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de 27 Plaza Al-Ándalus nº 1 29730 Rincón de la Victoria (Málaga) NIF P2908200E Teléfono 952 40 23 00 www.rincondelavictoria.es

INFORME ECONÓMICO-FINANCIERO

A) AYUNTAMIENTO. 1º.- BASES UTILIZADAS PARA LA EVALUACIÓN DE LOS ING RESOS. Las Bases utilizadas para evaluar los ingresos del presupuesto correspondiente al ejercicio 2018 han sido las siguientes: A. INGRESOS CORRIENTES:

Análisis de la evolución de los derechos liquidados de los distintos tributos municipales, así como la participación en los Tributos del Estado desde el año 2015 hasta la actualidad, con especial referencia al incremento producido en la participación de Tributos del Estado por el número de habitantes de este municipio, el incremento del Esfuerzo Fiscal de este término municipal y la previsión de aumento de las unidades escolares. Asimismo, especial mención al incremento de los valores catastrales dimanante de la última revisión efectuada por el catastro, de forma que se estima un incremento de la cuota de más de 0,9 millones de euros en relación al año anterior conforme a los derechos reconocidos en fecha actual, si bien por acuerdo plenario de 25 de octubre del presente año se acordó reducir el tipo impositivo del IBI en su naturaleza urbana estableciéndolo en el 0.89%.

B. INGRESOS DE CAPITAL.

Se han dotado ingresos de capital procedentes de enajenación del patrimonio municipal por importe de 10.000 euros, y en concepto de subvención de capital por importe de 46.000 euros correspondiente a la previsión de transferencias de capital procedentes del Estado, Comunidad Autónoma, Diputación Provincial de Málaga y empresas privadas.

En relación con las operaciones de crédito, actualmente el Ayuntamiento no dispone de capacidad financiera para concertar operaciones de crédito tanto a corto como a largo plazo, como consecuencia de haber formalizado operaciones de crédito a largo plazo a través de la línea ICO destinado al pago a proveedores, de forma que la deuda comercial se ha transformado en deuda financiera con los préstamos que formalizados al amparo de los RDL 4/2012 y 8/2013, habiéndose ampliado a tres años más el periodo de carencia de esos préstamos, produciéndose en consecuencia, el diferimiento de carga financiera así como la obtención de liquidez para mejorar la prestación de los servicios municipales.

2º.- GASTOS CORRIENTES.

Los gastos corrientes en el presupuesto del Ayuntamiento de Rincón la Victoria han aumentado un 9,37 % como consecuencia fundamentalmente de haber dotado una partida destinada a la no disponibilidad de créditos exigido por el Plan Económico Financiero; igualmente se ha dotado prácticamente al 100% el premio de cobranza


del recaudador, así como el 100% de los presupuestado para el ejercicio en relación a los Consorcios Provinciales.

3º.- GASTOS DE CAPITAL .

El Presupuesto del Ayuntamiento para el ejercicio 2018 contiene las siguientes inversiones con su financiación:

DESCRIPCION IMPORTE FINANCIACION

ADQUISICION VEHICULOS MUNICPALES 85.000,00 REC.ORDINARIOS

EQUIPAMIENTO POLICIA MUNICIPAL 50.000,00 REC.ORDINARIOS ADQUISICION EQ.INFORMATICOS POLICIA LOCAL 1.800,00 REC.ORDINARIOS

CERRAMIENTO LOCAL TERMAS ROMANAS 15.665,00 REC.ORDINARIOS

ACONDIC.ELECTRICO OF.URBANISMO 6.000,00 REC.ORDINARIOS

ADQUISICION EQ.INFORM.AREA URBANISMO 13.750,00 REC.ORDINARIOS

ADQUISCION PROGR.INFORM.AREA URBANISMO 13.750,00 REC.ORDINARIOS

OBRA REPAR.TALUD C/ HILARIA 35.000,00 APROV.MEDIO

DEMOLICION EDIF.FRENTE PL.AL ANDALUS 20.000,00 APROV.MEDIO

OBRAS AMPLIACION PLAZA AL AL ANDALUS 150.000,00 APROV.MEDIO OBRAS INSTAL.ELECTRICA EDIF.CASA CONSITORIAL 25.000,00 REC.ORDINARIOS

ADQUISCION PROGRAMAS INFORMATICOS 59.036,00 REC.ORDINARIOS

ADQUISICION EQUIPOS INFORMATICOS 109.000,00 REC.ORDINARIOS

INVERSIONES EN PARQUES INFANTILES 311.000,00 REC.ORDINARIOS

AQUSIICION MAQUINARIA 20.000,00 REC.ORDINARIOS

MEJORAS PASEO MARITIMOS DEL LITORAL 130.000,00 APROV.MEDIO

MEJORAS EN CEMENTERIOS MUNICIPALES 150.000,00 APROV.MEDIO

EQUIPAMIENTO DIV.PLAYAS 50.000,00 REC.ORDINARIOS

ASEOS PLAYAS 30.000,00 REC.ORDINARIOS

DUCHAS PLAYAS 10.000,00 REC.ORDINARIOS

ADQUISICION DE LIBROS 20.000,00 REC.ORDINARIOS

ADQUISICION DE MOBILIARIO 62.000,00 REC.ORDINARIOS

MEJORA EN PATRIMONIO ARQUEOLOGICO 25.000,00 REC.ORDINARIOS

CONSTRUCCION AUDITORIO AIRE LIBRE 350.000,00 REC.ORDINARIOS

CONSTRUCCION SALA POLIVALENTE 60.000,00 APROV.MEDIO

EQUIPAMIENTO SALA POLIVALENTE 10.000,00 APROV.MEDIO


REFORMAS EN CENTROS EDUCATIVOS 40.000,00 APROV.MEDIO

MEJORAS INSTALACIONES CUEVA TESORO 40.000,00 APROV.MEDIO

INVERSIONES DIVERSAS EN MOVILIDAD 42.000,00 REC.ORDINARIOS INVERSIONES DIVERSAS EN SANIDAD Y CONSUMO 2.900,00 REC.ORDINARIOS

MEJORA ALUMBRADO PUBLICO MUNICIPAL 100.000,00 REC.ORDINARIOS

ADEC.Y SEÑALIZ.PARADAS AUTOBUSES 100.000,00 REC.ORDINARIOS

MEJORA RED ALCANTARILLADO 75.000,00 REC.ORDINARIOS

MEJORA RED AGUA POTABLE 75.000,00 REC.ORDINARIOS ACTUAC.ELIMINACION BARRERAS ARQUITECTONICAS 60.000,00 REC.ORDINARIOS

PLAN ASFALTADO MUNICIPAL 100.000,00 REC.ORDINARIOS

PLAN INTEGRAL ACOND.CAMINOS RURALES 40.000,00 APROV.MEDIO

ASFALTADO EN EL MUNICIPIO 80.000,00 APROV.MEDIO

MEJORAS INFRAESTRUCTURAS DIVERAS 250.000,00 REC.ORDINARIOS

ADQUISICION DOS JABEGAS 56.000,00 REC.ORDINARIOS

CONSTRUCCION RECINTO JABEGAS 7.000,00 REC.ORDINARIOS

REFORMA LOCAL CLUB DE REMO 8.000,00 REC.ORDINARIOS

ADECUACION PISCINAS MPALES NORMATIVA 80.000,00 APROV.MEDIO MEJORA PABELLON DEPORTIVO TORRE BENAGALBON 200.000,00 APROV.MEDIO

CONSTRUCCION PISCINA MUNICIPAL 850.000,00 REC.ORDINARIOS

IMPORTE TOTAL 4.017.901,00

Asimismo, las transferencias de capital dotadas en presupuesto son las siguientes:

- Transferencias de capital a los APALS 122.000,00 € - Transferencias de capital a familias sin ánimo de lucro: 55.000 €. - Transferencias de capital al Consorcio de Transporte 1.540,00 €

Resultando el total de gastos de capital: 4.196.441,00 euros

A) PRESUPUESTO PROPIO DEL AYUNTAMIENTO.

