Sensibilidad
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2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
MOI
Gerente General $ 9,600.00 $ 10,560.00 $ 11,616.00 $ 12,777.60 $ 14,055.36 $ 15,460.90 $ 17,006.99 $ 18,707.68 $ 20,578.45
Asistente administrativo $ 4,200.00 $ 4,620.00 $ 5,082.00 $ 5,590.20 $ 6,149.22 $ 6,764.14 $ 7,440.56 $ 8,184.61 $ 9,003.07
Contador $ 4,800.00 $ 5,280.00 $ 5,808.00 $ 6,388.80 $ 7,027.68 $ 7,730.45 $ 8,503.49 $ 9,353.84 $ 10,289.23
Asesor Legal $ 4,800.00 $ 5,280.00 $ 5,808.00 $ 6,388.80 $ 7,027.68 $ 7,730.45 $ 8,503.49 $ 9,353.84 $ 10,289.23
Jefe de Mantenimiento $ 4,800.00 $ 5,280.00 $ 5,808.00 $ 6,388.80 $ 7,027.68 $ 7,730.45 $ 8,503.49 $ 9,353.84 $ 10,289.23
Jefe de Producción $ 6,000.00 $ 6,600.00 $ 7,260.00 $ 7,986.00 $ 8,784.60 $ 9,663.06 $ 10,629.37 $ 11,692.30 $ 12,861.53
Guardia de seguridad $ 7,680.00 $ 8,448.00 $ 9,292.80 $ 10,222.08 $ 11,244.29 $ 12,368.72 $ 13,605.59 $ 14,966.15 $ 16,462.76
TOTALES $ 41,880.00 $ 46,068.00 $ 50,674.80 $ 55,742.28 $ 61,316.51 $ 67,448.16 $ 74,192.97 $ 81,612.27 $ 89,773.50
Aporte Patronal IESS (11,35%) $ 4,753.38 $ 5,228.72 $ 5,751.59 $ 6,326.75 $ 6,959.42 $ 7,655.37 $ 8,420.90 $ 9,262.99 $ 10,189.29
$ 3,490.00 $ 3,839.00 $ 4,222.90 $ 4,645.19 $ 5,109.71 $ 5,620.68 $ 6,182.75 $ 6,801.02 $ 7,481.12
$ 2,798.40 $ 2,798.40 $ 2,798.40 $ 2,798.40 $ 2,798.40 $ 2,798.40 $ 2,798.40 $ 2,798.40 $ 2,798.40
Vacaciones $ 1,745.00 $ 1,919.50 $ 2,111.45 $ 2,322.60 $ 2,554.85 $ 2,810.34 $ 3,091.37 $ 3,400.51 $ 3,740.56
Totales Salarios y Sueldos MOI $ 54,666.78 $ 59,853.62 $ 65,559.14 $ 71,835.21 $ 78,738.90 $ 86,332.94 $ 94,686.40 $ 103,875.20 $ 113,982.88
MOD
Bodeguero $ 8,400.00 $ 9,240.00 $ 10,164.00 $ 11,180.40 $ 12,298.44 $ 13,528.28 $ 14,881.11 $ 16,369.22 $ 18,006.15
Técnico $ 8,400.00 $ 9,240.00 $ 10,164.00 $ 11,180.40 $ 12,298.44 $ 13,528.28 $ 14,881.11 $ 16,369.22 $ 18,006.15
Operadores $ 23,040.00 $ 25,344.00 $ 27,878.40 $ 30,666.24 $ 33,732.86 $ 37,106.15 $ 40,816.77 $ 44,898.44 $ 49,388.29
Conductor $ 7,680.00 $ 8,448.00 $ 9,292.80 $ 10,222.08 $ 11,244.29 $ 12,368.72 $ 13,605.59 $ 14,966.15 $ 16,462.76
TOTALES $ 47,520.00 $ 52,272.00 $ 57,499.20 $ 63,249.12 $ 69,574.03 $ 76,531.44 $ 84,184.58 $ 92,603.04 $ 101,863.34
Aporte Patronal IESS (11,35%) $ 5,393.52 $ 5,932.87 $ 6,526.16 $ 7,178.78 $ 7,896.65 $ 8,686.32 $ 9,554.95 $ 10,510.44 $ 11,561.49
$ 3,960.00 $ 4,356.00 $ 4,791.60 $ 5,270.76 $ 5,797.84 $ 6,377.62 $ 7,015.38 $ 7,716.92 $ 8,488.61
$ 4,197.60 $ 4,197.60 $ 4,197.60 $ 4,197.60 $ 4,197.60 $ 4,197.60 $ 4,197.60 $ 4,197.60 $ 4,197.60
Vacaciones $ 1,980.00 $ 2,178.00 $ 2,395.80 $ 2,635.38 $ 2,898.92 $ 3,188.81 $ 3,507.69 $ 3,858.46 $ 4,244.31
Totales Salarios y Sueldos MOD $ 63,051.12 $ 68,936.47 $ 75,410.36 $ 82,531.64 $ 90,365.04 $ 98,981.78 $ 108,460.20 $ 118,886.46 $ 130,355.35
Totales Salarios y Sueldos $ 117,717.90 $ 128,790.09 $ 140,969.50 $ 154,366.85 $ 169,103.93 $ 185,314.73 $ 203,146.60 $ 222,761.66 $ 244,338.23
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9Gerente General 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Décimo Tercer Sueldo (13 AVO)
Décimo Cuarto Sueldo (14AVO)
Décimo Tercer Sueldo (13 AVO)
Décimo Cuarto Sueldo (14AVO)
Asistente administrativo 1 1 1 1 1 1 1 1 1Contador 1 1 1 1 1 1 1 1 1Asesor Legal 1 1 1 1 1 1 1 1 1Jefe de Mantenimiento 1 1 1 1 1 1 1 1 1Jefe de Producción 1 1 1 1 1 1 1 1 1Bodeguero 2 2 2 2 2 2 2 2 2Técnico 2 2 2 2 2 2 2 2 20 6 6 6 6 6 6 6 6 6Conductor 2 2 2 2 2 2 2 2 2Guardia de seguridad 2 2 2 2 2 2 2 2 2
TOTALES 20 20 20 20 20 20 20 20 20
2023
MOI
$ 22,636.30
$ 9,903.38
$ 11,318.15
$ 11,318.15
$ 11,318.15
$ 14,147.69
$ 18,109.04
$ 98,750.85
$ 11,208.22
$ 8,229.24
$ 2,798.40
$ 4,114.62
$ 125,101.33
MOD
$ 19,806.76
$ 19,806.76
$ 54,327.11
$ 18,109.04
$ 112,049.67
$ 12,717.64
$ 9,337.47
$ 4,197.60
$ 4,668.74
$ 142,971.12
$ 268,072.45
Año 101
1111122622
20
Muebles de Oficina
Descripción Cantidad Costo UnitarioEscritorio de oficina 6 $ 118.95 Escritorio Ejecutivo 1 $ 143.00 Sillón de oficina 1 $ 99.23 Sillas para oficina 7 $ 43.28 Juego de mesa de oficina con 4 sillas 1 $ 245.45 Tandem de tres sillas 1 $ 252.95 Archivadores 8 $ 76.25 Anaqueles 2 $ 108.33 Casilleros y accesorios 2 $ 155.75 Butaca 1 $ 82.75
TOTAL
Equipos de Oficina
Descripción Cantidad Costo UnitarioCámaras de seguridad 4 $ 120.00 Ventilador de techo 2 $ 45.00 Contenedores de basura 6 $ 45.00 Línea telefónica 1 $ 150.00 TV 21" 1 $ 375.95 UPS 4 $ 56.33 Split de 24000 BTU 1 $ 1,150.00 Teléfono Programador 1 $ 51.23 Teléfonos sencillos 4 $ 18.75
TOTAL
Equipos de Computación
Descripción Cantidad Costo UnitarioLaptop 1 $ 700.00 PC escritorio 4 $ 533.44 Impresora multifunción con tinta continua. 4 $ 79.00 Maquina registradora (laptop para datos) 1 $ 700.00 Router inalámbrico 1 $ 70.00 Switch de 8 puertos 1 $ 60.00
TOTAL
Suministros de Oficina y Limpieza
Descripción Cantidad Costo Unitario
Grapadora 4 $ 1.50 Cajas de grapas 8 $ 0.50 Caja de Lápices / Plumas 3 $ 3.00 Caja de Borradores 1 $ 1.40 Saca grapas 2 $ 1.30 Perforadora 2 $ 3.75 Folders 7 $ 5.00 Paquete de 500 hojas A4 3 $ 4.50 Paquete de carpetas manila 1 $ 2.75
Escoba 6 $ 3.50 jabón líquido biodegradable para manos (glns) 2 $ 3.50 Cloro (glns) 4 $ 4.75 Papel higiénico 12 $ 3.84 Trapeador 6 $ 2.50 Desinfectante biodegradable de pisos (glns) 8 $ 3.00 Franelas 10 $ 0.50 Suministros para capacitaciones 3 $ 30.00 Suministros para reuniones legales 2 $ 60.00
TOTAL
Gastos de Materia Prima / Materiales Directos
Descripción Costo Unitario
Sosa Caústica (kg.) 6,669 $ 0.70 Aditivos (kg.) 67 $ 25.00 Colorantes (kg.) 47 $ 30.00 Aromatizantes (kg.) 33 $ 45.00 Envolturas (und.) 26,947 $ 0.04 Etiquetas (und.) 26,947 $ 0.02
TOTAL
Materiales Indirectos
DescripciónConsumo Combustible
Cantidad (Kg. - Und)
Suministros oficina/limpiezaAceite bombas
TOTAL
Muebles de Oficina
Costo Total $ 713.70 $ 143.00 $ 99.23 $ 302.96 $ 245.45 $ 252.95 $ 610.00 $ 216.66 $ 311.50 $ 82.75 $ 2,978.20
Equipos de Oficina
Costo Total $ 480.00 $ 90.00 $ 270.00 $ 150.00 $ 375.95 $ 225.32 $ 1,150.00 $ 51.23 $ 75.00 $ 2,867.50
Equipos de Computación
Costo Total $ 700.00 $ 2,133.76 $ 316.00 $ 700.00 $ 70.00 $ 60.00 $ 3,979.76
Suministros de Oficina y Limpieza
$ 6.00 $ 6.00 $ 4.00 $ 24.00 $ 9.00 $ 36.00 $ 1.40 $ 4.20 $ 2.60 $ 5.20 $ 7.50 $ 15.00 $ 35.00 $ 140.00 $ 13.50 $ 162.00 $ 2.75 $ 16.50
$ 21.00 $ 84.00 $ 7.00 $ 84.00 $ 19.00 $ 228.00 $ 46.08 $ 552.96 $ 15.00 $ 60.00 $ 24.00 $ 288.00 $ 5.00 $ 60.00 $ 90.00 $ 1,080.00 $ 120.00 $ 1,440.00
TOTAL $ 4,285.86
Gastos de Materia Prima / Materiales Directos
$ 4,668.57 $ 56,022.88 $ 1,667.35 $ 10,004.09 $ 1,400.57 $ 2,801.14 $ 1,500.61 $ 4,501.84 $ 1,077.88 $ 12,934.57 $ 538.94 $ 6,467.29
TOTAL $ 92,731.81
Materiales Indirectos
Costo Total ANUAL - Año 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 1,613.42 $ 1,638.27 $ 1,663.50 $ 1,689.12 $ 1,715.13
Costo Total MES
Costo Total ANUAL
Costo Total MES
Costo Total ANUAL
$ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00
$ 6,319.28 $ 6,344.13 $ 6,369.36 $ 6,394.98 $ 6,420.99
AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 $ 1,741.54 $ 1,768.36 $ 1,795.60 $ 1,823.25 $ 1,851.33
$ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 6,447.40 $ 6,474.22 $ 6,501.46 $ 6,529.11 $ 6,557.19
Bodega - Planta: Equipos y Maquinaria
DescripciónTanque para camión 600 Glns.
Bidones para almacenamiento AVUPallets rejillado con reborde y 3 patines 1.0 x 1.2 mtsEstanterías metálicas 5.0 x 1.0 x 3.3 mtsTanque de filtrado 500 Glns.. con colador de acero inox.Deposito batidor acero inoxidable 600 Glns.Deposito acero inoxidable con tapa superior 200 Glns.Deposito acero inoxidable con tapa superior 300 Glns.Bomba 2 HP Sistema de distribución de sustanciasSistema de calentamiento indirecto a vaporMoldes inx para enfriamiento de Jabón 100x30 cmEstanterías metálicas para moldes 4.0 x 1.0 x 3,3 mtsMáquina empaquetadora MontacargasMesas acero inox 3.0 x 1.2 mtsBasureros
TOTAL
Cotenderor para camión 180 m3
Bodega - Planta: Equipos y Maquinaria
Cantidad Costo Unitario Costo Total 1 $ 1,200.00 $ 1,200.00 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00 999 $ 23.50 $ 23,472.76 14 $ 45.00 $ 630.00 5 $ 220.00 $ 1,100.00 1 $ 650.00 $ 650.00 1 $ 1,640.00 $ 1,640.00 3 $ 400.00 $ 1,200.00 1 $ 300.00 $ 300.00 4 $ 480.00 $ 1,920.00 1 $ 560.00 $ 560.00 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00 179 $ 45.00 $ 8,035.47 5 $ 180.00 $ 900.00 1 $ 11,319.00 $ 11,319.00 1 $ 13,573.82 $ 13,573.82 2 $ 180.00 $ 360.00 2 $ 120.00 $ 240.00
TOTAL $ 70,101.05
Inversión y valorización de Obras físicas
Descripción Unidad
Terreno m²
Construcción bodegas de almacenamiento m²
Construcción de galpón de procesos m²
Oficinas m²
Baños y vestidores m²
Zonas verdes, estacionamientos, zona de descarga m²
Garita m²
Camioneta para contenedor Unidad
Camioneta para la plataforma Unidad
Equipos de apoyo Paquete
Trámites de Instalación
Trámites de Constitución
Trámites ante el Ministerio de Ambiente
Trámites para funcionamiento
Gastos complementarios
Total
Trámites de InstalaciónDescripción Costo Total
Permisos sanitarios $ 250.00 Instalación del medidor de electricidad $ 220.00 Instalación medidor de agua $ 120.00 Señalética $ 56.00
Total $ 646.00
Trámites de ConstituciónDescripción Costo Total
Escritura publica de constitución de Cooperativa $ 80.00 Públicación de Extracto $ 70.00 Inscripción en el registro mercantil $ 42.00 Nombramiento e inscripciones $ 24.00 Afiliación a la cámara de Industrias $ 27.56
Total $ 243.56
Trámites para funcionamientoDescripción Costo Total
Permisos Municipales $ 259.47 Patente $ 150.00 Proceso de participación ciudadana $ 550.00 Tasa de habilitación $ 150.00 Ministerio de Salud $ 46.00 Certificado para los empleados $ 10.00 Registro de marca $ 116.00 Permiso de cuerpo de bomberos $ 80.00
Total $ 1,361.47
Gastos en Publicidad
Descripción
Radio $ 450.00 Volantes publicitarias $ 150.00
Total $ 600.00
Gastos Servicios BásicosDescripción Costo Total
Agua $ 6,000.00 Electricidad $ 4,800.00 Internet $ 360.00 Teléfono $ 480.00
Total $ 11,640.00
Costo Total Anual
Inversión y valorización de Obras físicas
Cantidad Costo Unitario Costo Total
600 $ 8.50 $ 5,100.00
135 $ 80.00 $ 10,800.00
150 $ 80.00 $ 12,000.00
40 $ 100.00 $ 4,000.00
10 $ 50.00 $ 500.00
265 $ 25.00 $ 6,625.00
3 $ 50.00 $ 162.00
1 $ 19,190.00 $ 19,190.00
1 $ 19,190.00 $ 19,190.00
12 $ 110.00 $ 1,320.00
$ 646.00
$ 243.56
$ 600.00
$ 1,361.47
$ 4,500.00
Total $ 86,238.03
Propaganda cada 4 meses
Cada 4 meses
Licencia AmbientalDescripción Costo Total
Solicitud certificado de inserción $ 50.00 Estudio de impacto ambiental $ 313.60 280 33.6Plan manejo ambiental $ 2,680.00 880 105.6Solicitud aprobación EIA y PMA $ 116.00 28 88Emisión licencia ambiental $ 1,250.00 1250000 0.001Pólizas de seguros $ 1,740.00
Total $ 6,149.60
Recolección AVUECOLLIMPPU (primer año) TN 475ECOLLIMPPU (décimo año) TN 582
Consumo de AV Ecuador (FAO)Consumo de aceite vegetal 20 kg / per-añoGuayaquil (TN) 51,107 2,350,915Ximena (TN) 11,875 546,254
Desecho de AV GuayaquilGuayaquil (TN) 32,054 2,350,915Ximena (TN) 7,448 546,254
Impacto Medida de manejo ambiental Efecto esperado
Ejecución
Ruido ambiental
Operación
Uso de efluentes
Emisiones al aire
Etapa del Proyecto
Disposición del material de desalojo (escombros)
Tratamiento adecuado en lugar específico, para su posterior desalojo con proveedor autorizado.
