará nuestra empresa se presentan en la tabla 104.
Tabla 104.
Gastos servicios tercerizados 2021-2025.
Servicios tercerizados Precio mensual con IGV 2021 2022 2023 2024 2025
Asesoría contable S/. 1,300 S/. 15,600 S/. 15,600 S/. 15,600 S/. 15,600 S/. 15,600
Servicio de limpieza S/. 800 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600
Servicio de Transporte
(Courier)
S/. 500 S/. 6,000 S/. 6,600 S/. 7,260 S/. 7,986 S/. 8,785
Costo total servicios
tercerizados
S/. 31,200 S/. 31,800 S/. 32,460 S/. 33,186 S/. 33,985
Nota: Elaboración propia.
167
5.2.5.5. Horario de trabajo
El horario de trabajo correspondiente a todos los trabajadores de nuestra empresa, se presenta en la tabla 105.
Tabla 105.
Horarios de trabajo
Cargo Clasificación por área Lunes a sábado
Administrador Administrativa 8:00 am – 17:00 pm
Asistente administrativo Administrativa 8:00 am – 17:00 pm
Jefe de operaciones Operaciones 8:00 am – 17:00 pm
Especialista en Pix4Dmapper Operaciones 8:00 am – 17:00 pm
Técnico piloto Operaciones 8:00 am – 17:00 pm
Asistente de campo Operaciones 8:00 am – 17:00 pm
Jefe comercial Ventas 8:00 am – 17:00 pm
Nota: Elaboración propia
168
Capítulo VI: Estudio técnico
6.1. Tamaño de proyecto
6.1.1. Capacidad instalada.
En primer lugar, se calculará la capacidad instalada de la empresa. Para ello, se
utilizarán los tiempos requeridos para realizar el servicio de topografía Allpa Drone, así como
el número de grupos de campo (operarios MOD) que tendrá nuestra empresa, en cada uno de
los 5 años del proyecto.
En la tabla 106, se detalla la capacidad instalada anual del número de servicios que
puede realizar nuestra empresa.
Tabla 106.
Capacidad instalada
2021 2022 2023 2024 2025
Días/servicio 2 2 2 2 2
Servicios/semana por grupo de campo 3 3 3 3 3
Grupos de campo 2 3 3 4 4
Servicios a la semana totales 6 9 9 12 12
Servicios anuales (52 semanas) 312 468 468 624 624
Nota: Elaboración propia.
El número de días de trabajo requeridos para realizar un servicio completo de
topografía Allpa Drone es de 2 días por cada grupo de trabajo de campo. Por lo tanto,
considerando que se trabajan 6 días a la semana, cada grupo de campo podrá realizar 3
servicios Allpa Drone a la semana.
El primer año de operaciones (2021) solo se contará con dos grupos de trabajo de
campo; en los años 2022 y 2023, se contará con 3 grupos de trabajo de campo; en los años
2024 y 2025, se contará con 4 grupos de trabajo de campo. Por lo tanto, multiplicando el
número de servicios que realiza un grupo de trabajo de campo a la semana por el número de
169
grupos de trabajo que se tendrá en cada año, se halla que el primer año, la empresa podrá
realizar 6 servicios Allpa Drone a la semana; los años 2022 y 2023, la empresa podrá realizar
9 servicios Allpa Drone a la semana; y los años 2024 y 2025, la empresa podrá realizar 12
servicios Allpa Drone a la semana.
Finalmente, considerando que el año cuenta con 52 semanas, se halló que las
capacidades instaladas de los servicios Allpa Drone son iguales a: 312 servicios en el año
2021; 468 servicios en los años 2022 y 2023; y 624 servicios en los años 2024 y 2025. Las
capacidades instaladas aumentan a medida que las demandas proyectadas también lo hacen y,
por lo tanto, el número de servicios a realizar se incrementa.
6.1.2. Capacidad utilizada
La capacidad utilizada de la empresa, se calculará comparando el número de servicios
anuales calculados en el Programa de servicios con la capacidad instalada de la empresa. A
continuación, se presenta la tabla resumen para las capacidades utilizadas anuales entre los
años 2021-2025.
Tabla 107.
Capacidad utilizada
2021 2022 2023 2024 2025
Servicios anuales Allpa Drone 270 326 387 453 525
Capacidad instalada 312 468 468 624 624
Capacidad utilizada 86.47% 69.69% 82.75% 72.67% 84.15%
Capacidad ociosa 13.53% 30.31% 17.25% 27.33% 15.85%
Nota: Elaboración propia.
Los resultados de la tabla 107 muestran que la capacidad utilizada para el año 2021 es
igual a 86.47%. Posteriormente, dado que se incrementa un grupo más de trabajadores de
campo, la capacidad utilizada es igual a 69.69% en el año 2022 y a 82.75% en el año 2023.
Finalmente, luego de agregar un grupo de trabajo adicional, la capacidad utilizada es igual a
170
72.67% en el año 2024 y a 84.15% en el año 2025. Estos valores porcentuales relativamente
altos demuestran que la empresa está utilizando adecuadamente el trabajo de sus trabajadores
de campo.
6.1.3. Capacidad máxima
Finalmente, se calculará la capacidad máxima de la empresa en cuanto al número de
servicios que puede realizar. Para ello, se considerará que la empresa trabaja a 3 turnos, los 7
días de la semana, las 52 semanas del año. En la tabla 108, se presentan los resultados.
Tabla 108.
Capacidad máxima
Capacidad máxima 2021 2022 2023 2024 2025
Servicios a la semana totales 18 27 27 36 36
Servicios máximos al año 936 1,404 1,404 1,872 1,872
Nota: Elaboración propia.
Finalmente, la capacidad máxima del número de servicios es la siguiente: 936
servicios en el año 2021; 1,404 servicios en los años 2022 y 2023; y 1,872 servicios en los
años 2024 y 2025.
171
6.2. Procesos
6.2.1. Diagrama de flujo de producción
6.2.1.1. Flujograma de propuesta de servicio
En primer lugar, se mostrará el Flujograma correspondiente a la propuesta de servicio
de Allpa Drone en la figura 81.
Figura 81. Flujograma Propuesta de servicio. Elaboración propia.
El flujo inicia con la solicitud de servicio del cliente. Nuestra área comercial recibe la
solicitud y la deriva al área de operaciones. El área de operaciones evalúa la capacidad y
recursos disponibles de Allpa Drone para ejecutar el servicio. Si no es factible, informa al
área comercial que no atenderemos el servicio y el área comercial transmitirá dicha
información al cliente. Si es factible, entonces notifica al área comercial y ésta elabora la
propuesta. El área de operaciones brindará el soporte técnico al área comercial en este
proceso. Luego, el área comercial envía la propuesta al departamento de administración; el
departamento de administración en forma conjunta con el área comercial puede hacer algunos
ajustes a la propuesta y finalmente el área comercial envía la propuesta aprobada por
administración al cliente.
Solicitud de
servicio
Recibe solicitud
de servicio
Desestima
participación
Elabora
propuesta
Evalúa y aprueba
propuesta
NO
SIPropuesta Propuesta
FIN
172
6.2.1.2. Flujograma de orden de servicio Allpa Drone
En la figura 82, se presenta el Flujograma de la orden de servicio de Allpa Drone, una vez aceptado el trabajo con el cliente.
Figura 82. Flujograma de orden de servicio Allpa Drone. Elaboración propia.
Orden de
Servicio
• Google Earth o visita
• Define sistema RTK
• Elabora plan de vuelo
Recibe OS
• Descarga plan de vuelo
• Ejecuta el vuelo/captura
• Descarga información
• Carga información
Recibe el
producto y
entrega al
cliente
Fin de
Servicio
Imprimir,
encuadernar
• Descarga información
• Procesa PiX4D
Control de Calidad
Generación de mapas, orto
foto mosaico, MDS, MDT,
curvas de nivel, etc
173
En primer lugar, el cliente emite la orden de servicio, el área comercial la recibe y deriva a operaciones, ésta planea la misión y la sube a
la nube, paralelamente el piloto y asistente salen a campo con el dron, descargan el plan, ejecutan el vuelo, descargan la información y lo suben a
la nube. El especialista en PiX4D descarga y procesa la información, mientras que el ingeniero especialista geógrafo hace el control de calidad
del procesamiento y autoriza la generación de mapas, orto foto mosaico, MDS, MDT, curvas de nivel, etc. Estos documentos se entregan
impresos al cliente a través de nuestra área comercial y del servicio de reparto Courier tercerizado.
174
6.2.1.3. DOP del servicio de topografía con drones Allpa Drone
En la figura 83, se presenta el DOP para el servicio de topografía que realizará nuestra
empresa.
Figura 83. DOP Allpa Drone. Elaboración propia.
Recibida la orden de servicio, el primer paso a seguir es la planeación del vuelo. Esta
actividad la realiza el Jefe de operaciones en conjunto con los operarios de campo. Una vez
realizado el proceso de planeamiento, se procede a realizar el vuelo de los drones y a capturar
2 Capturar
1 Volar
1 Planear
4 Procesar
Escena
Mapas, MDE, MDS
6
3
Producto final – digital
6 Imprimir
Mapas, MDE, MDS Producto final – impreso
Símbolo Resumen Cantidad
Operación
Inspección
2 Control de calidad
3 Verificar
Papel
1 Encuadernar
Combinada 1
3 Descargar
5 Modelar
175
todas las imágenes correspondientes. Esta información se descarga de la memoria del dron y
es procesada por el especialista en Pix4Dmapper, quien realizará la corrección y diseño de los
planos. Posteriormente, el jefe de operaciones realizará el control de calidad de los diseños
realizados y se realizará el modelamiento de los mapas, MDE y MDS. En todas las
actividades anteriormente señaladas, se requiere de la comunicación constante con los grupos
de campo de trabajo, ya que se realizarán algunas consultas sobre las condiciones de vuelo
realizadas. Finalmente, se procede a imprimir y encuadernar los trabajos realizados para que
posteriormente puedan ser entregados a los clientes.
6.2.1.4. DAP del servicio de topografía con drones Allpa Drone
Finalmente, en la figura 84, se presenta el Diagrama de actividades del proceso de
topografía con Allpa Drone que realizará la empresa.
176
Figura 84. DAP Topografía Allpa Drone. Elaboración propia.
Todas las actividades mencionadas anteriormente en el DOP del proceso, así como los
tiempos asociados a cada una de estas actividades fueron detalladas en el DAP presentado.
Finalmente, se determinó que para hacer un servicio completo de topografía con drones son
necesarias 12.50 horas, es decir, se requiere de un trabajo de dos días para brindar un servicio
Allpa Drone.
Por lo tanto, los cálculos planteados de la capacidad de planta y el tamaño del
proyecto se sustentan en las horas calculadas en este Diagrama de actividades del proceso de
topografía Allpa Drone, en el que se concluyó que son necesarios dos días de trabajo para
poder realizar un servicio completo. Este parámetro ha sido utilizado para el cálculo de la
177
capacidad instalada, utilizada y máxima, como factor multiplicador al número de días de
trabajo y al número de grupos de trabajo con los que cuenta la empresa anualmente.
Por ejemplo, para determinar la capacidad instalada del proyecto, se determinó que un
grupo de campo puede realizar 3 servicios Allpa Drone por semana, ya que el tiempo para
realizar un servicio es de 2 días y los trabajadores laboran 6 días a la semana. Con este dato,
se procedió a multiplicar el número de servicios Allpa Drone a la semana por el número de
grupos de campo que tiene la empresa; así se determinó el número total de servicios que
puede realizar la empresa por semana. Posteriormente, se transformó este valor al número de
servicios que puede realizar la empresa al año, obteniendo la capacidad instalada anual. Este
procedimiento se realizó de forma similar para los 5 años del proyecto. Con respecto a la
capacidad máxima, se utilizó la misma lógica de cálculo, con la única diferencia de que para
el cálculo de la capacidad máxima se consideró un trabajo para todos los días del año, en 3
turnos diarios. La capacidad utilizada se determinó comparando la capacidad instalada versus
el número de servicios demandados al año.
Por lo tanto, la determinación de los tiempos en el DAP del proyecto guarda una
correlación directa con los cálculos de la capacidad instalada, utilizada y máxima de Allpa
Drone.
6.2.2. Programa para servicios.
Para determinar el programa de servicio que realizará nuestra empresa, se
considerarán los siguientes factores: Demanda del servicio, servicios de responsabilidad
social y pérdidas del servicio ocasionadas por diversos factores, como problemas sociales,
ambientales, condiciones atmosféricas adversas, etc.
178
A continuación, se presenta una tabla resumen para todos los factores anteriormente
expuestos.
Tabla 109.
Demanda, responsabilidad social y pérdidas de servicios Allpa Drone
Servicios Allpa Drone 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Demanda del servicio 234 290 351 417 489
Responsabilidad social con la comunidad 24 24 24 24 24
Pérdida del servicio 12 12 12 12 12
Nota: Elaboración propia.
Se están considerando brindar dos servicios mensuales gratuitos como parte de la
responsabilidad social con las comunidades, las cuales en ocasiones requieren de servicios de
topografía sencillos, pero no cuentan con los recursos económicos suficientes para
realizarlos. Además, se están considerando las pérdidas de servicios previamente
ejemplificadas.
179
En la tabla 110, se presenta el programa de servicios de Allpa Drones para el primer año del proyecto.
Tabla 110.
Programa de servicios Allpa Drone 2021.
Año 2021 Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 Total
Demanda mensual Servicio Allpa Drone 20 20 20 17 17 17 18 18 18 22 22 22 234
Responsabilidad social con la comunidad 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24
Pérdida del servicio 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
Número de servicios por realizar 2 23 23 23 20 20 20 21 21 21 25 25 25 270
Nota: Elaboración propia.
Por lo tanto, el año 2021, la empresa realizará 270 servicios de topografía Allpa Drone.
En la tabla 111, se presenta el programa de servicios de Allpa Drones para el segundo año del proyecto.
Tabla 111.
Programa de servicios Allpa Drone 2022.
Año 2022 Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 Total
Demanda mensual Servicio Allpa Drone 28 28 28 23 23 23 21 21 21 25 25 25 290
Responsabilidad social con la comunidad 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24
Pérdida del servicio 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
Número de servicios por realizar 31 31 31 26 26 26 24 24 24 28 28 28 326
Nota: Elaboración propia.
Por lo tanto, el año 2022, la empresa realizará 326 servicios de topografía Allpa Drone.
180
En la tabla 112, se presenta el programa de servicios de Allpa Drones para el tercer año del proyecto.
Tabla 112.
Programa de servicios Allpa Drone 2023.
Año 2023 Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 Total
Demanda mensual Servicio Allpa Drone 34 34 34 28 28 28 25 25 25 30 30 30 351
Responsabilidad social con la comunidad 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24
Pérdida del servicio 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
Número de servicios por realizar 37 37 37 31 31 31 28 28 28 33 33 33 387
Nota: Elaboración propia.
Por lo tanto, el año 2023, la empresa realizará 387 servicios de topografía Allpa Drone.
En la tabla 113, se presenta el programa de servicios de Allpa Drones para el cuarto año del proyecto.
Tabla 113.
Programa de servicios Allpa Drone 2024.
Año 2024 Ene-24 Feb-24 Mar-24 Abr-24 May-24 Jun-24 Jul-24 Ago-24 Set-24 Oct-24 Nov-24 Dic-24 Total
Demanda mensual Servicio Allpa Drone 41 41 41 33 33 33 30 30 30 36 36 36 417
Responsabilidad social con la comunidad 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24
Pérdida del servicio 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
Número de servicios por realizar 44 44 44 36 36 36 33 33 33 39 39 39 453
Nota: Elaboración propia.
Por lo tanto, el año 2024, la empresa realizará 453 servicios de topografía Allpa Drone.
181
En la tabla 114, se presenta el programa de servicios de Allpa Drones para el quinto año del proyecto.
Tabla 114.
Programa de servicios Allpa Drone 2025.
Año 2025 Ene-25 Feb-25 Mar-25 Abr-25 May-25 Jun-25 Jul-25 Ago-25 Set-25 Oct-25 Nov-25 Dic-25 Total
Demanda mensual Servicio Allpa Drone 48 48 48 38 38 38 35 35 35 42 42 42 489
Responsabilidad social con la comunidad 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24
Pérdida del servicio 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
Número de servicios por realizar 51 51 51 41 41 41 38 38 38 45 45 45 525
Nota: Elaboración propia.
Por lo tanto, el año 2025, la empresa realizará 525 servicios de topografía Allpa Drone.
182
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos
Luego de calculado el Programa de servicios que tendrá que realizar nuestra empresa,
se procederá a determinar la necesidad de materias primas directas e indirectas para poder
realizar el servicio de topografía Allpa Drone.
En primer lugar, se presentan todas las materias primas usadas para realizar un
servicio de topografía Allpa Drone en la tabla 115.
Tabla 115.
Requerimiento Materias primas Allpa Drone
Materias primas directas Cantidad Unidad Precio
por
unidad
Costo
por
unidad
Merma
Planos Bond 150 g 4 unidad S/. 50.00 S/. 42.37 2.00%
Tinta para impresión de planos 0.25 cartucho S/. 80.00 S/. 67.80 2.00%
Hojas para informe final 100 unidad S/. 0.05 S/. 0.04 2.00%
Tinta para impresión de hojas 0.1 cartucho S/. 60.00 S/. 50.85 2.00%
Planos A3 papel couché 4 unidad S/. 25.00 S/. 21.19 2.00%
Disco duro para planos 1 unidad S/. 80.00 S/. 67.80 2.00%
Materias primas indirectas Cantidad Unidad Precio
por
unidad
Costo
por
unidad
Merma
Gasolina 10 galones S/. 9.00 S/. 7.63 1.00%
Nota: Elaboración propia.
Con estas cantidades ya determinadas, se procede a calculas las cantidades de
materias primas necesarias para realizar todos los servicios calculados en el Programa de
servicios.
183
Tabla 116.
Materia primas Allpa Drone 2021
Materias primas directas Unidad Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Planos Bond 150 g unidad 8 96 96 96 84 84 84 87 87 87 101 101 101
Tinta para impresión de planos cartucho 1 6 6 6 5 5 5 5 5 5 6 6 6
Hojas para informe final unidad 204 2,396 2,396 2,396 2,088 2,088 2,088 2,173 2,173 2,173 2,517 2,517 2,517
Tinta para impresión de hojas cartucho 0 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 3 3
Planos A3 papel couché unidad 8 96 96 96 84 84 84 87 87 87 101 101 101
Disco duro para planos unidad 2 24 24 24 21 21 21 22 22 22 25 25 25
Materias primas indirectas Unidad Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Gasolina galones 20 237 237 237 207 207 207 215 215 215 249 249 249
Nota: Elaboración propia
Tabla 117.
Materia primas Allpa Drone 2022
Materias primas directas Unidad Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 2022
Planos Bond 150 g unidad 128 128 128 105 105 105 96 96 96 114 114 114 1,331
Tinta para impresión de planos cartucho 8 8 8 7 7 7 6 6 6 7 7 7 83
Hojas para informe final unidad 3,188 3,188 3,188 2,634 2,634 2,634 2,412 2,412 2,412 2,856 2,856 2,856 33,269
Tinta para impresión de hojas cartucho 3 3 3 3 3 3 2 2 2 3 3 3 33
Planos A3 papel couché unidad 128 128 128 105 105 105 96 96 96 114 114 114 1,331
Disco duro para planos unidad 32 32 32 26 26 26 24 24 24 29 29 29 333
Materias primas indirectas Unidad Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 2022
Gasolina galones 316 316 316 261 261 261 239 239 239 283 283 283 3,294
Nota: Elaboración propia.
184
Tabla 118.
Materia primas Allpa Drone 2023
Materias primas directas Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 2023
Planos Bond 150 g unidad 152 152 152 125 125 125 114 114 114 136 136 136 1,580
Tinta para impresión de planos cartucho 9 9 9 8 8 8 7 7 7 8 8 8 99
Hojas para informe final unidad 3,795 3,795 3,795 3,124 3,124 3,124 2,856 2,856 2,856 3,392 3,392 3,392 39,500
Tinta para impresión de hojas cartucho 4 4 4 3 3 3 3 3 3 3 3 3 40
Planos A3 papel couché unidad 152 152 152 125 125 125 114 114 114 136 136 136 1,580
Disco duro para planos unidad 38 38 38 31 31 31 29 29 29 34 34 34 395
Materias primas indirectas Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 2023
Gasolina galones 376 376 376 309 309 309 283 283 283 336 336 336 3,911
Nota: Elaboración propia
Tabla 119.
Materia primas Allpa Drone 2024
Materias primas directas Unidad Ene-
24
Feb-
24
Mar-
24
Abr-
24
May-
24
Jun-
24
Jul-
24
Ago-
24
Set-
24
Oct-
24
Nov-
24
Dic-
24 2024
Planos Bond 150 g unidad 178 178 178 146 146 146 133 133 133 159 159 159 1,850
Tinta para impresión de
planos cartucho 11 11 11 9 9 9 8 8 8 10 10 10 116
Hojas para informe final unidad 4,452 4,452 4,452 3,655 3,655 3,655 3,336 3,336 3,336 3,974 3,974 3,974 46,25
1
Tinta para impresión de hojas cartucho 4 4 4 4 4 4 3 3 3 4 4 4 46
Planos A3 papel couché unidad 178 178 178 146 146 146 133 133 133 159 159 159 1,850
Disco duro para planos unidad 45 45 45 37 37 37 33 33 33 40 40 40 463
Materias primas indirectas Unidad Ene-
24
Feb-
24
Mar-
24
Abr-
24
May-
24
Jun-
24
Jul-
24
Ago-
24
Set-
24
Oct-
24
Nov-
24
Dic-
24 2024
Gasolina galones 441 441 441 362 362 362 330 330 330 393 393 393 4,580
Nota: Elaboración propia.
185
Tabla 120.
Materia primas Allpa Drone 2025.
Materias primas directas Unidad Ene-
25
Feb-
25
Mar-
25
Abr-
25
May-
25
Jun-
25
Jul-
25
Ago-
25
Set-
25
Oct-
25
Nov-
25
Dic-
25 2025
Planos Bond 150 g unidad 207 207 207 169 169 169 154 154 154 184 184 184 2,142
Tinta para impresión de
planos cartucho 13 13 13 11 11 11 10 10 10 12 12 12 134
Hojas para informe final unidad 5,164 5,164 5,164 4,230 4,230 4,230 3,856 3,856 3,856 4,603 4,603 4,603 53,55
9
Tinta para impresión de hojas cartucho 5 5 5 4 4 4 4 4 4 5 5 5 54
Planos A3 papel couché unidad 207 207 207 169 169 169 154 154 154 184 184 184 2,142
Disco duro para planos unidad 52 52 52 42 42 42 39 39 39 46 46 46 536
Materias primas indirectas Unidad Ene-
25
Feb-
25
Mar-
25
Abr-
25
May-
25
Jun-
25
Jul-
25
Ago-
25
Set-
25
Oct-
25
Nov-
25
Dic-
25 2025
Gasolina galones 511 511 511 419 419 419 382 382 382 456 456 456 5,303
Nota: Elaboración propia
186
6.2.4. Programa de compras
Una vez determinadas las cantidades requeridas para poder llevar a cabo todos los servicios programados de la empresa, se procederá a
detallar la forma de compras de estos insumos. A continuación, se presenta una tabla resumen de las frecuencias de compra de todas las materias
primas que se utilizarán para el servicio de topografía Allpa Drone.
Tabla 121.
Compras MPD y MPI
Materia prima directa Frecuencia de compra
Planos Bond 150 g Mensual
Tinta para impresión de planos Mensual
Hojas para informe final Trimestral
Tinta para impresión de hojas Trimestral
Planos A3 papel couché Mensual
Disco duro para planos Bimestral
Materia prima indirecta Frecuencia de compra
Gasolina Diario
Nota: Elaboración propia.
187
En la tabla 122, se presenta el programa de compras de todas las materias primas de forma mensual, con el fin de mostrar el detalle de las
frecuencias de compra y las equivalencias de compra. Es importante mencionar que las equivalencias de compra dependerán de las
presentaciones ofertadas por los proveedores.
Tabla 122.
Programa de compras en unidades 2021
Programa de compras
Materias primas
directas
Frecuen
cia de
compra
Equivalencia
de compra
Dic-
20
Ene-
21
Feb-
21
Mar-
21
Abr-
21
May-
21
Jun-
21
Jul-
21
Ago-
21
Set-
21
Oct-
21
Nov-
21
Dic-
21
202
1
Planos Bond 150 g Mensual Paquete 50
unidades 0 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22
Tinta para impresión de
planos Mensual Unidad 1 6 6 6 5 5 5 5 5 5 6 6 6 69
Hojas para informe final Trimestr
al Millares 0 7 6 7 8 28
Tinta para impresión de
hojas
Trimestr
al Unidad 0 7 6 7 8 28
Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50
unidades 0 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22
Disco duro para planos Bimestra
l
Paquete 50
unidades 0 1 1 1 1 1 1 6
Programa de compras
Materias primas
indirectas
Frecuen
cia de
compra
Equilavencia
de compra
Dic-
20
Ene-
21
Feb-
21
Mar-
21
Abr-
21
May-
21
Jun-
21
Jul-
21
Ago-
21
Set-
21
Oct-
21
Nov-
21
Dic-
21
202
1
Gasolina Diario Galones 20 237 237 237 207 207 207 215 215 215 249 249 249 2,72
5
Nota: Elaboración propia.
188
En la tabla 123, se presenta el Programa de compras del año 2021 valorizado en soles, considerando los valores sin IGV y los precios
totales con IGV.
Tabla 123.
Programa de compras en soles 2021.
Programa de compras
Materias primas directas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
dic-
20
ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-
21
jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 2021
Planos Bond 150 g Mensual Paquete 50
unidades
S/.
207
S/.
2,437
S/.
2,437
S/.
2,437
S/.
2,123
S/.
2,123
S/.
2,123
S/.
2,210
S/.
2,210
S/.
2,210
S/.
2,559
S/.
2,559
S/.
2,559
27,985
Tinta para impresión de
planos
Mensual Unidad S/. 13 S/. 152 S/. 152 S/. 152 S/. 133 S/. 133 S/. 133 S/. 138 S/. 138 S/. 138 S/. 160 S/. 160 S/. 160 1,749
Hojas para informe final Trimestral
Millares S/. 5 S/. 183 S/. 0 S/. 0 S/. 159 S/. 0 S/. 0 S/. 166 S/. 0 S/. 0 S/. 192 S/. 0 S/. 0 700
Tinta para impresión de
hojas
Trimestra
l
Unidad S/. 3 S/. 122 S/. 0 S/. 0 S/. 106 S/. 0 S/. 0 S/. 110 S/. 0 S/. 0 S/. 128 S/. 0 S/. 0 466
Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50
unidades
S/.
104
S/.
1,218
S/.
1,218
S/.
1,218
S/.
1,062
S/.
1,062
S/.
1,062
S/.
1,105
S/.
1,105
S/.
1,105
S/.
1,280
S/.
1,280
S/.
1,280
13,993
Disco duro para planos Bimestral Paquete 50
unidades
S/. 69 S/.
1,624
S/. 0 S/.
1,520
S/. 0 S/.
1,415
S/. 0 S/.
1,473
S/. 0 S/.
1,590
S/. 0 S/.
1,706
S/. 0 9,328
Programa de compras
Materias primas
indirectas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
dic-
20
ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-
21
jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 2021
Gasolina Diario Galones S/. 137
S/. 1,608
S/. 1,608
S/. 1,608
S/. 1,402
S/. 1,402
S/. 1,402
S/. 1,459
S/. 1,459
S/. 1,459
S/. 1,689
S/. 1,689
S/. 1,689
S/. 18,474
Valor sin IGV S/.
539
S/.
7,345
S/.
5,416
S/.
6,936
S/.
4,985
S/.
6,135
S/.
4,719
S/.
6,660
S/.
4,911
S/.
6,500
S/.
6,008
S/.
7,394
S/.
5,688
S/.
72,696 IGV compras S/. 97 S/.
1,322
S/. 975 S/.
1,248
S/. 897 S/.
1,104
S/. 849 S/.
1,199
S/. 884 S/.
1,170
S/.
1,081
S/.
1,331
S/.
1,024
S/.
13,085
Precio con IGV S/. 636
S/. 8,667
S/. 6,390
S/. 8,184
S/. 5,882
S/. 7,239
S/. 5,569
S/. 7,859
S/. 5,795
S/. 7,671
S/. 7,089
S/. 8,725
S/. 6,712
S/. 85,781
Nota: Elaboración propia.
189
En la tabla 124, se presenta el programa de compras en unidades para el año 2022.
Tabla 124.