Del análisis comparativo de los presupuestos municipales ejercicio 2018 en relación al ejercicio 2017 se desprende lo siguiente:

A.1) ESTADO DE GASTOS DEL PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIE NTO.

CAP DENOMINACION IMPORTE 2017

IMPORTE 2018

DIFERENC (+)

DIFERENC (-) DIFER. DIFER.

A) OPERAC. NO FINANCIERAS EUROS EUROS EUROS EUROS % (+) % (-)

Operaciones Corrientes

1 Gastos de Personal 12.323.000,00 12.802.600,00 479.600,00 3,89%


2 Gastos B. Corrientes y Serv. 14.837.569,00 16.227.606,00 1.390.037,00 9,37%

3 Gastos Financieros 1.457.000,00 1.200.000,00 -257.000,00 -17,64%

4 Transferencias Corrientes 4.167.431,00 4.833.528,00 666.097,00 15,98%

TOTAL OPERAC. CORRIENTES 32.785.000,00 35.063.734,00 2.535.734,00 -257.000,00 7,73% -0,78%

Operaciones de Capital

6 Inversiones Reales 1.000.000,00 4.017.901,00 3.017.901,00 301,79%

7 Transferencias de Capital 15.000,00 178.540,00 163.540,00 1090,27%

TOTAL OPERAC. DE CAPITAL 1.015.000,00 4.196.441,00 3.181.441,00 0,00 313,44%

TOTAL OP.NO FINANC 33.800.000,00 39.260.175,00 5.717.175,00 -257.000,00 16,91% -0,76%

B) OPERACIONES FINANCIERAS

8 Activos Financieros 180.000,00 180.000,00

9 Pasivos Financieros 5.180.000,00 2.441.825,00 -2.738.175,00 -52,86%

TOTAL OPERAC. FINANCIERAS 5.360.000,00 2.621.825,00 0,00 -

2.738.175,00 0,00% -51,09%

TOTAL ESTADO DE GASTOS 39.160.000,00 41.882.000,00 5.717.175,00 -

2.995.175,00 14,60% -7,65%

6,95%

El proyecto de presupuesto del Ayuntamiento de Rincón de la Victoria correspondiente al ejercicio 2018 en el estado de gastos, se presenta en relación con el presupuesto de 2017 con un incremento del 6,95%.

La distribución del proyecto de presupuesto de gastos ejercicio 2018, desde el punto de vista de la naturaleza económica, es la siguiente,

• El 30,57 % se corresponde con los gastos de personal. • El 38,75 % corresponde a los gastos en bienes corrientes y servicios. • El 2,87 % se corresponde con los gastos financieros. • El 11,54 % se gasta en transferencias corrientes. • El 9,59 % se gasta en inversiones reales. • El 0,43% se gasta en transferencias de capital. • El 0,43 % corresponde a los activos financieros. • El 5,83 % corresponde a los pasivos financieros

Del análisis comparativo del presupuesto de gastos para el año 2018 en relación con el presupuesto de 2017 y a nivel de capítulos, observamos lo siguiente:

Capítulo I “Gastos de Personal” se produce un incremento del 3,89 %; como consecuencia de haber incluido los créditos destinados a los gastos del personal del Apal Cueva del Tesoro a partir del día 1 de enero de 2018, al Ayuntamiento y mas concretamente al área de Cultura; asimismo, se prevé el incremento de los sueldos de los empleados públicos en un 1% conforme a las informaciones procedentes de la Administración General del Estado.

Igualmente, se han reconvertido las vacantes producidas en el ejercicio 2017, en nuevas plazas para el ejercicio 2018, sin que haya aumentado globalmente la


consignación presupuestaria, dotándose por vía de reposición de efectivos tres plazas de agentes de Policía Local y creándose como nuevas plazas como consecuencia de no haber dotado otras vacantes, las plazas de Técnico de Administración General e Ingeniero Superior Industrial.

Capítulo II “Gastos en Bienes Corrientes y Servicios” se produce un aumento de 9,37 %, como consecuencia de haber dotado en gran medida los gastos de esa naturaleza tales como la electricidad, el premio de cobranza del recaudador, así como 2 millones de euros como créditos no disponibles destinado al Plan Económico Financiero, aprobado con el objeto de solventar los incumplimientos en la regla del gasto, el nivel de deuda y el periodo medio de pago.

Capítulo III “Gastos Financieros” se produce una disminución del 17,64%, como consecuencia de la ampliación del periodo de carencia de los préstamos formalizados al amparo de los RDL 4/12 y RDL 8/13 de pago a proveedores de las entidades locales.

Capítulo IV “Transferencias Corrientes” sufre un aumento del 15,98% como consecuencia de haber dotado al 100% los presupuestos asignados a esta Corporación de los Consorcios Provinciales.

Capítulo VI “Inversiones Reales, se produce un incremento del 301,79%, como consecuencia de haber propuesto el equipo de Gobierno un presupuesto de inversiones con un esfuerzo inversor necesario para el municipio y conforme a la petición de los ciudadanos. Capítulo VII “Transferencias de Capital”, se produce un incremento del 11,65 %, como consecuencia de las transferencias de capital realizadas a las Agencias Publicas Administrativas Locales y a otros colectivos.

Capitulo VIII “Activos financieros”. Se mantiene la misma dotación del ejercicio 2017.

Capítulo IX “Pasivos Financieros”. Se produce una disminución del 52,86% como consecuencia de la ampliación del periodo de carencia de los préstamos formalizados al amparo de los RDL 4/12 y RDL 8/13 de pago a proveedores de las entidades locales.

En lo que se refiere al destino, desde el punto de vista del Presupuesto por programas, es decir, en qué se gasta, de cada 100 euros se prevé gastar de la siguiente forma:

ÁREA DE GASTO DENOMINACION IMPORTE

2018 DESTINO

EUROS 100 EUROS

0 Deuda Pública 3.541.825,00 8,46 1 Servicios Públicos Básicos 18.490.441,00 44,15 2 Actuaciones de Protección y Promoc. Soc 2.645.200,00 6,32 3 Produc. Bienes Pub. Carácter preferente 4.955.685,00 11,83 4 Actuaciones de Carácter Económico 2.493.680,00 5,95 9 Actuaciones de Carácter General 9.755.169,00 23,29 TOTAL ESTADO DE GASTOS 41.882.000,00 100,00


A.2) ESTADO DE INGRESOS DEL PRESUPUESTO DEL AYUNTAM IENTO.


IMPORTE 2018

DIFERENC (+) DIFERENC (-)

DIFER. DIFER.