Minimizar la contaminación de carga, transporte y desalojo de materiales.
Disposición de efluentes y desechos
Ubicación de Baterías sanitarias y tanques contenedores de desechos.
Eliminar la contaminación del suelo y agua por residuos biológicos.
Uso de equipos de protección auricular de todos los trabajadores.
Minimizar los impactos generados en los trabajadores por el ruido durante la construcción.
Instalaciones provisionales
Debida señalización con sus respectivas alertas y elementos de seguridad.
Minimizar los accidentes por la utilización de elementos referidos de la fase de ejecución.
Todas las aguas del proceso se reciclan nuevamente al proceso.
Disminución de la cantidad de consumo de agua y eliminación al sistema de alcantarillado.
Mantenimiento de los sistemas de ventiladores y extractores para emanación de olores al exterior.
Minimizar la contaminación del ambiente laboral por la emanación de gases del proceso no tóxicos.
Operación
Emisiones al aire
Ruido ambiental
TOTAL
Mantenimiento mensual de camión recolector.
Minimizar la generación de smog durante los recorridos de los camiones recolectores.
Almacenamiento de sustancias tóxicas e inflamables
Realizar una adecuada distribución de las materias primas para los subprocesos.
Minimizar el riesgo de accidentes por contacto directo por sustancias.
Uso de equipos de protección auricular del personal expuesto a ruido durante sus labores.
Minimizar la ocurrencia de enfermedades ocupacionales.
Uso de vapor de agua
Protección de los sistemas de cañerías y equipos de calentamiento.
Minimizar el riesgo de lesiones o quemaduras por contacto.
Consumo Desechan Recolección ECOLLIMPPUCantidad (t.) Cantidad (t.) Cantidad (t.)
Guayaquil 51,107 32,054 ---Ximena 11,875 7,448 475
Responsable RecursosEjecución Control Valor Estimado Fuente
Contratista $ 1,200.00
Contratista $ 350.00
Contratista $ 100.00
Contratista $ 220.00
Producción Administrador $ 80.00
Producción Administrador $ 200.00
Fechas de cumplimiento
Fiscalizadores y encargados de la obra
Incluidos en los costos de montaje
Al inicio de la ejecución del proyecto
Fiscalizadores y encargados de la obra
Costo directo de la obra
Al inicio de la ejecución del proyecto
Fiscalizadores y encargados de la obra
Costo directo de la obra
Al inicio de la ejecución del proyecto
Fiscalizadores y encargados de la obra
Costo directo de la obra
Al inicio de la ejecución del proyecto
Costo de Operación
Al finalizar el proceso
Costos de Operación
En proceso de saponificación
Administrador $100*
Administrador $ 250.00
Administrador Dirección $500*
$ 280.00
TOTAL $ 2,680.00
Jefe de Mantenimiento
Costos de Operación
Desde el inicio de Operaciones
Jefe de Producción
Costos de Operación
Inicio de Operaciones
Costos de Operación
Inicio de Operaciones
Jefe de Mantenimiento
Jefe de Producción
Costos de Construcción
Inicio de Operaciones
Recolección ECOLLIMPPU%
1.48%6.37%
Semanal
Mensual
Diaria
Semanal
Cada 72 horas
Semestral
Frecuencia de Supervisión
Trimestral
Mensual
Semestral
Anual
PROYECCIÓN DEMANDA MATERIA PRIMA
Restaurantes en la Parroquia Ximena - Cantón Guayaquil
% Pequeños
Restaurantes que almacenan para la Venta 33.14% 199
66.86% 402
TOTAL 100% 601
1037 601
Pequeños
Medianos
Grandes
2014
Pequeños 402Medianos 173Grandes 118
Pequeños 350Medianos 151Grandes 103
Demanda de restaurantes a cubrir. (90%) Pequeños 315Medianos 136Grandes 92
TOTAL DE DEMANDA ESPERADA 543
Pequeños 32Medianos 96Grandes 144
Pequeños 10,076Medianos 13,029
Restaurantes que botan en la calle, a la basura, fregadero
AVU promedio desechado por restaurantes mensual
Restaurantes que botan AVU en la calle, a la basura, fregadero
Demanda de restaurantes que botan en la calle, a la basura, fregadero y dispuestos a entregar el AVU.
AVU promedio desechado por los restaurantes mensual. (Lt.)
AVU promedio esperados a recolectar en el mes. (Lt.)
Grandes 13,290
TOTAL DE AVU ESPERADO RECOLECTAR (Lt.) 36,395
UNIDADES DE JABÓN A FABRICAR (MENSUAL) 145,580
UNIDADES DE JABÓN A FABRICAR (ANUAL) 1,746,957
2019Pequeños 434Medianos 187Grandes 127
Pequeños 404Medianos 174Grandes 118
Demanda de restaurantes a cubrir. (90%) Pequeños 363Medianos 157Grandes 106
TOTAL DE DEMANDA ESPERADA 626
Pequeños 32Medianos 96Grandes 144
Pequeños 11,626Medianos 15,034Grandes 15,334
TOTAL DE AVU ESPERADO RECOLECTAR (Lt.) 41,994
UNIDADES DE JABÓN A FABRICAR (MENSUAL) 167,977
UNIDADES DE JABÓN A FABRICAR (ANUAL) 2,015,727
AVU promedio esperados a recolectar en el mes. (Lt.)
Restaurantes que botan AVU en la calle, a la basura, fregadero
Demanda de restaurantes que botan en la calle, a la basura, fregadero y dispuestos a entregar el AVU.
AVU promedio desechado por los restaurantes mensual. (Lt.)
AVU promedio esperados a recolectar en el mes. (Lt.)
PROYECCIÓN DEMANDA MATERIA PRIMA
Restaurantes en la Parroquia Ximena - Cantón Guayaquil
Medianos Grandes
86 58
173 118
259 176
259 176
Pequeños 32 litros
Medianos 96 litros
Grandes 144 litros
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
408 415 421 427 434 441 448176 179 181 184 187 190 193120 122 123 125 127 129 131355 361 366 372 404 410 416153 155 158 160 174 177 179104 106 107 109 118 120 122320 325 330 335 363 369 375138 140 142 144 157 159 16194 95 97 98 106 108 110
551 560 568 577 626 636 646
32 32 32 32 32 32 3296 96 96 96 96 96 96
144 144 144 144 144 144 14410,231 10,389 10,549 10,711 11,626 11,805 11,98713,230 13,434 13,640 13,851 15,034 15,265 15,500
AVU promedio desechado por restaurantes mensual
13,494 13,702 13,913 14,128 15,334 15,571 15,810
36,955 37,525 38,102 38,689 41,994 42,641 43,298
147,822 150,098 152,410 154,757 167,977 170,564 173,191
1,773,860 1,801,177 1,828,915 1,857,081 2,015,727 2,046,769 2,078,289
2020 2021 2022 2023441 448 454 461190 193 196 199129 131 133 135410 416 423 429177 179 182 185120 122 124 126369 375 380 386159 161 164 166108 110 111 113
636 646 656 666
32 32 32 3296 96 96 96
144 144 144 14411,805 11,987 12,172 12,35915,265 15,500 15,739 15,98115,571 15,810 16,054 16,301
42,641 43,298 43,964 44,642
170,564 173,191 175,858 178,566
2,046,769 2,078,289 2,110,295 2,142,793
2022 2023
454 461196 199133 135423 429182 185124 126380 386164 166111 113
656 666
32 3296 96
144 14412,172 12,35915,739 15,981
16,054 16,301
43,964 44,642
175,858 178,566
2,110,295 2,142,793
Demanda anual esperada
Año AVU Litros Jabones
2014 436,739 115,374 1,746,957
2015 443,465 117,151 1,773,860
2016 450,294 118,955 1,801,177
2017 457,229 120,787 1,828,9152018 464,270 122,647 1,857,0812019 503,932 133,125 2,015,7272020 511,692 135,175 2,046,7692021 519,572 137,256 2,078,2892022 527,574 139,370 2,110,2952023 535,698 141,517 2,142,793
Comparación de demanda y capacidad esperada (AVU)
Año Filtrado Saponificacion A procesar
2014 120,000 144,000 115,374
2015 126,000 151,200 117,151
2016 132,300 158,760 118,955
2017 138,915 166,698 120,787
2018 145,861 175,033 122,647
2019 153,154 183,785 133,125
2020 160,811 192,974 135,175
2021 168,852 202,622 137,256
2022 177,295 212,754 139,370
2023 186,159 223,391 141,517
96%
76%
Comparación de demanda y capacidad esperada
Año Capacidad DemandaAño 1 1,816,998 1,746,957Año 2 1,907,848 1,773,860Año 3 2,003,240 1,801,177Año 4 2,103,402 1,828,915
AVUGalones
Año 5 2,208,572 1,857,081Año 6 2,319,001 2,015,727Año 7 2,434,951 2,046,769Año 8 2,556,698 2,078,289Año 9 2,684,533 2,110,295Año 10 2,818,760 2,142,793
96%76%
1,816,998
1,907,848
2,003,240
2,103,402
2,208,572
2,319,001
2,434,951
2,556,698
2,684,533
2,818,760
120000
144000
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
0
50,000
100,000
150,000
200,000
250,000
A procesar
Saponificacion
Filtrado
Año 1Año 2
Año 3Año 4
Año 5Año 6
Año 7Año 8
Año 9Año 10
0
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
3,000,000
Demanda
Año 1Año 2
Año 3Año 4
Año 5Año 6
Año 7Año 8
Año 9Año 10
0
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
3,000,000
Demanda
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
0
50,000
100,000
150,000
200,000
250,000
A procesar
Saponificacion
Filtrado
Año 1Año 2
Año 3Año 4
Año 5Año 6
Año 7Año 8
Año 9Año 10
0
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
3,000,000
Demanda
Año 1Año 2
Año 3Año 4
Año 5Año 6
Año 7Año 8
Año 9Año 10
0
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
3,000,000
Demanda
100 Km = 3,70 Galones
Parámetros de Cálculo - VehículosDías laborables por semana 5Número de veces al día 3Días laborales anuales 240Precio de galon de Diésel $ 1.03Rendimiento del galón cada 100 Km. 3,70 Glns.Costo mantenimiento periódico $ 250.00Periocidad de mantenimiento 5,000
TOTAL 2014 2015
ALTERNATIVA 1 (Km) 25 50.4 75.4 76.6ALTERNATIVA 2 (Km) 29.6 29.2 58.8 59.7
2019 202081.4 82.663.5 64.4
TOTAL 2014 2015Alternativa1 (Km) 54,288 55,124Alternativa 2 (Km) 42,336 42,988
2019 202058,599 59,50145,698 46,402
Costo de consumo anual de combustible - Rutas Alternativa 1 y 2 - de acuerdo al crecimiento de la demanda de materia primaTOTAL 2014 2015
ALTERNATIVA 1 $ 2,068.92 $ 2,100.78 ALTERNATIVA 2 $ 1,613.42 $ 1,638.27
Distancia por ruta Alternativa 1 y 2, de acuerdo al crecimiento anual de la demanda de materia prima
Ruta SUR
Ruta NORTE
Kilometraje anual - de acuerdo a recorrido y al crecimiento de la demanda de materia prima
2016 2017 2018 2019 2020 2021
77.7 78.9 80.2 81.4 82.6 83.960.6 61.6 62.5 63.5 64.4 65.4
2021 2022 202383.9 85.2 86.565.4 66.4 67.5
2016 2017 2018 2019 2020 202155,973 56,835 57,710 58,599 59,501 60,41843,650 44,322 45,005 45,698 46,402 47,116
2021 2022 202360,418 61,348 62,29347,116 47,842 48,579
Costo de consumo anual de combustible - Rutas Alternativa 1 y 2 - de acuerdo al crecimiento de la demanda de materia prima2016 2017 2018 2019 2020 2021
$ 2,133.13 $ 2,165.98 $ 2,199.34 $ 2,233.20 $ 2,267.60 $ 2,302.52 $ 1,663.50 $ 1,689.12 $ 1,715.13 $ 1,741.54 $ 1,768.36 $ 1,795.60
Distancia por ruta Alternativa 1 y 2, de acuerdo al crecimiento anual de la demanda de materia prima
Kilometraje anual - de acuerdo a recorrido y al crecimiento de la demanda de materia prima
2022 2023
85.2 86.566.4 67.5
2022 202361,348 62,29347,842 48,579
Costo de consumo anual de combustible - Rutas Alternativa 1 y 2 - de acuerdo al crecimiento de la demanda de materia prima2022 2023
$ 2,337.98 $ 2,373.98 $ 1,823.25 $ 1,851.33
Costo de Terrenos y construcción
Localización Costo Terreno
Alternativa 1 600 $ 8.00 $ 4,800.00 Alternativa 2 600 $ 8.50 $ 5,100.00
COSTO DE OPERACIÓN DE VEHÍCULO
Alternativa 1
2014 2015 2016
Totales anuales (km) 54,288 55,124 55,973Total de galones de diésel 2,009 2,040 2,071Número de mantenimientos 11 11 11Consumo de diésel $ 2,068.92 $ 2,100.78 $ 2,133.13 Mantenimientos periódicos $ 2,714 $ 2,756 $ 2,799 Cambio neumáticos $ - $ 1,000 $ 1,000
Costo Operación de vehículo $ 4,783.32 $ 5,856.98 $ 5,931.78
Alternativa 2
2014 2015 2016Totales anuales (km) 42,336 42,988 43,650Total de galones de diésel 1,566 1,591 1,615Número de mantenimientos 8 9 9Consumo de diésel $ 1,613.42 $ 1,638.27 $ 1,663.50 Mantenimientos periódicos $ 2,117 $ 2,149 $ 2,182 Cambio neumáticos $ - $ 1,000 $ 1,000
Costo Operación de vehículo $ 3,730.22 $ 4,787.67 $ 4,846.00
m2 Precio m2
Costo de Terrenos y construcción
$ 34,087.00 $ 34,087.00
COSTO DE OPERACIÓN DE VEHÍCULO
Alternativa 1
2017 2018 2019 2020 2021
56,835 57,710 58,599 59,501 60,4182,103 2,135 2,168 2,202 2,235
11 12 12 12 12 $ 2,165.98 $ 2,199.34 $ 2,233.20 $ 2,267.60 $ 2,302.52 $ 2,842 $ 2,886 $ 2,930 $ 2,975 $ 3,021 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000
$ 6,007.73 $ 6,084.84 $ 6,163.15 $ 6,242.66 $ 6,323.40
Alternativa 2
2017 2018 2019 2020 202144,322 45,005 45,698 46,402 47,1161,640 1,665 1,691 1,717 1,743
9 9 9 9 9 $ 1,689.12 $ 1,715.13 $ 1,741.54 $ 1,768.36 $ 1,795.60 $ 2,216 $ 2,250 $ 2,285 $ 2,320 $ 2,356 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000
$ 4,905.23 $ 4,965.37 $ 5,026.44 $ 5,088.44 $ 5,151.41
Costo Construcción
COSTO DE OPERACIÓN DE VEHÍCULO
Alternativa 1
2022 2023
61,348 62,2932,270 2,305
12 12 $ 2,337.98 $ 2,373.98 $ 3,067 $ 3,115 $ 1,000 $ 1,000
$ 6,405.38 $ 6,488.62
Alternativa 2
2022 202347,842 48,5791,770 1,797
10 10 $ 1,823.25 $ 1,851.33 $ 2,392 $ 2,429 $ 1,000 $ 1,000
$ 5,215.34 $ 5,280.25
FLUJO DE COSTOS ALTERNATIVAS 1 y 2
Terreno
Construcción
Vehículo Recolector
Costos de Operación
Depreciación Construcción
Depreciación Vehículo
Resultado antes de impuestos
I.V.A.