Programa de compras en unidades 2022
Programa de compras
Materias primas
directas
Frecuenc
ia de
compra
Equivalencia de
compra
Ene-
22
Feb-
22
Mar-
22
Abr-
22
May-
22
Jun-
22
Jul-
22
Ago-
22
Set-
22
Oct-
22
Nov-
22
Dic-
22
202
2
Planos Bond 150 g Mensual Paquete 50
unidades 3 3 3 2 2 2 2 2 2 2 2 2 27
Tinta para impresión de
planos Mensual Unidad 8 8 8 7 7 7 6 6 6 7 7 7 83
Hojas para informe final Trimestra
l Millares 10 8 7 9 33
Tinta para impresión de
hojas
Trimestra
l Unidad 10 8 7 9 33
Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50
unidades 3 3 3 2 2 2 2 2 2 2 2 2 27
Disco duro para planos Bimestral Paquete 50
unidades 1 1 1 1 1 1 7
Programa de compras
Materias primas
indirectas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
Ene-
22
Feb-
22
Mar-
22
Abr-
22
May-
22
Jun-
22
Jul-
22
Ago-
22
Set-
22
Oct-
22
Nov-
22
Dic-
22
202
2
Gasolina Diario Galones 316 316 316 261 261 261 239 239 239 283 283 283 3,29
4
Nota: Elaboración propia.
190
En la tabla 125, se presenta el Programa de compras del año 2022 valorizado en soles, considerando los valores sin IGV y los precios
totales con IGV.
Tabla 125.
Programa de compras en soles 2022
Programa de compras
Materias primas directas
Frecuenci
a de
compra
Equilavencia de
compra
ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 2022
Planos Bond 150 g Mensual Paquete 50
unidades
S/. 3,242 S/.
3,242
S/. 3,242 S/.
2,678
S/.
2,678
S/.
2,678
S/.
2,453
S/.
2,453
S/.
2,453
S/.
2,904
S/.
2,904
S/.
2,904
S/. 33,833
Tinta para impresión de planos
Mensual Unidad S/. 203 S/. 203 S/. 203 S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 153 S/. 153 S/. 153 S/. 181 S/. 181 S/. 181 S/. 2,115
Hojas para informe final Trimestral Millares S/. 243 S/. 0 S/. 0 S/. 201 S/. 0 S/. 0 S/. 184 S/. 0 S/. 0 S/. 218 S/. 0 S/. 0 S/. 846
Tinta para impresión de hojas
Trimestral Unidad S/. 162 S/. 0 S/. 0 S/. 134 S/. 0 S/. 0 S/. 123 S/. 0 S/. 0 S/. 145 S/. 0 S/. 0 S/. 564
Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50
unidades
S/. 1,621 S/.
1,621
S/. 1,621 S/.
1,339
S/.
1,339
S/.
1,339
S/.
1,227
S/.
1,227
S/.
1,227
S/.
1,452
S/.
1,452
S/.
1,452
S/. 16,916
Disco duro para planos Bimestral Paquete 50
unidades
S/. 2,161 S/. 0 S/. 1,974 S/. 0 S/.
1,786
S/. 0 S/.
1,635
S/. 0 S/.
1,786
S/. 0 S/.
1,936
S/. 0 S/. 11,278
Programa de compras
Materias primas
indirectas
Frecuenci
a de
compra
Equilavencia de
compra
ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 2022
Gasolina Diario Galones S/. 2,140 S/.
2,140
S/. 2,140 S/.
1,768
S/.
1,768
S/.
1,768
S/.
1,619
S/.
1,619
S/.
1,619
S/.
1,917
S/.
1,917
S/.
1,917
S/. 22,334
Valor sin IGV S/. 9,773 S/. 7,206
S/. 9,180 S/. 6,288
S/. 7,739
S/. 5,953
S/. 7,394
S/. 5,452
S/. 7,238
S/. 6,817
S/. 8,390
S/. 6,454
S/. 87,885
IGV compras S/. 1,759 S/.
1,297
S/. 1,652 S/.
1,132
S/.
1,393
S/.
1,072
S/.
1,331
S/. 981 S/.
1,303
S/.
1,227
S/.
1,510
S/.
1,162
S/. 15,819
Precio con IGV S/.
11,532
S/.
8,503
S/.
10,832
S/.
7,420
S/.
9,132
S/.
7,025
S/.
8,725
S/.
6,434
S/.
8,541
S/.
8,044
S/.
9,901
S/.
7,616
S/.
103,704
Nota: Elaboración propia.
191
En la tabla 126, se presenta el programa de compras en unidades para el año 2023.
Tabla 126.
Programa de compras en unidades 2023
Programa de compras
Materias primas
directas
Frecuenc
ia de
compra
Equivalencia de
compra
Ene-
23
Feb-
23
Mar-
23
Abr-
23
May-
23
Jun-
23
Jul-
23
Ago-
23
Set-
23
Oct-
23
Nov-
23
Dic-
23
202
3
Planos Bond 150 g Mensual Paquete 50
unidades 3 3 3 2 2 2 2 2 2 3 3 3 32
Tinta para impresión de
planos Mensual Unidad 9 9 9 8 8 8 7 7 7 8 8 8 99
Hojas para informe final Trimestra
l Millares 11 9 9 10 40
Tinta para impresión de
hojas
Trimestra
l Unidad 11 9 9 10 40
Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50
unidades 3 3 3 2 2 2 2 2 2 3 3 3 32
Disco duro para planos Bimestral Paquete 50
unidades 2 1 1 1 1 1 8
Programa de compras
Materias primas
indirectas
Frecuenc
ia de
compra
Equivalencia de
compra
Ene-
23
Feb-
23
Mar-
23
Abr-
23
May-
23
Jun-
23
Jul-
23
Ago-
23
Set-
23
Oct-
23
Nov-
23
Dic-
23
202
3
Gasolina Diario Galones 376 376 376 309 309 309 283 283 283 336 336 336 3,91
1
Nota: Elaboración propia.
192
En la tabla 127, se presenta el Programa de compras del año 2023 valorizado en soles, considerando los valores sin IGV y los precios
totales con IGV.
Tabla 127.
Programa de ventas en soles 2023.
Programa de compras
Materias primas directas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
ene-23 feb-23 mar-23 abr-23 may-23 jun-23 jul-23 ago-23 sep-23 oct-23 nov-23 dic-23 2023
Planos Bond 150 g Mensual Paquete 50
unidades
S/.
3,859
S/.
3,859
S/.
3,859
S/.
3,177
S/.
3,177
S/.
3,177
S/.
2,904
S/.
2,904
S/.
2,904
S/.
3,450
S/.
3,450
S/.
3,450
S/.
40,170 Tinta para impresión de
planos
Mensual Unidad S/. 241 S/. 241 S/. 241 S/. 199 S/. 199 S/. 199 S/. 181 S/. 181 S/. 181 S/. 216 S/. 216 S/. 216 S/. 2,511
Hojas para informe final Trimestral
Millares S/. 289 S/. 0 S/. 0 S/. 238 S/. 0 S/. 0 S/. 218 S/. 0 S/. 0 S/. 259 S/. 0 S/. 0 S/. 1,004
Tinta para impresión de
hojas
Trimestra
l
Unidad S/. 193 S/. 0 S/. 0 S/. 159 S/. 0 S/. 0 S/. 145 S/. 0 S/. 0 S/. 172 S/. 0 S/. 0 S/. 669
Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50
unidades
S/.
1,930
S/.
1,930
S/.
1,930
S/.
1,588
S/.
1,588
S/.
1,588
S/.
1,452
S/.
1,452
S/.
1,452
S/.
1,725
S/.
1,725
S/.
1,725
S/.
20,085 Disco duro para planos Bimestral Paquete 50
unidades
S/.
2,573
S/. 0 S/.
2,345
S/. 0 S/.
2,118
S/. 0 S/.
1,936
S/. 0 S/.
2,118
S/. 0 S/.
2,300
S/. 0 S/.
13,390
Programa de compras
Materias primas
indirectas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
ene-23 feb-23 mar-23 abr-23 may-23 jun-23 jul-23 ago-23 sep-23 oct-23 nov-23 dic-23 2023
Gasolina Diario Galones S/. 2,548
S/. 2,548
S/. 2,548
S/. 2,097
S/. 2,097
S/. 2,097
S/. 1,917
S/. 1,917
S/. 1,917
S/. 2,277
S/. 2,277
S/. 2,277
S/. 26,517
Valor sin IGV S/.
11,633
S/.
8,578
S/.
10,923
S/.
7,458
S/.
9,179
S/.
7,061
S/.
8,753
S/.
6,454
S/.
8,572
S/.
8,099
S/.
9,968
S/.
7,668
S/.
104,347 IGV compras S/.
2,094
S/.
1,544
S/.
1,966
S/.
1,342
S/.
1,652
S/.
1,271
S/.
1,576
S/.
1,162
S/.
1,543
S/.
1,458
S/.
1,794
S/.
1,380
S/.
18,782
Precio con IGV S/. 13,727
S/. 10,122
S/. 12,889
S/. 8,801
S/. 10,831
S/. 8,332
S/. 10,329
S/. 7,616
S/. 10,115
S/. 9,557
S/. 11,762
S/. 9,048
S/. 123,129
Nota: Elaboración propia.
193
En la tabla 128, se presenta el programa de compras en unidades para el año 2024.
Tabla 128.
Programa de compras en unidades 2024
Programa de compras
Materias primas
directas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
Ene-
24
Feb-
24
Mar-
24
Abr-
24
May-
24
Jun-
24
Jul-
24
Ago-
24
Set-
24
Oct-
24
Nov-
24
Dic-
24
202
4
Planos Bond 150 g Mensual Paquete 50
unidades 4 4 4 3 3 3 3 3 3 3 3 3 37
Tinta para impresión de
planos Mensual Unidad 11 11 11 9 9 9 8 8 8 10 10 10 116
Hojas para informe final Trimestra
l Millares 13 11 10 12 46
Tinta para impresión de
hojas
Trimestra
l Unidad 13 11 10 12 46
Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50
unidades 4 4 4 3 3 3 3 3 3 3 3 3 37
Disco duro para planos Bimestral Paquete 50
unidades 2 2 1 1 1 2 9
Programa de compras
Materias primas
indirectas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
Ene-
24
Feb-
24
Mar-
24
Abr-
24
May-
24
Jun-
24
Jul-
24
Ago-
24
Set-
24
Oct-
24
Nov-
24
Dic-
24
202
4
Gasolina Diario Galones 441 441 441 362 362 362 330 330 330 393 393 393 4,58
0
Nota: Elaboración propia.
194
En la tabla 129, se presenta el Programa de compras del año 2024 valorizado en soles, considerando los valores sin IGV y los precios
totales con IGV.
Tabla 129.
Programa de compras en soles 2024
Programa de compras
Materias primas
directas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
ene-24 feb-24 mar-24 abr-24 may-24 jun-24 jul-24 ago-24 sep-24 oct-24 nov-24 dic-24 2024
Planos Bond 150 g Mensual Paquete 50
unidades
S/.
4,528
S/.
4,528
S/.
4,528
S/.
3,717
S/.
3,717
S/.
3,717
S/.
3,392
S/.
3,392
S/.
3,392
S/.
4,041
S/.
4,041
S/.
4,041
S/.
47,035
Tinta para impresión de planos
Mensual Unidad S/. 283 S/. 283 S/. 283 S/. 232 S/. 232 S/. 232 S/. 212 S/. 212 S/. 212 S/. 253 S/. 253 S/. 253 S/. 2,940
Hojas para informe final Trimestra
l
Millares S/. 340 S/. 0 S/. 0 S/. 279 S/. 0 S/. 0 S/. 254 S/. 0 S/. 0 S/. 303 S/. 0 S/. 0 S/. 1,176
Tinta para impresión de
hojas
Trimestra
l
Unidad S/. 226 S/. 0 S/. 0 S/. 186 S/. 0 S/. 0 S/. 170 S/. 0 S/. 0 S/. 202 S/. 0 S/. 0 S/. 784
Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50 unidades
S/. 2,264
S/. 2,264
S/. 2,264
S/. 1,858
S/. 1,858
S/. 1,858
S/. 1,696
S/. 1,696
S/. 1,696
S/. 2,021
S/. 2,021
S/. 2,021
S/. 23,517
Disco duro para planos Bimestral Paquete 50
unidades
S/.
3,018
S/. 0 S/.
2,748
S/. 0 S/.
2,478
S/. 0 S/.
2,262
S/. 0 S/.
2,478
S/. 0 S/.
2,694
S/. 0 S/.
15,678 Programa de compras
Materias primas
indirectas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
ene-24 feb-24 mar-24 abr-24 may-24 jun-24 jul-24 ago-24 sep-24 oct-24 nov-24 dic-24 2024
Gasolina Diario Galones S/.
2,989
S/.
2,989
S/.
2,989
S/.
2,454
S/.
2,454
S/.
2,454
S/.
2,239
S/.
2,239
S/.
2,239
S/.
2,668
S/.
2,668
S/.
2,668
S/.
31,049
Valor sin IGV S/. 13,648
S/. 10,063
S/. 12,812
S/. 8,726
S/. 10,739
S/. 8,261
S/. 10,226
S/. 7,540
S/. 10,018
S/. 9,487
S/. 11,676
S/. 8,982
S/. 122,179
IGV compras S/.
2,457
S/.
1,811
S/.
2,306
S/.
1,571
S/.
1,933
S/.
1,487
S/.
1,841
S/.
1,357
S/.
1,803
S/.
1,708
S/.
2,102
S/.
1,617
S/.
21,992 Precio con IGV S/.
16,104
S/.
11,875
S/.
15,118
S/.
10,296
S/.
12,672
S/.
9,748
S/.
12,067
S/.
8,898
S/.
11,821
S/.
11,195
S/.
13,778
S/.
10,599
S/.
144,171
Nota: Elaboración propia.
195
En la tabla 130, se presenta el programa de compras en unidades para el año 2025.
Tabla 130.
Programa de compras en unidades 2025
Programa de compras
Materias primas
directas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
Ene-
25
Feb-
25
Mar-
25
Abr-
25
May-
25
Jun-
25
Jul-
25
Ago-
25
Set-
25
Oct-
25
Nov-
25
Dic-
25
202
5
Planos Bond 150 g Mensual Paquete 50
unidades 4 4 4 3 3 3 3 3 3 4 4 4 43
Tinta para impresión de
planos Mensual Unidad 13 13 13 11 11 11 10 10 10 12 12 12 134
Hojas para informe final Trimestra
l Millares 15 13 12 14 54
Tinta para impresión de
hojas
Trimestra
l Unidad 15 13 12 14 54
Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50
unidades 4 4 4 3 3 3 3 3 3 4 4 4 43
Disco duro para planos Bimestral Paquete 50
unidades 2 2 2 2 2 2 11
Programa de compras
Materias primas
indirectas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
Ene-
25
Feb-
25
Mar-
25
Abr-
25
May-
25
Jun-
25
Jul-
25
Ago-
25
Set-
25
Oct-
25
Nov-
25
Dic-
25
202
5
Gasolina Diario Galones 511 511 511 419 419 419 382 382 382 456 456 456 5,30
3
Nota: Elaboración propia.
196
En la tabla 131, se presenta el Programa de compras del año 2025 valorizado en soles, considerando los valores sin IGV y los precios
totales con IGV.
Tabla 131.
Programa de compras en soles 2025.
Programa de compras
Materias primas
directas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
ene-25 feb-25 mar-25 abr-25 may-25 jun-25 jul-25 ago-25 sep-25 oct-25 nov-25 dic-25 2025
Planos Bond 150 g Mensual Paquete 50
unidades
S/.
5,251
S/.
5,251
S/.
5,251
S/.
4,301
S/.
4,301
S/.
4,301
S/.
3,921
S/.
3,921
S/.
3,921
S/.
4,681
S/.
4,681
S/.
4,681
S/.
54,467 Tinta para impresión de
planos
Mensual Unidad S/. 328 S/. 328 S/. 328 S/. 269 S/. 269 S/. 269 S/. 245 S/. 245 S/. 245 S/. 293 S/. 293 S/. 293 S/. 3,404
Hojas para informe final Trimestra
l
Millares S/. 394 S/. 0 S/. 0 S/. 323 S/. 0 S/. 0 S/. 294 S/. 0 S/. 0 S/. 351 S/. 0 S/. 0 S/. 1,362
Tinta para impresión de
hojas
Trimestra
l
Unidad S/. 263 S/. 0 S/. 0 S/. 215 S/. 0 S/. 0 S/. 196 S/. 0 S/. 0 S/. 234 S/. 0 S/. 0 S/. 908
Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50
unidades
S/.
2,626
S/.
2,626
S/.
2,626
S/.
2,151
S/.
2,151
S/.
2,151
S/.
1,961
S/.
1,961
S/.
1,961
S/.
2,341
S/.
2,341
S/.
2,341
S/.
27,233
Disco duro para planos Bimestral Paquete 50 unidades
S/. 3,501
S/. 0 S/. 3,184
S/. 0 S/. 2,868
S/. 0 S/. 2,614
S/. 0 S/. 2,868
S/. 0 S/. 3,121
S/. 0 S/. 18,156
Programa de compras
Materias primas
indirectas
Frecuenc
ia de
compra
Equilavencia de
compra
ene-25 feb-25 mar-25 abr-25 may-25 jun-25 jul-25 ago-25 sep-25 oct-25 nov-25 dic-25 2025
Gasolina Diario Galones S/.
3,467
S/.
3,467
S/.
3,467
S/.
2,839
S/.
2,839
S/.
2,839
S/.
2,589
S/.
2,589
S/.
2,589
S/.
3,090
S/.
3,090
S/.
3,090
S/.
35,955
Valor sin IGV S/.
15,829
S/.
11,672
S/.
14,856
S/.
10,098
S/.
12,428
S/.
9,560
S/.
11,820
S/.
8,716
S/.
11,583
S/.
10,990
S/.
13,526
S/.
10,405
S/.
141,485
IGV compras S/. 2,849
S/. 2,101
S/. 2,674
S/. 1,818
S/. 2,237
S/. 1,721
S/. 2,128
S/. 1,569
S/. 2,085
S/. 1,978
S/. 2,435
S/. 1,873
S/. 25,467
Precio con IGV S/. 18,679
S/. 13,773
S/. 17,530
S/. 11,916
S/. 14,665
S/. 11,281
S/. 13,948
S/. 10,285
S/. 13,668
S/. 12,968
S/. 15,961
S/. 12,278
S/. 166,952
Nota: Elaboración propia.
197
6.2.5. Requerimiento de Mano de obra directa
Para poder determinar el requerimiento de operarios (grupos de trabajo de campo), se detallarán todos los tiempos del proceso de servicio
de Allpa Drone.
Tabla 132.
Tiempos de trabajo Allpa Drone
Tiempo de un servicio Allpa Drone
Etapa Horas
Planeación del vuelo 1.50
Cargado de vuelo y traslado a campo 1.50
Vuelo y captura de imágenes 1.00
Carga de información en la nube 0.50
Descarga de información en la nube 0.50
Procesamiento de imágenes en Pix4Dmapper 4.00
Control de calidad de imágenes 1.00
Generación de mapas y curvas de nivel. 2.00
Impresión 0.50
Tiempo total 12.50
Nota: Elaboración propia.
Por lo tanto, para realizar un servicio completo de Allpa Drone, se requiere un total de 12.50 horas de trabajo. Considerando que se
trabaja un tiempo real del 85% sobre el tiempo total, y que los trabajadores laboran 8 horas diarias (16 horas en dos días), el total de horas de
trabajo real de los colaboradores sería 13.6 horas en dos días. Este tiempo cubre el tiempo requerido para realizar un servicio completo de
topografía Allpa Drone.
198
Adicionalmente, considerando que al mes un grupo de trabajo aporta 163.2 horas MOD con un porcentaje de tiempo real de trabajo del
85%, se calculan los requerimientos de operarios MOD y grupos de trabajo para cada uno de los 5 años.
Tabla 133.
Horas MOD mensuales aportadas por cada grupo de trabajo de campo
1 grupo de campo 2 grupos de campo 3 grupos de campo 4 grupos de campo
horas totales/mes 192 384 576 768
horas reales/mes 163.2 326.4 489.6 652.8
Nota: Elaboración propia.
Tabla 134.
Requerimiento de MOD Allpa Drone
Servicios Allpa Drone dic-20 2021 2022 2023 2024 2025
Servicios mensuales 2 25 31 37 44 51
Horas MOD requeridas 25 308 391 465 546 633
Número de grupos de campo 2 2 3 3 4 4
Nota: Elaboración propia.
199
Con estos resultados, se encuentra que, para el año 2021, se requerirán dos grupos de trabajo de campo, es decir, 4 trabajadores MOD.
Para los años 2022 y 2023, se requerirán 3 grupos de trabajo, es decir, 6 trabajadores MOD. Para los años 2024 y 2025, se requerirán 4 grupos de
trabajo, es decir, 8 trabajadores MOD.
200
6.3. Tecnología para el proceso
6.3.1. Maquinarias y vehículos.
En la tabla 135, se presentan las maquinarias y los vehículos requeridos para el inicio del proyecto.
Tabla 135.
Maquinarias y vehículos.
Maquinaria de Operaciones Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil
Plotter planos SureColor T5270 1 S/. 6,000.00 S/. 5,084.75 S/. 5,084.75 S/. 915.25 S/. 6,000.00 5 años
Vehículo de Operaciones Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil
Camioneta Toyota 4x4 2 S/. 35,000.00 S/. 29,661.02 S/. 59,322.03 S/. 10,677.97 S/. 70,000.00 5 años
Total S/. 64,406.78 S/. 11,593.22 S/. 76,000.00
Nota: Elaboración propia.
201
6.3.2. Equipos
A continuación, se presentan todos los equipos requeridos para realizar el servicio de topografía con drones Allpa Drone y para el normal
funcionamiento de la empresa, separados según área correspondiente en las tablas 136, 137 y 138.
Tabla 136.
Equipos operaciones.
Equipos Operaciones Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil
Dron: Phantom 4 RTK – Combo + Mobile Station 2 S/. 22,750.00 S/. 19,279.66 S/. 38,559.32 S/. 6,940.68 S/. 45,500.00 5 años
Memorias SD/MicroSD de almacenamiento 2 S/. 100.00 S/. 84.75 S/. 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00 5 años
Computadora procesador Ryzen 5 32gb RAM 2 S/. 4,000.00 S/. 3,389.83 S/. 6,779.66 S/. 1,220.34 S/. 8,000.00 5 años
Anemómetro 2 S/. 130.00 S/. 110.17 S/. 220.34 S/. 39.66 S/. 260.00 3 años
Impresora HP 2 S/. 800.00 S/. 677.97 S/. 1,355.93 S/. 244.07 S/. 1,600.00 5 años
Aire acondicionado Wurden 15,000 BTU 2 S/. 1,299.00 S/. 1,100.85 S/. 2,201.69 S/. 396.31 S/. 2,598.00 5 años
Laptop HP Core i3 4 S/. 1,500.00 S/. 1,271.19 S/. 5,084.75 S/. 915.25 S/. 6,000.00 5 años
Extintor 3 S/. 99.00 S/. 83.90 S/. 251.69 S/. 45.31 S/. 297.00 1 año
Sistema de videovigilancia HIKVISION 1 S/. 429.00 S/. 363.56 S/. 363.56 S/. 65.44 S/. 429.00 5 años
Luces de emergencia Halux 18 LED 3 S/. 39.90 S/. 33.81 S/. 101.44 S/. 18.26 S/. 119.70 5 años
Teléfono fijo Panasonic 2 S/. 59.00 S/. 50.00 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 5 años
Total S/. 55,187.88 S/. 9,933.82 S/. 65,121.70
Nota: Elaboración propia.
202
Tabla 137.
Equipos de Administración
Equipos Administración Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil
Aire acondicionado Wurden 15,000 BTU 1 S/. 1,299.00 S/. 1,100.85 S/. 1,100.85 S/. 198.15 S/. 1,299.00 5 años
Laptop HP Core i3 2 S/. 1,500.00 S/. 1,271.19 S/. 2,542.37 S/. 457.63 S/. 3,000.00 5 años
Impresora HP 1 S/. 800.00 S/. 677.97 S/. 677.97 S/. 122.03 S/. 800.00 5 años
Luces de emergencia Halux 18 LED 1 S/. 39.90 S/. 33.81 S/. 33.81 S/. 6.09 S/. 39.90 5 años
Extintor 1 S/. 99.00 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 15.10 S/. 99.00 1 año
Microondas Samsung black 1 S/. 269.00 S/. 227.97 S/. 227.97 S/. 41.03 S/. 269.00 5 años
TV AOC HD 32'' 1 S/. 699.00 S/. 592.37 S/. 592.37 S/. 106.63 S/. 699.00 5 años
Central telefónica Pbx Intelbras 1 S/. 590.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 90.00 S/. 590.00 5 años
Total S/. 5,759.24 S/. 1,036.66 S/. 6,795.90
Nota: Elaboración propia.
Tabla 138.
Equipos de Ventas
Equipos Ventas Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil
Aire acondicionado Wurden 15,000 BTU 1 S/. 1,299.00 S/. 1,100.85 S/. 1,100.85 S/. 198.15 S/. 1,299.00 5 años
Laptop HP Core i3 1 S/. 1,500.00 S/. 1,271.19 S/. 1,271.19 S/. 228.81 S/. 1,500.00 5 años
Impresora HP 1 S/. 800.00 S/. 677.97 S/. 677.97 S/. 122.03 S/. 800.00 5 años
Luces de emergencia Halux 18 LED 1 S/. 39.90 S/. 33.81 S/. 33.81 S/. 6.09 S/. 39.90 5 años
Extintor 1 S/. 99.00 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 15.10 S/. 99.00 1 año
Teléfono fijo Panasonic 1 S/. 59.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00 5 años
Total S/. 3,217.71 S/. 579.19 S/. 3,796.90
Nota: Elaboración propia.
203
6.3.3. Herramientas
A continuación, se presentan las herramientas requeridas por el área de Operaciones de la empresa en la tabla 139.
Tabla 139.
Herramientas.
Herramientas Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil
Juego de alicates Stanley 2 S/194.90 S/165.17 S/330.34 S/59.46 S/389.80 3 años
Juego de 5 llaves combinadas Stanley 2 S/41.90 S/35.51 S/71.02 S/12.78 S/83.80 3 años
Juego de destornilladores Stanley 2 S/44.90 S/38.05 S/76.10 S/13.70 S/89.80 3 años
Martillo Stanley 5 S/19.90 S/16.86 S/84.32 S/15.18 S/99.50 3 años
Regla de madera para planos 3 S/99.00 S/83.90 S/251.69 S/45.31 S/297.00 3 años
Total S/813.47 S/146.43 S/959.90
Nota: Elaboración propia.
204
6.3.4. Utensilios y útiles de limpieza
Los utensilios y útiles de limpieza requeridos para el normal funcionamiento operativo de la empresa se presentan en la tabla 140.
Tabla 140.
Utensilios y útiles de limpieza
Utensilios y útiles de limpieza Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil
Papel higiénico 30 S/0.50 S/0.42 S/12.71 S/2.29 S/15.00 1 mes
Galón de jabón líquido 3 S/12.00 S/10.17 S/30.51 S/5.49 S/36.00 1 mes
Galón de lejía 2 S/25.00 S/21.19 S/42.37 S/7.63 S/50.00 1 mes
Bolsa detergente 5kg 2 S/42.00 S/35.59 S/71.19 S/12.81 S/84.00 1 mes
Escoba Virutex 2 S/20.00 S/16.95 S/33.90 S/6.10 S/40.00 6 meses
Recogedor Virutex 2 S/12.00 S/10.17 S/20.34 S/3.66 S/24.00 6 meses
Trapeador Virutex 2 S/28.00 S/23.73 S/47.46 S/8.54 S/56.00 6 meses
Botiquín de primeros auxilios 3 S/79.00 S/66.95 S/200.85 S/36.15 S/237.00 1 año
Total S/459.32 S/82.68 S/542.00
Nota: Elaboración propia.
205
6.3.5. Mobiliario
Con respecto al mobiliario requerido por la empresa, a continuación se presentan todos los mobiliarios separados según área, en las tablas
141, 142 y 143.
Tabla 141.
Mobiliario de operaciones.
Mobiliario de Operaciones Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total
Escritorio de madera Sodimac 4 S/. 600.00 S/. 508.47 S/. 2,033.90 S/. 366.10 S/. 2,400.00
Sillas de madera Sodimac 12 S/. 80.00 S/. 67.80 S/. 813.56 S/. 146.44 S/. 960.00
Mesa de acero inoxidable 1.2m x 0.9m x 0.8m 6 S/. 499.00 S/. 422.88 S/. 2,537.29 S/. 456.71 S/. 2,994.00
Estante de metal/madera Sodimac 6 S/. 219.90 S/. 186.36 S/. 1,118.14 S/. 201.26 S/. 1,319.40
Estantes de madera Sodimac 6 S/. 450.00 S/. 381.36 S/. 2,288.14 S/. 411.86 S/. 2,700.00
S/. 8,791.02 S/. 1,582.38 S/. 10,373.40
Nota: Elaboración propia.
Tabla 142.