A) OPERAC.NO FINANCIERAS EUROS EUROS EUROS EUROS % (+) % (-)

Operaciones corrientes

1 Impuestos Directos 21.842.000,00 22.670.000,00 828.000,00 3,79%

2 Impuestos Indirectos 1.021.000,00 1.301.000,00 280.000,00 27,42%

3 Tasas, precios pub.y otros ingresos 6.057.000,00 7.311.000,00 1.254.000,00 20,70%


5 Ingresos Patrimoniales 264.000,00 606.000,00 342.000,00 129,55% TOTAL OPERAC.

CORRIENTES

41.424.000,00

44.146.000,00

2.722.000,00

0,00

6,57%

0,00% Operaciones de

Capital

6 Enajenación de Inversiones Reales 10.000,00 10.000,00

7 Transferencias de Capital 46.000,00 46.000,00

TOTAL OPERAC. DE CAPITAL

56.000,00

56.000,00 0,00

0,00

TOTAL OP. NO FINANCIERAS

41.480.000,00

44.202.000,00

2.722.000,00

0,00

6,56%

0,00%


8 Activos Financieros 180.000,00 180.000,00

9 Pasivos Financieros 0,00 0,00

TOTAL OPERAC. FINANCIERAS 180.000,00 180.000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

TOTAL ESTADO DE INGRESOS 41.660.000,00 44.382.000,00 2.722.000,00 0,00 6,53% 0,00%

Superávit inicial 2.500.000,00 2.500.000,00 6,53%

El proyecto de Presupuesto de ingresos del Ayuntamiento de Rincón de la Victoria correspondiente al ejercicio de 2018 se incrementa un 6,53% en relación con el presupuesto del ejercicio 2017.

Analizando el presupuesto para el año 2018 en relación con el presupuesto del ejercicio 2017 merece destacar lo siguiente:

Capítulo I “Impuestos Directos”, se produce un aumento del 3,79% fundamentalmente con motivo del aumento del IBI como consecuencia de la última revisión producida y las nuevas altas que se llevan realizando durante el ejercicio 2017.

Capítulo II “Impuestos Indirectos”, se incrementan un 27,42 %, como consecuencia de las previsiones de la mejora de la economía y especialmente en el sector de la construcción.


Capítulo III “Tasas y Otros Ingresos”, se produce un incremento de 20,70 %, como consecuencia fundamentalmente de la previsión de incremento de las licencias urbanísticas al estar mejorando la actividad económica en general.

Capítulo IV “Transferencias Corrientes”, permanece prácticamente invariable en relación con el ejercicio anterior.

Capítulo V “Ingresos patrimoniales” se incrementan un 129,55% como consecuencia, fundamentalmente, de las concesiones administrativas de uso privativo en terreno público, con especial referencia a las previsiones procedentes de la concesión administrativa de la piscina municipal cubierta.

Capítulo VI “Enajenación de inversiones Reales”, permanece invariable en relación con el ejercicio anterior.

Capítulo VII “Transferencias de Capital” se mantiene la misma previsión que el ejercicio anterior.

Capítulo VIII “Activos financieros” se mantiene la misma previsión que en el año 2017.

Capítulo IX “Pasivos Financieros” no se ha dotado pasivo financiero alguno.

Merece especial mención, en relación con el destino del gasto y la procedencia de los ingresos, saber que:

� De cada 100 euros que se invierten en el Ayuntamiento:

• 30,57 € se destina a gastos de personal. • 38,75 € se destina a gastos en bienes corrientes y servicios • 2,87 € se destina a gastos financieros. • 11,54 € se destina a transferencias corrientes. • 9,59 € se destina a Inversiones Reales. • 0,43 € se destina a transferencias de capital • 0,43 € se destina a activos financieros. • 5,83 € se destina a pasivos financieros.

� De cada 100 euros que se ingresan en el Ayuntamiento el ingreso procede de la siguiente fuente:

• 51,08 € procede de Impuestos Directos. • 2,93 € procede de Impuestos Indirectos. • 16,47 € procede de las tasas, precios públicos y otros ingresos. • 27,62 € procede de transferencias corrientes. • 1,37 € procede de ingresos patrimoniales. • 0,02 € procede de enajenación de inversiones reales. • 0,10 procede de Transferencias de capital. • 0,41 € procede de activos financieros.


B) PRESUPUESTO DE LA AGENCIA PÚBLICA ADMINISTRATIVA LOCAL DE DEPORTES.

El Presupuesto de la Agencia Pública Administrativa Local de Deportes para el año 2018, recoge la totalidad de las actividades y los servicios objeto del citado APAL.

El Presupuesto que se presenta a la aprobación del Consejo de Administración de la Agencia Pública Administrativa Local de Deportes y al Pleno de la Corporación, en relación con el de 2017, merece el análisis comparativo que a continuación se indica:

ANÁLISIS COMPARATIVO PRESUPUESTO APAL DEPORTES 201 8/ 2017.

ESTADO DE GASTOS

CAP. DENOMINACION IMPORTE

2017 IMPORTE

2018 DIFER. %

OPERACIONES NO FINANCIERAS EUROS EUROS

OPERACIONES CORRIENTES

1 Gastos de Personal 358.300,00 361.700,00 3.400,00 0,95%

2 Gastos B.Corrientes y Serv. 294.000,00 344.000,00 50.000,00 17,01%

3 Gastos Financieros 100,00 100,00 0,00 0,00%

4 Transferencias Corrientes 23.000,00 25.000,00 2.000,00

TOTAL OPERAC.CORRIENTES 675.400,00 730.800,00 55.400,00 8,20%

OPERACIONES DE CAPITAL

6 Inversiones Reales 40.000,00 73.000,00 33.000,00 82,50%

7 Transferencias de Capital 0,00

TOTAL OPERACIONES CAPITAL 40.000,00 73.000,00 33.000,00 82,50%

TOTAL OPERACIONES NO

FINANCIERAS 715.400,00 803.800,00 88.400,00 12,36%

OPERACIONES FINANCIERAS

8 Activos Financieros 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00%

9 Pasivos Financieros 0,00

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00%

TOTAL ESTADO DE GASTOS 735.400,00 823.800,00 88.400,00 12,02%


ESTADO DE INGRESOS


2017 IMPORTE

2018 DIFER. %

OPERACIONES NO FINANCIERAS EUROS EUROS


1 Impuestos Directos 0,00

2 Impuestos Indirectos 0,00

3 Tasas y Otros Ingresos 91.000,00 106.000,00 15.000,00 16,48%

4 Transferencias Corrientes 616.200,00 606.600,00 -9.600,00 -1,56%

5 Ingresos Patrimoniales 8.200,00 18.200,00 10.000,00 121,95%

TOTAL OPERAC.CORRIENTES 715.400,00 730.800,00 15.400,00 2,15%


6 Enajenación de Inversiones Reales 0,00

7 Transferencias de Capital 0,00 73.000,00 73.000,00 #¡DIV/0!

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 0,00 73.000,00 73.000,00 #¡DIV/0!

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 715.400,00 803.800,00 88.400,00 12,36%


8 Activos Financieros 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00%


TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00%

TOTAL ESTADO DE INGRESOS 735.400,00 823.800,00 88.400,00 12,02% Del anterior análisis comparativo merece especial atención:

a) Los gastos de personal aumentan 3.400,00 euros, lo que representa el 0,95 % de incremento con respecto al ejercicio anterior.

b) Los gastos en bienes corrientes y servicios aumentan en 50.000,00 euros, es decir, el 17,01%.

c) Los gastos financieros se mantienen invariables.

d) En las transferencias corrientes se dotan 25.000,00 euros con destino a subvencionar diversas actividades deportivas, de acuerdo con la demanda de los diversos colectivos municipales.


e) Las inversiones reales aumentan en 33.000,00 euros, es decir, un 82,50%.

f) Los activos financieros se mantienen invariables.

g) Las tasas y otros ingresos aumentan en 15.000,00 euros, es decir, un 16,48%.

h) Las transferencias corrientes disminuyen 9.600 euros, es decir, un -1,56%

i) Los ingresos patrimoniales se incrementan en 10.000,00 es decir, un 121,95%

j) Las transferencias de capital se incrementan 73.000 euros, con respecto al presupuesto anterior.

k) Los activos financieros permanecen igual. SEGUNDO.- Que del análisis de la distribución de los gastos y de los ingresos se desprende lo siguiente: De cada 100 euros que se invierten en el APAL de Deportes:

A) De cada 100 euros que se invierten en el APAL de Deportes

• 43,91 € se destina a gastos de personal. • 41,76 € se destina a gastos en bienes corrientes y servicios. • 0,01 € se destina a gastos financieros. • 3,03 € se destina a transferencias corrientes. • 8,86 € se destina a inversiones reales. • 2,43 € se destina a activos financieros.