Impuesto a la renta
Impuesto Municipal sobre Activos Totales
Ahorro de Impuestos
Resultado después de impuestos
Depreciación Construcción
Depreciación Vehículo
Flujo Neto
Terreno
Construcción
Vehículo Recolector
Costos de Operación
Depreciación Construcción
Depreciación Vehículo
Resultado antes de impuestos
I.V.A.
Impuesto a la renta
Impuesto Municipal sobre Activos Totales
Ahorro de Impuestos
Resultado después de impuestos
Depreciación Construcción
Depreciación Vehículo
Flujo Neto
Calificación F. Objetivo
Alternativa 1
Alternativa 2
FLUJO DE COSTOS ALTERNATIVAS 1 y 2
Alternativa 1
2013 2014 2015 2016 2017
$ 4,800.00
$ 34,087.00
$ 19,190.00
$ (4,783.32) $ (5,856.98) $ (5,931.78) $ (6,007.73)
$ (3,408.70) $ (3,408.70) $ (3,408.70) $ (3,408.70)
$ (1,919.00) $ (1,919.00) $ (1,919.00) $ (1,919.00)
$ (10,111.02) $ (11,184.68) $ (11,259.48) $ (11,335.43)
$ 1,213.32 $ 1,342.16 $ 1,351.14 $ 1,360.25
$ 2,123.31 $ 2,236.94 $ 2,251.90 $ 2,267.09
$ 15.17 $ 16.78 $ 16.89 $ 17.00
$ 3,351.80 $ 3,595.87 $ 3,619.92 $ 3,644.34
$ (6,759.21) $ (7,588.80) $ (7,639.55) $ (7,691.09)
$ 3,408.70 $ 3,408.70 $ 3,408.70 $ 3,408.70
$ 1,919.00 $ 1,919.00 $ 1,919.00 $ 1,919.00
$ 58,077.00 $ (1,431.51) $ (2,261.10) $ (2,311.85) $ (2,363.39)
Alternativa 2
2013 2014 2015 2016 2017
$ 5,100.00
$ 34,087.00
$ 19,190.00
$ (3,730.22) $ (4,787.67) $ (4,846.00) $ (4,905.23)
$ (3,408.70) $ (3,408.70) $ (3,408.70) $ (3,408.70)
$ (1,919.00) $ (1,919.00) $ (1,919.00) $ (1,919.00)
$ (9,057.92) $ (10,115.37) $ (10,173.70) $ (10,232.93)
$ 1,086.95 $ 1,213.84 $ 1,220.84 $ 1,227.95
$ 1,902.16 $ 2,023.07 $ 2,034.74 $ 2,046.59
$ 13.59 $ 15.17 $ 15.26 $ 15.35
$ 3,002.70 $ 3,252.09 $ 3,270.84 $ 3,289.89
$ (6,055.22) $ (6,863.28) $ (6,902.86) $ (6,943.04)
$ 3,408.70 $ 3,408.70 $ 3,408.70 $ 3,408.70
$ 1,919.00 $ 1,919.00 $ 1,919.00 $ 1,919.00
$ 58,377.00 $ (727.52) $ (1,535.58) $ (1,575.16) $ (1,615.34)
VAC
($ 65,430.38)
($ 63,033.76)
FLUJO DE COSTOS ALTERNATIVAS 1 y 2
Alternativa 1
2018 2019 2020 2021 2022
$ 19,190.00
$ (6,084.84) $ (6,163.15) $ (6,242.66) $ (6,323.40) $ (6,405.38)
$ (3,408.70) $ (3,408.70) $ (3,408.70) $ (3,408.70) $ (3,408.70)
$ (1,919.00) $ (3,838.00) $ (3,838.00) $ (3,838.00) $ (3,838.00)
$ (11,412.54) $ (13,409.85) $ (13,489.36) $ (13,570.10) $ (13,652.08)
$ 1,369.51 $ 1,609.18 $ 1,618.72 $ 1,628.41 $ 1,638.25
$ 2,282.51 $ 2,681.97 $ 2,697.87 $ 2,714.02 $ 2,730.42
$ 17.12 $ 20.11 $ 20.23 $ 20.36 $ 20.48
$ 3,669.13 $ 4,311.27 $ 4,336.83 $ 4,362.79 $ 4,389.14
$ (7,743.41) $ (9,098.58) $ (9,152.53) $ (9,207.31) $ (9,262.94)
$ 3,408.70 $ 3,408.70 $ 3,408.70 $ 3,408.70 $ 3,408.70
$ 1,919.00 $ 3,838.00 $ 3,838.00 $ 3,838.00 $ 3,838.00
$ (2,415.71) $ (1,851.88) $ (1,905.83) $ (1,960.61) $ (2,016.24)
Alternativa 2
2018 2019 2020 2021 2022
$ 19,190.00
$ (4,965.37) $ (5,026.44) $ (5,088.44) $ (5,151.41) $ (5,215.34)
$ (3,408.70) $ (3,408.70) $ (3,408.70) $ (3,408.70) $ (3,408.70)
$ (1,919.00) $ (3,838.00) $ (3,838.00) $ (3,838.00) $ (3,838.00)
$ (10,293.07) $ (12,273.14) $ (12,335.14) $ (12,398.11) $ (12,462.04)
$ 1,235.17 $ 1,472.78 $ 1,480.22 $ 1,487.77 $ 1,495.44
$ 2,058.61 $ 2,454.63 $ 2,467.03 $ 2,479.62 $ 2,492.41
$ 15.44 $ 18.41 $ 18.50 $ 18.60 $ 18.69
$ 3,309.22 $ 3,945.81 $ 3,965.75 $ 3,985.99 $ 4,006.54
$ (6,983.85) $ (8,327.32) $ (8,369.39) $ (8,412.11) $ (8,455.49)
$ 3,408.70 $ 3,408.70 $ 3,408.70 $ 3,408.70 $ 3,408.70
$ 1,919.00 $ 3,838.00 $ 3,838.00 $ 3,838.00 $ 3,838.00
$ (1,656.15) $ (1,080.62) $ (1,122.69) $ (1,165.41) $ (1,208.79)
FLUJO DE COSTOS ALTERNATIVAS 1 y 2
Alternativa 1
2023
$ (6,488.62)
$ (3,408.70)
$ (3,838.00)
$ (13,735.32)
$ 1,648.24
$ 2,747.06
$ 20.60
$ 4,415.91
$ (9,319.42)
$ 3,408.70
$ 3,838.00
$ (2,072.72)
Alternativa 2
2023
$ (5,280.25)
$ (3,408.70)
$ (3,838.00)
$ (12,526.95)
$ 1,503.23
$ 2,505.39
$ 18.79
$ 4,027.42
$ (8,499.54)
$ 3,408.70
$ 3,838.00
$ (1,252.84)
COSTOS DE PRODUCCIÓN
2014 % 2015 2016 2017 2018 2019
Mano de Obra Directa $ 63,051.12 29% $ 68,936.47 $ 75,410.36 $ 82,531.64 $ 90,365.04 $ 98,981.78
Mano de Obra Indirecta $ 54,666.78 25% $ 59,853.62 $ 65,559.14 $ 71,835.21 $ 78,738.90 $ 86,332.94
Materiales Directos $ 92,731.81 43% $ 97,368.40 $ 102,236.82 $ 107,348.66 $ 112,716.09 $ 118,351.89
Materiales Indirectos $ 6,319.28 3% $ 6,344.13 $ 6,369.36 $ 6,394.98 $ 6,420.99 $ 6,447.40
TOTAL $ 216,768.99 100% $ 232,502.62 $ 249,575.68 $ 268,110.48 $ 288,241.01 $ 310,114.03
COSTOS DE PRODUCCIÓN
2020 2021 2022 2023
$ 108,460.20 $ 118,886.46 $ 130,355.35 $ 142,971.12
$ 94,686.40 $ 103,875.20 $ 113,982.88 $ 125,101.33
$ 124,269.49 $ 130,482.96 $ 137,007.11 $ 143,857.47
$ 6,474.22 $ 6,501.46 $ 6,529.11 $ 6,557.19
$ 333,890.31 $ 359,746.08 $ 387,874.45 $ 418,487.10
COSTOS Y GASTOS
Rubro 2014 2015 2016 2017 2018Costo de Producción $ 216,768.99 $ 227,607.44 $ 238,987.81 $ 250,937.20 $ 263,484.06 Gastos por Seguros $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 Gastos de Oficina $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 Gastos de Publicidad $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 Gastos de Servicios Básicos $ 11,640.00 $ 11,819.26 $ 12,001.27 $ 12,186.09 $ 12,373.76 Mantenimiento y Reparación $ 11,126.91 $ 12,159.50 $ 12,192.60 $ 12,226.22 $ 12,260.34 Depreciación $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 Gastos Certificación $ 17,469.57 $ 17,738.60 $ 18,011.77 $ 18,289.15 $ 18,570.81 Intereses de deuda $ 13,813.80 $ 13,813.80 $ 13,813.80 $ 12,087.08 $ 10,360.35 Amortización $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 Imprevistos 5% $ 14,851.59 $ 15,467.56 $ 16,060.99 $ 16,596.92 $ 17,163.09
TOTAL $ 311,883.43 $ 324,818.73 $ 337,280.83 $ 348,535.23 $ 360,424.99
Mantenimiento y Reparación: Mant rep de maquinaria, mant y rep de vehículo recolector y ($2.000) mant y rep de vehículo distribuidorcolocar gastos de mantenimiento
camion recoectorminivan entrega
maquinaria (10%)
COSTOS Y GASTOS
2019 2020 2021 2022 2023 $ 276,658.27 $ 290,491.18 $ 305,015.74 $ 320,266.53 $ 336,279.85 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 12,564.31 $ 12,757.80 $ 12,954.27 $ 13,153.77 $ 13,356.34 $ 12,295.00 $ 12,330.18 $ 12,365.91 $ 12,402.19 $ 12,439.03 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 20,157.27 $ 20,467.69 $ 20,782.89 $ 21,102.95 $ 21,427.93 $ 8,633.63 $ 6,906.90 $ 5,180.18 $ 3,453.45 $ 1,726.73 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 17,826.05 $ 18,458.32 $ 19,125.58 $ 19,829.57 $ 20,572.12 $ 374,347.09 $ 387,624.65 $ 401,637.14 $ 416,421.03 $ 432,014.57
Mant rep de maquinaria, mant y rep de vehículo recolector y ($2.000) mant y rep de vehículo distribuidor
VENTAS
2014 2015 2016 2017 2018 2019Inventario Inicial 0 174,696 352,082 532,199 715,091 900,799Producción 1,746,957 1,773,860 1,801,177 1,828,915 1,857,081 2,015,727Ventas 1,572,261 1,596,474 1,621,060 1,646,024 1,671,373 1,814,154Inventario Final 174,696 352,082 532,199 715,091 900,799 1,102,372
Ingresos por Ventas $ 581,736.57 $ 561,160.55 $ 541,312.30 $ 522,166.08 $ 503,697.07 $ 519,390.36
Precio $ 0.37 $ 0.35 $ 0.33 $ 0.32 $ 0.30 $ 0.29
VENTAS
2020 2021 2022 20231,102,372 1,307,049 1,514,877 1,725,9072,046,769 2,078,289 2,110,295 2,142,7931,842,092 1,870,460 1,899,265 1,928,514 10% en stock de inventario1,307,049 1,514,877 1,725,907 1,940,186
$ 501,019.52 $ 483,298.46 $ 466,204.20 $ 449,714.55
$ 0.27 $ 0.26 $ 0.25 $ 0.23
DEPRECIACION
Rubro Costo
Maquinarias $ 70,101.05 10% $ 7,010.11 Vehículos $ 38,380.00 20% $ 7,676.00 Edificio $ 34,087.00 5% $ 1,704.35 Muebles y Equipos de Oficina $ 5,845.70 10% $ 584.57 Equipos de Computación $ 3,979.76 33% $ 1,326.59
TOTAL $ 18,301.61
VALOR EN LIBROS
2014 2015 2016 2017 2018 2019Maquinarias $ 63,090.95 $ 56,080.84 $ 49,070.74 $ 42,060.63 $ 35,050.53 $ 28,040.42 Vehículos $ 30,704.00 $ 23,028.00 $ 15,352.00 $ 7,676.00 $ - $ 30,704.00 Edificio $ 32,382.65 $ 30,678.30 $ 28,973.95 $ 27,269.60 $ 25,565.25 $ 23,860.90 Muebles y Equipos de Oficina $ 5,261.13 $ 4,676.56 $ 4,091.99 $ 3,507.42 $ 2,922.85 $ 2,338.28 Equipos de Computación $ 2,653.17 $ 1,326.59 $ 0.00 $ 2,653.17 $ 1,326.59 $ 0.00 Saldo Valor en Libros $ 134,091.90 $ 115,790.29 $ 97,488.68 $ 83,166.83 $ 64,865.21 $ 84,943.60
AMORTIZACION
Rubro Costo
Activos Diferidos 2,251.03 10% 225.10
VALOR EN LIBROS
Depreciación Anual
Valor a depreciar
Amortización Anual
Valor a amortizar
2014 2015 2016 2017 2018 2019Activos Diferidos 2,025.93 1,800.82 1,575.72 1,350.62 1,125.51 900.41Saldo Valor en Libros 2,025.93 1,800.82 1,575.72 1,350.62 1,125.51 900.41
2014 2015 2016 2017 2018 2019Licencia Ambiental 6,149.60 6,149.60 6,149.60 6,149.60 6,149.60 6,149.60Saldo Valor en Libros 6,149.60 6,149.60 6,149.60 6,149.60 6,149.60 6,149.60
Total Activos 142,267.43 123,740.71 105,214.00 90,667.04 72,140.33 91,993.62
VALOR EN LIBROS
2020 2021 2022 2023 $ 21,030.32 $ 14,020.21 $ 7,010.11 $ 0.00 $ 23,028.00 $ 15,352.00 $ 7,676.00 $ - $ 22,156.55 $ 20,452.20 $ 18,747.85 $ 17,043.50 $ 1,753.71 $ 1,169.14 $ 584.57 $ - $ 2,653.17 $ 1,326.59 $ 0.00 $ 2,653.17 $ 70,621.75 $ 52,320.14 $ 34,018.53 $ 19,696.67
