Riesgos centro uno

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Compras locales Transacciones en las que no se ha probado el hecho económico Regional Centro Uno

Transcript of Riesgos centro uno

Compras locales Transacciones en las

que no se ha probado el hecho económico

Regional Centro Uno

Operativos de incautación de

mercaderías (Grupo FES)

Cruces de información: Ingresos no

declarados vs. Compras reportadas por

terceros

Sector económico: Comercialización de

prendas de vestir

Identificación del riesgo

Metodología Metodología de detecciónde detección

Metodología de detecciónIdentificación de empresas instrumentales

-Sociedades - Omisos / Dec. en cero

- Jurisdicción Guayaquil - Distinto objeto social

- No ubicadas - No han solicitado CV

- No hay cadena de comercialización - INEN

- Imprentas - IESS - Servicios básicos

Identificación de contribuyentes que adquieren facturas a empresas instrumentales

-Sector: comercialización de prendas de vestir

- Forma de pago: efectivo

- Reportan en anexos

Identificación y Clasificación Reducción Detección Selección Cobertura Evaluación

Metodología de detección

Identificación y Clasificación Reducción Detección Selección Cobertura Evaluación

Metodología de detección

Identificación y Clasificación Reducción Detección Selección Cobertura Evaluación

Criterios de Criterios de selecciónselección

Criterios de selección

Sector económico: comercialización de prendas de vestir

Materialidad: contribuyentes con diferencias más altas, mayor recaudación potencial

Identificación y Clasificación Reducción Detección Selección Cobertura Evaluación

Estrategias de cobertura

Obtención de pruebas

suficientes

Comunicación de Diferencias

Liquidaciones de Pago

Intensivo

PROCESO SEMIINTENSIVO