B) De cada 100 euros que se ingresan en el APAL de Deportes procede de la

siguiente fuente:

• 12,87 € procede de Tasas y Otros Ingresos. • 73,63 € ingresos por transferencias corrientes del Ayuntamiento, es decir,

la aportación que realiza el Ayuntamiento para el sostenimiento corriente u ordinario de ese APAL.

• 2,21 € ingresos patrimoniales. • 8,86 € ingresos por transferencias de capital. • 2,43 € ingresos activos financieros.

C) PRESUPUESTO DE LA AGENCIA PÚBLICA ADMINISTRATIVA LOCAL DE DELPHOS.

El Presupuesto de la Agencia Pública Administrativa Local de Delphos para el año 2018, recoge la totalidad de las actividades y los servicios objeto del citado APAL.


El presupuesto que se presenta a la aprobación del Consejo de Administración de la Agencia Pública Administrativa Local de Delphos y al pleno de la Corporación, en relación con el de 2017, merece el análisis comparativo que a continuación se indica:

ANÁLISIS COMPARATIVO PRESUPUESTO APAL DE DELPHOS 2 018 / 2017.

ESTADO DE GASTOS

CAP DENOMINACIÓN IMPORTE 2017 IMPORTE 2018 DIFERENCIA (+/-)

DIFER (+/-)

A) OP. NO FINANCIERAS EUROS EUROS EUROS % Operaciones corrientes

1 Gastos de Personal 121.100,00 118.500,00 -2.600,00 -2,15 %

2 Gastos B. Corrientes. y Serv. 52.600,00 136.480,00 83.880,00 159,47 %

3 Gastos Financieros 0,00 0,00 0,00 4 Transferencias Corrientes 74.200,00 102.000,00 27.800,00 37,47 %

TOTAL OPERAC. CORRIENTES 247.900,00 356.980,00 109.080,00 44,00 %


6 Inversiones Reales 0,00 49.000,00 49.000,00 7 Transferencias de Capital 0,00 0,00 0,00

TOTAL OPERAC. DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00

TOTAL OPERAC. NO FINANCIERAS

247.900,00

405.980,00

158.080,00

63,77%

B) OPER. FINANCIERAS

8 Activos Financieros 10.000,00 10.000,00 0,00

9 Pasivos Financieros

TOTAL OPERAC. FINANCIERAS

10.000,00

10.000,00

0,00

0,00%

TOTAL ESTADO DE GASTOS

257.900,00

415.980,00

158.080,00

61,30%

ESTADO DE INGRESOS

CAP DENOMINACIÓN IMPORTE 2017 IMPORTE 2018 DIFERENCIA (+/-)

DIFER (+/-)

A) OP. NO FINANC. EUROS EUROS EUROS %


3 Tasas y otros ingresos 8.080,00 8.080,00 0,00

4 Transferencias Corrientes 239.320,00

348.400,00

109.080,00

45,58%

5 Ingresos Patrimoniales 500,00 500,00 0,00

TOTAL OPERAC. CORRIENTES

247.900,00

356.980,00

109.080,00

44,00%

Operaciones de capital


6 Enajenación de inversiones reales

7 Transferencias de Capital 0,00 49.000,00 49.000,00

TOTAL OPERAC. DE CAPITAL

0,00

49.000,00

49.000,00

TOTAL OPERAC. NO FINANCIERAS

247.900,00

405.980,00

158.080,00

63,77%


8 Activos Financieros 10.000,00 10.000,00 0,00 9 Pasivos Financieros 0,00 0,00

TOTAL OPERAC. FINANCIERAS

10.000,00

10.000,00

0,00

TOTAL ESTADO DE INGRESOS

257.900,00

415.980,00

158.080,00

61,30%

Del anterior análisis comparativo merece especial atención, en relación con los gastos:

a) Los gastos de personal disminuyen en 2.600,00 euros.

b) Los gastos en bienes corrientes y servicios aumentan en 83.880,00 euros.

c) Las transferencias corrientes aumentan en 27.800,00 euros.

d) Las inversiones reales aumentan en 49.000,00 euros

e) Los activos financieros, permanecen invariables.

En relación con los ingresos merece destacar:

a) Las tasas y otros ingresos permanecen invariables.

b) Las transferencias corrientes aumentan en 109.080,00 euros.

c) Los ingresos patrimoniales permanecen invariables.

d) Las transferencias de capital aumentan en 49.000,00 euros.

e) Los activos financieros permanecen invariables.

SEGUNDO.- Que del análisis de la distribución de los gastos y de los ingresos se desprende lo siguiente: � De cada 100 euros que se invierten en el APAL de Delphos:

• 28,49 € se destina a gastos de personal. • 32,81 € se destina a gastos en bienes corrientes y servicios. • 24,52 € se destina a transferencias corrientes. • 11,78 € se destina a inversiones reales. • 2,40 € se destina a activos financieros.


� De cada 100 euros que se ingresan en el APAL de Delphos, el ingreso procede de la siguiente fuente:

• 1,94 € procede de tasas y otros ingresos. • 83,75 € procede de transferencias corrientes del Ayuntamiento, es decir, la

aportación que realiza el Ayuntamiento para el sostenimiento de ese APAL. • 0,12 € procede de los ingresos patrimoniales. • 11,78 € procede de transferencias de capital. • 2,40 € procede de activos financieros.

D) EL PRESUPUESTO DE LA EMPRESA ONDA RINCÓN, S.L.

El Presupuesto de la Empresa Municipal Onda Rincón, S.L., para el año 2018 recoge la totalidad de las actividades y los servicios objeto de la citada Empresa.

El presupuesto que se presenta a la aprobación de la Junta General de Accionistas de la Empresa Municipal Onda Rincón, S.L. y al pleno de la Corporación, en relación con el de 2017, merece el siguiente análisis comparativo.

ANÁLISIS COMPARATIVO PRESUPUESTO EMPRESA MUNICIPAL ONDA RINCÓN S.L. 2018 / 2017.

ESTADO DE GASTOS


IMPORTE 2018

DIFER. (+)

DIFER. (-)

DIFER. DIFER.

OPERACIONES NO FINANCIERAS

EUROS EUROS EUROS EUROS %(+) %(-)

Operaciones corrientes 1 Gastos de Personal 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Gastos B.Ctes y Serv. 60.000,00 60.000,00 0,00 0,00 3 Gastos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Transferencias Corrientes 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL OPERAC.

CORRIENTES 60.000,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

Operaciones de capital 6 Inversiones Reales 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Transferencias de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL OPERAC.

CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS

60.000,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%


8 Activos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Pasivos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

TOTAL ESTADO DE GASTOS

60.000,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

0,00%


ESTADO DE INGRESOS


IMPORTE 2018

DIFER. (+)

DIFER. (-) DIFER. DIFER.