Mobiliario de administración.
Mobiliario Administración Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total
Escritorio de madera Sodimac 2 S/. 600.00 S/. 508.47 S/.1,016.95 S/.183.05 S/.1,200.00
Sillas de madera Sodimac 8 S/.80.00 S/.67.80 S/.542.37 S/.97.63 S/.640.00
Estantes de madera Sodimac 4 S/.450.00 S/.381.36 S/.1,525.42 S/.274.58 S/.1,800.00
Juego de comedor 4 personas Brasilia 3 S/.249.90 S/.211.78 S/.635.34 S/.114.36 S/.749.70
Mesa de reuniones Sodimac 1 S/.999.00 S/.846.61 S/.846.61 S/.152.39 S/.999.00
S/.4,566.69 S/.822.01 S/.5,388.70
Nota: Elaboración propia.
206
Tabla 143.
Mobiliario de ventas.
Mobiliario Ventas Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total
Escritorio de madera Sodimac 1 S/. 600.00 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 91.53 S/. 600.00
Sillas de madera Sodimac 4 S/. 80.00 S/. 67.80 S/. 271.19 S/. 48.81 S/. 320.00
Estantes de madera Sodimac 2 S/. 450.00 S/. 381.36 S/. 762.71 S/. 137.29 S/. 900.00
Mesa de reuniones Sodimac 1 S/. 799.00 S/. 677.12 S/. 677.12 S/. 121.88 S/. 799.00
S/. 2,219.49 S/. 399.51 S/. 2,619.00
Nota: Elaboración propia.
207
6.3.6. Útiles de oficina
Los útiles de oficina requeridos por todas las áreas de la empresa se listan a
continuación en la tabla 144.
Tabla 144.
Útiles de oficina
Detalle Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil
Hojas bond (millar) 10 S/12.00 S/10.17 S/101.69 S/18.31 S/120.00 Mensual
Lápices Faber Castell 30 S/0.50 S/0.42 S/12.71 S/2.29 S/15.00 Trimestral
Lapicero Faber Castella 30 S/0.70 S/0.59 S/17.80 S/3.20 S/21.00 Trimestral
Archivador Faber Castell 24 S/4.50 S/3.81 S/91.53 S/16.47 S/108.00 Trimestral
Cuaderno Faber Castell 24 S/9.50 S/8.05 S/193.22 S/34.78 S/228.00 Trimestral
Regla Faber Castell 10 S/2.00 S/1.69 S/16.95 S/3.05 S/20.00 Trimestral
Engrapadora 3 S/9.00 S/7.63 S/22.88 S/4.12 S/27.00 Trimestral
Caja de grapas 9 S/5.00 S/4.24 S/38.14 S/6.86 S/45.00 Trimestral
Caja de clips 9 S/7.00 S/5.93 S/53.39 S/9.61 S/63.00 Trimestral
Resaltadores 15 S/6.50 S/5.51 S/82.63 S/14.87 S/97.50 Trimestral
S/630.93 S/113.57 S/744.50
Nota: Elaboración propia.
208
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
Con respecto al mantenimiento de maquinarias, a continuación se presenta el mantenimiento que se le debe realizar al plotter, a los
drones y también a los vehículos de la empresa.
Tabla 145.
Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
Mantenimiento Maquinarias, equipos y
vehículos
Cantidad Costo de
mantenimiento
Frecuencia de
mantenimiento
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Plotter planos SureColor T5270 1 S/. 500.00 Anual S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00
Dron: Phantom 4 RTK – Combo + Mobile Station variable según año S/. 500.00 Anual S/. 0.00 S/. 1,000.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00
Mantenimiento camioneta 4x4 2 S/. 250.00 Quincenal S/. 0.00 S/. 12,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00
Costo de mantenimiento S/. 0.00 S/. 13,500.00 S/. 20,000.00 S/. 20,000.00 S/. 26,500.00 S/. 26,500.00
IGV S/. 0.00 S/. 2,430.00 S/. 3,600.00 S/. 3,600.00 S/. 3,600.00 S/. 3,600.00
Precio total de mantenimiento S/. 0.00 S/. 15,930.00 S/. 23,600.00 S/. 23,600.00 S/. 30,100.00 S/. 30,100.00
Nota: Elaboración propia.
209
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y útiles de limpieza
Con respecto a la reposición de herramientas, esta se realizará cada 3 años.
Tabla 146.
Programa de reposición de herramientas
Reposición de herramientas Cantidad P. venta V. venta V. total Vida
útil
Dic-20 2021 2022 2023 2024 2025
Juego de alicates Stanley 2 S/194.90 S/165.17 S/330.34 3 años S/330.34 S/0.00 S/0.00 S/330.34 S/0.00 S/0.00
Juego de 5 llaves combinadas Stanley 2 S/41.90 S/35.51 S/71.02 3 años S/71.02 S/0.00 S/0.00 S/71.02 S/0.00 S/0.00
Juego de destornilladores Stanley 2 S/44.90 S/38.05 S/76.10 3 años S/76.10 S/0.00 S/0.00 S/76.10 S/0.00 S/0.00
Martillo Stanley 5 S/19.90 S/16.86 S/84.32 3 años S/84.32 S/0.00 S/0.00 S/84.32 S/0.00 S/0.00
Regla de madera para planos 3 S/99.00 S/83.90 S/251.69 3 años S/251.69 S/0.00 S/0.00 S/251.69 S/0.00 S/0.00
Valor total S/813.47 S/0.00 S/0.00 S/813.47 S/0.00 S/0.00
IGV S/146.43 S/0.00 S/0.00 S/146.43 S/0.00 S/0.00
Precio total S/959.90 S/0.00 S/0.00 S/959.90 S/0.00 S/0.00
Nota: Elaboración propia.
210
Con respecto a la reposición de utensilios y útiles de limpieza, esta se realizará según la frecuencia de compra de cada producto.
Tabla 147.
Programa de reposición de utensilios y útiles de limpieza
Reposición de utensilios y útiles de limpieza Cantidad P.
venta
V.
venta
V.
total
Frecuencia
de compra
Dic-20 2021 2022 2023 2024 2025
Papel higiénico 30 0.50 0.42 12.71 1 mes 12.71 152.54 152.54 152.54 152.54 152.54
Galón de jabón líquido 3 12.00 10.17 30.51 1 mes 30.51 366.10 366.10 366.10 366.10 366.10
Galón de lejía 2 25.00 21.19 42.37 1 mes 42.37 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47
Bolsa detergente 5kg 2 42.00 35.59 71.19 1 mes 71.19 854.24 854.24 854.24 854.24 854.24
Escoba Virutex 2 20.00 16.95 33.90 6 meses 33.90 67.80 67.80 67.80 67.80 67.80
Recogedor Virutex 2 12.00 10.17 20.34 6 meses 20.34 40.68 40.68 40.68 40.68 40.68
Trapeador Virutex 2 28.00 23.73 47.46 6 meses 47.46 94.92 94.92 94.92 94.92 94.92
Botiquín de primeros auxilios 3 79.00 66.95 200.85 1 año 200.85 200.85 200.85 200.85 200.85 200.85
Valor total 459.32 2285.59 2285.59 2285.59 2285.59 2285.59
IGV 82.68 411.41 411.41 411.41 411.41 411.41
Precio total 542.00 2697.00 2697.00 2697.00 2697.00 2697.00
Nota: Elaboración propia.
211
Finalmente, también se presenta la reposición de útiles de oficina, según frecuencia de compra, en la tabla 148.
Tabla 148.
Reposición de útiles de oficina
Reposición de útiles de oficina Vida útil dic-20 2021 2022 2023 2024 2025
Hojas bond (millar) Mensual S/. 101.69 S/. 1,220.34 S/. 1,220.34 S/. 1,220.34 S/. 1,220.34 S/. 1,220.34
Lápices Faber Castell Trimestral S/. 12.71 S/. 50.85 S/. 50.85 S/. 50.85 S/. 50.85 S/. 50.85
Lapicero Faber Castella Trimestral S/. 17.80 S/. 71.19 S/. 71.19 S/. 71.19 S/. 71.19 S/. 71.19
Archivador Faber Castell Trimestral S/. 91.53 S/. 366.10 S/. 366.10 S/. 366.10 S/. 366.10 S/. 366.10
Cuaderno Faber Castell Trimestral S/. 193.22 S/. 772.88 S/. 772.88 S/. 772.88 S/. 772.88 S/. 772.88
Regla Faber Castell Trimestral S/. 16.95 S/. 67.80 S/. 67.80 S/. 67.80 S/. 67.80 S/. 67.80
Engrapadora Trimestral S/. 22.88 S/. 91.53 S/. 91.53 S/. 91.53 S/. 91.53 S/. 91.53
Caja de grapas Trimestral S/. 38.14 S/. 152.54 S/. 152.54 S/. 152.54 S/. 152.54 S/. 152.54
Caja de clips Trimestral S/. 53.39 S/. 213.56 S/. 213.56 S/. 213.56 S/. 213.56 S/. 213.56
Resaltadores Trimestral S/. 82.63 S/. 330.51 S/. 330.51 S/. 330.51 S/. 330.51 S/. 330.51
Valor total S/. 630.93 S/. 3,337.29 S/. 3,337.29 S/. 3,337.29 S/. 3,337.29 S/. 3,337.29
IGV S/. 113.57 S/. 600.71 S/. 600.71 S/. 600.71 S/. 600.71 S/. 600.71
Precio total S/. 744.50 S/. 3,938.00 S/. 3,938.00 S/. 3,938.00 S/. 3,938.00 S/. 3,938.00
Nota: Elaboración propia.
212
6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios,
mobiliario por incremento de ventas.
A continuación, se presenta el programa de compras posteriores de los vehículos y equipos de la empresa, según incremento de la
demanda
Tabla 149.
Programa de compras posteriores de vehículos
Compra posterior de vehiculos dic-20 2021 2022 2023 2024 2025
Camioneta Toyota 4x4 S/. 59,322.03 S/. 0.00 S/. 29,661.02 S/. 0.00 S/. 29,661.02 S/. 0.00
Valor total S/. 59,322.03 S/. 0.00 S/. 29,661.02 S/. 0.00 S/. 29,661.02 S/. 0.00
IGV S/. 10,677.97 S/. 0.00 S/. 5,338.98 S/. 0.00 S/. 5,338.98 S/. 0.00
Precio total S/. 70,000.00 S/. 0.00 S/. 35,000.00 S/. 0.00 S/. 35,000.00 S/. 0.00
Nota: Elaboración propia.
Tabla 150.
Programa de compras posteriores de equipos
Compra posterior de equipos dic-20 2021 2022 2023 2024 2025
Extintor S/. 419.49 S/. 419.49 S/. 419.49 S/. 419.49 S/. 419.49 S/. 419.49
Laptop HP Core i3 S/. 5,084.75 S/. 0.00 S/. 1,271.19 S/. 0.00 S/. 1,271.19 S/. 0.00
Dron: Phantom 4 RTK – Combo + Mobile Station S/. 38,559.32 S/. 0.00 S/. 19,279.66 S/. 0.00 S/. 19,279.66 S/. 0.00
Valor total S/. 44,063.56 S/. 419.49 S/. 20,970.34 S/. 419.49 S/. 20,970.34 S/. 419.49
IGV S/. 7,931.44 S/. 75.51 S/. 3,774.66 S/. 75.51 S/. 3,774.66 S/. 75.51
Precio total S/. 51,995.00 S/. 495.00 S/. 24,745.00 S/. 495.00 S/. 24,745.00 S/. 495.00
Nota: Elaboración propia.
213
6.4. Localización
6.4.1. Macro localización.
El local del proyecto estará ubicado en la ciudad de Lima. Una vez identificada la
localización general, procedemos a investigar la macro localización del proyecto, que se
trata de identificar el distrito más conveniente en la ciudad de Lima, utilizando factores
específicos que nos ayuden con la elección.
A continuación se detallan los factores o criterios a utilizar para determinar la macro
localización:
• Calidad en los servicios de Internet y Telefonía
• Precio del m2
• Proximidad a proveedores
• Disponibilidad de mano de obra
• Acceso a vías de transporte (carreteras, vías, etc)
Se procederá a explicar cada factor mencionado anteriormente:
Calidad en los servicios de Internet y Telefonía: Este factor es muy importante
para nuestra empresa porque necesitamos una buena señal de internet y telefonía, ya que
vamos a utilizar softwares sofisticados y realizaremos descarga y carga de data.
De acuerdo con el diario La República (2019), debido a constantes reclamos sobre
los problemas de internet, telefonía y cable, el Organismo Supervisor de Inversión Privada
214
en Telecomunicaciones (OSIPTEL) realizó un ranking de calidad según distrito. A
continuación se presenta el cuadro de calidad:
Tabla 151.
Ranking de calidad del Internet, Telefonía y Cable, según distrito.
Distritos De Lima Metropolitana
Ranking Distrito Indicador De Calidad
1 Santa María Del Mar 86.29%
2 Punta Negra 85.71%
3 Cieneguilla 85.08%
4 Punta Hermosa 84.53%
5 La Punta 84.41%
6 La Molina 83.85%
7 Pueblo Libre 83.83%
8 Barranco 83.43%
9 San Bartolo 82.69%
10 Santiago De Surco 82.47%
11 San Miguel 81.63%
12 Breña 81.12%
13 La Perla 81.06%
14 Pucusana 80.51%
15 Chaclacayo 79.40%
16 Lurigancho 79.19%
17 Bellavista 78.91%
18 San Borja 78.77%
19 Surquillo 77.99%
20 Los Olivos 77.87%
21 Lince 77.52%
22 Magdalena Del Mar 77.09%
23 San Martin De Porres 76.58%
24 Jesús María 76.00%
25 Lurín 75.93%
26 Callao 75.69%
27 Santa Anita 75.39%
28 Miraflores 75.23%
29 Lima 75.11%
30 Comas 74.85%
31 Ate 74.82%
32 Chorrillos 74.61%
33 Rímac 74.57%
34 San Juan De Lurigancho 73.36%
35 La Victoria 73.19%
36 Ventanilla 72.66%
37 San Luis 72.04%
38 Ancón 71.98%
215
39 San Isidro 71.51%
40 Carabayllo 71.50%
41 Villa El Salvador 71.05%
42 Independencia 70.45%
43 Carmen De La Legua Reynoso 70.02%
44 Puente Piedra 67.67%
45 San Juan De Miraflores 67.62%
46 El Agustino 66.15%
47 Villa María Del Triunfo 59.25%
48 Santa Rosa 55.13%
49 Pachacamac 54.84%
Nota: Elaboración propia. Adaptado de “Ranking de los mejores distritos que ofrecen una mayor calidad en
los servicios”, por Sociedad Telecom, 2019.
Como se observa en la tabla 151, existe una fuerte brecha de calidad de servicios
que deben ser consideradas al momento de elegir la ubicación de nuestro proyecto de
servicios.
Precio del m2: Este factor también es de gran importancia ya que existen distritos
más caros que otros. Es por ello que evaluaremos los precios por m2 que ofrece cada
ubicación.
Tabla 152.
Precio por m2 según distritos de la ciudad de Lima. Sector Distrito Precio m2
Lima Top
Barranco 8,288
San Isidro 7,800
Miraflores 7,333
San Borja 7,001
Surco 5,665
Lima Moderna
Lince 6,104
Surquillo 5,697
Jesús María 5,654
Magdalena 5,604
Pueblo Libre 5,190
San Miguel 5,050
Lima Centro
La victoria 5,260
Breña 4,296
Cercado de Lima 4,285
Lima Sur Chorrillos 4,093
216
Lima Este Ate 3,142
Chaclacayo 2,535
Lima Norte
San Martin de Porres 3,152
Puente Piedra 2,739
Carabayllo 2,092
Comas 1,936
Nota: Elaboración propia. Adaptado de “ASEI: Metro cuadrado en Lima Metropolitana subiría 6% este año”
por, La República, 2020.
Proximidad a proveedores: Encontrarnos cerca a nuestros proveedores nos
permitirá ahorrar tiempo en los desplazamientos y costos de transporte. Además, ante
cualquier inconveniente y/o problema con los equipos nos encontraríamos cerca al
proveedor.
Disponibilidad de mano de obra: Es un componente importante, ya que representa
la facilidad con que podremos obtener trabajadores que brinden el servicio de topografía.
En la ubicación seleccionada debe existir una oferta y una demanda de trabajo.
Acceso a vías de transporte (carreteras, vías, etc.): El acceso a vías de
comunicación o transporte es fundamental, ya que mientras más próximos nos encontremos
a carreteras o vías, nos resultará más fácil dirigirnos a los distintos puntos del país.
Una vez detallado cada factor, se han elegido los siguientes distritos que cumplen
con los factores mencionados:
217
Distrito: La Molina
Figura 85. Distrito de La Molina. Adaptado de “Mapas google”, por Google Maps, 2020.
- Este distrito cuenta con las siguientes características: Es el sexto distrito dentro
del ranking de calidad de telecomunicaciones. Además, podríamos contratar a una
empresa de servicios de telecomunicaciones, basándonos en la información
brindada por OSIPTEL.
Figura 86. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de la Molina. Adaptado de
“Ranking de los mejores distritos que ofrecen una mayor calidad en los servicios”, por
Sociedad Telecom, 2019.
Además, el precio por m2 oscila entre los S/. 7,000
218
Distrito: Pueblo Libre
Figura 87. Distrito de Pueblo Libre. Adaptado de “Mapas google”, por Google Maps,
2020.
- Este distrito cuenta con las siguientes características: Es el séptimo distrito
dentro del ranking de calidad de telecomunicaciones.
Figura 88. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de Pueblo Libre. Adaptado
de “Ranking de los mejores distritos que ofrecen una mayor calidad en los servicios”, por
Sociedad Telecom, 2019.
Además, posee uno los mejores precio promedio por m2, llegando a costar S/. 5,190
219
Distrito: Santiago de Surco.
Figura 89. Distrito de Santiago de Surco. Adaptado de “Mapas Google”, por Google Maps,
2020.
- Este distrito cuenta con las siguientes características: Es el décimo distrito
dentro del ranking de calidad de telecomunicaciones.
Figura 90. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de Santiago de Surco.
Adaptado de “Ranking de los mejores distritos que ofrecen una mayor calidad en los
servicios”, por Sociedad Telecom, 2019.
Además, posee uno los mejores precio promedio por m2, llegando a costar S/. 5,665.
220
A continuación, asignaremos un porcentaje a cada factor seleccionado para la Macro
localización.
Tabla 153
Pesos asignados a las Variables de Macro localización. Variables Peso
Calidad en los servicios de Internet y Telefonía 30%
Precio del M2 25%
Proximidad a proveedores 20%
Disponibilidad de mano de obra 15%
Acceso a vías de transporte (carreteras, vías, etc.) 10%
Total 100%
Nota: Elaboración propia.
Ahora continuamos con la puntuación de cada factor en la tabla 154. El distrito con
mayor ponderación total será el lugar adecuado para el proyecto y se continuará
investigando en el punto de Micro Localización.
Tabla 154.
Ponderación de los distritos de Macro localización.
Criterio Peso La Molina Pueblo Libre
Santiago de
Surco
Calif. Ponderado Calif. Ponderado Calif. Ponderado
Calidad en los servicios de Internet
y Telefonía 30% 9 2.70 8 2.40 7 2.10
Precio del M2 25% 6 1.50 8 2.00 7 1.75
Proximidad a proveedores 20% 7 1.40 7 1.40 7 1.40
Disponibilidad de mano de obra 15% 7 1.05 8 1.20 7 1.15
Acceso a vías de transporte
(carreteras, vías, etc.) 10% 6 0.60 7 0.70 8 0.80
100% Total 7.25 7.70 7.20
Nota: Elaboración propia.
El distrito con mayor puntuación es Pueblo Libre, ya que es el que brinda una de las
mejores calidades de servicio en telecomunicaciones y un buen precio por metro cuadrado.
Continuaremos con la investigación en el análisis de Micro Localización.
221
6.4.2. Micro localización.
A continuación, presentaremos los locales potenciales para la ubicación de nuestro
proyecto, teniendo en cuenta que estos deben estar ubicados en el distrito de Pueblo Libre.
Local propuesto nº1: Calle Coronel Artigas, Pueblo Libre, Lima.
Figura 91. Primer local propuesto en Pueblo Libre. Adaptado de “Oficinas en alquiler en
Pueblo Libre, Lima” por AdondeVivir, 2020.
- El local cuenta con 311 m2.
- El precio de alquiler es de S/. 5,307.00.
- Cuenta con una cochera.
222
Local propuesto nº2: Avenida Sucre Nº 134, Pueblo Libre, Lima.
Figura 92. Segundo local propuesto en Pueblo Libre. Adaptado de “Oficinas en alquiler en
Pueblo Libre, Lima” por AdondeVivir, 2020.
- Local de 150 m2.
- El precio del alquiler es de S/. 3,500.00 o US$ 1,000.
Local propuesto nº3: Calle La Huaca Nº 356, Pueblo Libre, Lima.
Figura 93. Tercer local propuesto en Pueblo Libre. Adaptado de “Oficinas en alquiler en
Pueblo Libre, Lima” por AdondeVivir, 2020.
223
- La superficie total del local es de 230 m2.
- El precio del local es de S/. 2,664.00 o US$ 750.
A continuación, se presentan los pesos de cada una de las 5 variables de micro
localización consideradas para este análisis.
Tabla 155.
Pesos de las variables de Micro localización
Variables Peso
Costo de alquiler 25%
Tamaño de local 20%
Gastos de adecuación del local 25%
Acceso de los trabajadores al local 10%
Seguridad de la zona 20%
Total 100%
Nota: Elaboración propia.
Finalmente, se realiza la ponderación de cada uno de los locales para determinar la
localización de nuestra empresa en la tabla 156
Tabla 156.
Ponderación de los distritos de Micro localización.
Variables Peso
Ca. Coronel
Artigas Av. Sucre Ca. La huaca
Calif. Ponderado Calif. Ponderado Calif Ponderado
Costo de
alquiler 25% 5 1.25 7 1.75 8 2.00
Tamaño de
local 20% 8 1.60 6 1.20 8 1.60
Gastos de
adecuación
del local
25% 8 2.00 8 2.00 8 2.00
Acceso de
los
trabajadores
al local
10% 6 0.60 7 0.70 8 0.80
Seguridad
de la zona 20% 8 1.60 7 1.40 6 1.20
Total 100% Total 7.05 Total 7.05 7.60
Nota: Elaboración propia.
De acuerdo con el resultado de la tabla de ponderación para la Micro Localización,
la ubicación más conveniente para iniciar las operaciones de nuestro proyecto de servicio
Allpa dron es en la Calle La Huaca Nº 356, Pueblo Libre, Lima.
224
A continuación se presentan los datos adicionales del local:
• Tamaño: 230 m2
• Precio: S/. 2,664.00
• Ubicación: Altura de la Av. Mariano Cornejo y Plaza de la Bandera.
• Acceso: de fácil acceso para personas y transporte público o privado.
• Adicionales: Cuenta con Puertas y rejas de fierro para mayor seguridad. Tiene área
de oficinas y almacenes. Tiene 2 baños completos. Cuenta con zona de
estacionamiento
Figura 94. Zona de estacionamiento del local elegido. Adaptado de “Oficinas en alquiler
en Pueblo Libre, Lima” por AdondeVivir, 2020.
225
6.4.3. Gastos de adecuación
Los gastos de adecuación del local alquilado se presentan en la tabla 157.
Tabla 157.
Gastos de adecuación Allpa Drone
Descripción Cantidad Costo unit. Valor unit. Valor total IGV Precio total
Gastos de acondicionamiento del local
Revisión y mantenimiento de sistema eléctrico del local 1 S/. 4,000 S/. 3,389.83 S/. 3,389.83 S/. 610 S/. 4,000
Revisión y mantenimiento de sistema de agua y desague del local 1 S/. 3,000 S/. 2,542.37 S/. 2,542.37 S/. 457.63 S/. 3,000
Pintado del local de la empresa 1 S/. 2,500 S/. 2,118.64 S/. 2,118.64 S/. 381.36 S/. 2,500.00
Instalación de sistema de videovigilancia 1 S/. 129 S/. 109.32 S/. 109.32 S/. 19.68 S/. 129
Instalación de extintores de seguridad 5 S/. 25 S/. 21.19 S/. 105.93 S/. 19 S/. 125.00
Instalación de aire acondicionado 4 S/. 59 S/. 50.00 S/. 200.00 S/. 36 S/. 236.00
Instalación del servicio de telefonía e internet 1 S/. 149 S/. 126.27 S/. 126.27 S/. 23 S/. 149.00
Instalación de luces de emergencia Halux 5 S/. 49 S/. 41.53 S/. 207.63 S/. 37.37 S/. 245
Instalación de central de teléfono Intelbras 1 S/. 69 S/. 58.47 S/. 58.47 S/. 11 S/. 69.00
Instalación de TV en pared de comedor 1 S/. 79 S/. 66.95 S/. 66.95 S/. 12 S/. 79.00
Monto total acondicionamiento del local S/. 8,925.42 S/. 1,606.58 S/. 10,532.00
Nota: Elaboración propia.
226
6.4.4. Gastos de servicios
A continuación, se presentan los servicios de agua, luz, telefonía e internet que
requerirá la empresa para su funcionamiento.
En primer lugar, se presentan los gastos de servicios considerando un consumo
45m3 al mes.
Tabla 158.
Servicio mensual de agua
Servicio de agua
Volumen consumido en m3 S/. 258.80
Alcantarillado S/. 120.60
Cargo fijo S/. 5.04
Sub total S/. 384.44
IGV 18% S/. 69.20
Precio total S/. 453.63
Nota: Elaboración propia.
En segundo lugar, se detallará el consumo de luz mensual considerando un total de
5,500kW consumidos al mes.
Tabla 159.
Servicio mensual de luz
Servicio de luz
Cargo fijo S/. 5.70
Cargo por energía fuera de punta (Kw) S/. 1,358.50
Sub total S/. 1,364.20
IGV 18% S/. 245.56
Precio total S/. 1,609.76
Nota: Elaboración propia.
A continuación, se presentan los gastos mensuales de todos los servicios que
requerirá la empresa en la tabla 160.
227
Tabla 160.
Servicios mensuales de Allpa Drone
Servicio Valor
mensual
IGV Precio
mensual
# meses
en el año
Valor total
anual
Alquiler del local Calle La huaca S/2,664.00 S/0.00 S/2,664.00 12 S/31,968.00
Servicio de agua y alcantarillado S/384.44 S/69.20 S/453.63 12 S/4,613.22
Servicio de luz S/1,364.20 S/245.56 S/1,609.76 12 S/16,370.40
Servicio de teléfono e internet S/185.59 S/33.41 S/219.00 12 S/2,227.12
Monto total S/4,598.23 S/348.16 S/4,946.39 12 S/55,178.74
Nota: Elaboración propia.
Finalmente, los gastos anuales correspondientes a todos los servicios se presentan
en la tabla 161.
Tabla 161.
Servicios anuales de Allpa Drone
Servicios 2021 2022 2023 2024 2025
Alquiler del local Calle La huaca S/31,968.00 S/31,968.00 S/31,968.00 S/31,968.00 S/31,968.00
Servicio de agua y alcantarillado S/4,613.22 S/5,074.54 S/5,582.00 S/6,140.20 S/6,754.22
Servicio de luz S/16,370.40 S/18,007.44 S/19,808.18 S/21,789.00 S/23,967.90
Servicio de teléfono e internet S/2,227.12 S/2,227.12 S/2,227.12 S/2,227.12 S/2,227.12
Total sin IGV S/55,178.74 S/57,277.10 S/59,585.30 S/62,124.32 S/64,917.24
Nota: Elaboración propia.
228
6.4.5. Plano del centro de operaciones
En la figura 95, se presenta el plano del local de la empresa.
Figura 95. Plano del centro de operaciones ALLPA DRONE. Elaboración propia.
229
6.4.6. Descripción del centro de operaciones
El local de la empresa contará con las siguientes áreas principales:
1. Área de operaciones: Conformada por la Oficina de operaciones, en la que se
encontrará el Jefe de operaciones y el especialista en Pix4Dmapper; el almacén
de materias primas; el área de impresión, donde se imprimirán los planos que se
entregarán a los clientes; el área de mantenimiento, donde se dará
mantenimiento y cuidado preventivo a los drones de la empresa, realizado por
los equipos de trabajo de campo.
2. Área de Administración: Conformada por la oficina administrativa, en la que se
encontrarán el Administrador y el asistente administrativo de la empresa. Aquí
también laborará el contador los días que se acerque a trabajar en la empresa.
3. Área de ventas: Conformada por la oficina de ventas, en la que se encontrará el
Jefe comercial. Dado que el número de servicios a realizar no será muy alto,
solo se tendrá a este personal en esta oficina. Aquí además, se realizarán
algunas reuniones que los clientes soliciten a la empresa.