VALOR EN LIBROS
2020 2021 2022 2023675.31 450.21 225.10 0.00675.31 450.21 225.10 0.00
2020 2021 2022 20236,149.60 6,149.60 6,149.60 6,149.606,149.60 6,149.60 6,149.60 6,149.60
77,446.66 58,919.95 40,393.23 25,846.27
2014 2015Costos directos $ 155,782.93 $ 166,304.87
MOD $ 63,051.12 $ 68,936.47 Materiales Directos $ 92,731.81 $ 97,368.40
Costos indirectos $ 156,100.50 $ 163,700.16 MOI $ 54,666.78 $ 59,853.62 Maeriales Indirectos $ 6,319.28 $ 6,635.25 Mantenimiento y Reparación $ 11,126.91 $ 12,159.50 Gastos Generales $ 32,509.57 $ 32,957.85 Gastos de Oficina $ 4,285.86 $ 4,285.86 Amortización $ 225.10 $ 225.10 Imprevistos $ 14,851.59 $ 15,467.56 Depreciación $ 18,301.61 $ 18,301.61 Intereses de deuda $ 13,813.80 $ 13,813.80
Total costos $ 311,883.43 $ 330,005.03 Demanda esperada (UND) 1,746,957 1,773,860
Total costo por jabón $ 0.18 $ 0.19 Porcentaje de ganancia 50% 55%Precio estimado $ 0.27 $ 0.29 IVA $ 0.03 $ 0.03
Precio final $ 0.30 $ 0.32
2014 2015Ventas Totales $ 581,736.57 $ 561,160.55
Inventario Inicial 0 174,696Total de Producción 1,746,957 1,773,860Total de ventas (UND) 1,572,261 1,596,474Precio $ 0.37 $ 0.35
Costos fijos $ 156,100.50 $ 163,409.04 MOI $ 54,666.78 $ 59,853.62 Materiales Indirectos $ 6,319.28 $ 6,344.13 Mantenimiento y reparación $ 11,126.91 $ 12,159.50 Costos de Publicicad $ 600.00 $ 600.00 Costos de seguros $ 2,800.00 $ 2,800.00 Costos de Certificación $ 17,469.57 $ 17,738.60 Costos de Servicios Básicos $ 11,640.00 $ 11,819.26 Costos de oficina $ 4,285.86 $ 4,285.86 Amortización $ 225.10 $ 225.10 Imprevistos (5%) $ 14,851.59 $ 15,467.56
Depreciación $ 18,301.61 $ 18,301.61 Intereses de deuda $ 13,813.80 $ 13,813.80
Costos variables $ 155,782.93 $ 166,304.87 MOD $ 63,051.12 $ 68,936.47 Materiales Directos $ 92,731.81 $ 97,368.40
TOTAL COSTOS $ 311,883.43 $ 329,713.91 Demanda esperada (UND) 1,746,957 1,773,860
Total costo por Jabón $ 0.18 $ 0.19 Porcentaje de ganancia 85% 89%Precio estimado $ 0.33 $ 0.35 IVA $ 0.04 $ 0.04
Precio final $ 0.37 $ 0.39 Costo variable unitario $ 0.09 $ 0.09
2014 2015
Costo Medio $ 0.18 $ 0.19
PE en Ventas $ 213,190.74 $ 232,233.47
PE en Unidades 815,272 986,613
Porcentaje de ventas 47% 51%
PE del Efectivo. en USD $ 275,317.44 $ 292,786.36
2016 2017 2018 2019 2020 $ 177,647.18 $ 189,880.29 $ 203,081.13 $ 217,333.68 $ 232,729.69 $ 75,410.36 $ 82,531.64 $ 90,365.04 $ 98,981.78 $ 108,460.20 $ 102,236.82 $ 107,348.66 $ 112,716.09 $ 118,351.89 $ 124,269.49 $ 170,819.17 $ 176,748.60 $ 183,360.95 $ 192,086.96 $ 200,288.31 $ 65,559.14 $ 71,835.21 $ 78,738.90 $ 86,332.94 $ 94,686.40 $ 6,967.01 $ 7,315.36 $ 7,681.13 $ 8,065.19 $ 8,468.45 $ 12,192.60 $ 12,226.22 $ 12,260.34 $ 12,295.00 $ 12,330.18 $ 33,413.04 $ 33,875.25 $ 34,344.56 $ 36,121.58 $ 36,625.49 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 16,060.99 $ 16,596.92 $ 17,163.09 $ 17,826.05 $ 18,458.32 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 13,813.80 $ 12,087.08 $ 10,360.35 $ 8,633.63 $ 6,906.90 $ 348,466.34 $ 366,628.89 $ 386,442.08 $ 409,420.64 $ 433,018.00 1,801,177 1,828,915 1,857,081 2,015,727 2,046,769 $ 0.19 $ 0.20 $ 0.21 $ 0.20 $ 0.21
60% 65% 70% 75% 80% $ 0.31 $ 0.33 $ 0.35 $ 0.36 $ 0.38 $ 0.04 $ 0.04 $ 0.04 $ 0.04 $ 0.05 $ 0.35 $ 0.37 $ 0.40 $ 0.40 $ 0.43
2016 2017 2018 2019 2020 $ 541,312.30 $ 522,166.08 $ 503,697.07 $ 519,390.36 $ 501,019.52
352,082 532,199 715,091 900,799 1,102,3721,801,177 1,828,915 1,857,081 2,015,727 2,046,7691,621,060 1,646,024 1,671,373 1,814,154 1,842,092
$ 0.33 $ 0.32 $ 0.30 $ 0.29 $ 0.27 $ 170,221.52 $ 175,828.22 $ 182,100.81 $ 190,469.18 $ 198,294.09 $ 65,559.14 $ 71,835.21 $ 78,738.90 $ 86,332.94 $ 94,686.40 $ 6,369.36 $ 6,394.98 $ 6,420.99 $ 6,447.40 $ 6,474.22 $ 12,192.60 $ 12,226.22 $ 12,260.34 $ 12,295.00 $ 12,330.18 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 18,011.77 $ 18,289.15 $ 18,570.81 $ 20,157.27 $ 20,467.69 $ 12,001.27 $ 12,186.09 $ 12,373.76 $ 12,564.31 $ 12,757.80 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 16,060.99 $ 16,596.92 $ 17,163.09 $ 17,826.05 $ 18,458.32
$ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 13,813.80 $ 12,087.08 $ 10,360.35 $ 8,633.63 $ 6,906.90 $ 177,647.18 $ 189,880.29 $ 203,081.13 $ 217,333.68 $ 232,729.69 $ 75,410.36 $ 82,531.64 $ 90,365.04 $ 98,981.78 $ 108,460.20 $ 102,236.82 $ 107,348.66 $ 112,716.09 $ 118,351.89 $ 124,269.49 $ 347,868.69 $ 365,708.51 $ 385,181.94 $ 407,802.85 $ 431,023.78 1,801,177 1,828,915 1,857,081 2,015,727 2,046,769 $ 0.19 $ 0.20 $ 0.21 $ 0.20 $ 0.21
93% 97% 101% 105% 109% $ 0.37 $ 0.39 $ 0.42 $ 0.41 $ 0.44 $ 0.04 $ 0.05 $ 0.05 $ 0.05 $ 0.05 $ 0.42 $ 0.44 $ 0.47 $ 0.46 $ 0.49
$ 0.10 $ 0.10 $ 0.11 $ 0.11 $ 0.11
2016 2017 2018 2019 2020
$ 0.19 $ 0.20 $ 0.21 $ 0.20 $ 0.21
$ 253,373.21 $ 276,302.91 $ 305,119.03 $ 327,514.20 $ 370,305.53
1,209,038 1,499,351 1,938,177 2,267,805 3,229,726
56% 64% 75% 78% 103%
$ 310,467.09 $ 327,642.64 $ 346,470.14 $ 368,618.30 $ 391,242.31
2021 2022 2023 $ 249,369.42 $ 267,362.46 $ 286,828.59 $ 118,886.46 $ 130,355.35 $ 142,971.12 $ 130,482.96 $ 137,007.11 $ 143,857.47 $ 209,388.47 $ 219,473.85 $ 210,611.00 $ 103,875.20 $ 113,982.88 $ 125,101.33 $ 8,891.87 $ 9,336.46 $ 9,803.29 $ 12,365.91 $ 12,402.19 $ 12,439.03 $ 37,137.16 $ 37,656.72 $ 38,184.27 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 19,125.58 $ 19,829.57 $ 20,572.12 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 5,180.18 $ 3,453.45 $ 1,726.73 $ 458,757.90 $ 486,836.31 $ 497,439.59 2,078,289 2,110,295 2,142,793 $ 0.22 $ 0.23 $ 0.23
85% 87% 87% $ 0.41 $ 0.43 $ 0.43 $ 0.05 $ 0.05 $ 0.05 $ 0.46 $ 0.48 $ 0.49
2021 2022 2023 $ 483,298.46 $ 466,204.20 $ 449,714.55
1,307,049 1,514,877 1,725,9072,078,289 2,110,295 2,142,7931,870,460 1,899,265 1,928,514
$ 0.26 $ 0.25 $ 0.23 $ 206,998.06 $ 216,666.49 $ 227,393.24 $ 103,875.20 $ 113,982.88 $ 125,101.33 $ 6,501.46 $ 6,529.11 $ 6,557.19 $ 12,365.91 $ 12,402.19 $ 12,439.03 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 20,782.89 $ 21,102.95 $ 21,427.93 $ 12,954.27 $ 13,153.77 $ 13,356.34 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 4,285.86 $ 225.10 $ 225.10 $ 225.10 $ 19,125.58 $ 19,829.57 $ 20,572.12
$ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 5,180.18 $ 3,453.45 $ 1,726.73 $ 249,369.42 $ 267,362.46 $ 286,828.59 $ 118,886.46 $ 130,355.35 $ 142,971.12 $ 130,482.96 $ 137,007.11 $ 143,857.47 $ 456,367.49 $ 484,028.95 $ 514,221.83 2,078,289 2,110,295 2,142,793 $ 0.22 $ 0.23 $ 0.24
113% 117% 121% $ 0.47 $ 0.50 $ 0.53 $ 0.06 $ 0.06 $ 0.06 $ 0.52 $ 0.56 $ 0.59
$ 0.12 $ 0.13 $ 0.13
2021 2022 2023
$ 0.22 $ 0.23 $ 0.24
$ 427,658.94 $ 507,996.11 $ 627,813.75
5,335,452 13,457,560 -33,513,797
158% 371% -866%
$ 416,018.03 $ 443,143.49 $ 472,834.99
PUNTO DE EQUILIBRIO
Detalle AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
Costo fijos $ 156,100.50 $ 163,409.04 $ 170,221.52 $ 175,828.22 $ 182,100.81 $ 190,469.18
Costo variables $ 155,782.93 $ 166,304.87 $ 177,647.18 $ 189,880.29 $ 203,081.13 $ 217,333.68
Ventas totales $ 581,736.57 $ 561,160.55 $ 541,312.30 $ 522,166.08 $ 503,697.07 $ 519,390.36
Unidades Producidas 1,746,956.67 1,773,859.80 1,801,177.25 1,828,915.38 1,857,080.67 2,015,726.59
Punto Equilibrio $
P.E .$ 213,190.74 232,233.47 253,373.21 276,302.91 305,119.03 327,514.20
Punto Equilibrio %
P.E .% 37% 41% 47% 53% 61% 63%
Punto de Equilibrio Unidades
P.E.U.= 640,212 734,103 843,081 967,766 1,124,943 1,271,065
FORMULA P.E.$
P.E.$=Costos fijos
1- Costos variables ventas totales
FORMULA P.E.%
P.E.%=Costos fijos
X 100Ventas totales-Costos variables
FORMULA P.E.U
P.E.U.=Costos fijos x Unidades producidas
Ventas Totales -Costos variables
PUNTO DE EQUILIBRIO PUNTO DE EQUILIBRIO AL AÑO 1
AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 $
$ 198,294.09 $ 206,998.06 $ 216,666.49 $ 227,393.24 216,191
$ 232,729.69 $ 249,369.42 $ 267,362.46 $ 286,828.59
$ 501,019.52 $ 483,298.46 $ 466,204.20 $ 449,714.55
2,046,768.78 2,078,289.02 2,110,294.67 2,142,793.21
Punto Equilibrio $
370,305.53 427,658.94 507,996.11 627,813.75
120,343 Punto Equilibrio %
74% 88% 109% 140%
57,425 Punto de Equilibrio Unidades PERDIDA
1,512,775 1,839,027 2,299,468 2,991,398
28,713
0 16454
P.E. $ 181.577,97 y 797.339 Unidades, al 43%
PUNTO DE EQUILIBRIO AL AÑO 1
INGRESOS POR VENTAS
UTILIDAD NETA
COSTOS TOTALES
NETA
COSTOS FIJOS
32908 49363 65817 82271
Unidades
COSTOS VARIABLES
P.E. $ 181.577,97 y 797.339 Unidades, al 43%
CFN BNF
Tipo Proyecto % FinanciamientoBajo Riesgo 70.00%
Medio Riesgo 65.00%Alto Riesgo 60.00%
Condiciones Condiciones
Porcentaje de financiamiento 70.00%
Plazo 10 años PlazoTasa de interés 11.00% Tasa de interés
Período de gracia 2 años Período de gracia
Porcentaje de financiamiento
BNF BANCO DEL PACIFICO
Condiciones Condiciones
80.00% 70.00%
10 años Plazo 12 años11.83% Tasa de interés 11.83%
- Período de gracia .