EUROS EUROS EUROS EUROS %(+) %(-)


1 Impuestos Directos 2 Impuestos Indirectos 3 Tasas y otros ingresos

4 Transferencias Corrientes

60.000,00 60.000,00 0,00 0,00

5 Ingresos Patrimoniales

TOTAL OPERAC. CORRIENTES 60.000,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%


6 Enajenación de Inversiones Reales 0,00 0,00 0,00 0,00

7 Transferencias de Capital

0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL OPERAC. CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 60.000,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%


8 Activos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Pasivos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

TOTAL ESTADO DE INGRESOS 60.000,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00%

0,00%

SEGUNDO.- Que del análisis de la distribución de los gastos y de los ingresos se desprende lo siguiente: • El 100 % de los gastos de Onda Rincón corresponden a gastos en bienes

corrientes y servicios para hacer frente al pago de las facturas del contrato de servicios que se presta en la radio municipal.

• El 100 % de los ingresos de Onda Rincón lo constituyen las transferencias

corrientes procedentes del Ayuntamiento.


E) PRESUPUESTO DE LA EMPRESA MIXTA DE MEDIO AMBIENT E DE RINCON DE LA VICTORIA, S.A. (EMMSA)

El Presupuesto de la Empresa Mixta de Medio Ambiente de Rincón de la Victoria, S.A. para el año 2018 recoge la totalidad de las actividades y los servicios objeto de la citada Empresa.

El presupuesto que se presenta a la aprobación de la Junta General de la Empresa Mixta de Medio Ambiente de Rincón de la Victoria, S.A. y al pleno de la Corporación en relación con el de 2017, merece el análisis comparativo que a continuación se indica:

ANÁLISIS COMPARATIVO PRESUPUESTO EMPRESA MIXTA DE M EDIO AMBIENTE DE RINCÓN DE LA VICTORIA, S.A. 2018/2017.

ESTADO DE GASTOS


IMPORTE 2018

DIFER (+)

DIFER (-) DIFER DIFER

OPERACIONES NO FINANCIERAS EUROS EUROS EUROS EUROS % (+) % (-)


1 Gastos de Personal 4.783.100,00 4.794.400,00 11.300,00 0,24 % 2 Gastos B. Ctes. y

Serv. 2.393.900,00 2.405.600,00 11.700,00 0,49 %

3 Gastos Financieros 4 Transferencias

Corrientes

TOTAL OPERAC. CORRIENTES 7.177.000,00 7.200.000,00 23.000,00 0,00 0,32 % 0,00%


6 Inversiones Reales 0,00 0,00 0,00 7 Transf. de capital 0,00 0,00 0,00 TOTAL


0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS

7.177.000,00 7.200.000,00 23.000,00 0,00 0,32% 0,00%


8 Activos Financieros 0,00 0,00 0,00 9 Pasivos Financieros 0,00 0,00 0,00 TOTAL


0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL ESTADO DE GASTOS 7.177.000,00 7.200.000,00 23.000,00 0,00 0,32 % 0,00%

0,32%


ESTADO DE INGRESOS


IMPORTE 2017

DIFER (+)

DIFER. (-) DIFER DIFER

OPERAC. NO FINANCIERAS

EUROS EUROS EUROS EUROS % (+) % (-)


3 Tasas, precios públicos y otros ingresos

7.127.995,03 7.200.000,00 23.000,00 0,32 %

4 Transferencias Corrientes 0,00 0,00 0,00

5 Ingresos Patrimoniales

0,00 0,00 0,00

TOTAL OPERAC. CORRIENTES 7.127.995,03 7.200.000,00 23.000,00 0,00 0,32% 0,00%


6 Enajenación inver. reales

0,00 0,00 0,00

7 Transferencias de Capital 0,00 0,00 0,00

TOTAL OPERAC. DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL OP. NO FINANCIERAS 7.127.995,03 7.200.000,00 23.000,00 0,00 0,32% 0,00%


8 Activos Financieros 0,00 0,00 0,00 9 Pasivos Financieros 0,00 0,00 0,00 TOTAL OPERAC.

FINANCIERAS 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL ESTADO DE INGRESOS 7.127.995,03 7.200.000,00 23.000,00 0,00 0,32 % 0,00%

0,32%

SEGUNDO.- Que del análisis de la distribución de los gastos y de los ingresos se desprende lo siguiente:

a) De cada 100 euros que se invierten en la Empresa Mixta de Medio Ambiente de Rincón de la Victoria, S.A.:

� 66,59 € se destina a gastos de personal. � 33,41 € se destina a gastos en bienes corrientes y servicios.

b) De cada 100 euros que se ingresan en la Empresa Mixta de Medio Ambiente

de Rincón de la Victoria, S.A., el ingreso procede de la siguiente fuente:

• 100 € procede de tasas y otros ingresos, es decir, la aportación que realiza el Ayuntamiento para el sostenimiento de esa Empresa Mixta de Medio Ambiente de Rincón de la Victoria.


F) EL PRESUPUESTO DE LA EMPRESA PÚBLICA MUNICIPAL D E VIVIENDAS DE RINCÓN DE LA VICTORIA, S.L.

El Presupuesto de la Empresa Publica Municipal de Viviendas de Rincón de la Victoria, S.L., para el año 2018 recoge la totalidad de las actividades y los servicios objeto de la citada Empresa.

El presupuesto que se presenta a la aprobación de la Junta General de la Empresa Pública Municipal de Viviendas de Rincón de la Victoria S.A. y al pleno de la Corporación en relación con el de 2017, merece el análisis comparativo que a continuación se indica:

ANÁLISIS COMPARATIVO PRESUPUESTO EMPRESA PÚBLICA MU NICIPAL DE VIVIENDAS DE RINCON DE LA VICTORIA S.L. 2018/2017.

ESTADO DE GASTOS


IMPORTE 2018

DIFER (+)

DIFER. (-) DIFER. DIFER.

OPERACIONES NO FINANCIERAS EUROS EUROS EUROS EUROS % (+) % (-)

Operaciones Corrientes 1 Gastos de Personal 514.700,00 514.700,00

2 Gastos B. Corrientes y Serv. 260.400,00 260.300,00 -100,00 -0,04%

3 Gastos Financieros

4 Transferencias Corrientes 0,00

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 775.100,00 775.000,00 0,00 -100,00 0,00% -0,01%

Operaciones de Capital 6 Inversiones Reales 30.000,00 30.000,00 7 Transferencias de Capital 0,00 0,00

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 805.100,00 805.000,00 0,00 -100,00 0,00% -0,01%


8 Activos Financieros 9 Pasivos Financieros

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL ESTADO DE GASTOS 805.100,00 805.000,00 0,00 -100,00 0,00% -0,01%

-0,01%


ESTADO DE INGRESOS

CAP

DENOMINACION IMPORTE

2017 IMPORTE

2018 DIFER.

(+) DIFER.

