RECURSOS ENERGÉTICOS DISTRIBUIDOS: Barreras regulatorias y ...
Reformas regulatorias en curso y hoja de ruta (En el marco del Plan Estratégico 2013-2017) 31 de...
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Reformas regulatorias en curso y hoja de ruta
(En el marco del Plan Estratégico 2013-2017)
31 de julio de 2013
Índice de temas
1 Antecedentes
2 Estrategia Normativa 2013-2017
3 Conclusiones
Antecedentes
• El dinamismo y la complejidad crecientes del entorno, aunado a la mayor sofisticación de los procesos de gestión de riesgos de las entidades, han llevado a la SUGEF a revisar sus prácticas de supervisión.
• En este contexto la superintendencia determina que debía rediseñar su enfoque de supervisión a un modelo de supervisión basada en riesgos (SBR).
Transición local
+ Supervisión de cumplimiento normativo+ Supervisión de fortaleza del capital+ Supervisión de la gestión de riesgos∑ = Supervisión basada en riesgos
Supervisión basada en
riesgos
Supervisión Basada en Riesgos (SBR)
Riesgo Inherente
Mitigado por
Calidad de la Gestión de
RiesgosIgual
Riesgo Neto /
Dirección del Riesgo
Motivaciones para emprender el proceso de cambio
Rigidez en las prácticas actuales de supervisión, frente a un proceso eminentemente dinámico.
Acercamiento a estándares internacionales de supervisión y evaluación de la calidad de ésta por organismos internacionales.
Necesidad de una asignación más eficiente de recursos limitados de supervisión.
Necesidad de visión integral y prospectiva del riesgos, y la identificación oportuna de entidades más vulnerables en términos de riesgo.
Necesidad de mejorar enfoque preventivo en atención al mandato legal que tutela la SUGEF .
Supervisión Basada en Riesgos (SBR)
Aspectos que requieren un cambio
1
Cultura en las entidades financieras
2
Estrategia del Supervisor
3
Marco Legal
Supervisión consolidada
Resolución bancaria
Garantía de depósitos
Régimen de sanciones
Supervisión Basada en Riesgos (SBR)
Transición en tres ejes
Supervisión:Procesos,
herramientas yrecursos
Normativo:
Nuevos Requerimientos
reglamentarios en el marco legal vigente.
Administrativo:Estructura,
capacitación y desarrollo recurso
humanoProceso asistido
Iniciado
Estrategia del Supervisor
En curso
Adaptación de la normativa a SBR
Principios rectores:
1. Potenciar diálogo entre supervisor y supervisados.
2. Establecer expectativas del supervisor sobre el proceso de gestión de riesgos y gobierno corporativo, a través de la emisión de normativa prudencial.
3. Adoptar un modelo de evaluación sustentado en juicio experto y criterio valorativo del supervisor.
4. Avanzar hacia las mejores prácticas de supervisión (Basilea)
Primera fase
• Define el marco general de GC• Aspectos de integración, idoneidad, funciones• Requiere Código de GC e Informe de GC• Exige definición de políticas • Desarrolla función de control interno
SUGEF 16-09
SUGEF 24-00
SUGEF 14-09
• Establece requerimientos para la gestión de TI• Basada en COBIT• Requiere informe de auditoría externa• Estandarización de procesos
Reglamento gestión Ti
(marzo, 09)
• Crea tres niveles de normalidad• Elimina exigencia de rentabilidad real• Mejorar eficiencia del proceso
Reglamento Calificación de Entidades
-Modificación-
(Junio,09)
Reglamento Gobierno Corporativo
(Junio,09)
Cambios normativos aprobados
Segunda fase
• Tratamiento contable, fundamento económico• Complementa el marco de GC• Gestión del riesgo de titularización• Gestión del riesgo como fiduciario o
fideicomisario• Escenarios y pruebas de estrés para planes de
contingencia
SUGEF 13-10
SUGEF R-008-2010
SUGEF 2-10
• Complementa el marco de GC• Caracteriza proceso robusto de gestión de
riesgos (formal, integral, continuo, proporcional)
• Establece fundamentos del proceso (identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar)
• Desarrolla función de riesgos (JD, Gerencia, Unidad, Comité, Auditoría Externa)
Reglamento Administración Integral
de Riesgos
(junio, 10)
• Establece principios de gestión para los riesgos relevantes, basados en mejores prácticas.
Resolución del Superintendente
(64 principios)
(julio, 10)
Reglamento Gestión Riesgo Titularización y
Fideicomisos
(octubre, 10)
Cambios normativos aprobados
Estrategia Normativa2013-2017
La norma no está escrita “en piedra”.• Entorno cambiante. (riesgo sistémico)• Productos sofisticados.• Desarrollo del sistema financiero.
Consistente con el modelo de supervisión. Control del “arbitraje regulatorio”. Ampliamente consultada. Estándar técnico. “Sin prisa, pero sin pausa”.