230
6.5. Responsabilidad social frente al entorno
6.5.1. Impacto ambiental
Hoy en día, la tendencia del cuidado del medio ambiente es responsabilidad de todos,
es por ello que como empresa nos comprometemos a contribuir con la preservación del medio
ambiente de la siguiente manera:
- Huella de carbono: Para evitar la mayor cantidad de emisiones de gases de efecto
invernadero, la empresa utilizará Drones para el servicio de topografía que
ayudarán a reducir la jornada de trabajo en campo de 02 semanas (topografía
convencional) a 02 días. Además, se evita la presencia de varias personas en una
zona determinada.
- Instalaciones para el ahorro de agua y luz: Según SEDAPAL (2020), existen
productos con la certificación de producto ahorrador, que permiten el ahorro de
hasta un 30% de agua. La empresa instalará caños a presión e inodoros con
descarga específica, de manera que se pueda evitar el desperdicio de agua.
Por otro lado, las empresas de luz eléctrica como ENEL y Luz del Sur,
recomiendan el uso de focos ahorradores, instalación de ventanales que permitan
obtener luz natural, y el pintado de paredes y techos de color blanco.
Costo beneficio de la Responsabilidad ambiental:
Costo: Los costos asociados con la responsabilidad ambiental se miden de acuerdo a
las actividades asociadas o planteadas, como por ejemplo “la huella de carbono”, donde la
empresa será certificada por el Gobierno del Perú de forma gratuita. Si la empresa incumple
con su promesa de disminución podría ser multada por no contribuir con la reducción de
231
huella de carbono. También se incurre en un costo monetario al instalar los focos y caños
ahorradores.
Beneficio: La empresa evitaría litigios o regulaciones estrictas o costosas por parte del
Gobierno, en caso de incumplimiento del compromiso de disminución de la huella de
carbono.
6.5.2. Con los trabajadores
Para la empresa, los trabajadores son una parte esencial, ya que el crecimiento de la
empresa depende de ellos. Para poder generar un ambiente de bienestar con los trabajadores
se ha decidido lo siguiente:
Capacitaciones: La empresa otorgará capacitaciones a los trabajadores en temas
relacionados a softwares, ingeniería, topografía, entre otros; con el fin de mantenerlos
preparados ante las futuras actualizaciones.
Preparación profesional: El crecimiento profesional es vital para un trabajador, es
por ello que la empresa otorgará medias becas a los mejores trabajadores de la empresa, para
que puedan estudiar alguna especialización en el campo. El trabajador podrá incrementar sus
conocimientos y generar nuevas soluciones y estrategias para la empresa.
Buena remuneración: Los trabajadores de la empresa serán remunerados de acuerdo
a lo establecido en el mercado. Además, los trabajadores recibirán sus pagos a tiempo o de
manera adelantada según lo requieran.
Bienestar y salud del trabajador: La empresa realizará campañas de salud donde los
trabajadores y sus familias podrán realizarse un chequeo médico integral.
232
Talleres financieros: Se realizarán talleres donde se enseñe a manejar las finanzas
personales de los trabajadores. El fin de estos talleres será mostrar a los trabajadores las
distintas opciones de financiamiento, ahorro, tasas, etc., que ofrecen las distintas entidades
financieras, de modo que puedan manejar mejor su dinero. Este taller no representará un
costo para la empresa ya que será dictado por el contador tercerizado.
Costo beneficio de la Responsabilidad con los trabajadores:
Costo: La empresa estaría asumiendo costos monetarios y costos por tiempo que los
trabajadores dedicarán a las actividades detalladas.
Beneficio: Los trabajadores que pertenecen a una empresa que aplica RSE se sienten
más involucrados y se sienten orgullosos de la empresa en la que trabajan.
Además del beneficio motivacqional por parte de los trabajadores, también la empresa
obtiene desarrollo ya que los trabajadores se vuelven proactivos y se mejora la calidad del
servicio.
6.5.3. Con la comunidad
La empresa realizará la responsabilidad con la comunidad en el distrito de Pueblo
Libre y con las comunidades que lo requieran.
Enseñanza Allpadrones: Las personas residentes en Pueblo Libre estarán invitadas a
recibir pequeños cursos explicativos sobre manipulación y mantenimiento de drones, uso e
implementación de softwares dedicados a la topografía.
Servicios de topografía comunitarios: Se realizarán dos vuelos mensuales en favor
de comunidades que requieran del servicio de topografía, pero que no cuentan con los
recursos para solicitar el servicio. Estos servicios serán realizados para promover el
desarrollo de estos pueblos y mejorar su calidad de vida.
233
Costo beneficio de la Responsabilidad con la comunidad:
Costo: La empresa asumirá los costos relacionados con las actividades mencionadas.
En el caso de “Enseñanza Allpadrones” la empresa incurrirá en tiempos de capacitaciones a
las personas. Por otro lado, en la actividad “Servicios de topografía comunitarios” la empresa
estará asumiendo costos en tiempo, transporte, mano de obra, entre otros.
Beneficio: Usualmente, las empresas que brindan servicios importantes a la
comunidad suelen adquirir publicidad gratis en los medios de comunicación, ya que las
buenas acciones de las empresas suelen recibir cobertura de los noticieros, periódicos.
Además, estas empresas suelen recibir campañas virales en internet (redes sociales, páginas
web, videos).
6.5.4. Con los proveedores
La empresa contará con proveedores certificados para asegurar materias primas de
alta calidad. Además, la empresa proveedora debe demostrar que practica responsabilidad
ambiental, con el fin de no acumular huella de carbono a nuestro historial y esto debe
demostrarse por medio de las certificaciones correspondientes. Por otro lado, la empresa
proveedora debe ser responsable con sus trabajadores brindando bienestar. Se trabaja con las
empresas proveedoras bajo el concepto de comercio justo.
Costo beneficio de la Responsabilidad con los proveedores:
Costo: El costo que asumiría la empresa es de contar con proveedores seleccionados,
ya que no todas las empresas se encuentran interesadas en incorporar RSE en su
organización. Algunos de estos proveedores podrían vendernos sus insumos a costos
relativamente mayores a los promedios del mercado.
234
Beneficio: Los esfuerzos de nuestra empresa por implementar RSE con los
proveedores nos brindarían una mejor imagen por la mejor calidad de insumos. Por otro lado,
tratar con una empresa socialmente responsable nos permitiría incorporar a nuestro historial
la reducción de huella de carbono.
6.5.5. Con los clientes.
Es importante comunicar a las empresas que el servicio brindado posee innovación y
practicidad, ya que se trabaja con equipos y softwares sofisticados que permiten un trabajo de
mayor precisión y en menor tiempo.
Por otro lado, las empresas o instituciones deben saber que al adquirir nuestro servicio
contribuyen con el desarrollo de empresas que aplican tecnología y responsabilidad social
con el fin mantener un equilibrio entre el avance tecnológico y la preservación del medio
ambiente.
Costo beneficio de la Responsabilidad con los proveedores:
Costo: Al brindar un servicio completo y de calidad, se debe invertir una considerable
cantidad de dinero para llevar a cabo las actividades necesarias.
Beneficio:
- Reputación: Se fortalece la imagen de la empresa aumentando su valor.
- Aumento de la adquisición del servicio y participación en el mercado: Existe
evidencia que cuando un cliente debe tomar una decisión sobre qué servicio
adquirir, uno de los factores a considerar es el compromiso e implementación de
RSE, lo que finalmente decide la elección.
- Posicionamiento de marca: La RSE afecta directamente la imagen de la marca
(Allpa Drone), haciendo que los clientes asocien la marca con algo positivo.
235
Finalmente, se presentan los gastos correspondientes a la responsabilidad social de nuestra empresa.
Tabla 162.
Cronograma de actividades responsabilidad social
Responsabilidad social Enero Febrer
o
Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiem
bre
Octubre Noviem
bre
Diciemb
re
Impacto ambiental
Instalación de caños e inodoros
ahorradores
S/.
120.00
Instalación de focos ahorradores S/. 80.00
Con los trabajadores
Capacitaciones S/.
800.00
S/.
800.00
S/.
800.00
S/.
800.00
Preparación profesional S/.
5,000.00
S/.
5,000.00
Bienestar y salud del trabajador S/.
500.00
S/.
500.00
Con la comunidad
Servicio de topografía
comunitaria
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
S/.
500.00
Enseñanza Allpadrones S/.
250.00
S/.
250.00
Valor total S/.
1,500.00
S/.
750.00
S/.
5,500.00
S/.
1,300.00
S/.
500.00
S/.
1,000.00
S/.
1,300.00
S/.
5,500.00
S/.
750.00
S/.
1,300.00
S/.
500.00
S/.
1,000.00
IGV S/.
270.00
S/.
135.00
S/.
990.00
S/.
234.00
S/.
90.00
S/.
180.00
S/.
234.00
S/.
990.00
S/.
135.00
S/.
234.00
S/.
90.00
S/.
180.00
Precio total S/.
1,770.00
S/.
885.00
S/.
6,490.00
S/.
1,534.00
S/.
590.00
S/.
1,180.00
S/.
1,534.00
S/.
6,490.00
S/.
885.00
S/.
1,534.00
S/.
590.00
S/.
1,180.00
Nota: Elaboración propia.
236
Tabla 163.
Gastos anuales de Responsabilidad social 2021-2025
Responsabilidad social Veces en el año Precio unitario 2021 2022 2023 2024 2025
Impacto ambiental
Instalación de caños e inodoros ahorradores 1 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00
Instalación de focos ahorradores 1 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00
Con los trabajadores
Capacitaciones 4 S/. 800.00 S/. 3,200.00 S/. 3,200.00 S/. 3,200.00 S/. 3,200.00 S/. 3,200.00
Preparación profesional 2 S/. 5,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00
Bienestar y salud del trabajador 2 S/. 500.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
Con la comunidad
Servicio de topografía comunitaria 12 S/. 500.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00
Enseñanza Allpadrones 2 S/. 250.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00
Valor total S/. 20,900 S/. 20,900 S/. 20,900 S/. 20,900 S/. 20,900
IGV S/. 3,762 S/. 3,762 S/. 3,762 S/. 3,762 S/. 3,762
Precio total S/. 24,662 S/. 24,662 S/. 24,662 S/. 24,662 S/. 24,662
Nota: Elaboración propia
237
Capitulo VII: Estudio económico y financiero.
7.1. Inversiones.
Las inversiones a considerar en el presente proyecto son las siguientes: inversión en
activos fijos depreciables, inversión en intangibles, inversión en gastos pre-operativos,
inversión en inventarios iniciales e inversión en capital de trabajo inicial.
7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable.
El primer concepto de la inversión es aquella relacionada a la obtención de activos
fijos depreciables. Se considera que un activo fijo es depreciable cuando su valor unitario sin
I.G.V. supera el valor de un cuarto de una Unidad Impositiva Tributaria (UIT). Para el año
2020, el valor de una UIT es igual a S/.4,300; por lo tanto, para que un activos fijo sea
considerado como depreciable, este deberá tener un valor superior a los S/.1,075.
A continuación, en la tabla 164, se presenta toda la lista de activos fijos depreciables
que tendrá la empresa, separados según los centros de costos de Producción, Administración
y Ventas.
Tabla 164.
Activo fijo depreciable.
Activo fijo depreciable Cantidad V. venta
unitario V. total IGV P. total
Operaciones S/117,032.20 S/21,065.80 S/138,098.00
Plotter planos SureColor T5270 1 S/5,084.75 S/5,084.75 S/915.25 S/6,000.00
Camioneta Toyota 4x4 2 S/29,661.02 S/59,322.03 S/10,677.97 S/70,000.00
Dron: Phantom 4 RTK – Combo
+ Mobile Station 2 S/19,279.66 S/38,559.32 S/6,940.68 S/45,500.00
Computadora procesador Ryzen
5 32gb RAM 2 S/3,389.83 S/6,779.66 S/1,220.34 S/8,000.00
Aire acondicionado Wurden 2 S/1,100.85 S/2,201.69 S/396.31 S/2,598.00
238
15,000 BTU
Laptop HP Core i3 4 S/1,271.19 S/5,084.75 S/915.25 S/6,000.00
Administración S/3,643.22 S/655.78 S/4,299.00
Aire acondicionado Wurden
15,000 BTU 1 S/1,100.85 S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00
Laptop HP Core i3 2 S/1,271.19 S/2,542.37 S/457.63 S/3,000.00
Ventas S/2,372.03 S/426.97 S/2,799.00
Aire acondicionado Wurden
15,000 BTU 1 S/1,100.85 S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00
Laptop HP Core i3 1 S/1,271.19 S/1,271.19 S/228.81 S/1,500.00
Inversión total en activos fijos depreciables S/123,047.46 S/22,148.54 S/145,196.00
Nota: Elaboración propia.
Finalmente, la inversión total en activos fijos depreciables será igual a S/.145,196.
239
7.1.2. Inversión en activo intangible.
Con respecto a los activos intangibles, se consideran como tal a todos los activos
inmateriales de la empresa. Dentro de los intangibles considerados para el presente proyecto,
se tienen a los siguientes: Constitución de la empresa, registro de marcas y patentes, licencias
y certificaciones para la empresa, licencias de softwares y página web. A continuación, en la
tabla 165, se presentan todos los intangibles iniciales del proyecto, en conjunto con sus
valores de compra y precios totales.
Tabla 165.
Activos intangibles.
Intangibles Cantidad V. venta
unitario V. total IGV P. total
Gastos de constitución de la empresa S/1,125.00 S/0.00 S/1,125.00
Búsqueda de Allpa Drone del Perú S.A.C. 1 S/5.00 S/5.00 S/0.00 S/5.00
Reserva de Allpa Drone del Perú S.A.C. 1 S/20.00 S/20.00 S/0.00 S/20.00
Elaboración de minuta de constitución y Escritura
Pública 1 S/1,000.00 S/1,000.00 S/0.00 S/1,000.00
Inscripción en SUNARP 1 S/100.00 S/100.00 S/0.00 S/100.00
Registro de marcas y patentes S/604.44 S/0.00 S/604.44
Búsqueda fonética Allpa Drone 1 S/30.99 S/30.99 S/0.00 S/30.99
Búsqueda figurativa Allpa Drone 1 S/38.46 S/38.46 S/0.00 S/38.46
Registro de marca y logotipo Allpa Drone 1 S/534.99 S/534.99 S/0.00 S/534.99
Publicación de marca y logo en Gaceta electrónica 1 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Gastos de Licencias y certificaciones S/33,709.40 S/5,940.00 S/39,649.40
Licencia de funcionamiento 1 S/300.00 S/300.00 S/0.00 S/300.00
Certificación ISO 9001 1 S/7,000.00 S/7,000.00 S/1,260.00 S/8,260.00
Certificación ISO 17123-3 1 S/7,000.00 S/7,000.00 S/1,260.00 S/8,260.00
Certificación ISO 45001 1 S/7,000.00 S/7,000.00 S/1,260.00 S/8,260.00
Certificación ISO 14001 1 S/7,000.00 S/7,000.00 S/1,260.00 S/8,260.00
Certificación Bronze 1 S/5,000.00 S/5,000.00 S/900.00 S/5,900.00
Inspección de seguridad Defensa Civil y
certificado ITSE 1 S/409.40 S/409.40 S/0.00 S/409.40
Licencia de softwares S/4,103.39 S/738.61 S/4,842.00
Diseño de página web Allpa Drone 1 S/1,601.69 S/1,601.69 S/288.31 S/1,890.00
Licencia Antivirus ESET NOD 32 9 S/117.80 S/1,060.17 S/190.83 S/1,251.00
Licencia de Office 365 9 S/160.17 S/1,441.53 S/259.47 S/1,701.00
Inversión total en intangibles S/39,542.23 S/6,678.61 S/46,220.84
Nota: Elaboración propia.
Finalmente, el valor total correspondiente a la inversión inicial en activos intangibles
será igual a S/.46,220.84.
240
7.1.3. Inversión en gasto pre operativo.
En cuanto a la inversión en gastos pre-operativos, se considerarán los siguientes conceptos: Gastos por la compra de activos fijos no
depreciables (Producción, Administración y Ventas), gastos por la compra de utensilios y útiles de limpieza, gastos por la compra de útiles de
oficina, gastos de acondicionamiento del local, gastos de marketing de lanzamiento, gastos de planilla total de diciembre, gastos de los servicios
tercerizados de diciembre, gastos de los servicios básicos de la empresa, el alquiler por adelantado del local y los dos meses de garantía de
alquiler.
En la tabla 166, se detallan todos estos conceptos, en conjunto con sus valores y precios de venta finales.
Tabla 166.
Gasto pre-operativo.
Gasto pre-operativo Cantidad V. venta unitario V. total IGV P. total
Activos fijos no depreciables S/21,914.83 S/3,944.67 S/25,859.50
A.F.N.D. Operaciones S/12,166.95 S/2,190.05 S/14,357.00
Memorias SD/MicroSD de almacenamiento 2 S/84.75 S/169.49 S/30.51 S/200.00
Anemómetro 2 S/110.17 S/220.34 S/39.66 S/260.00
Impresora HP 2 S/677.97 S/1,355.93 S/244.07 S/1,600.00
Extintor 3 S/83.90 S/251.69 S/45.31 S/297.00
Sistema de videovigilancia HIKVISION 1 S/363.56 S/363.56 S/65.44 S/429.00
Luces de emergencia Halux 18 LED 3 S/33.81 S/101.44 S/18.26 S/119.70
Teléfono fijo Panasonic 2 S/50.00 S/100.00 S/18.00 S/118.00
Juego de alicates Stanley 2 S/165.17 S/330.34 S/59.46 S/389.80
Juego de 5 llaves combinadas Stanley 2 S/35.51 S/71.02 S/12.78 S/83.80
Juego de destornilladores Stanley 2 S/38.05 S/76.10 S/13.70 S/89.80
241
Martillo Stanley 5 S/16.86 S/84.32 S/15.18 S/99.50
Regla de madera para planos 3 S/83.90 S/251.69 S/45.31 S/297.00
Escritorio de madera Sodimac 4 S/508.47 S/2,033.90 S/366.10 S/2,400.00
Sillas de madera Sodimac 12 S/67.80 S/813.56 S/146.44 S/960.00
Mesa de acero inoxidable 1.2m x 0.9m x 0.8m 6 S/422.88 S/2,537.29 S/456.71 S/2,994.00
Estante de metal/madera Sodimac 6 S/186.36 S/1,118.14 S/201.26 S/1,319.40
Estantes de madera Sodimac 6 S/381.36 S/2,288.14 S/411.86 S/2,700.00
A.F.N.D. Administración S/6,682.71 S/1,202.89 S/7,885.60
Impresora HP 1 S/677.97 S/677.97 S/122.03 S/800.00
Luces de emergencia Halux 18 LED 1 S/33.81 S/33.81 S/6.09 S/39.90
Extintor 1 S/83.90 S/83.90 S/15.10 S/99.00
Microondas Samsung black 1 S/227.97 S/227.97 S/41.03 S/269.00
TV AOC HD 32'' 1 S/592.37 S/592.37 S/106.63 S/699.00
Central telefónica Pbx Intelbras 1 S/500.00 S/500.00 S/90.00 S/590.00
Escritorio de madera Sodimac 2 S/508.47 S/1,016.95 S/183.05 S/1,200.00
Sillas de madera Sodimac 8 S/67.80 S/542.37 S/97.63 S/640.00
Estantes de madera Sodimac 4 S/381.36 S/1,525.42 S/274.58 S/1,800.00
Juego de comedor 4 personas Brasilia 3 S/211.78 S/635.34 S/114.36 S/749.70
Mesa de reuniones Sodimac 1 S/846.61 S/846.61 S/152.39 S/999.00
A.F.N.D. Ventas S/3,065.17 S/551.73 S/3,616.90
Impresora HP 1 S/677.97 S/677.97 S/122.03 S/800.00
Luces de emergencia Halux 18 LED 1 S/33.81 S/33.81 S/6.09 S/39.90
Extintor 1 S/83.90 S/83.90 S/15.10 S/99.00
Teléfono fijo Panasonic 1 S/50.00 S/50.00 S/9.00 S/59.00
Escritorio de madera Sodimac 1 S/508.47 S/508.47 S/91.53 S/600.00
Sillas de madera Sodimac 4 S/67.80 S/271.19 S/48.81 S/320.00
Estantes de madera Sodimac 2 S/381.36 S/762.71 S/137.29 S/900.00
Mesa de reuniones Sodimac 1 S/677.12 S/677.12 S/121.88 S/799.00
Gasto en útiles de limpieza y utensilios S/459.32 S/82.68 S/542.00
Papel higiénico 30 S/0.42 S/12.71 S/2.29 S/15.00
Galón de jabón liquid 3 S/10.17 S/30.51 S/5.49 S/36.00
Galón de lejía 2 S/21.19 S/42.37 S/7.63 S/50.00
Bolsa detergente 5kg 2 S/35.59 S/71.19 S/12.81 S/84.00
Escoba Virutex 2 S/16.95 S/33.90 S/6.10 S/40.00
Recogedor Virutex 2 S/10.17 S/20.34 S/3.66 S/24.00
Trapeador Virutex 2 S/23.73 S/47.46 S/8.54 S/56.00
Botiquín de primeros auxilios 3 S/66.95 S/200.85 S/36.15 S/237.00
242
Gasto en útiles de oficina S/630.93 S/113.57 S/744.50
Hojas bond (millar) 10 S/10.17 S/101.69 S/18.31 S/120.00
Lápices Faber Castell 30 S/0.42 S/12.71 S/2.29 S/15.00
Lapicero Faber Castella 30 S/0.59 S/17.80 S/3.20 S/21.00
Archivador Faber Castell 24 S/3.81 S/91.53 S/16.47 S/108.00
Cuaderno Faber Castell 24 S/8.05 S/193.22 S/34.78 S/228.00
Regla Faber Castell 10 S/1.69 S/16.95 S/3.05 S/20.00
Engrapadora 3 S/7.63 S/22.88 S/4.12 S/27.00
Caja de grapas 9 S/4.24 S/38.14 S/6.86 S/45.00
Caja de clips 9 S/5.93 S/53.39 S/9.61 S/63.00
Resaltadores 15 S/5.51 S/82.63 S/14.87 S/97.50
Gastos de acondicionamiento de local S/8,925.42 S/1,606.58 S/10,532.00
Revisión y mantenimiento de sistema eléctrico del local 1 S/3,389.83 S/3,389.83 S/610.17 S/4,000.00
Revisión y mantenimiento de sistema de agua y desague del local 1 S/2,542.37 S/2,542.37 S/457.63 S/3,000.00
Pintado del local de la empresa 1 S/2,118.64 S/2,118.64 S/381.36 S/2,500.00
Instalación de sistema de videovigilancia 1 S/109.32 S/109.32 S/19.68 S/129.00
Instalación de extintores de seguridad 5 S/21.19 S/105.93 S/19.07 S/125.00
Instalación de aire acondicionado 4 S/50.00 S/200.00 S/36.00 S/236.00
Instalación del servicio de telefonía e internet 1 S/126.27 S/126.27 S/22.73 S/149.00
Instalación de luces de emergencia Halux 5 S/41.53 S/207.63 S/37.37 S/245.00
Instalación de central de teléfono Intelbras 1 S/58.47 S/58.47 S/10.53 S/69.00
Instalación de TV en pared de comedor 1 S/66.95 S/66.95 S/12.05 S/79.00
Gastos de marketing S/10,550.85 S/1,899.15 S/12,450.00
Gasto campaña de lanzamiento 1 S/10,550.85 S/10,550.85 S/1,899.15 S/12,450.00
Gastos de planilla de diciembre S/16,378.33 S/0.00 S/16,378.33
Planilla Administración 1 S/4,822.74 S/4,822.74 S/0.00 S/4,822.74
Planilla Producción MOD 1 S/4,651.48 S/4,651.48 S/0.00 S/4,651.48
Planilla Producción MOI 1 S/4,382.74 S/4,382.74 S/0.00 S/4,382.74
Planilla Ventas 1 S/2,521.37 S/2,521.37 S/0.00 S/2,521.37
Gastos servicios tercerizados de diciembre S/1,822.03 S/327.97 S/2,150.00
Asesoría contable 1 S/847.46 S/847.46 S/152.54 S/1,000.00
Servicio de limpieza 1 S/550.85 S/550.85 S/99.15 S/650.00
Servicio de Transporte (Courier) 1 S/423.73 S/423.73 S/76.27 S/500.00
Gasto de servicios básicos de diciembre S/1,934.23 S/348.16 S/2,282.39
Servicio de agua y alcantarillado 1 S/384.44 S/384.44 S/69.20 S/453.63
Servicio de luz 1 S/1,364.20 S/1,364.20 S/245.56 S/1,609.76
Servicio de teléfono e internet 1 S/185.59 S/185.59 S/33.41 S/219.00
243
Gasto por alquiler adelantado de diciembre 1 S/2,664.00 S/2,664.00 S/0.00 S/2,664.00
Sub total de gastos pre-operativos S/65,279.95 S/8,322.77 S/73,602.72
Garantía de Alquiler 2 S/2,664.00 S/5,328.00 S/0.00 S/5,328.00
Inversión total de gastos pre-operativos S/70,607.95 S/8,322.77 S/78,930.72
Nota: Elaboración propia.
Finalmente, el valor total correspondiente a la inversión en gastos pre-operativos será igual a S/.78,930.72.
244
7.1.4. Inversión en inventarios iniciales.
Con respecto a la inversión en inventarios iniciales, se costearán aquellas inversiones
relacionadas a la obtención de los inventarios de materias primas directas e indirectas
requeridas para el inicio del proyecto.
Los drones del proyecto utilizados para realizar los vuelos están consignados dentro
de la inversión en activos fijos depreciables, dado que representan los equipos principales
para realizar el servicio de topografía y, adicionalmente, sus costos unitarios sin IGV superan
el valor de un cuarto de una UIT.
Tabla 167.
Inventarios iniciales.
Inventarios iniciales
Dic-20
Servicios Allpa Drone 2
Materia prima directa S/. 401.95
Materia prima indirecta S/. 136.95
Valor total inventarios iniciales S/. 538.90
I.G.V. S/. 97.00
Precio total inventarios iniciales S/. 635.90
Nota: Elaboración propia.
Finalmente, el valor total correspondiente a la inversión en inventarios iniciales será
igual a S/.635.90.
245
7.1.5. Inversión en capital de trabajo.
Finalmente, como último componente requerido para la inversión inicial, se considerará a los activos fijos depreciables. Para determinar
la cantidad de dinero requerido como concepto de capital de trabajo, se utilizará la metodología del máximo déficit acumulado de caja. Esta
metodología consiste en realizar un flujo de caja para el año 2021, en el que se observen todos los ingresos y egresos mensuales que tendrá la
empresa.
Tabla 168.
Capital de trabajo.
Concepto Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
Ventas con IGV S/57,371.50 S/57,371.50 S/57,371.50 S/48,912.88 S/48,912.88 S/48,912.88 S/51,242.07 S/51,242.07 S/51,242.07 S/60,681.39 S/60,681.39 S/60,681.39
Cobranza mensual S/0.00 S/57,371.50 S/57,371.50 S/57,371.50 S/48,912.88 S/48,912.88 S/48,912.88 S/51,242.07 S/51,242.07 S/51,242.07 S/60,681.39 S/60,681.39
Cobranza total mensual S/0.00 S/57,371.50 S/57,371.50 S/57,371.50 S/48,912.88 S/48,912.88 S/48,912.88 S/51,242.07 S/51,242.07 S/51,242.07 S/60,681.39 S/60,681.39
Egresos en efectivo S/39,836.52 S/39,533.32 S/43,668.32 S/38,897.31 S/50,271.32 S/39,357.28 S/47,763.13 S/43,794.05 S/45,432.71 S/53,980.82 S/49,853.21 S/112,819.02
Materias primas
Materias primas directas S/5,570.61 S/5,570.61 S/5,570.61 S/4,854.20 S/4,854.20 S/4,854.20 S/5,051.47 S/5,051.47 S/5,051.47 S/5,850.95 S/5,850.95 S/5,850.95
Materias primas indirectas S/1,897.98 S/1,897.98 S/1,897.98 S/1,653.89 S/1,653.89 S/1,653.89 S/1,721.10 S/1,721.10 S/1,721.10 S/1,993.49 S/1,993.49 S/1,993.49
Pago de planillas de la empresa
Sueldo Bruto S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00
Asignación familiar S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00
Gratificación (1/2 sueldo) S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/7,448.50 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/7,448.50
Pago de CTS (1/4 sueldo) S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/3,103.54 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/3,724.25 S/0.00
Essalud (9%) S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73
Vacaciones S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/7,448.50
Bono ley (9% de las gratificaciones) S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/670.37 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/670.37
SCTR 1% sueldo básico S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60
Servicios
Servicio de agua y alcantarillado S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76
Servicio de luz S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63
Servicio de teléfono e internet S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00
Alquiler del local S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00
Compra de herramientas S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Compra de utensilios y útiles de limpieza S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/305.00 S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/542.00
Compra de útiles de oficina S/120.00 S/120.00 S/744.50 S/120.00 S/120.00 S/744.50 S/120.00 S/120.00 S/744.50 S/120.00 S/120.00 S/744.50
Mantenimiento de maquinarias y equipos S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/2,950.00
246
Pago de servicios tercerizados S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00
Promoción y publicidad Allpa Drone
Gastos de promoción S/590.00 S/0.00 S/708.00 S/0.00 S/8,850.00 S/0.00 S/590.00 S/0.00 S/708.00 S/8,260.00 S/590.00 S/47,424.20
Responsabilidad social Allpa Drones
Gastos de responsabilidad social S/1,180.00 S/737.50 S/3,540.00 S/1,062.00 S/590.00 S/885.00 S/1,062.00 S/3,540.00 S/737.50 S/1,062.00 S/590.00 S/885.00
Impuestos por pagar
Pago a cuenta del I.R. S/0.00 S/729.30 S/729.30 S/729.30 S/621.77 S/621.77 S/621.77 S/651.38 S/651.38 S/651.38 S/771.37 S/771.37
Pago de I.G.V. S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/2,232.17 S/5,340.83 S/5,565.07 S/5,735.22 S/6,977.22
Préstamos realizados
Pago de cuotas de los préstamos S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21
Ingresos menos egresos mensuales -S/39,836.52 S/17,838.18 S/13,703.18 S/18,474.18 -S/1,358.44 S/9,555.60 S/1,149.75 S/7,448.02 S/5,809.36 -S/2,738.75 S/10,828.18 -S/52,137.63
Saldo Acumulado -S/39,836.52 -S/21,998.34 -S/8,295.16 S/10,179.02 S/8,820.58 S/18,376.18 S/19,525.93 S/26,973.96 S/32,783.32 S/30,044.57 S/40,872.75 -S/11,264.88
Máximo déficit acumulado -S/39,836.52
Caja mínima requerida -S/11,281.90
Inversión inicial en Capital de trabajo -S/51,118.42
Nota: Elaboración propia.