(-) DIFER. DIFER. OPERAC.NO

FINANCIERAS EUROS EUROS EUROS EUROS % (+) % (-) Operaciones corrientes 1 Impuestos Directos 2 Impuestos Indirectos

3 Tasas, precios pub.y otros ingresos

4 Transferencias Corrientes 805.100,00 805.000,00 -100,00 -0,01%

5 Ingresos Patrimoniales TOTAL OPERAC.

CORRIENTES 805.100,00 805.000,00 0,00 -100,00 0,00% -0,01% Operaciones de capital 6 Enajenación de

Inversiones Reales 7 Transferencias de

Capital TOTAL OPERAC. DE

CAPITAL 0,00 0,00 0,00 TOTAL OP. NO

FINANCIERAS 805.100,00 805.000,00 0,00 -100,00 0,00% -0,01% OPERACIONES

FINANCIERAS 8 Activos Financieros 9 Pasivos Financieros 0,00 0,00

TOTAL OPERAC. FINANCIERAS 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL ESTADO DE INGRESOS 805.100,00 805.000,00 0,00 -100,00 0,00% 0,00%

-0,01% SEGUNDO.- Que del análisis de la distribución de los gastos y de los ingresos se desprende lo siguiente:

� De cada 100 euros que se invierten en la Empresa Pública Municipal de Viviendas de Rincón de la Victoria S.L.:

• 63,94 % se destina a gastos de personal. • 32,34 % se destina a gastos en bienes corrientes y servicios. • 3,73 % se destina a inversiones reales.

� El 100 % de los ingresos de la Empresa Pública Municipal de Viviendas de Rincón de la Victoria lo constituyen las transferencias corrientes procedentes del Ayuntamiento.


G) ANÁLISIS DEL PRESUPUESTO CONSOLIDADO.

El presupuesto consolidado se cifra en gastos en CUARENTA Y DOS MILLONES CUARENTA Y CUATRO MIL SETECIENTOS OCHENTA EUROS (42 .044.780,00 €) lo que representa un incremento del 6,74% en relación con el presupuesto consolidado ejercicio 2017.

De cada 100 euros del presupuesto de gastos consolidado el destino del mismo desde el punto de vista económico es el siguiente:

• 32,82 € se destinan a gastos de personal • 40,50 € se destinan a gastos en bienes corrientes y servicios • 2,85 € se destinan a gastos financieros • 7,47 € se destinan a transferencias corrientes. • 9,92 € se destinan a inversiones reales. • 0,13 € se destinan a transferencias de capital. • 0,50 € se destinan a activos financieros • 5,81 € se destinan a pasivos financieros

El citado presupuesto de gastos ejercicio 2018 de forma consolidada es el que se indica a continuación.

ESTADO DE GASTOS

CAP DENOMIN. AYTO. DEPORTES DELPHOS ONDA RINCON

EMP.PUB.MPAL.VIV.R.VICTOR.

TOTAL AJUSTES TOTAL

CONSOLIDADO



1 GASTOS PERSONAL

12.802.600,00 361.700,00 118.500,00 514.700,00

13.797.500,00 13.797.500,00

2 GTOS.B.CTES. Y SERVICIOS

16.227.606,00 344.000,00 136.480,00

60.000,00 260.300,00

17.028.386,00 17.028.386,00

3 GASTOS FINANCIEROS

1.200.000,00 100,00 1.200.100,00 1.200.100,00

4 TRANSF. CORRIENTES

4.833.528,00 25.000,00 102.000,00

4.960.528,00 -1.820.000,00 3.140.528,00

TOTAL OPER.CTES. 35.063.734,00 730.800,00 356.980,00 60.000,00 775.000,00

36.986.514,00 -1.820.000,00 35.166.514,00

OPERACIONES CAPITAL

6 INVERSIONES REALES

4.017.901,00

73.000,00

49.000,00

30.000,00 4.169.901,00

4.169.901,00

7 TRANSF. CAPITAL

178.540,00

178.540,00 -122.000,00 56.540,00

TOTAL OPER.CAPITAL

4.196.441,00

73.000,00 49.000,00 0,00 30.000,00 4.348.441,00 -122.000,00 4.226.441,00

TOTAL OPER..NO FINANCIERAS 39.260.175,00 803.800,00 405.980,00 60.000,00 805.000,00 41.334.955,00 -1.942.000,00 39.392.955,00


8 ACTIVOS FINANCIEROS

180.000,00 20.000,00 10.000,00 210.000,00 0,00 210.000,00

9 PASIVOS FINANCIEROS

2.441.825,00

2.441.825,00 0,00 2.441.825,00

TOTAL OPER. FINANCIERAS

2.621.825,00 20.000,00 10.000,00 0,00 0,00 2.651.825,00 0,00 2.651.825,00

TOTAL GENERAL 41.882.000,00 823.800,00 415.980,00 60.000,00 805.000,00 43.986.780,00 -1.942.000,00 42.044.780,00


En lo que se refiere al proyecto de presupuestos de ingresos consolidado, cifrado en CUARENTA Y CUATRO MILLONES QUINIENTOS CUARENTA Y CU ATRO MIL SETECIENTOS OCHENTA EUROS (44.544.780,00 €), con un superávit de DOS MILLONES QUINIENTOS MIL EUROS (2.500.000,00 €), destinado a solventar los desequilibrios que motivaron el Plan Económico Financiero correspondiente al periodo 2016 a 2026, esto es: "

a) Obtención de los créditos necesarios para sanear la totalidad de los pagos realizados sin consignación presupuestaria pendientes de aplicar a presupuesto cifrado en UN MILLÓN SETENTA Y SIETE MIL OCHOCIENTOS TREINTA Y OCHO CON SETENTA Y CUATRO EUROS (1.077.838,74€). b) Sanear facturas sin consignación presupuestaria por importe de

DOSCIENTOS CINCUENTA Y OCHO MIL DOSCIENTOS VEINTICINCO CON SESENTA Y UN EUROS (258.225,61 €).

c) Hacer frente al pago de obligaciones reconocidas ya

contabilizadas que están pendientes de pago por importe de SEIS MILLONES CIENTO NOVENTA Y TRES MIL DOSCIENTOS NOVENTA Y SEIS CON CINCUENTA Y NUEVE EUROS (6.193.296,59€).

d) Llevar a cabo la contabilización de facturas que están sin

contabilizar por importe de UN MILLÓN CIENTO NOVENTA Y SIETE MIL CUATROCIENTOS SETENTA Y TRES CON CINCUENTA Y SIETE EUROS (1.197.473,57 €). e) Sanear las desviaciones positivas de financiación acumuladas

cifrado en CUATRO MILLONES OCHOCIENTOS SIETE MIL VEINTIDOS CON CUARENTA Y NUEVE EUROS (4.807.022,49 €). f) Solventar el periodo medio de pago a proveedores situado

actualmente en 97,06 días con el objeto de adecuar el plazo de 30 días que establece la Ley de Morosidad. g) Obtener liquidez suficiente para sanear el déficit de la tesorería

municipal que al principio de cada ejercicio económico se sitúa en torno a OCHO MILLONES DE EUROS (8.000.000,00 €). h) Resolver el incumplimiento de la regla del gasto en virtud de la

cual el gasto de las Administraciones Públicas no podrá aumentar por encima de la tasa de crecimiento del Producto Interior Bruto, que para el ejercicio 2016 se fija en 1,5 del gasto del ejercicio anterior, siendo ese importe de acuerdo con el presupuesto del ejercicio 2016 en relación al ejercicio 2014 deduciendo los ingresos finalistas procedentes de la Excma. Diputación Provincial de Málaga destinado a la construcción del Campo de Rugby de Rincón de la


Victoria, de 782.508 euros, lo que representa un 2,23 % de incremento. i) Asimismo, resolver el problema del incumplimiento de la regla

del gasto en las Agencias Públicas Administrativas Locales de Deportes, de Delphos y de la Cueva del Tesoro y del Cantal, al disponer de un presupuesto por un importe superior al 1,5 % de los gastos en relación al ejercicio 2014."