Porcentaje de financiamiento
CONAFIPS
COOPERATIVA NACIONAL DE FINANZAS POPULARES Y SOLIDARIAS
Condiciones
Porcentaje de financiamiento 70.00%
Plazo 10 añosTasa de interés 6.50%
Período de gracia .
REVNI
Condiciones bonos REVNIPorcentaje de financiamiento bonos REVNI
Tasa de interés fijo por añoDías plazo
Valor nominal de cada títuloForma de pago de capitalForma de pago de interés
Condiciones crédito banco privado local
Porcentaje de financiamiento
Tasa de interésPlazo
REVNI Cooperación Internacional
Condiciones bonos REVNI PLAZO A150.00% 5 7.11%9.00% 6 7.38%
1800 días 7 7.49%$ 1,000.00 8 7.59%
Al vencimiento 9 7.67% Cada 90 días. El último se pagará al vencimiento 10 7.75%
Condiciones crédito banco privado local 11 7.82%
20.00% 12 7.88%
11.20% 13 7.94%5 años 14 7.99%
15 8.04%16 8.09%17 8.14%18 8.18%19 8.22%20 8.25%
A2 A3 A4 A5 Condiciones crédito Banco del Estado7.36% 7.61% 7.86% 8.11% Porcentaje de financiamiento7.74% 7.88% 8.13% 8.38% Tasa de interés7.84% 7.99% 8.24% 8.49% Plazo7.92% 8.09% 8.34% 8.59% Condiciones cooperación internacional8.00% 8.17% 8.42% 8.67% Porcentaje de financiamiento8.07% 8.25% 8.50% 8.75%8.13% 8.32% 8.57% 8.82%
8.19% 8.38% 8.63% 8.58%
8.24% 8.44% 8.69% 8.94%8.29% 8.49% 8.74% 8.99%8.34% 8.54% 8.79% 9.04%8.39% 8.59% 8.84% 9.09%8.43% 8.64% 8.89% 9.14%8.47% 8.68% 8.93% 9.18%8.50% 8.72% 8.97% 9.22%8.52% 8.75% 9.00% 9.25%
Condiciones crédito Banco del Estado62.00%8.75%
10 añosCondiciones cooperación internacional
15.00%
CAMP
5.76%
1.01
17.75%
6.65%
24.52%
𝑅𝑓𝛽𝜇𝑅𝑚𝑅𝑝𝑲𝝁
Financiamiento CFN Financiamiento BNF
24.52% 24.52%
30.00% 20.00%
11.00% 11.83%
70.00% 80.00%
34.00% 34.00%
12.44% 11.15%
𝐾𝑒𝐸𝐾𝑑𝐷𝜏
𝑪𝑷𝑷𝑪
24.52%
30.00%
11.83%
70.00%
34.00%
12.82%
Financiamiento Banco del Pacifico
DEPRECIACIÓNMaquinarias 10.00%Edificios 5.00%Equipos Computación 33.33%Vehículos 20.00%
IMPUESTOS 2014IVA (Sobre los ingresos) 12.00%Impuesto a al Renta (Sobre los ingresos) 21.00%Impuesto Municipal sobre Activos Totales (Sobre el total de activos 0.15%Impuesto Predial por metro cuadrado $ 1.60 Contribución a la Super. Compañías (Sobre el valor total de activos) 0.093%
Habilitación y Control de Actividades Económicas (Sobre el Salario B 0.23%Salario Mínimo Vital $ 341.54
INVERSIÓN 2013 2014Terreno $ 5,100.00 Edificio $ 34,087.00 Maquinaria $ 70,101.05 Vehículos $ 38,380.00 Licencia ambiental $ 6,149.60 $ 6,149.60 Equipos e implementos de operación $ 1,320.00 Equipos de computación $ 3,979.76 Muebles de oficina $ 2,978.20 Suministros de oficina $ 4,285.86 Equipos de Oficina $ 2,867.50 Seguros $ 2,800.00 Gastos pre-operativos $ 2,851.03
Imprevistos $ 4,500.00
DESECHOConstrucción 50.00%Terreno 120.00%
DESECHOUtilidades 15.00%
2015 2016 2017 2018 2019 202012.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%20.00% 20.00% 20.00% 20.00% 20.00% 20.00%
0.15% 0.15% 0.15% 0.15% 0.15% 0.15% $ 1.60 $ 1.60 $ 1.60 $ 1.60 $ 1.60 $ 1.60
0.093% 0.093% 0.093% 0.093% 0.093% 0.093%
0.23% 0.23% 0.23% 0.23% 0.23% 0.23% $ 326.59 $ 345.83 $ 365.07 $ 384.31 $ 403.55 $ 422.79
2015 2016 2017 2018 2019 2020
$ 38,380.00 $ 6,149.60 $ 6,149.60 $ 6,149.60 $ 6,149.60 $ 6,149.60 $ 6,149.60
$ 3,979.76
2021 2022 202312.00% 12.00% 12.00%20.00% 20.00% 20.00%
0.15% 0.15% 0.15% $ 1.60 $ 1.60 $ 1.60
0.093% 0.093% 0.093%
0.23% 0.23% 0.23% $ 442.03 $ 461.27 $ 480.50
2021 2022 2023
$ 6,149.60 $ 6,149.60 $ 6,149.60
$ 3,979.76
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022Demanda $ - $ 1,572,261.00 $ 1,596,473.82 $ 1,621,059.52 $ 1,646,023.84 $ 1,671,372.60 $ 1,814,153.93 $ 1,842,091.90 $ 1,870,460.12 $ 1,899,265.20 Precio $ - $ 0.37 $ 0.35 $ 0.33 $ 0.32 $ 0.30 $ 0.29 $ 0.27 $ 0.26 $ 0.25
Ingresos $ - $ 581,736.57 $ 561,160.55 $ 541,312.30 $ 522,166.08 $ 503,697.07 $ 519,390.36 $ 501,019.52 $ 483,298.46 $ 466,204.20
Maquinarias $ - $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11)Vehículos $ - $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00)Edificio $ - $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35)Muebles y Equipos de Oficina $ - $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57)Equipos de Computación $ - $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59)
Depreciación $ - $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61)
Sueldos y Salarios $ - $ (117,717.90) $ (128,790.09) $ (140,969.50) $ (154,366.85) $ (169,103.93) $ (185,314.73) $ (203,146.60) $ (222,761.66) $ (244,338.23)Materiales de Fabricación $ - $ (99,051.09) $ (104,003.65) $ (109,203.83) $ (114,664.02) $ (120,397.22) $ (126,417.08) $ (132,737.94) $ (139,374.83) $ (146,343.57)Mantenimiento y reparación $ - $ (11,126.91) $ (12,159.50) $ (12,192.60) $ (12,226.22) $ (12,260.34) $ (12,295.00) $ (12,330.18) $ (12,365.91) $ (12,402.19)Costos de Publicicad $ - $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00)Costos de seguros $ - $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00)Costos de Certificación $ - $ (17,469.57) $ (17,738.60) $ (18,011.77) $ (18,289.15) $ (18,570.81) $ (20,157.27) $ (20,467.69) $ (20,782.89) $ (21,102.95)Costos de Servicios Básicos $ - $ (11,640.00) $ (11,819.26) $ (12,001.27) $ (12,186.09) $ (12,373.76) $ (12,564.31) $ (12,757.80) $ (12,954.27) $ (13,153.77)Costos de oficina $ - $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86)Amortización $ - $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10)Imprevistos (5%) $ - $ (14,851.59) $ (15,467.56) $ (16,060.99) $ (16,596.92) $ (17,163.09) $ (17,826.05) $ (18,458.32) $ (19,125.58) $ (19,829.57)Depreciación $ - $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61)0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Costos $ - $ (298,069.63) $ (316,191.23) $ (334,652.54) $ (354,541.82) $ (376,081.73) $ (400,787.01) $ (426,111.10) $ (453,577.72) $ (483,382.86)
Intereses préstamo CFN $ - $ (13,813.80) $ (13,813.80) $ (13,813.80) $ (12,087.08) $ (10,360.35) $ (8,633.63) $ (6,906.90) $ (5,180.18) $ (3,453.45)Intereses $ - $ (13,813.80) $ (13,813.80) $ (13,813.80) $ (12,087.08) $ (10,360.35) $ (8,633.63) $ (6,906.90) $ (5,180.18) $ (3,453.45)
Utilidad antes de impuestos $ - $ 251,551.53 $ 212,853.91 $ 174,544.35 $ 137,235.58 $ 98,953.38 $ 91,668.11 $ 49,699.91 $ 6,238.96 $ (38,933.72)
IVA $ - $ (69,808.39) $ (67,339.27) $ (64,957.48) $ (62,659.93) $ (60,443.65) $ (62,326.84) $ (60,122.34) $ (57,995.82) $ (55,944.50)Impuesto a al Renta $ - $ (116,347.31) $ (112,232.11) $ (108,262.46) $ (104,433.22) $ (100,739.41) $ (103,878.07) $ (100,203.90) $ (96,659.69) $ (93,240.84)Impuesto Municipal sobre Activos Totales $ - $ (21,340.11) $ (18,561.11) $ (15,782.10) $ (13,600.06) $ (10,821.05) $ (13,799.04) $ (11,617.00) $ (8,837.99) $ (6,058.98)Impuesto Predial $ - $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00)Contribución a la Super. Compañías $ - $ (132.31) $ (115.08) $ (97.85) $ (84.32) $ (67.09) $ (85.55) $ (72.03) $ (54.80) $ (37.57)Habilitación y Control de Actividades Económicas $ - $ (0.79) $ (0.75) $ (0.80) $ (0.84) $ (0.88) $ (0.93) $ (0.97) $ (1.02) $ (1.06)
Impuestos $ - $ (208,588.91) $ (199,208.31) $ (190,060.68) $ (181,738.36) $ (173,032.09) $ (181,050.44) $ (172,976.24) $ (164,509.31) $ (156,242.95)
Resultado después de impuestos $ - $ 42,962.62 $ 13,645.60 $ (15,516.33) $ (44,502.78) $ (74,078.71) $ (89,382.33) $ (123,276.33) $ (158,270.36) $ (195,176.67)
15% utilidades a trabajadores $ - $ - $ - $ - $ 6,675.42 $ 11,111.81 $ 13,407.35 $ 18,491.45 $ 23,740.55 $ 29,276.50 Utilidad del ejercicio $ - $ 42,962.62 $ 13,645.60 $ (15,516.33) $ (37,827.37) $ (62,966.90) $ (75,974.98) $ (104,784.88) $ (134,529.80) $ (165,900.17)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022Depreciación $ - $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61
Terreno $ (5,100.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Edificio $ (34,087.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Maquinaria $ (70,101.05) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Vehículos $ (38,380.00) $ - $ - $ - $ - $ 38,380.00 $ - $ - $ - $ - Licencia ambiental $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60)Equipos e implementos de operación $ (1,320.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Equipos de computación $ (3,979.76) $ - $ - $ - $ (3,979.76) $ - $ - $ - $ (3,979.76) $ - Muebles de oficina $ (2,978.20) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Suministros de oficina $ (4,285.86) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Equipos de Oficina $ (2,867.50) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Seguros $ (2,800.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Gastos pre-operativos $ (2,851.03) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Imprevistos $ (4,500.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Inversión $ (179,400.00) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (10,129.36) $ 32,230.40 $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (10,129.36) $ (6,149.60)
Capital de trabajo $ - $ (24,498.87) $ (25,988.32) $ (27,505.69) $ (29,140.42) $ (30,910.83) $ (32,941.40) $ (35,022.83) $ (37,280.36) $ (39,730.10)
Terreno $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Construcción $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Valor de desecho $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Flujo de caja operativo $ (179,400.00) $ 30,615.76 $ (190.71) $ (30,870.01) $ (58,795.54) $ (43,345.72) $ (96,764.36) $ (127,655.70) $ (163,637.91) $ (193,478.26)
Costos no operativos $ - $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00)Préstamo CFN $ 125,580.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Amortización del préstamo CFN $ - $ - $ - $ (15,697.50) $ (15,697.50) $ (15,697.50) $ (15,697.50) $ (15,697.50) $ (15,697.50) $ (15,697.50)
Flujo de caja no operativo $ 125,580.00 $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (40,697.50) $ (40,697.50) $ (40,697.50) $ (40,697.50) $ (40,697.50) $ (40,697.50) $ (40,697.50)
Flujo de caja neto $ (53,820.00) $ 5,615.76 $ (25,190.71) $ (71,567.51) $ (99,493.04) $ (84,043.22) $ (137,461.86) $ (168,353.20) $ (204,335.41) $ (234,175.76)
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022Crédito $ 125,580.00 $ 125,580.00 $ 125,580.00 $ 125,580.00 $ 109,882.50 $ 94,185.00 $ 78,487.50 $ 62,790.00 $ 47,092.50 $ 31,395.00 Interés $ 13,813.80 $ 13,813.80 $ 13,813.80 $ 12,087.08 $ 10,360.35 $ 8,633.63 $ 6,906.90 $ 5,180.18 $ 3,453.45 Capital amortizado $ - $ - $ 15,697.50 $ 15,697.50 $ 15,697.50 $ 15,697.50 $ 15,697.50 $ 15,697.50 $ 15,697.50 Cuota $ 13,813.80 $ 13,813.80 $ 29,511.30 $ 27,784.58 $ 26,057.85 $ 24,331.13 $ 22,604.40 $ 20,877.68 $ 19,150.95
2023
$ 1,928,513.89 $ 0.23
$ 449,714.55
$ (7,010.11) $ (7,676.00) $ (1,704.35) $ (584.57) $ (1,326.59) $ (18,301.61)
$ (268,072.45) $ (153,660.75) $ (12,439.03) $ (600.00) $ (2,800.00) $ (21,427.93) $ (13,356.34) $ (4,285.86) $ (225.10) $ (20,572.12) $ (18,301.61) $ - $ (515,741.20)
$ (1,726.73) $ (1,726.73)
$ (86,054.98)
$ (53,965.75) $ (89,942.91) $ (3,876.94) $ (960.00) $ (24.04) $ (1.11) $ (148,770.74)
$ (234,825.72)
$ 35,223.86 $ (199,601.86)
2023 $ 18,301.61
$ - $ - $ - $ - $ (6,149.60) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ (6,149.60)
$ (42,389.69)
$ 6,120.00 $ 17,043.50
$ 23,163.50