En la tabla 168, se encontró que el máximo déficit acumulado para el año 2021 correspondía al del mes de enero, en el que se encontró
un valor de déficit de S/.39,836.52. Adicional a este monto, se considerará una caja mínima requerida para 3 días de egresos, la cual será igual a
S/.11,281.90. Finalmente, el valor total correspondiente a la inversión en capital de trabajo será igual a S/.51,118.42.
247
7.1.6. Liquidación del IGV.
En la tabla 169, se presenta la liquidación de I.G.V. del proyecto. Esta liquidación se realiza con la finalidad de conocer los pagos
correspondientes que se tienen que realizar al Estado, por conceptos del Impuesto general a las ventas.
Tabla 169.
Liquidación de IGV.
Liquidación de IGV Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21
IGV de ventas S/8,751.58 S/8,751.58 S/8,751.58 S/7,461.29 S/7,461.29 S/7,461.29 S/7,816.59 S/7,816.59 S/7,816.59 S/9,256.48 S/9,256.48 S/9,256.48
IGV egresos S/37,246.93 S/2,311.93 S/2,154.43 S/2,785.19 S/2,057.41 S/3,335.41 S/2,143.98 S/2,187.76 S/2,475.76 S/2,251.52 S/3,521.26 S/2,279.26 S/9,888.18
Materias primas directas S/849.75 S/849.75 S/849.75 S/740.47 S/740.47 S/740.47 S/770.56 S/770.56 S/770.56 S/892.52 S/892.52 S/892.52
Materias primas indirectas S/289.52 S/289.52 S/289.52 S/252.29 S/252.29 S/252.29 S/262.54 S/262.54 S/262.54 S/304.09 S/304.09 S/304.09
Servicio de agua y alcantarillado S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56
Servicio de luz S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20
Servicio de teléfono e internet S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41
Compra de herramientas S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Compra de utensilios y útiles de limpieza S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/46.53 S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/82.68
Compra de útiles de oficina S/18.31 S/18.31 S/113.57 S/18.31 S/18.31 S/113.57 S/18.31 S/18.31 S/113.57 S/18.31 S/18.31 S/113.57
Mantenimiento de maquinarias y equipos S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/450.00
Pago de servicios tercerizados S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97
Promoción y publicidad Allpa Drone S/90.00 S/0.00 S/108.00 S/0.00 S/1,350.00 S/0.00 S/90.00 S/0.00 S/108.00 S/1,260.00 S/90.00 S/7,234.20
Responsabilidad social Allpa Drones S/180.00 S/112.50 S/540.00 S/162.00 S/90.00 S/135.00 S/162.00 S/540.00 S/112.50 S/162.00 S/90.00 S/135.00
I.G.V. inversions S/37,246.93 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
I.G.V. neto -S/37,246.93 S/6,439.66 S/6,597.16 S/5,966.39 S/5,403.88 S/4,125.88 S/5,317.31 S/5,628.83 S/5,340.83 S/5,565.07 S/5,735.22 S/6,977.22 -S/631.70
Crédito fiscal -S/37,246.93 -S/30,807.27 -S/24,210.12 -S/18,243.72 -S/12,839.85 -S/8,713.97 -S/3,396.66 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 -S/631.70
I.G.V. neto a pagar S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/2,232.17 S/5,340.83 S/5,565.07 S/5,735.22 S/6,977.22 S/0.00
Nota: Elaboración propia.
248
En la tabla 169, se observa que el pago de I.G.V. al Estado se iniciará en el mes de Julio del primer año del proyecto, debido a que la
empresa contará con crédito fiscal suficiente durante los primeros 6 meses, dadas las grandes cantidades de inversiones iniciales realizadas.
249
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.
Finalmente, luego de haber calculado todos los montos requeridos para la inversión
inicial, se procede a determinar el valor total de la inversión.
Tabla 170.
Inversión total del proyecto.
Inversión Valor total IGV Monto total %
Activos fijos depreciables S/123,047.46 S/22,148.54 S/145,196.00 S/0.45
Activos intangibles S/39,542.23 S/6,678.61 S/46,220.84 S/0.14
Gastos pre-operativos S/70,607.95 S/8,322.77 S/78,930.72 S/0.25
Inventarios iniciales S/538.90 S/97.00 S/635.90 S/0.00
Capital de trabajo S/51,118.42 S/0.00 S/51,118.42 S/0.16
Inversión total del proyecto S/284,854.95 S/37,246.93 S/322,101.88 S/1.00
Nota: Elaboración propia.
El monto total de dinero requerido para la inversión inicial será igual a S/.322,101.88.
Figura 96. Inversión total del proyecto. Elaboración propia.
Según la figura 96, del total de la inversión, el 45% corresponde a capital de trabajo,
el 25% corresponde a gastos pre-operativos, el 16% corresponde a activos fijos depreciables,
el 14% corresponde a activos intangibles y el 0.2% corresponde a inventarios iniciales de
materias primas.
45%
14%
25%
0%
16%
Activos fijos depreciables Activos intangibles Gastos pre-operativos
Inventarios iniciales Capital de trabajo
250
7.2. Financiamiento.
7.2.1. Estructura de financiamiento.
Una vez determinada la cantidad de dinero requerida para la inversión inicial del
proyecto, se determinará el financiamiento para cada uno de los conceptos revisados.
Tabla 171.
Estructura de financiamiento.
Monto total Deuda Patrimonio
Activos fijos depreciables S/145,196.00 S/72,598.00 S/72,598.00
Activos intangibles S/46,220.84 S/0.00 S/46,220.84
Gastos pre-operativos S/78,930.72 S/0.00 S/78,930.72
Inventarios iniciales S/635.90 S/0.00 S/635.90
Capital de trabajo S/51,118.42 S/51,118.42 S/0.00
Monto total S/322,101.88 S/123,716.42 S/198,385.46
Nota: Elaboración propia.
Se realizará el financiamiento del 50% de la inversión en activos fijos depreciables
con Caja Piura. Además, se realizará el financiamiento del total de la inversión en capital de
trabajo también con Caja Piura.
Tabla 172.
Estructura de capital
Estructura de capital Monto total %
Deuda 123,716 38.41%
Capital Propio 198,385 61.59%
Inversión total 322,102 100.00%
Nota: Elaboración propia.
La estructura de capital determina que la empresa será solvente, ya que será
financiada principalmente con capital propio (61.59%) que con deuda (38.41%).
251
Figura 97. Estructura de capital. Elaboración propia.
Finalmente, según la tabla 173, el aporte individual de cada uno de los socios del
proyecto será igual a S/.39,677.09.
Tabla 173.
Aporte individual de socios
Aporte individual de cada socio
Socio 1 S/. 39,677.09
Socio 2 S/. 39,677.09
Socio 3 S/. 39,677.09
Socio 4 S/. 39,677.09
Socio 5 S/. 39,677.09
Aporte total S/. 198,385.46
Nota: Elaboración propia.
38,41%
61,59%
Deuda Capital Propio
252
7.2.2. Financiamiento del activo fijo.
Para el financiamiento de activos fijos, se realizó una comparación entre distintas
tasas de diferentes cajas del mercado. Se compararon las siguientes tasas: T.C.E.A de 28.42%
ofrecida por Caja Piura, T.C.E.A. de 29.54% ofrecida por Caja Trujillo y T.C.E.A. de 28.85%
ofrecida por Caja Huancayo.
Se eligió trabajar con Caja Piura debido a que ofrece la menor tasa de interés entre las
cajas evaluadas. A continuación, en la tabla 174, se presentan las condiciones del préstamo
para los activos fijos depreciables.
Tabla 174.
Préstamo para activos fijos depreciables
Préstamo para activo fijo S/72,598.00
TCEA (Caja Piura) 28.42%
TCEM 2.11%
Plazo (años) 2
Plazo (meses) 24
Cuota mensual S/. 3,884.73
Nota: Elaboración propia.
El valor de la cuota mensual a pagar por el préstamo de activos fijos será S/.3,884.73.
253
En la tabla 175, se presenta el cronograma de financiamiento para el préstamo de
activos fijos, el cual será cancelado en 24 meses.
Tabla 175.
Cronograma de financiamiento (Activos fijos).
Cronograma de Pagos
Mes Saldo inicial Interés Amortización Cuota Escudo Fiscal Saldo final
1 S/. 72,598.00 S/. 1,529.16 S/. 2,355.57 S/. 3,884.73 S/. 152.92 S/. 70,242.43
2 S/. 70,242.43 S/. 1,479.55 S/. 2,405.18 S/. 3,884.73 S/. 147.96 S/. 67,837.25
3 S/. 67,837.25 S/. 1,428.89 S/. 2,455.84 S/. 3,884.73 S/. 142.89 S/. 65,381.41
4 S/. 65,381.41 S/. 1,377.16 S/. 2,507.57 S/. 3,884.73 S/. 137.72 S/. 62,873.84
5 S/. 62,873.84 S/. 1,324.34 S/. 2,560.39 S/. 3,884.73 S/. 132.43 S/. 60,313.45
6 S/. 60,313.45 S/. 1,270.41 S/. 2,614.32 S/. 3,884.73 S/. 127.04 S/. 57,699.13
7 S/. 57,699.13 S/. 1,215.34 S/. 2,669.39 S/. 3,884.73 S/. 121.53 S/. 55,029.74
8 S/. 55,029.74 S/. 1,159.12 S/. 2,725.61 S/. 3,884.73 S/. 115.91 S/. 52,304.13
9 S/. 52,304.13 S/. 1,101.70 S/. 2,783.03 S/. 3,884.73 S/. 110.17 S/. 49,521.10
10 S/. 49,521.10 S/. 1,043.08 S/. 2,841.65 S/. 3,884.73 S/. 104.31 S/. 46,679.45
11 S/. 46,679.45 S/. 983.23 S/. 2,901.50 S/. 3,884.73 S/. 98.32 S/. 43,777.95
12 S/. 43,777.95 S/. 922.11 S/. 2,962.62 S/. 3,884.73 S/. 92.21 S/. 40,815.33
13 S/. 40,815.33 S/. 859.71 S/. 3,025.02 S/. 3,884.73 S/. 253.61 S/. 37,790.31
14 S/. 37,790.31 S/. 795.99 S/. 3,088.74 S/. 3,884.73 S/. 234.82 S/. 34,701.57
15 S/. 34,701.57 S/. 730.93 S/. 3,153.80 S/. 3,884.73 S/. 215.62 S/. 31,547.77
16 S/. 31,547.77 S/. 664.50 S/. 3,220.23 S/. 3,884.73 S/. 196.03 S/. 28,327.54
17 S/. 28,327.54 S/. 596.68 S/. 3,288.05 S/. 3,884.73 S/. 176.02 S/. 25,039.49
18 S/. 25,039.49 S/. 527.42 S/. 3,357.31 S/. 3,884.73 S/. 155.59 S/. 21,682.18
19 S/. 21,682.18 S/. 456.70 S/. 3,428.03 S/. 3,884.73 S/. 134.73 S/. 18,254.15
20 S/. 18,254.15 S/. 384.50 S/. 3,500.23 S/. 3,884.73 S/. 113.43 S/. 14,753.92
21 S/. 14,753.92 S/. 310.77 S/. 3,573.96 S/. 3,884.73 S/. 91.68 S/. 11,179.96
22 S/. 11,179.96 S/. 235.49 S/. 3,649.24 S/. 3,884.73 S/. 69.47 S/. 7,530.72
23 S/. 7,530.72 S/. 158.62 S/. 3,726.11 S/. 3,884.73 S/. 46.79 S/. 3,804.61
24 S/. 3,804.61 S/. 80.14 S/. 3,804.59 S/. 3,884.73 S/. 23.64 S/. 0.00
Nota: Elaboración propia.
254
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.
Para el financiamiento de capital de trabajo, se realizó una comparación entre distintas
tasas de diferentes cajas del mercado. Se compararon las siguientes tasas: T.C.E.A de 30.65%
ofrecida por Caja Piura, T.C.E.A. de 32.33% ofrecida por Caja Trujillo y T.C.E.A. de 31.58%
ofrecida por Caja Huancayo.
Se eligió trabajar con Caja Piura debido a que ofrece la menor tasa de interés entre las
cajas evaluadas. A continuación, en la tabla 176, se presentan las condiciones del préstamo
para capital de trabajo.
Tabla 176.
Préstamo para capital de trabajo.
Préstamo para capital de trabajo S/51,118.42
TCEA (Caja Piura) 30.65%
TCEM 2.25%
Plazo (años) 4
Plazo (meses) 48
Cuota mensual S/. 1,753.48
Nota: Elaboración propia.
El valor de la cuota mensual a pagar por el préstamo de capital de trabajo será
S/.1,753.48.
255
En la tabla 177, se presenta el cronograma de financiamiento para el préstamo de
capital de trabajo, el cual será cancelado en 48 meses.
Tabla 177.
Cronograma de financiamiento (Capital de trabajo).
Cronograma de Pagos
Mes Saldo inicial Interés Amortización Cuota Escudo Fiscal Saldo final
1 S/51,118.42 S/1,151.67 S/601.81 S/1,753.48 S/339.74 S/50,516.61
2 S/50,516.61 S/1,138.11 S/615.37 S/1,753.48 S/335.74 S/49,901.24
3 S/49,901.24 S/1,124.24 S/629.24 S/1,753.48 S/331.65 S/49,272.00
4 S/49,272.00 S/1,110.07 S/643.41 S/1,753.48 S/327.47 S/48,628.59
5 S/48,628.59 S/1,095.57 S/657.91 S/1,753.48 S/323.19 S/47,970.68
6 S/47,970.68 S/1,080.75 S/672.73 S/1,753.48 S/318.82 S/47,297.95
7 S/47,297.95 S/1,065.59 S/687.89 S/1,753.48 S/314.35 S/46,610.06
8 S/46,610.06 S/1,050.09 S/703.39 S/1,753.48 S/309.78 S/45,906.67
9 S/45,906.67 S/1,034.25 S/719.23 S/1,753.48 S/305.10 S/45,187.44
10 S/45,187.44 S/1,018.04 S/735.44 S/1,753.48 S/300.32 S/44,452.00
11 S/44,452.00 S/1,001.47 S/752.01 S/1,753.48 S/295.43 S/43,699.99
12 S/43,699.99 S/984.53 S/768.95 S/1,753.48 S/290.44 S/42,931.04
13 S/42,931.04 S/967.21 S/786.27 S/1,753.48 S/285.33 S/42,144.77
14 S/42,144.77 S/949.49 S/803.99 S/1,753.48 S/280.10 S/41,340.78
15 S/41,340.78 S/931.38 S/822.10 S/1,753.48 S/274.76 S/40,518.68
16 S/40,518.68 S/912.86 S/840.62 S/1,753.48 S/269.29 S/39,678.06
17 S/39,678.06 S/893.92 S/859.56 S/1,753.48 S/263.71 S/38,818.50
18 S/38,818.50 S/874.56 S/878.92 S/1,753.48 S/258.00 S/37,939.58
19 S/37,939.58 S/854.75 S/898.73 S/1,753.48 S/252.15 S/37,040.85
20 S/37,040.85 S/834.51 S/918.97 S/1,753.48 S/246.18 S/36,121.88
21 S/36,121.88 S/813.80 S/939.68 S/1,753.48 S/240.07 S/35,182.20
22 S/35,182.20 S/792.63 S/960.85 S/1,753.48 S/233.83 S/34,221.35
23 S/34,221.35 S/770.98 S/982.50 S/1,753.48 S/227.44 S/33,238.85
24 S/33,238.85 S/748.85 S/1,004.63 S/1,753.48 S/220.91 S/32,234.22
25 S/32,234.22 S/726.22 S/1,027.26 S/1,753.48 S/214.23 S/31,206.96
26 S/31,206.96 S/703.07 S/1,050.41 S/1,753.48 S/207.41 S/30,156.55
27 S/30,156.55 S/679.41 S/1,074.07 S/1,753.48 S/200.43 S/29,082.48
28 S/29,082.48 S/655.21 S/1,098.27 S/1,753.48 S/193.29 S/27,984.21
29 S/27,984.21 S/630.47 S/1,123.01 S/1,753.48 S/185.99 S/26,861.20
30 S/26,861.20 S/605.17 S/1,148.31 S/1,753.48 S/178.53 S/25,712.89
31 S/25,712.89 S/579.29 S/1,174.19 S/1,753.48 S/170.89 S/24,538.70
256
32 S/24,538.70 S/552.84 S/1,200.64 S/1,753.48 S/163.09 S/23,338.06
33 S/23,338.06 S/525.79 S/1,227.69 S/1,753.48 S/155.11 S/22,110.37
34 S/22,110.37 S/498.13 S/1,255.35 S/1,753.48 S/146.95 S/20,855.02
35 S/20,855.02 S/469.85 S/1,283.63 S/1,753.48 S/138.61 S/19,571.39
36 S/19,571.39 S/440.93 S/1,312.55 S/1,753.48 S/130.07 S/18,258.84
37 S/18,258.84 S/411.36 S/1,342.12 S/1,753.48 S/121.35 S/16,916.72
38 S/16,916.72 S/381.12 S/1,372.36 S/1,753.48 S/112.43 S/15,544.36
39 S/15,544.36 S/350.20 S/1,403.28 S/1,753.48 S/103.31 S/14,141.08
40 S/14,141.08 S/318.59 S/1,434.89 S/1,753.48 S/93.98 S/12,706.19
41 S/12,706.19 S/286.26 S/1,467.22 S/1,753.48 S/84.45 S/11,238.97
42 S/11,238.97 S/253.21 S/1,500.27 S/1,753.48 S/74.70 S/9,738.70
43 S/9,738.70 S/219.41 S/1,534.07 S/1,753.48 S/64.73 S/8,204.63
44 S/8,204.63 S/184.85 S/1,568.63 S/1,753.48 S/54.53 S/6,636.00
45 S/6,636.00 S/149.50 S/1,603.98 S/1,753.48 S/44.10 S/5,032.02
46 S/5,032.02 S/113.37 S/1,640.11 S/1,753.48 S/33.44 S/3,391.91
47 S/3,391.91 S/76.42 S/1,677.06 S/1,753.48 S/22.54 S/1,714.85
48 S/1,714.85 S/38.63 S/1,714.85 S/1,753.48 S/11.40 S/0.00
Totales S/33,048.62 S/51,118.42 S/84,167.04 S/9,749.36
Nota: Elaboración propia.
257
7.3. Ingresos anuales
A continuación, se detallarán todos los ingresos que tendrá la empresa durante sus 5
años de duración. Se detallarán los conceptos de ingresos por ventas de los servicios Allpa
Drone, recuperación de capital de trabajo y valor de desecho de los activos fijos.
7.3.1. Ingresos por ventas.
Los ingresos correspondientes a la venta de los servicios Allpa Drone se presentan en
la tabla 178. Para la presentación de la información, se han considerado los montos sin I.G.V.
y con I.G.V. correspondientes.
Tabla 178.
Ingresos servicio Allpa Drone
Ingresos servicio Allpa
Drone 2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos mensuales S/554,765.70 S/688,525.48 S/833,496.45 S/990,533.78 S/1,160,552.66
Valor de venta S/554,765.70 S/688,525.48 S/833,496.45 S/990,533.78 S/1,160,552.66
I.G.V. S/99,857.82 S/123,934.59 S/150,029.37 S/178,296.12 S/208,899.51
Precio de venta S/654,623.52 S/812,460.07 S/983,525.82 S/1,168,829.90 S/1,369,452.17
Nota: Elaboración propia.
258
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.
Para determinar el valor de recuperación del capital de trabajo, se procederá a calcular
las cantidades requeridas para este concepto a través del método del ratio Capital de
trabajo/Ventas, el cual resultó igual a 9.21%. Posteriormente, con este valor se determinan los
montos de capital de trabajo requeridos para los años 2022-2025, para luego considerar las
inversiones necesarias a realizar en los años 2021-2024.
Tabla 179.
Recuperación de capital de trabajo.
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ventas S/554,765.
70
S/688,525.
48
S/833,496.
45
S/990,533.
78
S/1,160,552.
66
Capital de trabajo
necesario
S/51,118.4
2
S/63,443.6
0
S/76,801.8
3
S/91,271.9
1 S/106,938.15
Inversión capital de
trabajo
-
S/51,118.4
2
-
S/12,325.1
8
-
S/13,358.2
3
-
S/14,470.0
7
-
S/15,666.2
5
Recuperación de
capital de trabajo S/106,938.15
Nota: Elaboración propia.
Finalmente, el valor de recuperación de capital de trabajo será iguala S/.106,938.15.
Este monto se considerará dentro del flujo de capital para el quinto año del proyecto.
259
7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo.
Para determinar el valor de desecho de los activos fijos se utilizará la siguiente fórmula:
𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑑𝑒 𝑑𝑒𝑠𝑒𝑐ℎ𝑜 = 𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑚𝑒𝑟𝑐𝑎𝑑𝑜 − (𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑚𝑒𝑟𝑐𝑎𝑑𝑜 − 𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑒𝑛 𝑙𝑖𝑏𝑟𝑜𝑠) ∗ 𝐼𝑚𝑝𝑢𝑒𝑠𝑡𝑜 𝑎 𝑙𝑎 𝑟𝑒𝑛𝑡𝑎
El valor del impuesto a la renta será igual a 29.5%, según la legislación peruana vigente.
Tabla 180.
Valor de desecho de los activos fijos
Concepto Cantidad V. venta
unitario V. total IGV P. total
Vida
Útil
(años)
Depreciación
al 5° año
Valor en
libros al 5°
año
Valor de
mercado
%
Valor de
mercado en
soles
Valor de
desecho
Operaciones S/217,455.93 S/39,142.07 S/256,598.00 S/200,718.64 S/16,737.29 S/54,779.41 S/43,556.98
Plotter planos
SureColor
T5270
1 S/5,084.75 S/5,084.75 S/915.25 S/6,000.00 S/6.00 S/5,084.75 - 25% S/1,271.19 S/896.19
Camioneta
Toyota 4x4 2 S/29,661.02 S/59,322.03 S/10,677.97 S/70,000.00 S/8.00 S/59,322.03 - 30% S/17,796.61 S/12,546.61
Dron: Phantom
4 RTK –
Combo +
Mobile Station
2 S/19,279.66 S/38,559.32 S/6,940.68 S/45,500.00 S/5.00 S/38,559.32 - 20% S/7,711.86 S/5,436.86
Computadora
procesador
Ryzen 5 32gb
RAM
2 S/3,389.83 S/6,779.66 S/1,220.34 S/8,000.00 S/5.00 S/6,779.66 - 15% S/1,016.95 S/716.95
260
Aire
acondicionado
Wurden 15,000
BTU
2 S/1,100.85 S/2,201.69 S/396.31 S/2,598.00 S/5.00 S/2,201.69 - 15% S/330.25 S/232.83
Laptop HP
Core i3 4 S/1,271.19 S/5,084.75 S/915.25 S/6,000.00 S/5.00 S/5,084.75 - 15% S/762.71 S/537.71
Camioneta
Toyota 4x4
2022
1 S/29,661.02 S/29,661.02 S/5,338.98 S/35,000.00 S/8.00 S/29,661.02 - 30% S/8,898.31 S/6,273.31
Dron: Phantom
4 RTK –
Combo +
Mobile Station
2022
1 S/19,279.66 S/19,279.66 S/3,470.34 S/22,750.00 S/5.00 S/19,279.66 - 20% S/3,855.93 S/2,718.43
Laptop HP
Core i3 2022 1 S/1,271.19 S/1,271.19 S/228.81 S/1,500.00 S/5.00 S/1,271.19 - 15% S/190.68 S/134.43
Camioneta
Toyota 4x4
2024
1 S/29,661.02 S/29,661.02 S/5,338.98 S/35,000.00 S/8.00 S/19,774.01 9,887.01 30% S/8,898.31 S/9,189.97
Dron: Phantom
4 RTK –
Combo +
Mobile Station
2024
1 S/19,279.66 S/19,279.66 S/3,470.34 S/22,750.00 S/5.00 S/12,853.11 6,426.55 20% S/3,855.93 S/4,614.27
Laptop HP
Core i3 2024 1 S/1,271.19 S/1,271.19 S/228.81 S/1,500.00 S/5.00 S/847.46 423.73 15% S/190.68 S/259.43
Administración S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00 S/1,100.85 - S/491.44 S/346.47
Aire
acondicionado
Wurden 15,000
BTU
1 S/1,100.85 S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00 S/5.00 S/1,100.85 - 10% S/110.08 S/77.61
Laptop HP
Core i3 2 S/1,271.19 S/2,542.37 S/457.63 S/3,000.00 S/5.00 S/2,542.37 - 15% S/381.36 S/268.86
Ventas S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00 S/1,100.85 - S/300.76 S/212.04
261
Aire
acondicionado
Wurden 15,000
BTU
1 S/1,100.85 S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00 S/5.00 S/1,100.85 - 10% S/110.08 S/77.61
Laptop HP
Core i3 1 S/1,271.19 S/1,271.19 S/228.81 S/1,500.00 S/5.00 S/1,271.19 - 15% S/190.68 S/134.43
Activos fijos totales S/219,657.63 S/39,538.37 S/259,196.00 S/202,920.34 S/16,737.29 S/55,571.61 S/44,115.49
IGV S/10,002.89
Valor de
desecho
con I.G.V.
S/54,118.38
Nota: Elaboración propia.
Finalmente, el valor de venta total de los activos fijos depreciables para el quinto año del proyecto será S/.55,571.61; este monto será
considerado dentro del Estado de ganancias y pérdidas. El valor de desecho con I.G.V. será igual a S/.54,118.38; este monto será considerado
dentro del flujo de capital en el quinto año del proyecto.
262
7.4. Costos y gastos anuales.
A continuación, se presentarán todos los costos y gastos anuales desembolsables y no
desembolsables en los que incurrirá la empresa durante sus 5 años de operaciones.
7.4.1. Egresos desembolsables.
Los egresos desembolsables son aquellos que significarán un egreso de efectivo para
la empresa. Dentro de este grupo de egresos se encuentran los conceptos siguientes: Materias
primas directas, Mano de obra directa, Costos indirectos de fabricación, Gastos
administrativos y Gastos de ventas.
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.
A continuación, en la tabla 181, se presenta el presupuesto correspondiente a las
materias primas directas requeridas para brindar los servicios de topografía Allpa Drone. Los
costos de materias primas directas son considerados como costos variables de operaciones.
Estos costos serán presentados tanto sin I.G.V. como con I.G.V.
Tabla 181.