En relación a la distribución porcentual de cada 100 euros que se ingresa, su procedencia es la siguiente:

• 50,89 euros procederán de impuestos directos. • 2,92 euros procederán de los impuestos indirectos. • 16,67 euros se obtendrán de tasas, precios públicos y otros

ingresos. • 27,52 euros procederán de transferencias corrientes. • 1,40 euros procederán de ingresos patrimoniales. • 0,02 euros procederán de enajenación de inversiones reales. • 0,10 euros procederán de transferencias de capital. • 0,47 euros procederán de activos financieros.

El citado presupuesto ingresos consolidado es el que se indica a continuación:

ESTADO DE INGRESOS

CAP DENOMINACION AYTO. DEPORTES DELPHOS ONDA RINCON

EMP.PUB.MPAL.VIV.R.VICTOR

TOTAL AJUSTES TOTAL CONSOLIDADO



1 IMPUESTOS DIRECTOS 22.670.000,00 22.670.000,00 22.670.000,00

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 1.301.000,00 1.301.000,00 1.301.000,00

3 Tasas, prec.pub.y otros ing. 7.311.000,00 106.000,00 8.080,00 7.425.080,00 7.425.080,00

4 TRANSFERENCIAS CTES. 12.258.000,00 606.600,00 348.400,00 60.000,00 805.000,00 14.078.000,00 -1.820.000,00 12.258.000,00

5 INGRESOS PATRIMONIALES 606.000,00 18.200,00 500,00 624.700,00 624.700,00

TOTAL OPER. CTES. . . . . 44.146.000,00 730.800,00 356.980,00 60.000,00 805.000,00

46.098.780,00 -1.820.000,00 44.278.780,00

OPERACIONES CAPITAL

6 ENAJENACIÓN INV. REALES 10.000,00 10.000,00 10.000,00

7 TRANSFERENCIAS CPTAL. 46.000,00 73.000,00 49.000,00 168.000,00 -122.000,00 46.000,00

TOTAL OPER. CAPITAL 56.000,00 73.000,00 49.000,00 0,00 0,00 178.000,00 -122.000,00 56.000,00

TOTAL OP. NO FINANCIERAS 44.202.000,00 803.800,00 405.980,00 60.000,00 805.000,00 46.276.780,00 -1.942.000,00 44.334.780,00

OPERACIONES FINANCIERAS 8 ACTIVOS

FINANCIEROS 180.000,00 20.000,00 10.000,00 210.000,00 210.000,00

9 PASIVOS FINANCIEROS


TOTAL OPER. FINANCIERAS

180.000,00 20.000,00 10.000,00 0,00 0,00 210.000,00 0,00 210.000,00

TOTAL GENERAL 44.382.000,00 823.800,00 415.980,00 60.000,00 805.000,00 46.486.780,00 -1.942.000,00 44.544.780,00

2.500.000,00 2.500.000,00 2.500.000,00

DISTRIBUCION PORCENTUAL DEL PRESUPUESTO CONSOLIDADO

AÑO 2018 ESTADO DE GASTOS

CAP. DENOMINACION CONSOLIDADO DISTR.%

A) OPERACIONES NO FINANCIERAS OPERACIONES CORRIENTES 1 Gastos de Personal 13.797.500,00 32,82% 2 Gtos. B. Ctes. y Servicios 17.028.386,00 40,50% 3 Gastos Financieros 1.200.100,00 2,85% 4 Transf. Corrientes 3.140.528,00 7,47%

TOTAL OPERAC. CORRIENTES 35.166.514,00 83,64% OPERACIONES DE CAPITAL 6 Inversiones Reales 4.169.901,00 9,92% 7 Transferencias de Capital 56.540,00 0,13% TOTAL OPER. CAPITAL 4.226.441,00 10,05% TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 39.392.955,00 93,69%

B) OPERACIONES FINANCIERAS 8 Activos Financieros 210.000,00 0,50% 9 Pasivos Financieros 2.441.825,00 5,81%

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 2.651.825,00 6,31% TOTAL ESTADO DE GASTOS 42.044.780,00 100,00%

ESTADO DE INGRESOS

CAP. DENOMINACION CONSOLIDADO DISTR.%

A) OPERACIONES NO FINANCIERAS OPERACIONES CORRIENTES

1 Impuestos Directos 22.670.000,00 50,89% 2 Impuestos Indirectos 1.301.000,00 2,92% 3 Tasas y Otros Ingresos 7.425.080,00 16,67% 4 Transferencias Corrientes 12.258.000,00 27,52% 5 Ingresos Patrimoniales 624.700,00 1,40%

TOTAL OPER. CTES. . . . . . . 44.278.780,00 99,40% OPERACIONES CAPITAL 6 Enajenación Inv. Reales 10.000,00 0,02% 7 Transferencias Capital 46.000,00 0,10%

TOTAL OPER. CAPITAL 56.000,00 0,13% TOTAL OP. NO FINANCIERAS 44.334.780,00 99,53%

B) OPERACIONES FINANCIERAS 8 Activos financieros 210.000,00 0,47% 9 Pasivos financieros


TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 210.000,00 0,47% TOTAL GENERAL. . . . . . . . 44.544.780,00 100,00%

SUPERAVIT INICIAL PLAN ECON.FIN. 2.500.000,00

ANÁLISIS COMPARATIVO PRESUPUESTO DE GASTOS E INGRE SOS CONSOLIDADOS AÑO 2018 EN RELACIÓN AL AÑO 2017

A) Con las variaciones porcentuales tanto en incrementos como en disminuciones.

PRESUPUESTO DE GASTOS CONSOLIDADO


IMPORTE 2018

DIFEREN (+)

DIFEREN (-) DIFER. DIFER.


Operac. Corrientes

1 Gastos de Personal 13.544.700,00 13.797.500,00 252.800,00 1,87%

2 Gastos Bienes Corrientes y Serv. 15.597.669,00 17.028.386,00 1.430.717,00 9,17%

3 Gastos Financieros 1.457.200,00 1.200.100,00 -257.100,00 -17,64%


TOTAL OPERAC. CORRIENTES 32.895.880,00 35.166.514,00 2.527.734,00 -257.100,00 7,68% -0,78%


6 Inversiones Reales 1.070.000,00 4.169.901,00 3.099.901,00 289,71%

7 Transferencias de Capital 15.000,00 56.540,00 41.540,00 276,93%

TOTAL OPERAC. DE CAPITAL 1.085.000,00 4.226.441,00 3.141.441,00 0,00 289,53%

TOTAL OP.NO FINANCIERAS 33.980.880,00 39.392.955,00 5.669.175,00 -257.100,00 16,68% -0,76%


8 Activos Financieros 230.000,00 210.000,00 -20.000,00 -8,70%

9 Pasivos Financieros 5.180.000,00 2.441.825,00 -2.738.175,00 -52,86%

TOTAL OPERAC. FINANCIERAS 5.410.000,00 2.651.825,00 0,00 -2.758.175,00 0,00% -50,98%

TOTAL ESTADO DE GASTOS 39.390.880,00 42.044.780,00 5.669.175,00 -3.015.275,00 14,39% -7,65%

6,74%


PRESUPUESTO DE INGRESOS CONSOLIDADO

CAP. DENOMINACION IMPORTE 2017

IMPORTE 2018

DIFEREN. (+)

DIFEREN. (-) DIFEREN. DIFEREN.