$ (206,676.04)
$ (25,000.00) $ - $ (15,697.50) $ (40,697.50)
$ (247,373.54)
2023 $ 15,697.50 $ 1,726.73 $ 15,697.50 $ 17,424.23
2013 2014Demanda $ - $ 1,572,261.00 Precio $ - $ 0.37
Ingresos $ - $ 581,736.57
Maquinarias $ - $ (7,010.11)Vehículos $ - $ (7,676.00)Edificio $ - $ (1,704.35)Muebles y Equipos de Oficina $ - $ (584.57)Equipos de Computación $ - $ (1,326.59)
Depreciación $ - $ (18,301.61)
Sueldos y Salarios $ - $ (117,717.90)Materiales de Fabricación $ - $ (99,051.09)Mantenimiento y reparación $ - $ (11,126.91)Costos de Publicicad $ - $ (600.00)Costos de seguros $ - $ (2,800.00)Costos de Certificación $ - $ (17,469.57)Costos de Servicios Básicos $ - $ (11,640.00)Costos de oficina $ - $ (4,285.86)Amortización $ - $ (225.10)Imprevistos (5%) $ - $ (14,851.59)Depreciación $ - $ (18,301.61)0 $ - $ -
Costos $ - $ (298,069.63)
Intereses préstamo BFN $ - $ (15,280.57)Intereses $ - $ (15,280.57)
Utilidad antes de impuestos $ - $ 250,084.76
IVA $ - $ (69,808.39)Impuesto a al Renta $ - $ (116,347.31)Impuesto Municipal sobre Activos Totales $ - $ (21,340.11)Impuesto Predial $ - $ (960.00)Contribución a la Super. Compañías $ - $ (132.31)Habilitación y Control de Actividades Económicas $ - $ (0.79)
Impuestos $ - $ (208,588.91)
Resultado después de impuestos $ - $ 41,495.85
15% utilidades a trabajadores $ - $ - Utilidad del ejercicio $ - $ 41,495.85
2013 2014Depreciación $ - $ 18,301.61
Terreno $ (5,100.00) $ - Edificio $ (34,087.00) $ - Maquinaria $ (70,101.05) $ - Vehículos $ (38,380.00) $ -
Licencia ambiental $ (6,149.60) $ (6,149.60)Equipos e implementos de operación $ (1,320.00) $ - Equipos de computación $ (3,979.76) $ - Muebles de oficina $ (2,978.20) $ - Suministros de oficina $ (4,285.86) $ - Equipos de Oficina $ (2,867.50) $ - Seguros $ (2,800.00) $ - Gastos pre-operativos $ (2,851.03) $ - Imprevistos $ (4,500.00) $ -
Inversión $ (179,400.00) $ (6,149.60)
Capital de trabajo $ - $ (24,498.87)
Terreno $ - $ - Construcción $ - $ -
Valor de desecho $ - $ -
Flujo de caja operativo $ (179,400.00) $ 29,148.98
Costos no operativos $ - $ (25,000.00)Préstamo BNF $ 143,520.00 $ - Amortización del préstamo BNF $ - $ (14,352.00)
Flujo de caja no operativo $ 143,520.00 $ (39,352.00)
Flujo de caja neto $ (35,880.00) $ (10,203.02)
2013 2014Crédito $ 143,520.00 $ 129,168.00 Interés $ 15,280.57 Capital amortizado $ 14,352.00 Cuota $ 29,632.57
2015 2016 2017 2018 2019 $ 1,596,473.82 $ 1,621,059.52 $ 1,646,023.84 $ 1,671,372.60 $ 1,814,153.93 $ 0.35 $ 0.33 $ 0.32 $ 0.30 $ 0.29 $ 561,160.55 $ 541,312.30 $ 522,166.08 $ 503,697.07 $ 519,390.36
$ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61)
$ (128,790.09) $ (140,969.50) $ (154,366.85) $ (169,103.93) $ (185,314.73) $ (104,003.65) $ (109,203.83) $ (114,664.02) $ (120,397.22) $ (126,417.08) $ (12,159.50) $ (12,192.60) $ (12,226.22) $ (12,260.34) $ (12,295.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (17,738.60) $ (18,011.77) $ (18,289.15) $ (18,570.81) $ (20,157.27) $ (11,819.26) $ (12,001.27) $ (12,186.09) $ (12,373.76) $ (12,564.31) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (15,467.56) $ (16,060.99) $ (16,596.92) $ (17,163.09) $ (17,826.05) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ - $ - $ - $ - $ - $ (316,191.23) $ (334,652.54) $ (354,541.82) $ (376,081.73) $ (400,787.01)
$ (13,582.73) $ (11,884.89) $ (10,187.05) $ (8,489.21) $ (6,791.37) $ (13,582.73) $ (11,884.89) $ (10,187.05) $ (8,489.21) $ (6,791.37)
$ 213,084.98 $ 176,473.26 $ 139,135.61 $ 100,824.52 $ 93,510.37
$ (67,339.27) $ (64,957.48) $ (62,659.93) $ (60,443.65) $ (62,326.84) $ (112,232.11) $ (108,262.46) $ (104,433.22) $ (100,739.41) $ (103,878.07) $ (18,561.11) $ (15,782.10) $ (13,600.06) $ (10,821.05) $ (13,799.04) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (115.08) $ (97.85) $ (84.32) $ (67.09) $ (85.55) $ (0.75) $ (0.80) $ (0.84) $ (0.88) $ (0.93) $ (199,208.31) $ (190,060.68) $ (181,738.36) $ (173,032.09) $ (181,050.44)
$ 13,876.67 $ (13,587.42) $ (42,602.76) $ (72,207.56) $ (87,540.07)
$ - $ - $ 6,390.41 $ 10,831.13 $ 13,131.01 $ 13,876.67 $ (13,587.42) $ (36,212.34) $ (61,376.43) $ (74,409.06)
2015 2016 2017 2018 2019 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 38,380.00 $ -
$ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ (3,979.76) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (10,129.36) $ 32,230.40 $ (6,149.60)
$ (25,988.32) $ (27,505.69) $ (29,140.42) $ (30,910.83) $ (32,941.40)
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 40.36 $ (28,941.10) $ (57,180.52) $ (41,755.25) $ (95,198.44)
$ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ (14,352.00) $ (14,352.00) $ (14,352.00) $ (14,352.00) $ (14,352.00) $ (39,352.00) $ (39,352.00) $ (39,352.00) $ (39,352.00) $ (39,352.00)
$ (39,311.64) $ (68,293.10) $ (96,532.52) $ (81,107.25) $ (134,550.44)
2015 2016 2017 2018 2019 $ 114,816.00 $ 100,464.00 $ 86,112.00 $ 71,760.00 $ 57,408.00 $ 13,582.73 $ 11,884.89 $ 10,187.05 $ 8,489.21 $ 6,791.37 $ 14,352.00 $ 14,352.00 $ 14,352.00 $ 14,352.00 $ 14,352.00 $ 27,934.73 $ 26,236.89 $ 24,539.05 $ 22,841.21 $ 21,143.37
2020 2021 2022 2023 $ 1,842,091.90 $ 1,870,460.12 $ 1,899,265.20 $ 1,928,513.89 $ 0.27 $ 0.26 $ 0.25 $ 0.23 $ 501,019.52 $ 483,298.46 $ 466,204.20 $ 449,714.55
$ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61)
$ (203,146.60) $ (222,761.66) $ (244,338.23) $ (268,072.45) $ (132,737.94) $ (139,374.83) $ (146,343.57) $ (153,660.75) $ (12,330.18) $ (12,365.91) $ (12,402.19) $ (12,439.03) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (20,467.69) $ (20,782.89) $ (21,102.95) $ (21,427.93) $ (12,757.80) $ (12,954.27) $ (13,153.77) $ (13,356.34) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (18,458.32) $ (19,125.58) $ (19,829.57) $ (20,572.12) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ - $ - $ - $ - $ (426,111.10) $ (453,577.72) $ (483,382.86) $ (515,741.20)
$ (5,093.52) $ (3,395.68) $ (1,697.84) $ (0.00) $ (5,093.52) $ (3,395.68) $ (1,697.84) $ (0.00)
$ 51,513.29 $ 8,023.45 $ (37,178.11) $ (84,328.25)
$ (60,122.34) $ (57,995.82) $ (55,944.50) $ (53,965.75) $ (100,203.90) $ (96,659.69) $ (93,240.84) $ (89,942.91) $ (11,617.00) $ (8,837.99) $ (6,058.98) $ (3,876.94) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (72.03) $ (54.80) $ (37.57) $ (24.04) $ (0.97) $ (1.02) $ (1.06) $ (1.11) $ (172,976.24) $ (164,509.31) $ (156,242.95) $ (148,770.74)
$ (121,462.96) $ (156,485.86) $ (193,421.07) $ (233,099.00)
$ 18,219.44 $ 23,472.88 $ 29,013.16 $ 34,964.85 $ (103,243.51) $ (133,012.98) $ (164,407.91) $ (198,134.15)
2020 2021 2022 2023 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ - $ - $ - $ - $ - $ (3,979.76) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ (6,149.60) $ (10,129.36) $ (6,149.60) $ (6,149.60)
$ (35,022.83) $ (37,280.36) $ (39,730.10) $ (42,389.69)
$ - $ - $ - $ 6,120.00 $ - $ - $ - $ 17,043.50
$ - $ - $ - $ 23,163.50
$ (126,114.33) $ (162,121.10) $ (191,985.99) $ (205,208.32)
$ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ - $ - $ - $ - $ (14,352.00) $ (14,352.00) $ (14,352.00) $ (14,352.00) $ (39,352.00) $ (39,352.00) $ (39,352.00) $ (39,352.00)
$ (165,466.33) $ (201,473.10) $ (231,337.99) $ (244,560.32)
2020 2021 2022 2023 $ 43,056.00 $ 28,704.00 $ 14,352.00 $ 0.00 $ 5,093.52 $ 3,395.68 $ 1,697.84 $ 0.00 $ 14,352.00 $ 14,352.00 $ 14,352.00 $ 14,352.00 $ 19,445.52 $ 17,747.68 $ 16,049.84 $ 14,352.00
2013 2014Demanda $ - $ 1,572,261.00 Precio $ - $ 0.37
Ingresos $ - $ 581,736.57
Maquinarias $ - $ (7,010.11)Vehículos $ - $ (7,676.00)Edificio $ - $ (1,704.35)Muebles y Equipos de Oficina $ - $ (584.57)Equipos de Computación $ - $ (1,326.59)
Depreciación $ - $ (18,301.61)
Sueldos y Salarios $ - $ (117,717.90)Materiales de Fabricación $ - $ (99,051.09)Mantenimiento y reparación $ - $ (11,126.91)Costos de Publicicad $ - $ (600.00)Costos de seguros $ - $ (2,800.00)Costos de Certificación $ - $ (17,469.57)Costos de Servicios Básicos $ - $ (11,640.00)Costos de oficina $ - $ (4,285.86)Amortización $ - $ (225.10)Imprevistos (5%) $ - $ (14,851.59)Depreciación $ - $ (18,301.61)0 $ - $ -
Costos $ - $ (298,069.63)
Intereses préstamo Banco del Pacifico $ - $ (13,618.10)Intereses $ - $ (13,618.10)
Utilidad antes de impuestos $ - $ 251,747.23
IVA $ - $ (69,808.39)Impuesto a al Renta $ - $ (116,347.31)Impuesto Municipal sobre Activos Totales $ - $ (21,340.11)Impuesto Predial $ - $ (960.00)Contribución a la Super. Compañías $ - $ (132.31)Habilitación y Control de Actividades Económicas $ - $ (0.79)
Impuestos $ - $ (208,588.91)
Resultado después de impuestos $ - $ 43,158.32
15% utilidades a trabajadores $ - $ - Utilidad del ejercicio $ - $ 43,158.32
2013 2014Depreciación $ - $ 18,301.61
Terreno $ (5,100.00) $ - Edificio $ (34,087.00) $ - Maquinaria $ (70,101.05) $ - Vehículos $ (38,380.00) $ -
Licencia ambiental $ (6,149.60) $ (6,149.60)Equipos e implementos de operación $ (1,320.00) $ - Equipos de computación $ (3,979.76) $ - Muebles de oficina $ (2,978.20) $ - Suministros de oficina $ (4,285.86) $ - Equipos de Oficina $ (2,867.50) $ - Seguros $ (2,800.00) $ - Gastos pre-operativos $ (2,851.03) $ - Imprevistos $ (4,500.00) $ -
Inversión $ (179,400.00) $ (6,149.60)
Capital de trabajo $ - $ (24,498.87)
Terreno $ - $ - Construcción $ - $ -
Valor de desecho $ - $ -
Flujo de caja operativo $ (179,400.00) $ 30,811.45
Costos no operativos $ - $ (25,000.00)Préstamo Banco del Pacifico $ 125,580.00 $ - Amortización del préstamo Banco del Pacifico $ - $ (10,465.00)
Flujo de caja no operativo $ 125,580.00 $ (35,465.00)
Flujo de caja neto $ (53,820.00) $ (4,653.55)
2013 2014Crédito $ 125,580.00 $ 115,115.00 Interés $ 13,618.10 Capital amortizado $ 10,465.00 Cuota $ 24,083.10
2015 2016 2017 2018 2019 $ 1,596,473.82 $ 1,621,059.52 $ 1,646,023.84 $ 1,671,372.60 $ 1,814,153.93 $ 0.35 $ 0.33 $ 0.32 $ 0.30 $ 0.29 $ 561,160.55 $ 541,312.30 $ 522,166.08 $ 503,697.07 $ 519,390.36
$ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61)
$ (128,790.09) $ (140,969.50) $ (154,366.85) $ (169,103.93) $ (185,314.73) $ (104,003.65) $ (109,203.83) $ (114,664.02) $ (120,397.22) $ (126,417.08) $ (12,159.50) $ (12,192.60) $ (12,226.22) $ (12,260.34) $ (12,295.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (17,738.60) $ (18,011.77) $ (18,289.15) $ (18,570.81) $ (20,157.27) $ (11,819.26) $ (12,001.27) $ (12,186.09) $ (12,373.76) $ (12,564.31) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (15,467.56) $ (16,060.99) $ (16,596.92) $ (17,163.09) $ (17,826.05) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ - $ - $ - $ - $ - $ (316,191.23) $ (334,652.54) $ (354,541.82) $ (376,081.73) $ (400,787.01)
$ (12,380.10) $ (11,142.09) $ (9,904.08) $ (8,666.07) $ (7,428.06) $ (12,380.10) $ (11,142.09) $ (9,904.08) $ (8,666.07) $ (7,428.06)
$ 214,287.62 $ 177,216.06 $ 139,418.58 $ 100,647.66 $ 92,873.68
$ (67,339.27) $ (64,957.48) $ (62,659.93) $ (60,443.65) $ (62,326.84) $ (112,232.11) $ (108,262.46) $ (104,433.22) $ (100,739.41) $ (103,878.07) $ (18,561.11) $ (15,782.10) $ (13,600.06) $ (10,821.05) $ (13,799.04) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (115.08) $ (97.85) $ (84.32) $ (67.09) $ (85.55) $ (0.75) $ (0.80) $ (0.84) $ (0.88) $ (0.93) $ (199,208.31) $ (190,060.68) $ (181,738.36) $ (173,032.09) $ (181,050.44)