MPD Allpa Drone
Materias primas directas Allpa
Drone 2021 2022 2023 2024 2025
Planos Bond 150 g S/27,985.42 S/33,832.64 S/40,169.94 S/47,034.71 S/54,466.97
Tinta para impresión de planos S/1,749.09 S/2,114.54 S/2,510.62 S/2,939.67 S/3,404.19
Hojas para informe final S/699.64 S/845.82 S/1,004.25 S/1,175.87 S/1,361.67
Tinta para impresión de hojas S/466.42 S/563.88 S/669.50 S/783.91 S/907.78
Planos A3 papel couché S/13,992.71 S/16,916.32 S/20,084.97 S/23,517.36 S/27,233.48
Disco duro para planos S/9,328.47 S/11,277.55 S/13,389.98 S/15,678.24 S/18,155.66
Valor total MPD S/54,221.76 S/65,550.73 S/77,829.26 S/91,129.76 S/105,529.75
I.G.V. S/9,759.92 S/11,799.13 S/14,009.27 S/16,403.36 S/18,995.36
Precio total MPD S/63,981.67 S/77,349.87 S/91,838.52 S/107,533.12 S/124,525.11
Nota: Elaboración propia.
263
7.4.1.2. Presupuesto de mano de obra directa.
A continuación, en la tabla 182, se presenta el presupuesto correspondiente a la mano
de obra directa de la planilla. Dentro de este concepto se consideran los sueldos de los
trabajadores de los grupos de campo, quienes serán los encargados de realizar los vuelos para
el servicio de topografía. Los costos de mano de obra directa son costos fijos de operaciones,
debido al pago fijo de planillas mensuales.
Tabla 182.
MOD Allpa Drone
Mano de obra directa 2021 2022 2023 2024 2025
Técnico piloto S/24,000.00 S/36,000.00 S/36,000.00 S/48,000.00 S/48,000.00
Asistente de campo S/22,320.00 S/33,480.00 S/33,480.00 S/44,640.00 S/44,640.00
Total Sueldo Bruto S/46,320.00 S/69,480.00 S/69,480.00 S/92,640.00 S/92,640.00
Asignación familiar S/4,464.00 S/6,696.00 S/6,696.00 S/8,928.00 S/8,928.00
Sub total Remuneraciones S/50,784.00 S/76,176.00 S/76,176.00 S/101,568.00 S/101,568.00
Gratificación (1/12) S/4,232.00 S/6,348.00 S/6,348.00 S/8,464.00 S/8,464.00
CTS (1/24) S/2,116.00 S/3,174.00 S/3,174.00 S/4,232.00 S/4,232.00
Essalud (9%) S/4,570.56 S/6,855.84 S/6,855.84 S/9,141.12 S/9,141.12
Vacaciones S/2,116.00 S/3,174.00 S/3,174.00 S/4,232.00 S/4,232.00
Bono ley (9% de las
gratificaciones) S/380.88 S/571.32 S/571.32 S/761.76 S/761.76
SCTR 1% sueldo básico S/463.20 S/694.80 S/694.80 S/926.40 S/926.40
Costo de MOD S/64,662.64 S/96,993.96 S/96,993.96 S/129,325.28 S/129,325.28
Nota: Elaboración propia.
264
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
A continuación, se presentan los costos indirectos de fabricación, los cuales son los
siguientes: Mano de obra indirecta, materia prima indirecta, equipos, vehículos, herramientas,
útiles de limpieza, servicios básicos, servicios tercerizados, alquiler del local y
mantenimientos de maquinarias y vehículos.
En la tabla 183, se presentan todos los conceptos listados con sus respectivos costos,
sin I.G.V. y con I.G.V. respectivamente.
Tabla 183.
CIF Allpa Drone
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025
Mano de obra indirecta
Jefe de Operaciones S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00
Especialista en Pix4Dmapper S/19,200.00 S/19,200.00 S/19,200.00 S/19,200.00 S/19,200.00
Total Sueldo Bruto S/45,600.00 S/45,600.00 S/45,600.00 S/45,600.00 S/45,600.00
Asignación familiar S/2,232.00 S/2,232.00 S/2,232.00 S/2,232.00 S/2,232.00
Sub total Remuneraciones S/47,832.00 S/47,832.00 S/47,832.00 S/47,832.00 S/47,832.00
Gratificación (1/12) S/3,986.00 S/3,986.00 S/3,986.00 S/3,986.00 S/3,986.00
CTS (1/24) S/1,993.00 S/1,993.00 S/1,993.00 S/1,993.00 S/1,993.00
Essalud (9%) S/4,304.88 S/4,304.88 S/4,304.88 S/4,304.88 S/4,304.88
Vacaciones S/1,993.00 S/1,993.00 S/1,993.00 S/1,993.00 S/1,993.00
Bono ley (9% de las gratificaciones) S/358.74 S/358.74 S/358.74 S/358.74 S/358.74
SCTR 1% sueldo básico S/456.00 S/456.00 S/456.00 S/456.00 S/456.00
Costo Mano de obra indirecta S/60,923.62 S/60,923.62 S/60,923.62 S/60,923.62 S/60,923.62
Materia prima indirecta S/0.00
Gasolina S/18,474.04 S/22,333.96 S/26,517.41 S/31,049.06 S/35,955.32
Costo Materia prima indirecta S/18,474.04 S/22,333.96 S/26,517.41 S/31,049.06 S/35,955.32
I.G.V. MPI S/3,325.33 S/4,020.11 S/4,773.13 S/5,588.83 S/6,471.96
Equipos, vehículos, herramientas y
útiles de limpieza 2021 2022 2023 2024 2025
Extintor S/251.69 S/251.69 S/251.69 S/251.69 S/251.69
Laptop HP Core i3 S/0.00 S/1,271.19 S/0.00 S/1,271.19 S/0.00
Dron: Phantom 4 RTK – Combo +
Mobile Station S/0.00 S/19,279.66 S/0.00 S/19,279.66 S/0.00
Camioneta Toyota 4x4 S/0.00 S/29,661.02 S/0.00 S/29,661.02 S/0.00
Juego de alicates Stanley S/0.00 S/0.00 S/330.34 S/0.00 S/0.00
Juego de 5 llaves combinadas
Stanley S/0.00 S/0.00 S/71.02 S/0.00 S/0.00
Juego de destornilladores Stanley S/0.00 S/0.00 S/76.10 S/0.00 S/0.00
Martillo Stanley S/0.00 S/0.00 S/84.32 S/0.00 S/0.00
Regla de madera para planos S/0.00 S/0.00 S/251.69 S/0.00 S/0.00
Papel higiénico S/152.54 S/152.54 S/152.54 S/152.54 S/152.54
Galón de jabón líquido S/366.10 S/366.10 S/366.10 S/366.10 S/366.10
Galón de lejía S/508.47 S/508.47 S/508.47 S/508.47 S/508.47
Bolsa detergente 5kg S/854.24 S/854.24 S/854.24 S/854.24 S/854.24
Escoba Virutex S/67.80 S/67.80 S/67.80 S/67.80 S/67.80
Recogedor Virutex S/40.68 S/40.68 S/40.68 S/40.68 S/40.68
Trapeador Virutex S/94.92 S/94.92 S/94.92 S/94.92 S/94.92
Botiquín de primeros auxilios S/200.85 S/200.85 S/200.85 S/200.85 S/200.85
265
Gastos en equipos, vehículos,
herramientas y útiles de limpieza S/2,537.29 S/52,749.15 S/3,350.76 S/52,749.15 S/2,537.29
I.G.V. Equipos, vehículos,
herramientas y útiles de limpieza S/456.71 S/9,494.85 S/603.14 S/9,494.85 S/456.71
Servicios de la empresa 2021 2022 2023 2024 2025
Servicio de agua y alcantarillado S/3,736.71 S/4,110.38 S/4,521.42 S/4,973.56 S/5,470.91
Servicio de luz S/13,260.02 S/14,586.03 S/16,044.63 S/17,649.09 S/19,414.00
Servicio de teléfono e internet S/1,803.97 S/1,803.97 S/1,803.97 S/1,803.97 S/1,803.97
Servicio tercerizado de limpieza S/5,354.24 S/5,354.24 S/5,354.24 S/5,354.24 S/5,354.24
Servicio de mantenimiento de
maquinarias, equipos y vehículos S/13,500.00 S/20,000.00 S/20,000.00 S/26,500.00 S/26,500.00
Gasto servicios S/37,654.94 S/45,854.61 S/47,724.25 S/56,280.85 S/58,543.12
I.G.V. Servicios Operaciones S/6,777.89 S/8,253.83 S/8,590.36 S/10,130.55 S/10,537.76
Alquiler de Local S/25,894.08 S/25,894.08 S/25,894.08 S/25,894.08 S/25,894.08
Costo CIF sin I.G.V. S/145,483.96 S/207,755.42 S/164,410.12 S/226,896.77 S/183,853.43
Costo CIF con I.G.V. S/156,043.89 S/229,524.21 S/178,376.76 S/252,111.00 S/201,319.86
I.G.V. CIF S/10,559.93 S/21,768.79 S/13,966.64 S/25,214.23 S/17,466.43
Nota: Elaboración propia.
266
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.
A continuación, se presentan los Gastos de administración, los cuales son los
siguientes: Planilla administrativa, servicios básicos, servicios tercerizados, alquiler del local,
compra de útiles de oficina y gastos de responsabilidad social.
En la tabla 184, se presentan todos los conceptos listados con sus respectivos gastos,
sin I.G.V. y con I.G.V. respectivamente.
Tabla 184.
Gastos de administración Allpa Drone.
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025
Planilla de Administración
Administrador S/36,000.0
0
S/36,000.0
0
S/36,000.0
0
S/36,000.0
0
S/36,000.0
0
Asistente administrativo S/14,400.0
0
S/14,400.0
0
S/14,400.0
0
S/14,400.0
0
S/14,400.0
0
Total Sueldo Bruto S/50,400.0
0
S/50,400.0
0
S/50,400.0
0
S/50,400.0
0
S/50,400.0
0
Asignación familiar S/2,232.00 S/2,232.00 S/2,232.00 S/2,232.00 S/2,232.00
Sub total Remuneraciones S/52,632.0
0
S/52,632.0
0
S/52,632.0
0
S/52,632.0
0
S/52,632.0
0
Gratificación (1/12) S/4,386.00 S/4,386.00 S/4,386.00 S/4,386.00 S/4,386.00
CTS (1/24) S/2,193.00 S/2,193.00 S/2,193.00 S/2,193.00 S/2,193.00
Essalud (9%) S/4,736.88 S/4,736.88 S/4,736.88 S/4,736.88 S/4,736.88
Vacaciones S/2,193.00 S/2,193.00 S/2,193.00 S/2,193.00 S/2,193.00
Bono ley (9% de las gratificaciones) S/394.74 S/394.74 S/394.74 S/394.74 S/394.74
SCTR 1% sueldo básico S/504.00 S/504.00 S/504.00 S/504.00 S/504.00
Gasto planilla administrativa S/67,039.6
2
S/67,039.6
2
S/67,039.6
2
S/67,039.6
2
S/67,039.6
2
Servicios y equipos
Servicio de agua y alcantarillado S/553.59 S/608.95 S/669.84 S/736.82 S/810.51
Servicio de luz S/1,964.45 S/2,160.89 S/2,376.98 S/2,614.68 S/2,876.15
Servicio de teléfono e internet S/267.25 S/267.25 S/267.25 S/267.25 S/267.25
Servicio tercerizado de limpieza S/793.22 S/793.22 S/793.22 S/793.22 S/793.22
Asesoría contable S/10,169.4
9
S/10,169.4
9
S/10,169.4
9
S/10,169.4
9
S/10,169.4
9
Extintor S/83.90 S/83.90 S/83.90 S/83.90 S/83.90
Gasto de servicios administrativos S/13,831.9
0
S/14,083.7
0
S/14,360.6
9
S/14,665.3
7
S/15,000.5
2
I.G.V. Servicios administrativos S/2,489.74 S/2,535.07 S/2,584.92 S/2,639.77 S/2,700.09
Alquiler de Local S/2,842.03 S/2,842.03 S/2,842.03 S/2,842.03 S/2,842.03
Útiles de Oficina
Hojas bond (millar) S/1,220.34 S/1,220.34 S/1,220.34 S/1,220.34 S/1,220.34
Lápices Faber Castell S/50.85 S/50.85 S/50.85 S/50.85 S/50.85
Lapicero Faber Castella S/71.19 S/71.19 S/71.19 S/71.19 S/71.19
Archivador Faber Castell S/366.10 S/366.10 S/366.10 S/366.10 S/366.10
Cuaderno Faber Castell S/772.88 S/772.88 S/772.88 S/772.88 S/772.88
267
Regla Faber Castell S/67.80 S/67.80 S/67.80 S/67.80 S/67.80
Engrapadora S/91.53 S/91.53 S/91.53 S/91.53 S/91.53
Caja de grapas S/152.54 S/152.54 S/152.54 S/152.54 S/152.54
Caja de clips S/213.56 S/213.56 S/213.56 S/213.56 S/213.56
Resaltadores S/330.51 S/330.51 S/330.51 S/330.51 S/330.51
Gasto útiles de Oficina S/3,337.29 S/3,337.29 S/3,337.29 S/3,337.29 S/3,337.29
I.G.V. Útiles de oficina S/600.71 S/600.71 S/600.71 S/600.71 S/600.71
Responsabilidad Social Allpa Drone
Instalación de caños e inodoros
ahorradores S/60.00 S/120.00 S/120.00 S/120.00 S/120.00
Instalación de focos ahorradores S/40.00 S/80.00 S/80.00 S/80.00 S/80.00
Capacitaciones S/1,600.00 S/3,200.00 S/3,200.00 S/3,200.00 S/3,200.00
Preparación profesional S/5,000.00 S/10,000.0
0
S/10,000.0
0
S/10,000.0
0
S/10,000.0
0
Bienestar y salud del trabajador S/500.00 S/1,000.00 S/1,000.00 S/1,000.00 S/1,000.00
Servicio de topografía comunitaria S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00
Enseñanza Allpadrones S/250.00 S/500.00 S/500.00 S/500.00 S/500.00
Gasto de responsabilidad social S/13,450.0
0
S/20,900.0
0
S/20,900.0
0
S/20,900.0
0
S/20,900.0
0
I.G.V. Responsabilidad social S/2,421.00 S/3,762.00 S/3,762.00 S/3,762.00 S/3,762.00
Gasto Administración sin I.G.V. S/100,500.
84
S/108,202.
64
S/108,479.
63
S/108,784.
31
S/109,119.
46
Gasto Administración con I.G.V. S/106,012.
29
S/115,100.
42
S/115,427.
26
S/115,786.
79
S/116,182.
27
I.G.V. Gastos de Administración S/5,511.45 S/6,897.78 S/6,947.64 S/7,002.48 S/7,062.81
Nota: Elaboración propia.
268
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.
A continuación, se presentan los Gastos de ventas, los cuales son los siguientes:
Planilla de ventas, servicios básicos, servicios tercerizados, alquiler del local y gastos de
Promoción.
En la tabla 185, se presentan todos los conceptos listados con sus respectivos gastos,
sin I.G.V. y con I.G.V. respectivamente.
Tabla 185.
Gasto de venta Allpa Drone
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025
Planilla Ventas
Jefe comercial S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00
Total Sueldo Bruto S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00
Asignación familiar S/1,116.00 S/1,116.00 S/1,116.00 S/1,116.00 S/1,116.00
Sub total Remuneraciones S/27,516.00 S/27,516.00 S/27,516.00 S/27,516.00 S/27,516.00
Gratificación (1/12) S/2,293.00 S/2,293.00 S/2,293.00 S/2,293.00 S/2,293.00
CTS (1/24) S/1,146.50 S/1,146.50 S/1,146.50 S/1,146.50 S/1,146.50
Essalud (9%) S/2,476.44 S/2,476.44 S/2,476.44 S/2,476.44 S/2,476.44
Vacaciones S/1,146.50 S/1,146.50 S/1,146.50 S/1,146.50 S/1,146.50
Bono ley (9% de las gratificaciones) S/206.37 S/206.37 S/206.37 S/206.37 S/206.37
SCTR 1% sueldo básico S/264.00 S/264.00 S/264.00 S/264.00 S/264.00
Gasto Planilla de Ventas S/35,048.81 S/35,048.81 S/35,048.81 S/35,048.81 S/35,048.81
Servicios y equipos S/0.00
Servicio de agua y alcantarillado S/322.93 S/355.22 S/390.74 S/429.81 S/472.80
Servicio de luz S/1,145.93 S/1,260.52 S/1,386.57 S/1,525.23 S/1,677.75
Servicio de teléfono e internet S/155.90 S/155.90 S/155.90 S/155.90 S/155.90
Servicio tercerizado de limpieza S/462.71 S/462.71 S/462.71 S/462.71 S/462.71
Servicio de Transporte (Courier) S/5,084.75 S/5,593.22 S/6,152.54 S/6,767.80 S/7,444.58
Extintor S/83.90 S/83.90 S/83.90 S/83.90 S/83.90
Gasto Servicios S/7,256.11 S/7,911.47 S/8,632.36 S/9,425.35 S/10,297.63
I.G.V. Servicios S/1,306.10 S/1,424.06 S/1,553.83 S/1,696.56 S/1,853.57
Alquiler de Local S/2,237.76 S/2,237.76 S/2,237.76 S/2,237.76 S/2,237.76
Gastos de Promoción
Promoción y Publicidad S/57,390.00 S/30,390.00 S/29,390.00 S/9,390.00 S/9,390.00
269
Gasto total de Promoción S/57,390.00 S/30,390.00 S/29,390.00 S/9,390.00 S/9,390.00
I.G.V. Gastos de Promoción S/10,330.20 S/5,470.20 S/5,290.20 S/1,690.20 S/1,690.20
Gastos de Ventas sin I.G.V. S/101,932.68 S/75,588.04 S/75,308.93 S/56,101.92 S/56,974.20
Gastos de Ventas con I.G.V. S/113,568.98 S/82,482.30 S/82,152.96 S/59,488.68 S/60,517.98
I.G.V. Ventas S/11,636.30 S/6,894.26 S/6,844.03 S/3,386.76 S/3,543.77
Nota: Elaboración propia.
270
7.4.2. Egresos no desembolsables.
Los egresos no desembolsables son aquellos egresos que no corresponden a desembolsos de efectivo para la empresa, los cuales se
cargarán en los Estados de ganancias y pérdidas.
7.4.2.1. Depreciación.
Con respecto a la depreciación de activos fijos, esta se realizará de forma acelerada (3 años), según las disposiciones de la SUNAT para
las pequeñas empresas.
Tabla 186.
Depreciación de activos fijos depreciables.
Concepto Cantida
d
V. venta
unitario V. total
Tasa de
depreciació
n anual
2021 2022 2023 2024 2025
Operaciones S/117,032.2
0
S/39,010.7
3
S/55,748.0
2
S/55,748.0
2
S/33,474.5
8
S/16,737.2
9
Plotter planos SureColor T5270 1 S/5,084.75 S/5,084.75 33.3% S/1,694.92 S/1,694.92 S/1,694.92 S/0.00 S/0.00
Camioneta Toyota 4x4 2 S/29,661.02 S/59,322.03 33.3% S/19,774.0
1
S/29,661.0
2
S/29,661.0
2
S/19,774.0
1 S/9,887.01
Dron: Phantom 4 RTK – Combo +
Mobile Station 2 S/19,279.66 S/38,559.32 33.3%
S/12,853.1
1
S/19,279.6
6
S/19,279.6
6
S/12,853.1
1 S/6,426.55
Computadora procesador Ryzen 5
32gb RAM 2 S/3,389.83 S/6,779.66 33.3% S/2,259.89 S/2,259.89 S/2,259.89 S/0.00 S/0.00
Aire acondicionado Wurden 15,000
BTU 2 S/1,100.85 S/2,201.69 33.3% S/733.90 S/733.90 S/733.90 S/0.00 S/0.00
Laptop HP Core i3 4 S/1,271.19 S/5,084.75 33.3% S/1,694.92 S/2,118.64 S/2,118.64 S/847.46 S/423.73
271
Administración S/3,643.22 S/1,214.41 S/1,214.41 S/1,214.41 S/0.00 S/0.00
Aire acondicionado Wurden 15,000
BTU 1 S/1,100.85 S/1,100.85 33.3% S/366.95 S/366.95 S/366.95 S/0.00 S/0.00
Laptop HP Core i3 2 S/1,271.19 S/2,542.37 33.3% S/847.46 S/847.46 S/847.46 S/0.00 S/0.00
Ventas S/1,100.85 S/790.68 S/790.68 S/790.68 S/0.00 S/0.00
Aire acondicionado Wurden 15,000
BTU 1 S/1,100.85 S/1,100.85 33.3% S/366.95 S/366.95 S/366.95 S/0.00 S/0.00
Laptop HP Core i3 1 S/1,271.19 S/1,271.19 33.3% S/423.73 S/423.73 S/423.73 S/0.00 S/0.00
Depreciación total S/121,776.2
7
S/41,015.8
2
S/57,753.1
1
S/57,753.1
1
S/33,474.5
8
S/16,737.2
9
Nota: Elaboración propia.
Se observan depreciaciones aceleradas para todos los años del proyecto, ya que algunos de los activos fijos se adquieren en los años 2022
y 2024, a consecuencia del mayor número de servicios a realizar.
272
7.4.2.2. Amortización de intangibles y gastos pre operativos.
La amortización de los intangibles será realizada durante los 5 años del proyecto. A
continuación, en la tabla 187, se presentan los valores de amortización anuales, los cuales son
iguales a S/.7,908.45.
Tabla 187.
Amortización de intangibles.
Amortización
Intangibles
2,021 2,022 2,023 2,024 2,025
Intangibles totales S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45
Amortización anual S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45
Nota: Elaboración propia.
La amortización de los gastos pre-operativos será realizada durante los 5 años del
proyecto. A continuación, en la tabla 188, se presentan los valores de amortización anuales,
los cuales son iguales a S/.8,673.02
Tabla 188.
Amortización de gastos pre operativos.
Amortización Gastos pre-operativos 2,021 2,022 2,023 2,024 2,025
Gastos pre-operativos amortizables S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02
Amortización de gastos pre-operativos anual S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02
Nota: Elaboración propia.
273
7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.
Finalmente, se presentan los gastos correspondientes a la compra de activos fijos no depreciables en la tabla 189.
Tabla 189.
Gastos por activos fijos no depreciables.
Concepto Cant. Costo
Unitario Valor Total I.G.V.
Importe
Total 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Activos fijos no depreciables S/. 21,914.83 S/. 3,944.67 S/. 25,859.50 S/. 21,914.83 S/. 1,020.97 S/. 1,020.97 S/. 1,834.44 S/. 1,020.97 S/. 1,020.97
Activo fijos no depreciable Producción S/. 12,166.95 S/. 2,190.05 S/. 14,357.00 S/. 12,166.95 S/. 251.69 S/. 251.69 S/. 1,065.17 S/. 251.69 S/. 251.69
Memorias SD/MicroSD de almacenamiento 2 S/. 84.75 S/. 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00 S/. 169.49 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Anemómetro 2 S/. 110.17 S/. 220.34 S/. 39.66 S/. 260.00 S/. 220.34 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Impresora HP 2 S/. 677.97 S/. 1,355.93 S/. 244.07 S/. 1,600.00 S/. 1,355.93 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Extintor 3 S/. 83.90 S/. 251.69 S/. 45.31 S/. 297.00 S/. 251.69 S/. 251.69 S/. 251.69 S/. 251.69 S/. 251.69 S/. 251.69
Sistema de videovigilancia HIKVISION 1 S/. 363.56 S/. 363.56 S/. 65.44 S/. 429.00 S/. 363.56 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Luces de emergencia Halux 18 LED 3 S/. 33.81 S/. 101.44 S/. 18.26 S/. 119.70 S/. 101.44 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Teléfono fijo Panasonic 2 S/. 50.00 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Juego de alicates Stanley 2 S/. 165.17 S/. 330.34 S/. 59.46 S/. 389.80 S/. 330.34 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 330.34 S/. 0.00 S/. 0.00
Juego de 5 llaves combinadas Stanley 2 S/. 35.51 S/. 71.02 S/. 12.78 S/. 83.80 S/. 71.02 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 71.02 S/. 0.00 S/. 0.00
Juego de destornilladores Stanley 2 S/. 38.05 S/. 76.10 S/. 13.70 S/. 89.80 S/. 76.10 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 76.10 S/. 0.00 S/. 0.00
Martillo Stanley 5 S/. 16.86 S/. 84.32 S/. 15.18 S/. 99.50 S/. 84.32 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 84.32 S/. 0.00 S/. 0.00
Regla de madera para planos 3 S/. 83.90 S/. 251.69 S/. 45.31 S/. 297.00 S/. 251.69 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 251.69 S/. 0.00 S/. 0.00 Escritorio de madera Sodimac 4 S/. 508.47 S/. 2,033.90 S/. 366.10 S/. 2,400.00 S/. 2,033.90 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Sillas de madera Sodimac 12 S/. 67.80 S/. 813.56 S/. 146.44 S/. 960.00 S/. 813.56 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Mesa de acero inoxidable 1.2m x 0.9m x 0.8m 6 S/. 422.88 S/. 2,537.29 S/. 456.71 S/. 2,994.00 S/. 2,537.29 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Estante de metal/madera Sodimac 6 S/. 186.36 S/. 1,118.14 S/. 201.26 S/. 1,319.40 S/. 1,118.14 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Estantes de madera Sodimac 6 S/. 381.36 S/. 2,288.14 S/. 411.86 S/. 2,700.00 S/. 2,288.14 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Activos fijos no depreciables Administración S/. 6,682.71 S/. 1,202.89 S/. 7,885.60 S/. 6,682.71 S/. 685.37 S/. 685.37 S/. 685.37 S/. 685.37 S/. 685.37
Impresora HP 1 S/. 677.97 S/. 677.97 S/. 122.03 S/. 800.00 S/. 677.97 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Luces de emergencia Halux 18 LED 1 S/. 33.81 S/. 33.81 S/. 6.09 S/. 39.90 S/. 33.81 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Extintor 1 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 15.10 S/. 99.00 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90
Microondas Samsung black 1 S/. 227.97 S/. 227.97 S/. 41.03 S/. 269.00 S/. 227.97 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
TV AOC HD 32'' 1 S/. 592.37 S/. 592.37 S/. 106.63 S/. 699.00 S/. 592.37 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Central telefónica Pbx Intelbras 1 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 90.00 S/. 590.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Escritorio de madera Sodimac 2 S/. 508.47 S/. 1,016.95 S/. 183.05 S/. 1,200.00 S/. 1,016.95 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Sillas de madera Sodimac 8 S/. 67.80 S/. 542.37 S/. 97.63 S/. 640.00 S/. 542.37 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Estantes de madera Sodimac 4 S/. 381.36 S/. 1,525.42 S/. 274.58 S/. 1,800.00 S/. 1,525.42 S/. 305.08 S/. 305.08 S/. 305.08 S/. 305.08 S/. 305.08
Juego de comedor 4 personas Brasilia 3 S/. 211.78 S/. 635.34 S/. 114.36 S/. 749.70 S/. 635.34 S/. 127.07 S/. 127.07 S/. 127.07 S/. 127.07 S/. 127.07
Mesa de reuniones Sodimac 1 S/. 846.61 S/. 846.61 S/. 152.39 S/. 999.00 S/. 846.61 S/. 169.32 S/. 169.32 S/. 169.32 S/. 169.32 S/. 169.32
274
Activos fijos no depreciables Ventas S/. 3,065.17 S/. 551.73 S/. 3,616.90 S/. 3,065.17 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90
Impresora HP 1 S/. 677.97 S/. 677.97 S/. 122.03 S/. 800.00 S/. 677.97 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Luces de emergencia Halux 18 LED 1 S/. 33.81 S/. 33.81 S/. 6.09 S/. 39.90 S/. 33.81 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Extintor 1 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 15.10 S/. 99.00 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 Teléfono fijo Panasonic 1 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00 S/. 50.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Escritorio de madera Sodimac 1 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 91.53 S/. 600.00 S/. 508.47 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Sillas de madera Sodimac 4 S/. 67.80 S/. 271.19 S/. 48.81 S/. 320.00 S/. 271.19 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Estantes de madera Sodimac 2 S/. 381.36 S/. 762.71 S/. 137.29 S/. 900.00 S/. 762.71 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Mesa de reuniones Sodimac 1 S/. 677.12 S/. 677.12 S/. 121.88 S/. 799.00 S/. 677.12 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Nota: Elaboración propia.
275
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.
En la tabla 190, se presentan todos los costos de producción requeridos para brindar el
servicio de topografía Allpa Drone.
Tabla 190.
Costo de producción unitario y costo total unitario.