1 Impuestos Directos 21.842.000,00 22.670.000,00 828.000,00 3,79 %

2 Impuestos Indirectos 1.021.000,00 1.301.000,00 280.000,00 27,42 %

3

Tasas, precios pub.y otros ingresos 6.228.080,00 7.425.080,00 1.197.000,00 19,22 %

4 Transferencias Corrientes 12.240.000,00 12.258.000,00 18.000,00 0,15 %

5 Ingresos Patrimoniales 273.800,00 624.700,00 350.900,00 128,16 %

TOTAL OPERAC. CORRIENTES 41.604.880,00 44.278.780,00 2.673.900,00 0,00 6,43% 0,00 %


6 Enajenación de Inversiones Reales 10.000,00 10.000,00

7 Transferencias de Capital 46.000,00 46.000,00

TOTAL OPERAC. DE CAPITAL 56.000,00 56.000,00 0,00 0,00

TOTAL OP. NO FINANCIERAS 41.660.880,00 44.334.780,00 2.673.900,00 0,00 6,42%

0,00 %


8 Activos Financieros 230.000,00 210.000,00 -20.000,00

-8,70%

9 Pasivos Financieros

TOTAL OPERAC. FINANCIERAS 230.000,00 210.000,00 0,00 -20.000,00

-8,70%

TOTAL ESTADO DE INGRESOS 41.890.880,00 44.544.780,00 2.673.900,00 -20.000,00 6,38% -0,05 %

Superávit inicial 2.500.000,00 2.500.000,00 6,34 %


ANÁLISIS COMPARATIVO PRESUPUESTO DE GASTOS E INGRE SOS CONSOLIDADOS AÑO 2018 EN RELACIÓN AL AÑO 2017 B) Con las variaciones porcentuales en términos netos.

PRESUPUESTO DE GASTOS

CAP DENOMINACION IMPORTE 2017 IMPORTE 2018 DIFERENCIA DIFERENCIA A) OPERAC. NO

FINANCIERAS EUROS EUROS EUROS %

Operac. Corrientes

1 Gastos de Personal 13.544.700,00 13.797.500,00 252.800,00 1,87% 2 Gastos Bienes Corrientes

y Serv. 15.597.669,00 17.028.386,00 1.430.717,00 9,17%

3 Gastos Financieros 1.457.200,00 1.200.100,00 -257.100,00 -17,64% 4 Transferencias Corrientes 2.296.311,00 3.140.528,00 844.217,00 36,76% TOTAL OPERAC.

CORRIENTES 32.895.880,00 35.166.514,00 2.270.634,00 6,90%


6 Inversiones Reales 1.070.000,00 4.169.901,00 3.099.901,00 289,71% 7 Transferencias de Capital 15.000,00 56.540,00 41.540,00 276,93% TOTAL OPERAC. DE

CAPITAL 1.085.000,00 4.226.441,00 3.141.441,00 289,53%

TOTAL OP.NO FINANCIERAS 33.980.880,00 39.392.955,00 5.412.075,00 15,93%


8 Activos Financieros 230.000,00 210.000,00 -20.000,00 -8,70% 9 Pasivos Financieros 5.180.000,00 2.441.825,00 -2.738.175,00 -52,86% TOTAL OPERAC.

FINANCIERAS 5.410.000,00 2.651.825,00 -2.758.175,00 -50,98%

TOTAL ESTADO GASTOS 39.390.880,00 42.044.780,00 2.653.900,00 6,74%


PRESUPUESTO DE INGRESOS


2017 IMPORTE

2018 DIFERENCIA DIFERENCIA

A) OPERAC.NO FINANCIERAS EUROS EUROS EUROS %


1 Impuestos Directos 21.842.000,00 22.670.000,00 828.000,00 3,79 %

2 Impuestos Indirectos 1.021.000,00 1.301.000,00 280.000,00 27,42 %

3 Tasas, precios pub.y otros ingresos 6.228.080,00 7.425.080,00 1.197.000,00 19,22 %


5 Ingresos Patrimoniales 273.800,00 624.700,00 350.000,00 128,16%

TOTAL OPERAC. CORRIENTES 41.604.880,00 44.278.780,00 2.673.900,00 6,43%


6 Enajenación de Inversiones Reales 10.000,00 10.000,00 0,00 0,00%

7 Transferencias de Capital 46.000,00 46.000,00 0,00 0,00%

TOTAL OPERAC. DE CAPITAL 56.000,00 56.000,00 0,00 0,00%

TOTAL OP. NO FINANCIERAS 41.660.880,00 44.334.780,00 2.673.900,00 6,42%


8 Activos Financieros 230.000,00 210.000,00 -20.000,00 -8,70%


TOTAL OPERAC. FINANCIERAS 230.000,00 210.000,00 -8,70%

TOTAL ESTADO DE INGRESOS 41.890.880,00 44.544.780,00 -20.000,00 6,34%

Superávit inicial 2.500.000,00 2.500.000,00 2.653.900,00 En relación a los gastos especial mención a lo siguiente:

o Los gastos de personal en términos generales incrementan un 1,87% como consecuencia de la previsión de incremento de los salarios de los empleados públicos en un 1% fundamentalmente.

o Los gastos en bienes corrientes y servicios, aumentan en un 9,17%, como consecuencia de haber dotado al 100% el premio de cobranza del recaudador y dotar 2,0 millones de euros de crédito destinado a PEF.

o Los gastos financieros disminuyen en un 17,64% como consecuencia de la ampliación del periodo de carencia de los préstamos formalizados al amparo de los RDL 4/12 y RDL 8/13 de pago a proveedores de las entidades locales.

o Las transferencias corrientes aumentan un 36,76% como consecuencia, fundamentalmente, de haber incrementado la dotación presupuestaria a los consorcios provinciales y al Apal de Deportes.


o Las inversiones reales se incrementan en un 289,71%, como consecuencia del gran esfuerzo inversor del equipo de gobierno en el que se ha previsto un plan de inversiones de mas de 4 millones de euros.

o Las transferencias de capital se incrementan en un 276,93 %, como consecuencias de las aportaciones del Ayuntamiento a las Agencias Publicas con destino a inversiones reales así como la previsión de transferencias de capital a otros colectivos.

o Los activos financieros disminuyen un 8,70 %, como consecuencia de la supresión del Apal Cueva del Tesoro.

o Los pasivos financieros disminuyen un 52,86% como consecuencia de la carencia de amortización de los prestamos incluidos en los planes a proveedores 4/2012 y 8/2013.

En lo que se refiere a los ingresos consolidados, merece especial mención lo siguiente:

o Los impuestos directos, en términos consolidados, aumentan un 3,79% como consecuencia del incremento de las unidades fiscales del IBI, así como el aumento de los valores catastrales como consecuencia de la ultima revisión catastral.

o Los impuestos indirectos se prevé que aumenten un 27,42% como consecuencia de la mejora de la actividad económica fundamentalmente en el sector de la construcción.

o Las tasas y otros ingresos aumentan un 19,22% como consecuencia de la previsión del aumento de los ingresos procedentes de las licencias urbanísticas.

o Los ingresos por transferencias corrientes se mantienen prácticamente el mismo importe que en el ejercicio anterior, con un peso especial en la participación en los ingresos del Estado (PIE).

o Los ingresos patrimoniales, se prevé que aumenten un 128,16% como consecuencia de las concesiones administrativas municipales y con especial referencias a la concesión administrativa dimanantes de la gestión de la piscina municipal cubierta.

o Los activos financieros disminuyen en un 8,70%.

Rincón de la Victoria, a fecha de firma electrónica, EL INTERVENTOR GENERAL,

(firmado electrónicamente al margen) FDO.: GASPAR F. BOKESA BORICÓ.

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