$ 15,079.31 $ (12,844.62) $ (42,319.78) $ (72,384.42) $ (88,176.76)
$ - $ - $ 6,347.97 $ 10,857.66 $ 13,226.51 $ 15,079.31 $ (12,844.62) $ (35,971.82) $ (61,526.76) $ (74,950.24)
2015 2016 2017 2018 2019 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 38,380.00 $ -
$ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ (3,979.76) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (10,129.36) $ 32,230.40 $ (6,149.60)
$ (25,988.32) $ (27,505.69) $ (29,140.42) $ (30,910.83) $ (32,941.40)
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,243.00 $ (28,198.30) $ (56,939.99) $ (41,905.58) $ (95,739.63)
$ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ (10,465.00) $ (10,465.00) $ (10,465.00) $ (10,465.00) $ (10,465.00) $ (35,465.00) $ (35,465.00) $ (35,465.00) $ (35,465.00) $ (35,465.00)
$ (34,222.00) $ (63,663.30) $ (92,404.99) $ (77,370.58) $ (131,204.63)
2015 2016 2017 2018 2019 $ 104,650.00 $ 94,185.00 $ 83,720.00 $ 73,255.00 $ 62,790.00 $ 12,380.10 $ 11,142.09 $ 9,904.08 $ 8,666.07 $ 7,428.06 $ 10,465.00 $ 10,465.00 $ 10,465.00 $ 10,465.00 $ 10,465.00 $ 22,845.10 $ 21,607.09 $ 20,369.08 $ 19,131.07 $ 17,893.06
2020 2021 2022 2023 $ 1,842,091.90 $ 1,870,460.12 $ 1,899,265.20 $ 1,928,513.89 $ 0.27 $ 0.26 $ 0.25 $ 0.23 $ 501,019.52 $ 483,298.46 $ 466,204.20 $ 449,714.55
$ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61)
$ (203,146.60) $ (222,761.66) $ (244,338.23) $ (268,072.45) $ (132,737.94) $ (139,374.83) $ (146,343.57) $ (153,660.75) $ (12,330.18) $ (12,365.91) $ (12,402.19) $ (12,439.03) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (20,467.69) $ (20,782.89) $ (21,102.95) $ (21,427.93) $ (12,757.80) $ (12,954.27) $ (13,153.77) $ (13,356.34) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (18,458.32) $ (19,125.58) $ (19,829.57) $ (20,572.12) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ - $ - $ - $ - $ (426,111.10) $ (453,577.72) $ (483,382.86) $ (515,741.20)
$ (6,190.05) $ (4,952.04) $ (3,714.03) $ (2,476.02) $ (6,190.05) $ (4,952.04) $ (3,714.03) $ (2,476.02)
$ 50,416.76 $ 6,467.09 $ (39,194.30) $ (86,804.27)
$ (60,122.34) $ (57,995.82) $ (55,944.50) $ (53,965.75) $ (100,203.90) $ (96,659.69) $ (93,240.84) $ (89,942.91) $ (11,617.00) $ (8,837.99) $ (6,058.98) $ (3,876.94) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (72.03) $ (54.80) $ (37.57) $ (24.04) $ (0.97) $ (1.02) $ (1.06) $ (1.11) $ (172,976.24) $ (164,509.31) $ (156,242.95) $ (148,770.74)
$ (122,559.48) $ (158,042.22) $ (195,437.25) $ (235,575.01)
$ 18,383.92 $ 23,706.33 $ 29,315.59 $ 35,336.25 $ (104,175.56) $ (134,335.89) $ (166,121.66) $ (200,238.76)
2020 2021 2022 2023 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ - $ - $ - $ - $ - $ (3,979.76) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ (6,149.60) $ (10,129.36) $ (6,149.60) $ (6,149.60)
$ (35,022.83) $ (37,280.36) $ (39,730.10) $ (42,389.69)
$ - $ - $ - $ 6,120.00 $ - $ - $ - $ 17,043.50
$ - $ - $ - $ 23,163.50
$ (127,046.38) $ (163,444.00) $ (193,699.75) $ (207,312.94)
$ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ - $ - $ - $ - $ (10,465.00) $ (10,465.00) $ (10,465.00) $ (10,465.00) $ (35,465.00) $ (35,465.00) $ (35,465.00) $ (35,465.00)
$ (162,511.38) $ (198,909.00) $ (229,164.75) $ (242,777.94)
2020 2021 2022 2023 $ 52,325.00 $ 41,860.00 $ 31,395.00 $ 20,930.00 $ 6,190.05 $ 4,952.04 $ 3,714.03 $ 2,476.02 $ 10,465.00 $ 10,465.00 $ 10,465.00 $ 10,465.00 $ 16,655.05 $ 15,417.04 $ 14,179.03 $ 12,941.02
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022Demanda $ - $ 1,572,261.00 $ 1,596,473.82 $ 1,621,059.52 $ 1,646,023.84 $ 1,671,372.60 $ 1,814,153.93 $ 1,842,091.90 $ 1,870,460.12 $ 1,899,265.20 Precio $ - $ 0.37 $ 0.39 $ 0.41 $ 0.43 $ 0.45 $ 0.46 $ 0.47 $ 0.48 $ 0.49
Ingresos $ - $ 581,736.57 $ 620,230.08 $ 661,270.71 $ 705,026.99 $ 751,678.62 $ 832,210.57 $ 861,927.14 $ 892,704.84 $ 924,581.54
Maquinarias $ - $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11) $ (7,010.11)Vehículos $ - $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00) $ (7,676.00)Edificio $ - $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35) $ (1,704.35)Muebles y Equipos de Oficina $ - $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57) $ (584.57)Equipos de Computación $ - $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59) $ (1,326.59)
Depreciación $ - $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61)
Sueldos y Salarios $ - $ (117,717.90) $ (128,790.09) $ (140,969.50) $ (154,366.85) $ (169,103.93) $ (185,314.73) $ (203,146.60) $ (222,761.66) $ (244,338.23)Materiales de Fabricación $ - $ (99,051.09) $ (104,003.65) $ (109,203.83) $ (114,664.02) $ (120,397.22) $ (126,417.08) $ (132,737.94) $ (139,374.83) $ (146,343.57)Mantenimiento y reparación $ - $ (11,126.91) $ (12,159.50) $ (12,192.60) $ (12,226.22) $ (12,260.34) $ (12,295.00) $ (12,330.18) $ (12,365.91) $ (12,402.19)Costos de Publicicad $ - $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00) $ (600.00)Costos de seguros $ - $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00) $ (2,800.00)Costos de Certificación $ - $ (17,469.57) $ (17,738.60) $ (18,011.77) $ (18,289.15) $ (18,570.81) $ (20,157.27) $ (20,467.69) $ (20,782.89) $ (21,102.95)Costos de Servicios Básicos $ - $ (11,640.00) $ (11,819.26) $ (12,001.27) $ (12,186.09) $ (12,373.76) $ (12,564.31) $ (12,757.80) $ (12,954.27) $ (13,153.77)Costos de oficina $ - $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86) $ (4,285.86)Amortización $ - $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10) $ (225.10)Imprevistos (5%) $ - $ (14,851.59) $ (15,467.56) $ (16,060.99) $ (16,596.92) $ (17,163.09) $ (17,826.05) $ (18,458.32) $ (19,125.58) $ (19,829.57)Depreciación $ - $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61) $ (18,301.61)0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Costos $ - $ (298,069.63) $ (316,191.23) $ (334,652.54) $ (354,541.82) $ (376,081.73) $ (400,787.01) $ (426,111.10) $ (453,577.72) $ (483,382.86)
Intereses préstamo $ - $ (13,813.80) $ (13,813.80) $ (8,162.70) $ (7,142.36) $ (6,122.03) $ (5,101.69) $ (4,081.35) $ (3,061.01) $ (2,040.68)Intereses $ - $ (13,813.80) $ (13,813.80) $ (8,162.70) $ (7,142.36) $ (6,122.03) $ (5,101.69) $ (4,081.35) $ (3,061.01) $ (2,040.68)
Utilidad antes de impuestos $ - $ 251,551.53 $ 271,923.44 $ 300,153.85 $ 325,041.20 $ 351,173.26 $ 408,020.26 $ 413,433.08 $ 417,764.49 $ 420,856.40
IVA $ - $ (69,808.39) $ (74,427.61) $ (79,352.48) $ (84,603.24) $ (90,201.43) $ (99,865.27) $ (103,431.26) $ (107,124.58) $ (110,949.79)Impuesto a al Renta $ - $ (116,347.31) $ (124,046.02) $ (132,254.14) $ (141,005.40) $ (150,335.72) $ (166,442.11) $ (172,385.43) $ (178,540.97) $ (184,916.31)Impuesto Municipal sobre Activos Totales $ - $ (21,340.11) $ (18,561.11) $ (15,782.10) $ (13,600.06) $ (10,821.05) $ (13,799.04) $ (11,617.00) $ (8,837.99) $ (6,058.98)Impuesto Predial $ - $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00) $ (960.00)Contribución a la Super. Compañías $ - $ (132.31) $ (115.08) $ (97.85) $ (84.32) $ (67.09) $ (85.55) $ (72.03) $ (54.80) $ (37.57)Habilitación y Control de Actividades Económicas $ - $ (0.79) $ (0.75) $ (0.80) $ (0.84) $ (0.88) $ (0.93) $ (0.97) $ (1.02) $ (1.06)
Impuestos $ - $ (208,588.91) $ (218,110.56) $ (228,447.37) $ (240,253.85) $ (252,386.18) $ (281,152.91) $ (288,466.68) $ (295,519.35) $ (302,923.70)
Resultado después de impuestos $ - $ 42,962.62 $ 53,812.88 $ 71,706.48 $ 84,787.34 $ 98,787.07 $ 126,867.35 $ 124,966.40 $ 122,245.14 $ 117,932.70
15% utilidades a trabajadores $ - $ - $ - $ - $ (12,718.10) $ (14,818.06) $ (19,030.10) $ (18,744.96) $ (18,336.77) $ (17,689.90)Utilidad del ejercicio $ - $ 42,962.62 $ 53,812.88 $ 71,706.48 $ 72,069.24 $ 83,969.01 $ 107,837.25 $ 106,221.44 $ 103,908.37 $ 100,242.79
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022Depreciación $ - $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61 $ 18,301.61
Terreno $ (5,100.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Edificio $ (34,087.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Maquinaria $ (70,101.05) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Vehículos $ (38,380.00) $ - $ - $ - $ - $ 38,380.00 $ - $ - $ - $ - Licencia ambiental $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60)Equipos e implementos de operación $ (1,320.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Equipos de computación $ (3,979.76) $ - $ - $ - $ (3,979.76) $ - $ - $ - $ (3,979.76) $ - Muebles de oficina $ (2,978.20) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Suministros de oficina $ (4,285.86) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Equipos de Oficina $ (2,867.50) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Seguros $ (2,800.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Gastos pre-operativos $ (2,851.03) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Imprevistos $ (4,500.00) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Inversión $ (179,400.00) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (10,129.36) $ 32,230.40 $ (6,149.60) $ (6,149.60) $ (10,129.36) $ (6,149.60)
Capital de trabajo $ - $ (24,498.87) $ (25,988.32) $ (27,505.69) $ (29,140.42) $ (30,910.83) $ (32,941.40) $ (35,022.83) $ (37,280.36) $ (39,730.10)
Terreno $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Construcción $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Valor de desecho $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Flujo de caja operativo $ (179,400.00) $ 30,615.76 $ 39,976.57 $ 56,352.81 $ 51,101.07 $ 103,590.20 $ 87,047.86 $ 83,350.62 $ 74,800.26 $ 72,664.70
Costos no operativos $ - $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (25,000.00)Préstamo $ 125,580.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Amortización del préstamo $ - $ - $ - $ (15,697.50) $ (15,697.50) $ (15,697.50) $ (15,697.50) $ (15,697.50) $ (15,697.50) $ (15,697.50)
Flujo de caja no operativo $ 125,580.00 $ (25,000.00) $ (25,000.00) $ (40,697.50) $ (40,697.50) $ (40,697.50) $ (40,697.50) $ (40,697.50) $ (40,697.50) $ (40,697.50)
Flujo de caja neto $ (53,820.00) $ 5,615.76 $ 14,976.57 $ 15,655.30 $ 10,403.57 $ 62,892.70 $ 46,350.36 $ 42,653.12 $ 34,102.76 $ 31,967.20
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022Crédito $ 125,580.00 $ 125,580.00 $ 125,580.00 $ 125,580.00 $ 109,882.50 $ 94,185.00 $ 78,487.50 $ 62,790.00 $ 47,092.50 $ 31,395.00 Interés $ 13,813.80 $ 13,813.80 $ 8,162.70 $ 7,142.36 $ 6,122.03 $ 5,101.69 $ 4,081.35 $ 3,061.01 $ 2,040.68 Capital amortizado $ - $ - $ 15,697.50 $ 15,697.50 $ 15,697.50 $ 15,697.50 $ 15,697.50 $ 15,697.50 $ 15,697.50 Cuota $ 13,813.80 $ 13,813.80 $ 23,860.20 $ 22,839.86 $ 21,819.53 $ 20,799.19 $ 19,778.85 $ 18,758.51 $ 17,738.18
2023
$ 1,928,513.89 $ 0.50
$ 957,596.50
$ (7,010.11) $ (7,676.00) $ (1,704.35) $ (584.57) $ (1,326.59) $ (18,301.61)
$ (268,072.45) $ (153,660.75) $ (12,439.03) $ (600.00) $ (2,800.00) $ (21,427.93) $ (13,356.34) $ (4,285.86) $ (225.10) $ (20,572.12) $ (18,301.61) $ - $ (515,741.20)
$ (1,020.34) $ (1,020.34)
$ 422,533.35
$ (114,911.58) $ (191,519.30) $ (3,876.94) $ (960.00) $ (24.04) $ (1.11) $ (311,292.96)