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025
Servicios Allpa Drone 270 326 387 453 525
Materia prima directa S/54,221.76 S/65,550.73 S/77,829.26 S/91,129.76 S/105,529.75
Mano de obra directa S/64,662.64 S/96,993.96 S/96,993.96 S/129,325.28 S/129,325.28
Costos indirectos de fabricación S/145,483.96 S/207,755.42 S/164,410.12 S/226,896.77 S/183,853.43
Costo total de producción S/264,368.36 S/370,300.12 S/339,233.34 S/447,351.80 S/418,708.46
Costo unitario de producción S/979.89 S/1,135.32 S/875.99 S/986.57 S/797.40
Gastos de Administración S/100,500.84 S/108,202.64 S/108,479.63 S/108,784.31 S/109,119.46
Gastos de Venta S/101,932.68 S/75,588.04 S/75,308.93 S/56,101.92 S/56,974.20
Depreciación de activos fijos S/41,015.82 S/57,753.11 S/57,753.11 S/33,474.58 S/16,737.29
Amortización de intangibles S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45
Amortización de gastos pre-operativos S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02
Costo total S/524,399.17 S/628,425.38 S/597,356.48 S/662,294.08 S/618,120.88
Costo unitario total S/1,943.70 S/1,926.71 S/1,542.52 S/1,460.60 S/1,177.17
Nota: Elaboración propia.
Los costos de mano de obra directa crecen en los años 2022 y 2024, a medida que se
incrementan los grupos de trabajo de campo del proyecto.
Los costos indirectos de fabricación crecen en los años 2022 y 2024 debido a que se
consideran las compras de nuevos equipos y vehículos en dichos años, en concordancia con
el incremento de grupos de trabajo de campo necesarios para realizar los servicios Allpa
Drone.
Los gastos de venta disminuyen gradualmente según los gastos considerados dentro
de la estrategia de Promoción del marketing mix del proyecto. El primer año, se planteó una
fuerte estrategia de promoción impresa y a través de medios electrónicos, los cuales fueron
276
disminuyendo con el paso de los años debido al posicionamiento que ganará gradualmente la
empresa.
El valor de la depreciación de los activos fijos disminuye con el paso de los años
debido a la culminación de la depreciación acelerada correspondiente a la de los activos
adquiridos al inicio del proyecto.
El costo unitario de producción requerido para brindar un servicio de topografía Allpa
Drone (vuelo de 10 hectáreas) es igual a S/.979.89 en el año 2021, el cual desciende hasta
S/.797.40 en el año 2025.
El costo unitario total requerido para brindar un servicio de topografía Allpa Drone
(vuelo de 10 hectáreas) es igual a S/.1,943.70 en el año 2021, el cual desciende hasta
S/.1,177.17 en el año 2025.
277
7.4.4. Costos variables y fijos unitarios.
En las tablas 191 y 192, se presentan los costos variables y los costos fijos de
producción, administración y ventas requeridos para brindar el servicio de topografía Allpa
Drone.
Tabla 191.
Costos variables Allpa Drone.
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025
Servicios Allpa Drone 270 326 387 453 525
Materia prima directa S/. 54,221.76 S/. 65,550.73 S/. 77,829.26 S/. 91,129.76 S/. 105,529.75
CIF variables S/. 35,470.77 S/. 41,030.37 S/. 47,083.46 S/. 53,671.71 S/. 60,840.23
Gastos administrativos variables S/. 2,518.03 S/. 2,769.84 S/. 3,046.82 S/. 3,351.50 S/. 3,686.65
Gastos de Venta variables S/. 6,553.60 S/. 7,208.96 S/. 7,929.85 S/. 8,722.84 S/. 9,595.12
Costos variables S/. 98,764.16 S/. 116,559.90 S/. 135,889.39 S/. 156,875.81 S/. 179,651.76
Costo variable unitario S/. 366.07 S/. 357.37 S/. 350.90 S/. 345.97 S/. 342.14
Nota: Elaboración propia.
Los costos variables unitarios correspondientes a un servicio Allpa Drone (vuelo de
10 hectáreas) son iguales a S/.366.07 en el año 2021, los cuales descienden hasta S/.342.14 en
el año 2025.
Tabla 192.
Costos fijos Allpa Drone.
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025
Servicios Allpa Drone 270 326 387 453 525
Mano de obra directa S/. 64,662.64 S/. 96,993.96 S/. 96,993.96 S/. 129,325.28 S/. 129,325.28
CIF fijos S/. 110,013.19 S/. 166,725.06 S/. 117,326.67 S/. 173,225.06 S/. 123,013.19
Gastos administrativos fijos S/. 97,982.81 S/. 105,432.81 S/. 105,432.81 S/. 105,432.81 S/. 105,432.81
Gastos de Venta fijos S/. 95,379.08 S/. 68,379.08 S/. 67,379.08 S/. 47,379.08 S/. 47,379.08
Depreciación de activos fijos S/. 41,015.82 S/. 57,753.11 S/. 57,753.11 S/. 33,474.58 S/. 16,737.29
Amortización de intangibles S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45
Amortización de gastos pre-operativos S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02
Costos fijos S/. 425,635.00 S/. 511,865.48 S/. 461,467.09 S/. 505,418.27 S/. 438,469.11
Costos fijos unitarios S/. 1,577.63 S/. 1,569.35 S/. 1,191.62 S/. 1,114.63 S/. 835.04
Nota: Elaboración propia.
Los costos fijos unitarios correspondientes a un servicio Allpa Drone (vuelo de 10
hectáreas) son iguales a S/.1,577.63 en el año 2021, los cuales descienden hasta S/.835.04 en
el año 2025.
278
Los costos fijos se incrementan en los años 2022 y 2024 debido a que se contabilizan
las compras de equipos y vehículos dentro de los CIF fijos de Producción. Esto genera una
fluctuación en los costos fijos totales, los cuales se incrementan y disminuyen a consecuencia
de estas compras posteriores al inicio del proyecto.
La disminución de los costos fijos unitarios se da principalmente debido a la
disminución de los gastos de ventas en los últimos años (según la estructura de los gastos de
Promoción del marketing mix) y a la disminución de la depreciación anual, como
consecuencia del término de la depreciación acelerada de los activos fijos comprados al inicio
del proyecto.
Los costos fijos superan, durante todo el horizonte de evaluación, a los costos
variables del proyecto debido a las características propias del servicio de topografía Allpa
Drone. Los costos variables son aquellos que cambian a medida que se incrementa el número
de servicios realizados. En el caso de este proyecto, los únicos costos variables son los costos
de materias primas e insumos, los costos de servicios básicos y los gastos de distribución
(Courier) para la entrega de los planos y memorias del servicio de topografía. El resto de
costos de la empresa son fijos, lo cual explica la gran diferencia observada entre estos tipos
de costos durante todo el proyecto.
279
Capitulo VIII: Estados financieros proyectados.
8.1. Premisas del estado de ganancias y pérdidas y de los flujos de caja.
• Todos los montos detallados en los Estados de ganancias y pérdidas y en los Flujos de
caja se encuentran expresados en Soles peruanos.
• Los Estados de ganancias y pérdidas no contemplan I.G.V. dentro de sus cálculos.
• Los flujos de caja sí contemplan I.G.V. dentro de sus cálculos.
• El valor del impuesto a la renta es igual a 29.5%, según las legislaciones peruanas
vigentes.
• Las tasas de financiamiento ofertadas por caja Piura son las siguientes: T.C.E.A. igual
a 28.42% para el préstamo de activos fijos y T.E.C.A. igual a 30.65% para el
préstamo de capital de trabajo.
• El valor de venta por servicio de vuelo de Allpa Drone (10 hectáreas) es igual a
S/.2,800.00. El precio por hectárea es igual a S/.280.00
280
8.2. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros.
En la tabla 193, se presentan los estados de ganancias y pérdidas sin considerar los gastos financieros de la empresa.
Tabla 193.
EGP sin gastos financieros Allpa Drone.
2021 2022 2023 2024 2025
Ventas S/554,765.70 S/688,525.48 S/833,496.45 S/990,533.78 S/1,160,552.66
(-) Costo de ventas S/264,368.36 S/370,300.12 S/339,233.34 S/447,351.80 S/418,708.46
(-) Materia prima directa S/54,221.76 S/65,550.73 S/77,829.26 S/91,129.76 S/105,529.75
(-) Mano de obra directa S/64,662.64 S/96,993.96 S/96,993.96 S/129,325.28 S/129,325.28
(-) Costos indirectos de fabricación S/145,483.96 S/207,755.42 S/164,410.12 S/226,896.77 S/183,853.43
Utilidad bruta S/290,397.34 S/318,225.36 S/494,263.11 S/543,181.98 S/741,844.20
(-) Gastos operativos S/260,030.81 S/258,125.26 S/258,123.14 S/214,942.27 S/199,412.42
(-) Gastos de Administración S/100,500.84 S/108,202.64 S/108,479.63 S/108,784.31 S/109,119.46
(-) Gastos de Ventas S/101,932.68 S/75,588.04 S/75,308.93 S/56,101.92 S/56,974.20
(-) Depreciación de activos S/41,015.82 S/57,753.11 S/57,753.11 S/33,474.58 S/16,737.29
(-) Amortización de intangibles S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45
(-) Amortización de gastos preoperativos S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02
Utilidad operative S/30,366.53 S/60,100.11 S/236,139.97 S/328,239.71 S/542,431.78
(+) Ingresos financieros S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
(-) Gastos financieros S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
(-) Otros gastos S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
(+) Otros ingresos S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/55,571.61
Utilidad antes de impuestos S/30,366.53 S/60,100.11 S/236,139.97 S/328,239.71 S/598,003.39
(-) Impuesto a la Renta S/8,958.13 S/17,729.53 S/69,661.29 S/96,830.71 S/176,411.00
Utilidad neta S/21,408.41 S/42,370.58 S/166,478.68 S/231,408.99 S/421,592.39
Nota: Elaboración propia.
281
La empresa tendrá utilidades netas positivas para los 5 años del proyecto, que van desde los S/.21,408.41 en el año 2021 hasta los
S/.421,592.39 en el año 2025. Esto demuestra que la empresa será rentable durante todo su horizonte de evaluación.
282
8.3. Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
En la tabla 194, se presentan los estados de ganancias y pérdidas considerando los gastos financieros de la empresa.
Tabla 194.
EGP con gastos financieros Allpa Drone.
Análisis vertical
2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025
Ventas S/. 554,765.70 S/. 688,525.48 S/. 833,496.45 S/. 990,533.78 S/. 1,160,552.66 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
(-) Costo de ventas S/. 264,368.36 S/. 370,300.12 S/. 339,233.34 S/. 447,351.80 S/. 418,708.46 47.65% 53.78% 40.70% 45.16% 36.08%
(-) Materia prima directa S/. 54,221.76 S/. 65,550.73 S/. 77,829.26 S/. 91,129.76 S/. 105,529.75 9.77% 9.52% 9.34% 9.20% 9.09%
(-) Mano de obra directa S/. 64,662.64 S/. 96,993.96 S/. 96,993.96 S/. 129,325.28 S/. 129,325.28 11.66% 14.09% 11.64% 13.06% 11.14%
(-) Costos indirectos de fabricación S/. 145,483.96 S/. 207,755.42 S/. 164,410.12 S/. 226,896.77 S/. 183,853.43 26.22% 30.17% 19.73% 22.91% 15.84%
Utilidad bruta S/. 290,397.34 S/. 318,225.36 S/. 494,263.11 S/. 543,181.98 S/. 741,844.20 52.35% 46.22% 59.30% 54.84% 63.92%
(-) Gastos operativos S/. 260,030.81 S/. 258,125.26 S/. 258,123.14 S/. 214,942.27 S/. 199,412.42 46.87% 37.49% 30.97% 21.70% 17.18%
(-) Gastos de Administración S/. 100,500.84 S/. 108,202.64 S/. 108,479.63 S/. 108,784.31 S/. 109,119.46 18.12% 15.72% 13.02% 10.98% 9.40%
(-) Gastos de Ventas S/. 101,932.68 S/. 75,588.04 S/. 75,308.93 S/. 56,101.92 S/. 56,974.20 18.37% 10.98% 9.04% 5.66% 4.91%
(-) Depreciación de activos S/. 41,015.82 S/. 57,753.11 S/. 57,753.11 S/. 33,474.58 S/. 16,737.29 7.39% 8.39% 6.93% 3.38% 1.44%
(-) Amortización de intangibles S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 1.43% 1.15% 0.95% 0.80% 0.68%
(-) Amortización de gastos preoperativos S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 1.56% 1.26% 1.04% 0.88% 0.75%
Utilidad operativa S/. 30,366.53 S/. 60,100.11 S/. 236,139.97 S/. 328,239.71 S/. 542,431.78 5.47% 8.73% 28.33% 33.14% 46.74%
(+) Ingresos financieros S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
(-) Gastos financieros S/. 27,688.47 S/. 16,146.39 S/. 7,066.38 S/. 2,782.92 S/. 0.00 4.99% 2.35% 0.85% 0.28% 0.00%
(-) Otros gastos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
(+) Otros ingresos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 55,571.61 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 4.79%
Utilidad antes de impuestos S/. 2,678.06 S/. 43,953.72 S/. 229,073.59 S/. 325,456.79 S/. 598,003.39 0.48% 6.38% 27.48% 32.86% 51.53%
(-) Impuesto a la Renta S/. 790.03 S/. 12,966.35 S/. 67,576.71 S/. 96,009.75 S/. 176,411.00 0.14% 1.88% 8.11% 9.69% 15.20%
Utilidad neta S/. 1,888.04 S/. 30,987.37 S/. 161,496.88 S/. 229,447.03 S/. 421,592.39 0.34% 4.50% 19.38% 23.16% 36.33%
Escudo fiscal S/. 8,168.10 S/. 4,763.19 S/. 2,084.58 S/. 820.96 S/. 0.00
283
Nota: Elaboración propia.
La empresa tendrá utilidades netas positivas para los 5 años del proyecto, que van desde los S/.8,168.10 en el año 2021 hasta los
S/.421,592.39 en el año 2025. Esto demuestra que la empresa será rentable durante todo su horizonte de evaluación, obteniendo márgenes de
rentabilidad neta que van desde el 0.34% en el año 2021 hasta el 36.33% en el año 2025.
284
8.4. Flujo de caja operativo.
El primer flujo de caja a calcular será el flujo operativo. Este flujo considera todos los ingresos y costos operativos de la empresa durante
los 5 años del proyecto.
Tabla 195.
Flujo de caja operativo.
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos por ventas S/. 654,623.52 S/. 812,460.07 S/. 983,525.82 S/. 1,168,829.90 S/. 1,369,452.17
(-) Costos operativos S/. 530,202.80 S/. 690,991.74 S/. 740,627.98 S/. 886,543.90 S/. 980,115.52
(-) Materia prima directa S/. 63,981.67 S/. 77,349.87 S/. 91,838.52 S/. 107,533.12 S/. 124,525.11
(-) Mano de obra directa S/. 64,662.64 S/. 96,993.96 S/. 96,993.96 S/. 129,325.28 S/. 129,325.28
(-) Costos indirectos de fabricación S/. 156,043.89 S/. 229,524.21 S/. 178,376.76 S/. 252,111.00 S/. 201,319.86
(-) Gastos de Administración S/. 106,012.29 S/. 115,100.42 S/. 115,427.26 S/. 115,786.79 S/. 116,182.27
(-) Gastos de Ventas S/. 113,568.98 S/. 82,482.30 S/. 82,152.96 S/. 59,488.68 S/. 60,517.98
(-) Pago de impuesto a la Renta S/. 790.03 S/. 12,966.35 S/. 67,576.71 S/. 96,009.75 S/. 176,411.00
(-) Pago de I.G.V. S/. 25,143.30 S/. 76,574.63 S/. 108,261.81 S/. 126,289.29 S/. 171,834.04
Flujo de caja operative S/. 124,420.72 S/. 121,468.34 S/. 242,897.84 S/. 282,286.00 S/. 389,336.65
Nota: Elaboración propia.
Según los resultados de la tabla 195, se observa que los flujos de caja operativos serán positivos para los 5 años del proyecto, es decir, la
empresa contará con liquidez una vez descontados todos los egresos operativos.
285
8.5. Flujo de caja de capital.
El segundo flujo de caja a calcular será el flujo de capital. Este flujo de caja comprende todas las inversiones del proyecto (Activos fijos
depreciables, activos intangibles, gastos pre-operativos, inventarios iniciales y capital de trabajo); además, considera los valores de recuperación
de capital de trabajo, recuperación de garantía de alquiler y el valor de desecho de los activos fijos.
Tabla 196.
Flujo de capital.
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Activos fijos depreciables -S/. 145,196.00
Activos intangibles -S/. 46,220.84
Gastos pre-operativos -S/. 78,930.72
Inventarios iniciales -S/. 635.90
Capital de trabajo -S/. 51,118.42 -S/. 12,325.18 -S/. 13,358.23 -S/. 14,470.07 -S/. 15,666.25 S/. 106,938.15
Recuperación de garantía de alquiler S/. 5,328.00
Valor de Desecho + I.G.V. S/. 54,118.38
Flujo de capital -S/. 322,101.88 -S/. 12,325.18 -S/. 13,358.23 -S/. 14,470.07 -S/. 15,666.25 S/. 166,384.53
Nota: Elaboración propia.
Los flujos de capital son negativos para los años 2020-2024 ya que en estos años solo se realizan inversiones al proyecto. El valor del
flujo de capital para el año 2025 es positivo debido a que en este año se recuperan el capital de trabajo, la garantía de alquiler y el valor de
desecho de los activos fijos.
286
8.6. Flujo de caja económico.
En la tabla 197, se calculará el flujo económico para el proyecto. Este flujo de caja se determina sumando los dos flujos de caja
calculados previamente, es decir, el flujo de caja operativo más el flujo de capital.
Tabla 197.
Flujo de caja económico.
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos por ventas S/. 654,623.52 S/. 812,460.07 S/. 983,525.82 S/. 1,168,829.90 S/. 1,369,452.17
(-) Costos operativos S/. 530,202.80 S/. 690,991.74 S/. 740,627.98 S/. 886,543.90 S/. 980,115.52
(-) Materia prima directa S/. 63,981.67 S/. 77,349.87 S/. 91,838.52 S/. 107,533.12 S/. 124,525.11
(-) Mano de obra directa S/. 64,662.64 S/. 96,993.96 S/. 96,993.96 S/. 129,325.28 S/. 129,325.28
(-) Costos indirectos de fabricación S/. 156,043.89 S/. 229,524.21 S/. 178,376.76 S/. 252,111.00 S/. 201,319.86
(-) Gastos de Administración S/. 106,012.29 S/. 115,100.42 S/. 115,427.26 S/. 115,786.79 S/. 116,182.27
(-) Gastos de Ventas S/. 113,568.98 S/. 82,482.30 S/. 82,152.96 S/. 59,488.68 S/. 60,517.98
(-) Pago de impuesto a la Renta S/. 790.03 S/. 12,966.35 S/. 67,576.71 S/. 96,009.75 S/. 176,411.00
(-) Pago de I.G.V. S/. 25,143.30 S/. 76,574.63 S/. 108,261.81 S/. 126,289.29 S/. 171,834.04
Flujo de caja operative S/. 124,420.72 S/. 121,468.34 S/. 242,897.84 S/. 282,286.00 S/. 389,336.65
Activos fijos depreciables -S/. 145,196.00
Activos intangibles -S/. 46,220.84
Gastos pre-operativos -S/. 78,930.72
Inventarios iniciales -S/. 635.90
Capital de trabajo -S/. 51,118.42 -S/. 12,325.18 -S/. 13,358.23 -S/. 14,470.07 -S/. 15,666.25 S/. 106,938.15
Recuperación de garantía de alquiler S/. 5,328.00
Valor de Desecho + I.G.V. S/. 54,118.38
Flujo de capital -S/. 322,101.88 -S/. 12,325.18 -S/. 13,358.23 -S/. 14,470.07 -S/. 15,666.25 S/. 166,384.53
Flujo de caja económico -S/. 322,101.88 S/. 112,095.54 S/. 108,110.11 S/. 228,427.77 S/. 266,619.75 S/. 555,721.18
Nota: Elaboración propia.
287
Los flujos de caja económicos serán positivos para los 5 años del proyecto, por lo que la empresa será rentable durante los años 2021-
2025. El flujo de caja económico será descontado con su tasa respectiva, es decir, con la tasa WACC.
288
8.7. Flujo del servicio de la deuda.
En la tabla 198, se presenta el flujo del servicio de la deuda del proyecto. Este flujo de caja considera el monto del préstamo inicial, el
monto de las cuotas pagadas por concepto de los préstamos y el escudo fiscal generado por el pago de intereses.
Tabla 198.
Flujo del servicio de la deuda.
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Préstamo inicial S/. 123,716.42
Pago de cuotas de préstamo -S/. 67,658.52 -S/. 67,658.52 -S/. 21,041.76 -S/. 21,041.76 S/. 0.00
Escudo fiscal S/. 8,168.10 S/. 4,763.19 S/. 2,084.58 S/. 820.96 S/. 0.00
Flujo de servicio de la deuda S/. 123,716.42 -S/. 59,490.42 -S/. 62,895.33 -S/. 18,957.18 -S/. 20,220.80 S/. 0.00
Nota: Elaboración propia.
El flujo del servicio de la deuda es negativo para los años 2021-2024 debido a los pagos correspondientes a las cuotas de los préstamos.
289
8.8. Flujo de caja financiero.
Finalmente, se presenta el flujo de caja financiero del proyecto. Este flujo de caja se determina sumando los dos flujos de cajas
anteriores, es decir, sumando el flujo de caja económico más el flujo del servicio de la deuda.
Tabla 199.
Flujo de caja financiero.
2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos por ventas S/. 654,623.52 S/. 812,460.07 S/. 983,525.82 S/. 1,168,829.90 S/. 1,369,452.17
(-) Costos operativos S/. 530,202.80 S/. 690,991.74 S/. 740,627.98 S/. 886,543.90 S/. 980,115.52
(-) Materia prima directa S/. 63,981.67 S/. 77,349.87 S/. 91,838.52 S/. 107,533.12 S/. 124,525.11
(-) Mano de obra directa S/. 64,662.64 S/. 96,993.96 S/. 96,993.96 S/. 129,325.28 S/. 129,325.28
(-) Costos indirectos de fabricación S/. 156,043.89 S/. 229,524.21 S/. 178,376.76 S/. 252,111.00 S/. 201,319.86
(-) Gastos de Administración S/. 106,012.29 S/. 115,100.42 S/. 115,427.26 S/. 115,786.79 S/. 116,182.27
(-) Gastos de Ventas S/. 113,568.98 S/. 82,482.30 S/. 82,152.96 S/. 59,488.68 S/. 60,517.98
(-) Pago de impuesto a la Renta S/. 790.03 S/. 12,966.35 S/. 67,576.71 S/. 96,009.75 S/. 176,411.00
(-) Pago de I.G.V. S/. 25,143.30 S/. 76,574.63 S/. 108,261.81 S/. 126,289.29 S/. 171,834.04
Flujo de caja operative S/. 124,420.72 S/. 121,468.34 S/. 242,897.84 S/. 282,286.00 S/. 389,336.65
Activos fijos depreciables -S/. 145,196.00
Activos intangibles -S/. 46,220.84
Gastos pre-operativos -S/. 78,930.72
Inventarios iniciales -S/. 635.90
Capital de trabajo -S/. 51,118.42 -S/. 12,325.18 -S/. 13,358.23 -S/. 14,470.07 -S/. 15,666.25 S/. 106,938.15
Recuperación de garantía de alquiler S/. 5,328.00
Valor de Desecho + I.G.V. S/. 54,118.38
Flujo de capital -S/. 322,101.88 -S/. 12,325.18 -S/. 13,358.23 -S/. 14,470.07 -S/. 15,666.25 S/. 166,384.53
Flujo de caja económico -S/. 322,101.88 S/. 112,095.54 S/. 108,110.11 S/. 228,427.77 S/. 266,619.75 S/. 555,721.18
Préstamo inicial S/. 123,716.42
Pago de cuotas de préstamo -S/. 67,658.52 -S/. 67,658.52 -S/. 21,041.76 -S/. 21,041.76 S/. 0.00
Escudo fiscal S/. 8,168.10 S/. 4,763.19 S/. 2,084.58 S/. 820.96 S/. 0.00
Flujo de servicio de la deuda S/. 123,716.42 -S/. 59,490.42 -S/. 62,895.33 -S/. 18,957.18 -S/. 20,220.80 S/. 0.00
290
Flujo de caja financier -S/. 198,385.46 S/. 52,605.12 S/. 45,214.77 S/. 209,470.59 S/. 246,398.95 S/. 555,721.18
Nota: Elaboración propia.
Los flujos de caja financieros serán positivos para los 5 años del proyecto, por lo que la empresa será rentable durante los años 2021-
2025. El flujo de caja financiero será descontado con su tasa respectiva, es decir, con la tasa COK. Este flujo de caja es el de interés para los
inversionistas del proyecto.
291
Capitulo XI: Evaluación económica financiera.
9.1. Calculo de la tasa de descuento
9.1.1. Costo de oportunidad
9.1.1.1. CAPM
Con respecto a las tasas de descuento del proyecto, en primer lugar se calculará el
Costo de oportunidad de capital (COK) bajo el modelo CAPM.
Para determinar el valor del COK, se utilizarán los valores de Rendimiento de
mercado y Tasa libre de riesgo reportados por Damodaran para el presente año 2020 (valores
históricos 1928-2019). Además, se utilizará el valor de la tasa de impuesto a la renta de
presente año 2020, según las legislaciones vigentes. Finalmente, se utilizará el valor del Beta
desapalancado de Damodaran para el sector Business & Consumer Services del año 2020.
Tabla 200.
COK bajo el modelo CAPM
Concepto Base Sigla Dato
Rendimiento del mercado Rendimiento S&P 500 - Damodaran 1928-2019 Rm 11.57%
Tasa libre de riesgo T-Bonds USA - Damodaran 1928-2019 Rf 5.15%
% Capital Propio Patrimonio de la empresa E 61.59%
% Financiamiento Deuda de la empresa D 38.41%
Tasa de impuesto a la renta Impuesto a la renta 2020 t 29.50%
Beta desapalancada Damodaran Business & Consumer Services Bd 0.87
Riesgo pais Perú Riesgo País Perú Setiembre 2020 Rp 1.60%
Beta apalancado Ba=Bd*(1+(1-t)*D/E) Ba 1.25
Costo de Capital propio (COK) COK =Rf + Ba*(Rm-Rf) + Rp COK 14.79%
Nota: Elaboración propia.
292
En primer lugar, se determinó el valor del Beta apalancado, que será utilizado
posteriormente para el cálculo del COK.
Ba = Bd ∗ (1 + (1 − t) ∗D
E) = 0.87 ∗ (1 + (1 − 29.5%) ∗
38.41%
61.59%) = 1.25
Posteriormente, se calculó el valor del COK bajo el modelo CAPM:
COK = Rf + Ba ∗ (Rm − Rf) + Rp = 5.15% + 1.25 ∗ (11.57% − 5.15%) + 1.60% = 14.79%
Finalmente, el valor del COK es igual a 14.79%.
9.1.1.2. COK propio.
A continuación, se presenta el cálculo del valor del COK propio del proyecto. Para
determinar este COK propio, se utilizaron los valores de los costos de oportunidad de cada
uno de los socios, los cuales son iguales a las tasas de depósito a plazo fijo en distintas cajas
del mercado.
Tabla 201.
COK propio.
Socio1 ( Depósito a plazo fijo Caja Arequipa) 3.04%
Socio 2 ( Depósito a plazo fijo Caja Sullana) 4.25%
Socio 3 ( Depósito a plazo fijo Caja Trujillo) 3.43%
Socio 4 (Depósito a plazo fijo Caja Piura) 3.36%
Socio 5 (Depósito a plazo fijo Caja Huancayo) 3.06%
COK promedio 3.43%
Factor de riesgo 7.3
COK propio 25.04%
Nota: Elaboración propia.
El valor del factor de riesgo fue calculado de la siguiente manera:
𝐹𝑎𝑐𝑡𝑜𝑟 𝑟𝑖𝑒𝑠𝑔𝑜 =3.43% + 21.61%
3.43%= 7.3
Una vez determinado el factor de riesgo, se procedió a determinar el valor del COK
propio, multiplicando el COK promedio por el factor de riesgo, obteniéndose finalmente un
valor de 25.04% para el COK promedio del proyecto.
293
Comparando los dos valores de COK calculados, se concluye que el COK propio es
mayor, por lo que se utilizará este valor para el cálculo del WACC y para realizar el
descuento del flujo de caja financiero del proyecto.
9.1.1.3. Costo de la deuda.
En la tabla 202, se presentan los costos de las dos deudas del proyecto,
correspondientes a los préstamos de activos fijos y capital de trabajo.
Tabla 202.
Costo de la deuda.
Deuda T.C.E.A T.C.E.A neta
Préstamo para activos fijos 28.42% 20.04%
Préstamo para capital de trabajo 30.65% 21.61%
Nota: Elaboración propia.
Las tasas netas calculadas serán utilizadas durante el cálculo del WACC del proyecto.
294
9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC).
En la tabla 203, se calculará el valor del Costo promedio ponderado de capital (tasa
WACC) del proyecto. Para ello, se calcularán los porcentajes correspondientes a las deudas y
al capital propio del proyecto, así como los costos netos de las deudas y de capital propio.