Buenas prácticas regulatorias
Hoja de Ruta (Gradualidad de reformas en curso)ISE-13 IISE-13 ISE-14 IISE-14 ISE-15 IISE-15 ISE-16 IISE-16 ISE-17 IISE-17
ETAPA IRIESGO LIQUIDEZ
Separación calces por tipo de moneda.
En consulta
RIESGO CRÉDITO
Análisis estrés y capacidad pago
En consulta
Estimación Genérica y específica (Nuevas)
En consulta
RIESGO MERCADO
Traslado de cálculo de VaR a entidades
Próxima consulta
Periodo gradualidad para estimaciones
Periodo adecuación de nuevos niveles
Periodo desarrollo metodologías/ Aprobación / Aplicación gradual
Hoja de Ruta (Gradualidad de reformas en curso)ISE-13 IISE-13 ISE-14 IISE-14 ISE-15 IISE-15 ISE-16 IISE-16 ISE-17 IISE-17 Fecha Final
ETAPA IIRIESGO LIQUIDEZ
Gestión Riesgos En consulta
Indicador ICL En consulta 2019
RIESGO OPERATIVO
Reglamento Gestión RO
Próxima consulta
2018
RIESGO CRÉDITO
Reglamento Gestión RCPróxima consulta
Estimación contra cíclicaGOBIERNO CORPORATIVO
Revisión IntegralPróxima consulta
RIESGO MERCADO
Reglamento Gestión RM
Próxima consulta
ETAPA IIIModelo Calificación
Reglamento Calificación entidades
Próxima consulta
Periodo adecuaciones
Periodo gradualidad
Periodo implementación y creación de base de datos
Marco de incentivos
Periodo implementación
Marco de incentivos
Periodo implementación
Marco de incentivos
Periodo implementación
Hoja de Ruta (Basilea III)ISE-13 IISE-13 ISE-14 IISE-14 ISE-15 IISE-15 ISE-16 IISE-16 ISE-17 IISE-17 Fecha Final
Basilea III
LIQUIDEZ
Gestión Riesgos En consulta
Indicador ICL En consulta 2019
Indicador FNE
Herramientas monitoreo liquidez
DEFINICIÓN CAPITALPróxima consulta
RAZON APALANCAMIENTO
Próxima consulta
CONTRA CICLICOPróxima consulta 2019
CONSERVACION CAPITAL
Próxima consulta 2019
SISTEMICOPróxima consulta 2019
Desarrollos internos del supervisor
Periodo adecuaciones de gestión
Periodo gradualidad (Según Basilea)
Periodo implementación
Periodo implementación
Periodo implementación (según Basilea)
Periodo implementación (Según Basilea)
Periodo implementación (Según Basilea)
Se valora adopción anticipada del estándar, dado niveles de capitalización y calidad del capital de intermediarios en Costa Rica.
Otras reformas conexas Revisión integral I-05:– Comunidad cumplimiento-SBR?– Marco de mitigadores: criterio del supervisor o gestión de la
entidad? Criterios contables y NIIF:– Homologación regional.
Tecnologías de información:– Aplicación del principio de gestión de riesgos, auxiliares de
supervisión e “intensidad regulatoria”. Reformas Reglamento Ley 8204:
– Actualización de expedientes.– Oficial de cumplimiento corporativo.
Otros aspectos importantes
Reorganización de procesos y estructura administrativa de la SUGEF:– Consistencia con la nueva filosofía de supervisión.– Control de calidad del proceso de reforma.– Mejora operativa y eficiencia. Disminución del costo
regulatorio. Líneas de acción poco exploradas:
• Disciplina de mercado.• “Shadow banking”.• SBR a nivel regional y de conglomerado.
Retos para las entidades• Requiere de disposición (vocación) de la Junta Directiva.• Apoyo y compromiso de la Alta Gerencia.• Involucramiento de las diferentes áreas de la organización (alto grado de
comunicación).• Responsabilidades y funciones claramente definidas.• Personal entrenado y capacitado (permanente).• Inversiones en tecnologías de información.• Actualización/Monitoreo permanente de metodologías internas, procesos
y sistemas.• Sustentada en buen proceso de administración integral de riesgos
(Identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar, comunicar)
Algunas conclusiones La importancia de la Red de Seguridad Financiera:
• Los cambios regulatorios no deben obedecer a fenómenos de la coyuntura.
• El mundo cambió después del 2008: Costa Rica no está exenta a los riesgos sistémicos y siempre valorar las consecuencias de la ocurrencia de posibles fenómenos adversos.
Impactos de las reformas:• Siempre hay costos, pero también hay muchos beneficios.
– Búsqueda de un sano equilibrio. Interesan entidades rentables y que crezcan, pero también importa la gestión de riesgos asumidos y buenos gobiernos corporativos.
– Enfoque ALM. Se debe ver el balance completo.
• No solo hay cambios en las entidades supervisadas, también los hay en el supervisor!!
Muchas gracias