$ 111,240.39
$ (16,686.06) $ 94,554.33
2023 $ 18,301.61
$ - $ - $ - $ - $ (6,149.60) $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ (6,149.60)
$ (42,389.69)
$ 6,120.00 $ 17,043.50
$ 23,163.50
$ 87,480.15
$ (25,000.00) $ - $ (15,697.50) $ (40,697.50)
$ 46,782.65
2023 $ 15,697.50 $ 1,020.34 $ 15,697.50 $ 16,717.84
Financiamiento CFN
Indicadores del proyectoVNA $ (408,861.05)
Indicadores del inversionistaVNA $ (340,724.14)
Financiamiento CFN
Indicadores del proyectoTIR 0.00%
Indicadores del inversionistaTIR 0.00%
Financiamiento BNF
Indicadores del proyecto $ (418,467.22) $ (393,978.81)
Indicadores del inversionista $ (338,080.59) $ (340,439.65)
Financiamiento BNF
Indicadores del proyecto0.00% 0.00%
Indicadores del inversionista0.00% 0.00%
Financiamiento Banco del Pacifico
Financiamiento Banco del Pacifico
Financiamiento CFNIndicadores del proyecto
VNA $ (408,861.05)Indicadores del inversionista
VNA $ (340,724.14)
Financiamiento CFNIndicadores del proyecto
TIR 0.00%Indicadores del inversionista
TIR 0.00%
Financiamiento CONAFIPSIndicadores del proyecto
$ 289,419.95 Indicadores del inversionista
$ 30,979.64
Financiamiento CONAFIPSIndicadores del proyecto
28.83%Indicadores del inversionista
36.29%
Indicadores del proyectoEscenario Pesimista Moderado
TMAR 10% 24.52%Financiamiento CFN $ 365,393.73 $ 283,265.93 Financiamiento BNF $ 386,420.28 $ 328,495.12
$ 363,575.78 $ 282,821.58
Indicadores del inversionistaEscenario Pesimista Moderado
TMAR 10% 24.52%Financiamiento CFN $ 103,274.77 $ 23,233.05 Financiamiento BNF $ 108,217.31 $ 25,876.60
$ 114,356.38 $ 23,517.58
Financiamiento Banco del Pacifico
Financiamiento Banco del Pacifico
10% 25% 30%
$ 365,393.73
$ 283,265.93 $ 258,171.33
$ 386,420.28
$ 328,495.12 $ 309,530.85
$ 363,575.78
$ 282,821.58 $ 258,093.16
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
10% 25% 30%
$ 103,274.77
$ 23,233.05 $ 7,661.29
$ 108,217.31
$ 25,876.60
$ 10,280.93
$ 114,356.38
$ 23,517.58
$ 5,992.91
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
10% 25% 30%
$ 103,274.77
$ 23,233.05 $ 7,661.29
$ 108,217.31
$ 25,876.60
$ 10,280.93
$ 114,356.38
$ 23,517.58
$ 5,992.91
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
Indicadores del proyectoOptimista
30% $ 258,171.33 $ 309,530.85
$ 258,093.16
Indicadores del inversionistaOptimista
30% $ 7,661.29 $ 10,280.93 $ 5,992.91
10% 25% 30%
$ 365,393.73
$ 283,265.93 $ 258,171.33
$ 386,420.28
$ 328,495.12 $ 309,530.85
$ 363,575.78
$ 282,821.58 $ 258,093.16
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
10% 25% 30%
$ 103,274.77
$ 23,233.05 $ 7,661.29
$ 108,217.31
$ 25,876.60
$ 10,280.93
$ 114,356.38
$ 23,517.58
$ 5,992.91
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
10% 25% 30%
$ 103,274.77
$ 23,233.05 $ 7,661.29
$ 108,217.31
$ 25,876.60
$ 10,280.93
$ 114,356.38
$ 23,517.58
$ 5,992.91
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
Indicadores del proyectoEscenario Pesimista Moderado
Variación anual en el precio -5.00% +5%Financiamiento CFN $ (408,861.05) $ 283,265.93 Financiamiento BNF $ (418,467.22) $ 328,495.12
$ (393,978.81) $ 282,821.58
Indicadores del inversionistaEscenario Pesimista Moderado
Variación anual en el precio -5.00% +5%Financiamiento CFN $ (340,724.14) $ 23,233.05 Financiamiento BNF $ (338,080.59) $ 25,876.60
$ (340,439.65) $ 23,517.58
Financiamiento Banco del Pacifico
Financiamiento Banco del Pacifico
-5.00% +5% +10.00% $ (408,861.05) $ 283,265.93
$ 926,694.04
$ (418,467.22)
$ 328,495.12
$ 1,029,173.41
$ (393,978.81)
$ 282,821.58
$ 910,320.05
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
-5.00% +5% +10.00% $ (340,724.14)
$ 23,233.05
$ 334,644.98
$ (338,080.59)
$ 25,876.60
$ 337,288.53
$ (340,439.65)
$ 23,517.58
$ 334,929.47
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
-5.00% +5% +10.00% $ (340,724.14)
$ 23,233.05
$ 334,644.98
$ (338,080.59)
$ 25,876.60
$ 337,288.53
$ (340,439.65)
$ 23,517.58
$ 334,929.47
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
Indicadores del proyectoOptimista+10.00%
$ 926,694.04 $ 1,029,173.41 $ 910,320.05
Indicadores del inversionistaOptimista+10.00%
$ 334,644.98 $ 337,288.53 $ 334,929.47
-5.00% +5% +10.00% $ (408,861.05) $ 283,265.93
$ 926,694.04
$ (418,467.22)
$ 328,495.12
$ 1,029,173.41
$ (393,978.81)
$ 282,821.58
$ 910,320.05
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
-5.00% +5% +10.00% $ (340,724.14)
$ 23,233.05
$ 334,644.98
$ (338,080.59)
$ 25,876.60
$ 337,288.53
$ (340,439.65)
$ 23,517.58
$ 334,929.47
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
-5.00% +5% +10.00% $ (340,724.14)
$ 23,233.05
$ 334,644.98
$ (338,080.59)
$ 25,876.60
$ 337,288.53
$ (340,439.65)
$ 23,517.58
$ 334,929.47
Financiamiento CFN Financiamiento BNFFinanciamiento Banco del Pacifico
Financiamiento CFN2013 2014 2015
$ 125,580.00 $ 125,580.00 $ 125,580.00 Valor del patrimonio (Eᵼ) $ (340,837.30) $ (413,047.95) $ (472,158.18)
19.54% 20.41%Flujo del inversionista $ (53,820.00) $ 5,615.76 $ (25,190.71)
$ (394,657.30) $ (407,432.19) $ (497,348.89)
Financiamiento Banco Nacional de Fomento2013 2014 2015
$ 143,520.00 $ 129,168.00 $ 114,816.00 Valor del patrimonio (Eᵼ) $ (417,066.01) $ (406,863.00) $ (450,922.75)
0.00% 20.49%Flujo del inversionista $ (35,880.00) $ (10,203.02) $ (39,311.64)
$ - $ (417,066.01) $ (490,234.39)
Financiamiento Banco del Pacifico2013 2014 2015
$ 125,580.00 $ 115,115.00 $ 104,650.00 Valor del patrimonio (Eᵼ) $ (330,779.76) $ (391,297.31) $ (438,413.31)
19.70% 20.79%Flujo del inversionista $ (53,820.00) $ (4,653.55) $ (34,222.00)
$ (384,599.76) $ (395,950.85) $ (472,635.31)
Saldo deuda final del período (Dᵼ)
Costo del capital inversionista (Kₑ)
VAFᵼ
Saldo deuda final del período (Dᵼ)
Costo del capital inversionista (Kₑ)
VAFᵼ
Saldo deuda final del período (Dᵼ)
Costo del capital inversionista (Kₑ)
VAFᵼ
Financiamiento CFN2016 2017 2018 2019 2020
$ 125,580.00 $ 109,882.50 $ 94,185.00 $ 78,487.50 $ 62,790.00 $ (499,385.43) $ (505,363.29) $ (530,379.04) $ (510,232.30) $ (456,376.55)
20.92% 21.12% 21.58% 22.12% 22.44% $ (71,567.51) $ (99,493.04) $ (84,043.22) $ (137,461.86) $ (168,353.20) $ (570,952.95) $ (604,856.33) $ (614,422.25) $ (647,694.16) $ (624,729.75)
Financiamiento Banco Nacional de Fomento2016 2017 2018 2019 2020
$ 100,464.00 $ 86,112.00 $ 71,760.00 $ 57,408.00 $ 43,056.00 $ (478,625.75) $ (486,703.39) $ (514,008.20) $ (496,386.22) $ (445,348.71)
21.29% 21.86% 22.27% 22.75% 23.05% $ (68,293.10) $ (96,532.52) $ (81,107.25) $ (134,550.44) $ (165,466.33) $ (546,918.85) $ (583,235.90) $ (595,115.44) $ (630,936.66) $ (610,815.04)
Financiamiento Banco del Pacifico2016 2017 2018 2019 2020
$ 94,185.00 $ 83,720.00 $ 73,255.00 $ 62,790.00 $ 52,325.00 $ (468,968.87) $ (479,602.98) $ (509,206.98) $ (493,563.84) $ (444,106.27)
21.49% 21.97% 22.30% 22.69% 22.91% $ (63,663.30) $ (92,404.99) $ (77,370.58) $ (131,204.63) $ (162,511.38) $ (532,632.17) $ (572,007.96) $ (586,577.56) $ (624,768.47) $ (606,617.64)
Financiamiento CFN2021 2022 2023
$ 47,092.50 $ 31,395.00 $ 15,697.50 $ (355,455.45) $ (202,070.47) $ -
22.66% 22.73% 22.42% $ (204,335.41) $ (234,175.76) $ (247,373.54) $ (559,790.87) $ (436,246.23) $ (247,373.54)
Financiamiento Banco Nacional de Fomento2021 2022 2023
$ 28,704.00 $ 14,352.00 $ 0.00 $ (347,611.31) $ (197,865.08) $ -
23.29% 23.47% 23.60% $ (201,473.10) $ (231,337.99) $ (244,560.32) $ (549,084.41) $ (429,203.07) $ (244,560.32)
Financiamiento Banco del Pacifico2021 2022 2023
$ 41,860.00 $ 31,395.00 $ 20,930.00 $ (347,452.08) $ (198,170.55) $ -
23.02% 22.99% 22.51% $ (198,909.00) $ (229,164.75) $ (242,777.94) $ (546,361.08) $ (427,335.30) $ (242,777.94)
Financiamiento CFNSaldo de inversión Flujo anual Rentabilidad exigida
2014 $ 53,820.00 $ 5,615.76 $ 13,196.66 2015 $ 61,400.91 $ (25,190.71) $ 15,055.50 2016 $ 101,647.12 $ (71,567.51) $ 24,923.87 2017 $ 198,138.50 $ (99,493.04) $ 48,583.56 2018 $ 346,215.10 $ (84,043.22) $ 84,891.94 2019 $ 515,150.26 $ (137,461.86) $ 126,314.84 2020 $ 778,926.97 $ (168,353.20) $ 190,992.89 2021 $ 1,138,273.06 $ (204,335.41) $ 279,104.55 2022 $ 1,621,713.03 $ (234,175.76) $ 397,644.03 2023 $ 2,253,532.82 $ (247,373.54) $ 552,566.25
Saldo después de recuperar inversión
Financiamiento BNFSaldo de inversión Flujo anual Rentabilidad exigida
2014 $ 35,880.00 $ (10,203.02) $ 8,797.78 2015 $ 54,880.79 $ (39,311.64) $ 13,456.77 2016 $ 107,649.20 $ (68,293.10) $ 26,395.58 2017 $ 202,337.89 $ (96,532.52) $ 49,613.25 2018 $ 348,483.66 $ (81,107.25) $ 85,448.19 2019 $ 515,039.10 $ (134,550.44) $ 126,287.59 2020 $ 775,877.13 $ (165,466.33) $ 190,245.07 2021 $ 1,131,588.53 $ (201,473.10) $ 277,465.51 2022 $ 1,610,527.14 $ (231,337.99) $ 394,901.25 2023 $ 2,236,766.39 $ (244,560.32) $ 548,455.12
Saldo después de recuperar inversión
Financiamiento Banco del PacificoSaldo de inversión Flujo anual Rentabilidad exigida
2014 $ 53,820.00 $ (4,653.55) $ 13,196.66 2015 $ 71,670.21 $ (34,222.00) $ 17,573.54 2016 $ 123,465.75 $ (63,663.30) $ 30,273.80 2017 $ 217,402.85 $ (92,404.99) $ 53,307.18 2018 $ 363,115.01 $ (77,370.58) $ 89,035.80 2019 $ 529,521.39 $ (131,204.63) $ 129,838.65 2020 $ 790,564.67 $ (162,511.38) $ 193,846.46 2021 $ 1,146,922.50 $ (198,909.00) $ 281,225.40 2022 $ 1,627,056.90 $ (229,164.75) $ 398,954.35 2023 $ 2,255,176.00 $ (242,777.94) $ 552,969.16
Saldo después de recuperar inversión
Financiamiento CFNRecuperación inversión
$ (7,580.91) $ (40,246.21) $ (96,491.38) $ (148,076.60) $ (168,935.16) $ (263,776.71) $ (359,346.09) $ (483,439.97) $ (631,819.79) $ (799,939.79) $ (3,053,472.61)
Financiamiento BNFRecuperación inversión
$ (19,000.79) $ (52,768.41) $ (94,688.69) $ (146,145.77) $ (166,555.44) $ (260,838.03) $ (355,711.41) $ (478,938.60) $ (626,239.25) $ (793,015.44) $ (3,029,781.83)
Financiamiento Banco del PacificoRecuperación inversión
$ (17,850.21) $ (51,795.54) $ (93,937.10) $ (145,712.17) $ (166,406.38) $ (261,043.28) $ (356,357.83) $ (480,134.39) $ (628,119.10) $ (795,747.10) $ (3,050,923.10)
Financiamiento CFNSaldo de inversión Flujo anual Rentabilidad exigida
2014 $ 53,820.00 $ 5,615.76 $ 6,276.92 2015 $ 54,481.16 $ 14,976.57 $ 6,354.03 2016 $ 45,858.62 $ 10,004.20 $ 5,348.40 2017 $ 41,202.81 $ 6,200.56 $ 4,805.40 2018 $ 39,807.65 $ 59,290.12 $ 4,642.69 2019 $ 24,967.86 $ 43,348.22 $ 2,911.95 2020 $ 9,499.46 $ 40,251.40 $ 1,107.90 2021 $ - $ 32,301.47 $ - 2022 $ - $ 30,766.35 $ - 2023 $ - $ 46,182.23 $ -
Saldo después de recuperar inversión
Financiamiento CONAFIPSSaldo de inversión Flujo anual Rentabilidad exigida
2014 $ 53,820.00 $ 5,615.76 $ 13,196.66 2015 $ 61,400.91 $ 14,976.57 $ 15,055.50 2016 $ 61,479.84 $ 15,655.30 $ 15,074.86 2017 $ 60,899.39 $ 10,403.57 $ 14,932.53 2018 $ 65,428.35 $ 62,892.70 $ 16,043.03 2019 $ 18,578.68 $ 46,350.36 $ 4,555.49 2020 $ - $ 42,653.12 $ - 2021 $ - $ 34,102.76 $ - 2022 $ - $ 31,967.20 $ - 2023 $ - $ 46,782.65 $ -
Saldo después de recuperar inversión
Financiamiento CFNRecuperación inversión
$ (661.16) $ 8,622.54 $ 4,655.81 $ 1,395.16 $ 14,839.79 $ 15,468.40 $ 29,644.04 $ 32,301.47 $ 30,766.35 $ 46,182.23 $ 46,182.23
Financiamiento CONAFIPSRecuperación inversión
$ (7,580.91) $ (78.93) $ 580.45 $ (4,528.96) $ 46,849.67 $ 23,216.19 $ 42,653.12 $ 34,102.76 $ 31,967.20 $ 46,782.65 $ 112,852.62