Tabla 203.
WACC
Estructura de capital Monto total % Costo neto WACC
Deuda Activos fijos S/72,598.00 22.54% 20.04% 4.52%
Deuda Capital de trabajo S/51,118.42 15.87% 21.61% 3.43%
Capital propio S/198,385.46 61.59% 25.04% 15.42%
Monto total S/322,101.88 23.37%
Nota: Elaboración propia.
La fórmula utilizada para calcular el valor del WACC es la siguiente:
𝑊𝐴𝐶𝐶 = 𝑅𝑑1 ∗ (1 − 𝑡) ∗𝐷1
𝑉+ 𝑅𝑑2 ∗ (1 − 𝑡) ∗
𝐷2
𝑉+ 𝑅𝑒 ∗
𝐸
𝑉
Finalmente, el valor del WACC será igual a 23.37%. La tasa de descuento WACC
será utilizada para descontar el flujo de caja económico.
295
9.2. Evaluación económica y financiera.
9.2.1. Indicadores de rentabilidad.
En la tabla 204, se presenta el resumen de los flujos de caja económico y financiero
del proyecto.
Tabla 204.
Flujos de caja del proyecto.
Flujo de caja 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Flujo de caja
económico
-S/.
322,101.88
S/.
112,095.54
S/.
108,110.11
S/.
228,427.77
S/.
266,619.75
S/.
555,721.18
Flujo de caja
financiero
-S/.
198,385.46
S/.
52,605.12
S/.
45,214.77
S/.
209,470.59
S/.
246,398.95
S/.
555,721.18
Nota: Elaboración propia.
Los resultados muestran que el proyecto tendrá liquidez económica y financiera
durante los 5 años de duración del mismo.
9.2.1.1. VANE y VANF
El primer indicador de rentabilidad a evaluar será el Valor actual neto, tanto
económico como financiero. El cálculo de este indicador consiste en traer los flujos futuros al
presente para determinar si el proyecto es viable o no.
El criterio de viabilidad correspondiente es el siguiente: VANE > 0 y VANF > 0.
Tabla 205.
VANE y VANF Allpa Drones.
VANE S/. 271,065.73
VANF S/. 262,405.73
Nota: Elaboración propia.
296
El VANE es igual a S/.271,065.73, por lo tanto, el proyecto será viable
económicamente ya que este valor resultó positivo. El VANF es igual a S/.262,405.73, por lo
tanto, el proyecto será viable financieramente ya que este valor resultó positivo.
El VANE del proyecto resultó mayor que el VANF respectivo debido a que existe
apalancamiento financiero en la empresa, ya que se ha recurrido a un financiamiento con
Deuda en la estructura de capital.
El valor del apalancamiento financiero del proyecto es igual a 1:1.6236, lo cual
significa que por cada un sol invertido en el proyecto con capital propio, se han invertido
0.6236 soles con deuda financiada.
9.2.1.2. TIRE y TIRF
El segundo indicador que se evaluará será la Tasa interna de retorno. La TIR
corresponde a aquella tasa que genera que el valor actual neto sea igual a 0.
El criterio de viabilidad correspondiente es el siguiente: TIRE > WACC y TIRF >
COK.
Tabla 206.
TIRE y TIRF Allpa Drone
TIRE 49.10%
TIRF 58.50%
Nota: Elaboración propia.
Los resultados encontrados muestran que la TIRE es igual a 49.10%, siendo mayor al
valor de la tasa WACC (23.37%).
Por otro lado, también se observa que la TIRF es igual a 58.50%, siendo mayor al
valor de la tasa COK (25.05%)
297
9.2.1.3. TIR Modificado.
En la tabla 207, se presentan los resultados de los cálculos de las TIR modificadas
económica y financiera del proyecto.
Tabla 207.
TIR Modificado Allpa Drone.
TIRME 41.79%
TIRMF 49.46%
Nota: Elaboración propia.
Los resultados encontrados muestran que la TIRME es igual a 41.79%, siendo mayor
al valor de la tasa WACC (23.37%).
Por otro lado, también se observa que la TIRMF es igual a 49.46%, siendo mayor al
valor de la tasa COK (25.05%)
9.2.1.4. Periodo de recuperación descontado.
En las tablas 208 y 209, se calcularán los valores de los periodos de recuperación
descontados, tanto de forma económica como financiera. En ambos casos, será necesario
calcular los flujos descontados al presente, con el fin de acumularlos y poder determinar los
periodos de recuperación exactos.
El periodo de recuperación económico descontado se presenta en la tabla 208.
Tabla 208.
PRD económico
Flujo económico descontado -S/.
322,102 S/. 90,865 S/. 71,036
S/.
121,666
S/.
115,112
S/.
194,488
Flujo económico descontado
acumulado
-S/.
322,102
-S/.
231,237
-S/.
160,201
-S/.
38,534
S/.
76,578
S/.
271,066
Periodo de recuperación económica
descontado 3.33 años
Equivalente a: 3 años 4 meses 1 días
Nota: Elaboración propia.
298
Por lo tanto, la empresa recuperará su inversión en un plazo de 3 años, 4 meses y 1
día.
El periodo de recuperación financiero descontado se presenta en la tabla 209.
Tabla 209.
PRD financiero
Flujo financiero descontado -S/.
198,385
S/.
42,072
S/.
28,921
S/.
107,156
S/.
100,808
S/.
181,835
Flujo financiero descontado
acumulado
-S/.
198,385
-S/.
156,314
-S/.
127,393
-S/.
20,237
S/.
80,571
S/.
262,406
Periodo de recuperación financiera
descontado 3.20 años
Equivalente a: 3 años 2 meses 12 días
Nota: Elaboración propia.
Por lo tanto, los inversionistas recuperarán su inversión en un plazo de 3 años, 2
meses y 12 días.
9.2.1.5. Análisis Beneficio / Costo (B/C).
El último indicador a evaluar será el ratio Beneficio/Costo. Para que el proyecto sea
viable, el valor del ratio Beneficio/Costo debe ser mayor que 1.
Tabla 210.
Análisis beneficio / costo
Relación B/C económico: 1.84
Relación B/C financiero: 2.32
Nota: Elaboración propia.
El ratio B/C económico es igual a 1.84, lo que significa que la empresa recibirá un
flujo de S/.1.84 por cada S/.1 invertido en el proyecto. Por otro lado, el ratio B/C financiero
es igual a 2.32, lo que significa que los inversionistas recibirán un flujo de S/.2.32 por cada
S/.1 invertido en el proyecto. Finalmente, se concluye que el proyecto será viable económica
y financieramente, ya que todos los indicadores evaluados en esta sección demostraron la
rentabilidad del proyecto.
299
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio.
9.2.2.1. Costos variables, costos fijos.
En la tabla 211, se presentan los costos variables y costos fijos correspondientes al servicio de topografía Allpa Drone.
Tabla 211.
Costos variables y costos fijos Allpa Drone.
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025
Ventas en soles S/554,765.70 S/688,525.48 S/833,496.45 S/990,533.78 S/1,160,552.66
Número de servicios Allpa Drone 270 326 387 453 525
Valor de venta promedio 2,056.26 2,110.98 2,152.30 2,184.49 2,210.20
Materia prima directa S/54,221.76 S/65,550.73 S/77,829.26 S/91,129.76 S/105,529.75
CIF variables S/35,470.77 S/41,030.37 S/47,083.46 S/53,671.71 S/60,840.23
Gastos administrativos variables S/2,518.03 S/2,769.84 S/3,046.82 S/3,351.50 S/3,686.65
Gastos de Venta variables S/6,553.60 S/7,208.96 S/7,929.85 S/8,722.84 S/9,595.12
Costos variables S/98,764.16 S/116,559.90 S/135,889.39 S/156,875.81 S/179,651.76
Costo variable unitario promedio S/366.07 S/357.37 S/350.90 S/345.97 S/342.14
Mano de obra directa S/64,662.64 S/96,993.96 S/96,993.96 S/129,325.28 S/129,325.28
CIF fijos S/110,013.19 S/166,725.06 S/117,326.67 S/173,225.06 S/123,013.19
Gastos administrativos fijos S/97,982.81 S/105,432.81 S/105,432.81 S/105,432.81 S/105,432.81
Gastos de Venta fijos S/95,379.08 S/68,379.08 S/67,379.08 S/47,379.08 S/47,379.08
Depreciación de activos fijos S/41,015.82 S/57,753.11 S/57,753.11 S/33,474.58 S/16,737.29
Amortización de intangibles S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45
Amortización de gastos pre-operativos S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02
Costos fijos S/425,635.00 S/511,865.48 S/461,467.09 S/505,418.27 S/438,469.11
300
Costo fijo unitario promedio S/1,577.63 S/1,569.35 S/1,191.62 S/1,114.63 S/835.04
Costo total S/524,399.17 S/628,425.38 S/597,356.48 S/662,294.08 S/618,120.88
Costo total unitario promedio S/1,943.70 S/1,926.71 S/1,542.52 S/1,460.60 S/1,177.17
Margen valor de venta unitario/Costo total unitario 5.79% 9.56% 39.53% 49.56% 87.75%
Nota: Elaboración propia.
El costo total unitario promedio de un servicio Allpa Drone (vuelo de 10 hectáreas) es igual a S/.1,943.70 para el año 2021 y disminuye
hasta S/.1,177.17 para el año 2025. Los márgenes correspondientes a los valores de venta con respecto a los costos totales son iguales a 5.79%
para el año 2021 y se incrementan hasta 87.75% para el año 2025.
9.2.2.2. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
En la tabla 212, se presenta el punto de equilibrio en número de servicios y en soles para el presente proyecto.
Tabla 212.
Punto de equilibrio (número de servicios y en soles)
Punto de equilibrio (en número de servicios) 252 292 256 275 235
Punto de equilibrio (En Soles) S/. 517,822.16 S/. 616,177.68 S/. 551,357.92 S/. 600,526.70 S/. 518,774.63
Nota: Elaboración propia.
Para comprobar que los puntos de equilibrio calculados son correctos, se realizará un Estado de resultados de comprobación, en el que se
observará que las utilidades operativas serán iguales a cero. Los puntos de equilibrio corresponden a aquel número de servicios que deberán ser
realizados para no perder ni ganar, es decir, para tener utilidades operativas anuales iguales a cero.
301
Tabla 213.
Estado de resultado de comprobación para punto de equilibrio Allpa Drone.
Estado de resultados de comprobación para punto de equilibrio 2021 2022 2023 2024 2025
Ventas S/. 517,822.16 S/. 616,177.68 S/. 551,357.92 S/. 600,526.70 S/. 518,774.63
(-) Costos variables -S/. 92,187.15 -S/. 104,312.20 -S/. 89,890.84 -S/. 95,108.43 -S/. 80,305.51
Margen de contribución S/. 425,635.00 S/. 511,865.48 S/. 461,467.09 S/. 505,418.27 S/. 438,469.11
(-) Costos fijos -S/. 425,635.00 -S/. 511,865.48 -S/. 461,467.09 -S/. 505,418.27 -S/. 438,469.11
Utilidad operative S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Nota: Elaboración propia.
9.2.2.3. Estado de resultados (costeo directo)
Finalmente, se presenta el Estado de resultados del proyecto bajo la metodología del costeo directo. En este tipo de estado de resultados,
se separan los costos variables de los fijos, de modo que se pueda calcular los valores de los márgenes de contribución.
Tabla 214.
Estado de resultado bajo el costeo directo Allpa Drone.
Estado de resultados bajo el costeo directo 2021 2022 2023 2024 2025
Ventas S/554,765.70 S/688,525.48 S/833,496.45 S/990,533.78 S/1,160,552.66
(-) Costos variables S/98,764.16 S/116,559.90 S/135,889.39 S/156,875.81 S/179,651.76
Margen de contribución S/456,001.54 S/571,965.58 S/697,607.06 S/833,657.97 S/980,900.90
(-) Costos fijos S/425,635.00 S/511,865.48 S/461,467.09 S/505,418.27 S/438,469.11
Utilidad operative S/30,366.53 S/60,100.11 S/236,139.97 S/328,239.71 S/542,431.78
(+) Ingresos financieros S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
(-) Gastos financieros S/27,688.47 S/16,146.39 S/7,066.38 S/2,782.92 S/0.00
302
(+) Otros ingresos S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/55,571.61
(-) Otros egresos S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Utilidad antes de impuestos S/2,678.06 S/43,953.72 S/229,073.59 S/325,456.79 S/598,003.39
(-) Impuesto a la Renta S/790.03 S/12,966.35 S/67,576.71 S/96,009.75 S/176,411.00
Utilidad neta S/1,888.04 S/30,987.37 S/161,496.88 S/229,447.03 S/421,592.39
Nota: Elaboración propia.
Los resultados observados demuestran que el proyecto será rentable durante los años 2021-2025, ya que se obtienen utilidades netas
positivas durante todo este periodo.
303
9.3. Análisis de sensibilidad
9.3.1. Variables de entrada.
A continuación, se listan las variables de entrada que serán consideradas para realizar
el análisis de sensibilidad del proyecto. Estas variables fueron elegidas debido a su
importancia para el proyecto, en cuanto a lo que representan de la estructura de costos e
ingresos.
− Precio de venta del servicio Allpa Drone
− Demanda de servicios Allpa Drone
− Costo de materias primas directas
− Costos de planillas totales
Se escogió a la variable Precio de venta debido a que es la variable que afecta
directamente a los ingresos del proyecto. De forma similar, se escogió a la variable Demanda
debido a que, en conjunto con el Precio, determinan los niveles de ingresos que tendrá la
empresa.
Por otro lado, se escogieron los costos de materias primas directas y los costos de las
planillas totales debido a que representan altos valores porcentuales con respecto a los
ingresos, por lo que se estima que tienen un impacto significativo dentro de la viabilidad del
proyecto.
304
9.3.2. Variables de salida.
A continuación, se listan las variables de salida a analizar durante el análisis de
sensibilidad. Estas variables de salida sirven para evaluar el impacto que generan las
variables de entrada en el proyecto Allpa Drone.
Tabla 215.
Variables de salida
VANE S/ 271,065.73
VANF S/ 262,405.73
TIRE 49.10%
TIRF 58.50%
Nota: Elaboración propia.
9.3.3. Análisis unidimensional.
Para realizar el análisis unidimensional, se considerará como variable de entrada al
Precio de venta del servicio Allpa Drone.
Tabla 216.
Análisis unidimensional Precio de venta
Precio de venta del servicio Allpa Drone Indicadores actuales -10.00% -15.57% -20.00%
VANE 271,065.73 102,282.21 -3,865.69 -88,585.03
TIRE 49.10% 32.54% 22.81% 16.00%
VANF 262,405.73 100,726.02 - -80,018.35
TIRF 58.50% 37.44% 25.04% 16.15%
Nota: Elaboración propia.
Según los resultados encontrados en la tabla 216, si el precio de venta de los servicios
Allpa Drone disminuyera en 15.57% (de S/.280.00 hasta S/.236.40 por hectárea), el proyecto
dejaría de ser viable para los inversionistas, ya que el VANF sería igual a cero.
305
9.3.4. Análisis multidimensional.
A continuación, se realizará el análisis de sensibilidad multidimensional del proyecto.
Para ello, se construyeron 3 escenarios distintos: Pesimista, Base y Optimista. El escenario
Pesimista consiste en un incremento del 1.86% en el costo de las materias primas directas,
como consecuencia de la inflación promedio de los últimos 12 meses, la cual incrementaría
ligeramente los precios de las materias primas en el mercado local; además, para el escenario
Pesimista, también se considerará un incremento del 61.29% del costo de planillas, a
consecuencia de la propuesta de incrementar la Remuneración mínima vital peruana, la cual
se ha planteado que se incremente desde S/.930 (actual) a S/.1,500, lo cual representará un
crecimiento del 61.29%.
El escenario base corresponde al escenario actual del proyecto, en el que no se ha
realizado ninguna modificación a las variables.
El escenario Optimista consiste en un incremento del 20.29% de la Demanda de
servicios Allpa Drone, valor promedio calculado para el crecimiento anual de la demanda de
este proyecto. Los determinantes que podrían generar un incremento de la demanda serían el
posicionamiento de la empresa en el mercado de servicios de topografía, como consecuencia
de una adecuada estrategia de Publicidad y de una adecuada propuesta de valor comunicada
oportunamente. No se consideran más cambios para este escenario Optimista, ya que la
disminución de los costos de planillas y de los costos de materias primas es poco probable.
La probabilidad considerada para cada uno de los 3 escenarios planteados es la
siguiente: Escenario base (70%) debido a que es el escenario actual del proyecto, desarrollado
306
a lo largo de toda esta investigación; Escenario Pesimista (15%) y Escenario Optimista (15%)
debido a que existe una menor probabilidad de ocurrencia de estas situaciones.
Tabla 217.
Análisis multidimensional Allpa Drone
Pesimista Base Optimista
Variables de entrada
Demanda de servicios Allpa Drone 0.00% 0.00% 20.29%
Costos de materias primas directas 1.86% 0.00% 0.00%
Costos de planillas totales 61.29% 0.00% 0.00%
Variables de salida
VANF -101,775.30 262,405.73 527,015.16
TIRF 15.30% 58.50% 91.88%
VANE -111,886.83 271,065.73 546,383.38
TIRE 15.38% 49.10% 73.10%
Probabilidades de ocurrencia 15% 70% 15%
VANF esperado 247,469.99
VANE esperado 254,920.50
Nota: Elaboración propia.
Finalmente, luego de realizada la simulación de escenarios y luego de obtenidos los
indicadores de rentabilidad, se ponderan los resultados para obtener los valores de VANE y
VANF esperados. Para el presente proyecto, se observa que, a pesar de la consideración de 3
escenarios distintos, el proyecto seguirá siendo igualmente viable, ya que sus valores de
VANE esperado (S/.247,469.99) y VANF esperado (S/.254,920.50) son ambos positivos.
9.3.5. Variables criticas del proyecto.
El análisis unidimensional permitió determinar que la variable Precio de venta del
servicio Allpa Drone es una variable medianamente sensible al cambio, ya que necesita
disminuirse en 15.57% para que el proyecto deje de ser viable para los inversionistas.
En el análisis multidimensional, se observó que a pesar de que algunas de las
variables evaluadas cambiaron en grandes valores porcentuales, los indicadores de
307
rentabilidad cambiaron de forma moderada; por lo tanto, se puede concluir que estas
variables son medianamente sensibles al cambio.
9.3.6. Perfil de riesgo.
Finalmente, luego de la determinación de las variables críticas del proyecto, se
concluye que el riesgo del proyecto es Medio. En este estudio, todas las variables evaluadas
fueron medianamente sensibles al cambio.
Para evitar fuertes cambios en las variables de entrada evaluadas, deben de utilizarse
todas las estrategias planteadas durante el desarrollo del proyecto. Las estrategias de
marketing serán importantes para llegar adecuadamente al público objetivo, sostener la
demanda de los servicios de Allpa Drone y mantener los precios estables de los servicios, sin
llegar a tener la necesidad de recurrir a estrategias de descuentos. El pago de sueldos
competitivos permitirá evitar requerimientos de incrementos de sueldos posteriores, ya que
los trabajadores de la empresa se sentirán correctamente remunerados. Las alianzas
estratégicas con proveedores permitirán mantener los costos de materias primas directas lo
más estables posibles.
308
Conclusiones
− Existe una gran oportunidad de negocio para el proyecto denominado “Servicio de
topografía con drones”, debido a la falta de este tipo de servicios en el país, la mayor
calidad de los servicios de topografía, la mayor velocidad de trabajo, la menor
necesidad de personas para el trabajo y el distanciamiento social garantizado durante
el trabajo, aspecto importante durante la pandemia actual.
− El estudio de mercado cualitativo permitió ampliar el panorama sobre los proveedores
de drones, precios de servicios en el mercado, tiempos relacionados a la generación
del servicio, costos asociados al negocio, etc. El estudio de mercado cuantitativo
permitió calcular los distintos mercados del proyecto (potencial, disponible, efectivo y
objetivo), así como determinar las Demandas y los Programas de ventas.
− El estudio legal permitió conocer a profundidad todos los procedimientos requeridos
para constituir la empresa, así como todos los costos necesarios para llevar a cabo
estas actividades. El estudio organizacional permitió definir al personal requerido para
la empresa y la estructura interna de la organización.
− El estudio técnico permitió determinar la capacidad utilizada de la empresa, la cual
osciló entre un 69.69% hasta un 86.47%. Con respecto a la localización, permitió
localizar a la empresa en Calle La Huaca Nº 356, Pueblo Libre.
− La empresa será solvente, ya que la estructura de capital será financiada
mayoritariamente con capital propio (61.59%) que con Deuda (38.41%).
− La empresa será rentable los 5 años del proyecto, ya que se obtienen utilidades netas
positivas en todos los Estados de ganancias y pérdidas proyectados.
309
− La empresa tendrá liquidez los 5 años del proyecto, ya que se obtienen flujos positivos
en todos los Flujos de caja proyectados.
− La empresa será rentable económicamente, debido a que su VANE (S/.271,065.73) es
positivo, su TIRE (49.10%) es mayor que el WACC (23.37%), su PRDE (3 años 4
meses 1 día) es menor a 5 años y su relación B/C económica (1.84) es mayor que 1.
− La empresa será rentable financieramente, debido a que su VANF (S/.262,405.73) es
positivo, su TIRF (58.50%) es mayor que el COK (25.04%), su PRDF (3 años 2
meses 12 días) es menor a 5 años y su relación B/C financiera (2.32) es mayor que 1.
− Las variables Precio, Demanda, Costos de materias primas directas y Costos de
planillas son medianamente sensibles al cambio. El perfil de riesgo del proyecto es
Medio.
310
Recomendaciones
− Se recomienda evaluar periódicamente el mercado a través de estudios adicionales, de
modo que se pueda conocer las preferencias del mercado, las nuevas exigencias y los
cambios que pudieran estar afectando el proyecto de inversión.
− Se recomienda aplicar todas las estrategias de Promoción detalladas en el presente
proyecto, de modo que se logre alcanzar el posicionamiento de la empresa en el
mercado de topografía local. Con ello, se asegurará alcanzar los niveles de Demanda
proyectados a fin de alcanzar los niveles de rentabilidad esperados.
− Se recomienda evaluar periódicamente el trabajo realizado en campo por los operarios
MOD, a fin de optimizar tiempos e identificar aquellas actividades que generan
tiempos muertos. Con esto, se podría incrementar la utilización de los recursos de la
empresa.
− Se recomienda aplicar todas las estrategias diseñadas en la responsabilidad social de la
empresa, ya que servirán para brindarle reconocimiento a la empresa y para mejorar la
situación ambiental, del trabajador y de la comunidad.
311
Referencias
ACRE. (2020). Servicios ACRE PERÚ. Recuperado de https://grupoacre.pe/
AdondeVivir. (2020). Oficinas en alquiler en Pueblo Libre, Lima. Recuperado de
https://www.adondevivir.com/oficinas-en-alquiler-en-pueblo-libre.html
Andina. (2019, 4 de marzo). Perú registró cerca de 2.5 millones de empresas activas al cierre
de 2018 [andina.pe]. Recuperado de https://andina.pe/agencia/noticia-peru-registro-
cerca-25-millones-empresas-activas-al-cierre-2018-744219.aspx
Banco Central de Reserva del Perú. (2020). Balanza comercial. Recuperado de:
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/balanza-comercial
Banco Central de Reserva del Perú. (2020). Producto Bruto Interno. Recuperado de
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/mensuales/resultados/PN01770AM/
html
Banco Central de Reserva del Perú. (2020). Reporte de inflación Junio 2020. Recuperado de
https://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2020/junio/reporte-de-
inflacion-junio-2020.pdf
Banco Central de Reserva del Perú. (2020). Tipo de cambio nominal. Recuperado de
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/mensuales/tipo-de-cambio-nominal
Banco Mundial. (2020). Perú: Panorama general. Recuperado de
https://www.bancomundial.org/es/country/peru/overview
BBVA. (2017, 18 de agosto). ¿Quién lidera el mercado de los drones? [bbva.com].
Recuperado de https://www.bbva.com/es/quien-lidera-mercado-drones/
Bluehosting. (2020). Hosting y Dominio. Recuperado de https://www.bluehosting.pe/
Colegio de Ingenieros de Minas del Perú. (2020). Congreso Nacional de Minería.
Recuperado de http://minas.cdlima.org.pe/wp-
content/uploads/sites/14/2020/01/TEXTOWEB01-1.pdf
312
Comunicación Audiovisual. (2020). Idea buena. Recuperado de https://ideabuena.com/
DJI. (2020). DJI Phantom 4 Pro RTK. Recuperado de https://www.dji.pe/producto/phantom-
4-pro/.
Drones Perú. (2020). Drones Perú proveedor. Recuperado de http://dronesperu.com/
DyM Drones. (2020). Servicios DyM Drones. Recuperado de http://dron.pe/
GEOFOTO S.A. (2020). Servicios GEOFOTO. Recuperado de http://geofotosa.com/
Geomap Perú. (2020). Servicios de GeoMap Perú. Recuperado de
https://www.geomapperu.com/
Gestión. (2018, 05 de octubre). PBI de Perú crecería más este año que en el 2019, estimó el
Banco Mundial [gestión.pe]. Recuperado de https://gestion.pe/economia/pbi-peru-
creceria-ano-2019-estimo-banco-mundial-246266-noticia/
Gestión. (2020, 22 de junio). Riesgo país de Perú se mantiene y cerró en 1.49 puntos
porcentuales [gestión.pe]. Recuperado de https://gestion.pe/economia/riesgo-pais-de-
peru-se-mantiene-y-cerro-en-149-puntos-porcentuales-noticia/
Gestión. (2020, 21 de julio). Economía peruana caería hasta 15% el 2020 si no hay segunda
ola de contagios, según el BCP [gestión.pe]. Recuperado de
https://gestion.pe/economia/pbi-economia-peruana-caeria-hasta-15-el-2020-si-no-hay-
segunda-ola-de-contagios-segun-el-bcp-noticia/
Global Market Insights. (2018). Commercial Drone Market to hit $17bn by 2024: Global
Market Insights, Inc. Recuperado de https://www.globenewswire.com/news-
release/2018/02/28/1401040/0/en/Commercial-Drone-Market-to-hit-17bn-by-2024-
Global-Market-Insights-Inc.html
Goldman Sachs. (2019). Drones Reporting for Work. Recuperado de
https://www.goldmansachs.com/insights/technology-driving-innovation/drones/
Google Maps. (2020). Mapas google. Recuperado de maps.google.com
313
Horizonte minero. (2020). Cotización en Revistas. Recuperado de
https://www.horizonteminero.com/tarifas-publicitarias/tarifario/
Instituto Nacional de Estadística e informática (2009). Estimaciones y proyecciones de
Población total. Recuperado de
https://www.inei.gob.pe/media/principales_indicadores/libro_1.pdf
Instituto Nacional de Estadística e Informática. (2018). Censos Nacionales 2017: XII de
Población, VII de Vivienda y III de Comunidades indígenas. Recuperado de
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1539/l
ibro.pdf
Instituto Nacional de Estadística e Informática. (2018). Perú: Perfil sociodemográfico
Informe Nacional. Recuperado de
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1539/
Instituto Nacional de Estadística e Informática. (2020). Estado de la población peruana 2020.
Recuperado de
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1743/
Libro.pdf
La República. (2020, 06 de febrero). ASEI: Metro cuadrado en Lima Metropolitana subiría
6% este año [larepublica.pe]. Recuperado de
https://larepublica.pe/economia/2020/02/06/vivienda-asei-en-6-subiria-el-precio-del-
metro-cuadrado-de-vivienda-este-ano/
LinelCon. (2020). Servicios LinelCon. Recuperado de http://www.linelcon.com.pe/
Lions - Crocodile Corporation SAC. (2020). Plan Gold. Recuperado de https://lions.pe/
Master Drone. (2020). Escuela especializada en capacitación, instrucción y certificación de
Drones/RPA, a nivel nacional. Recuperado de https://masterdrone.pe/
Página Web Digital. (2020). Diseño Web. Recuperado de https://paginawebdigital.com/
314
PeruLand Topografía Automatizada. (2020). Clientes PeruLand. Recuperado de
http://www.peruland.com.pe/
Prizma Technology. (2020). Productos Prizma. Recuperado de https://prizmastore.pe/
Sociedad Telecom. (2019). Ranking de los mejores distritos que ofrecen una mayor calidad
en los servicios. Recuperado de https://sociedadtelecom.pe/ranking-calidad/
Todrone. (2018, 12 de marzo). Las 20 primeras empresas de servicios con drones: ranking
mundial [todrone.com]. Recuperado de https://www.todrone.com/20-primeras-
empresas-servicios-drones-ranking-mundial/
TUPIA INGENIEROS SAC. (2020). Servicios TUPIA. Recuperado de
https://tupiaingenieros.com/