Raport semestrial PATRIA BANK SA 30 Iunie 2020 · pietelor financiare sau de masurile de relansare...

Raport semestrial

PATRIA BANK SA

30 Iunie 2020

Raport intocmit conform Regulamentului ASF nr. 5/2018

Data raportului: 17.08.2020

Denumirea emitentului: PATRIA BANK S.A.

Sediul social: Soseaua Pipera, nr. 42, Cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8, 10, sector 2, Bucuresti

Numarul de telefon/fax: 0800 410 310 / 0372 007 732

Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO 11447021

Numar de ordine in Registrul Comertului: J40/9252/2016

Capitalul social subscris si varsat: 311.533.057,50 RON

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza actiunile emise: Bursa de Valori Bucuresti, cat. I – Premium

Principalele caracteristici ale valoarilor mobiliare emise de emitent: valoare nominala 0,1 lei

Patria Bank S.A. - Sos. Pipera, nr. 42, cladirea Globalworth Plaza, et. 7, 8 si 10, Bucuresti, cod postal 020112. Banca participanta la Fondul de Garantare a

Depozitelor in Sistemul Bancar (FGDB); ORC: J40/9252/2016, C.I.F. RO 11447021, Nr. RB-PJR-32-045/15.07.1999; Capital social 311.533.057,50 Lei; Cod

operator date personale Registrul ANSPDCP: nr. 753. Tel: 0800 410 310 | Fax: +40 372 148 273 | [email protected] | www.patriabank.ro.

2

Continut

1. Cerinte de publicare ............................................................................................................................................................ 3

2. Evenimente importante care au avut loc in primele 6 luni ale anului 2020 si impactul acestora asupra raportarii contabile

semestriale .......................................................................................................................................................................... 3

2.1. Aspecte macroeconomice si ale mediului bancar .............................................................................................................. 4

2.2. Aspecte comerciale si operationale ................................................................................................................................... 7

2.3. Rezultate financiare ......................................................................................................................................................... 10

2.4. Indicatori economico-financiari (nivel individual) ............................................................................................................. 14

3. Activitatea filialelor bancii .................................................................................................................................................. 15

4. Masuri COVID-19 .............................................................................................................................................................. 16

5. Alte informatii si declaratii .................................................................................................................................................. 17

6. Tranzactii semnificative ..................................................................................................................................................... 18

7. Litigii semnificative ............................................................................................................................................................. 19

8. Evenimente ulterioare datei de 30.06.2020 ....................................................................................................................... 19

9. Anexe ................................................................................................................................................................................ 19




3

1. Cerinte de publicare

Prezentul Raport intruneste cerintele de publicare solicitate prin Legea nr. 24/2017 privind emitentii de

instrumente financiare si operatiuni de piata, Regulamentul Autoritatii de Supraveghere Financiara (ASF) nr.

5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata si Codul Bursei de Valori Bucuresti.

2. Evenimente importante care au avut loc in primele 6 luni ale anului 2020 si impactul acestora

asupra raportarii contabile semestriale

Sumar Executiv

Profitul de 4,8 mil. lei obtinut in prima jumatate a anului 2020, realizat intr-un context pandemic neanticipat,

confirma evolutia pozitiva inregistrata in anul 2019 cand Patria Bank S.A. a inregstrat un profit anual de 5,3 mil.

lei.

Rezultatele financiare ale Semestrului I din 2020 prezinta un profit net de 4,8 mil. lei, in crestere cu 70% fata de

aceeasi perioada a anului 2019. Aceasta performanta financiara a survenit intr-un mediu pandemic in care

predictibilitatea a fost foarte redusa, iar volatilitatea conditiilor macroeconomice a fost ridicata.

Consolidarea nivelului de profitabilitate operationala +93%, +6,1 mil. lei reprezinta cumulul deciziilor strategice

pe care Banca le-a implementat, concretizandu-se in urmatoarele repere financiare atinse in Semestrul I din

anul 2020:

• Credite nou acordate in valoare de peste 325 mil. lei in cursul Semestrului I 2020, ceea ce a condus la o

crestere a portofoliului de credite performante cu 7%, respectiv +98 mil. lei comparativ cu decembrie

2019

• Imbunatatirea structurii bilantiere a bancii prin cresterea ponderii creditelor nete in total active la 54%

de la 50% in decembrie 2019

• Optimizarea si reducerea cheltuielilor operationale cu 17%, -12,9 mil. lei (Semestrul I 2020 fata de

Semestrul I 2019)

• Imbunatatirea rezultatului operational cu 6,1 mil. lei (Semestrul I 2020 fata de Semestrul I 2019)

• Impactarea rezultatului net al Semestrului I 2020 de anumite evolutii ale pietei si comportamentului

clientilor ca urmare a contextului pandemiei COVID-19 declansata in cursul lunii martie 2020. Astfel,

profitul net raportat incorporeaza elemente de natura nerecurenta si a impactului cauzat de pandemia

COVID-19 in valoare de de -2,1 mil. lei; fara aceste elemente extraordinare rezultatul net la S1 2020 ar

fi fost profit net 6,9 mil. Lei.

In urma analizei rezultatelor financiare, managementul considera ca activitatea Patria Bank S.A. a fost deja

impactata de pandemia COVID-19, dar efectele pot fi atenuate de masurile intreprinse de banca, de evolutiile

pietelor financiare sau de masurile de relansare economica initiate de Guvern. Contextul actual aduce efecte

negative, dar poate genera si oportunitati de crestere si dezvoltare.




4

Banca a absorbit impactul negativ din Semestrul I, toti indicatorii prudentiali se situeaza peste limitele

reglementate chiar si fara modificarea recenta a cerintelor privind amortizarea capitalului, Banca detinand

resurse pentru sustinerea activitatii.

2.1. Aspecte macroeconomice si ale mediului bancar

Conform INS, cresterea reala a Produsului Intern Brut al Romaniei a atins 4,1% in 2019, determinata - in principal

- de investitii si consumul gospodariilor, in timp ce exporturile au avut o contributie negativa. In contextul

pandemiei COVID-19, pentru anul 2020, guvernul Romaniei estimeaza pentru anul 2020 ca se va inregistra o

scadere a economiei in termeni nominali de 4% si un deficit bugetar de 6,7% din PIB. In primul trimestru din 2020,

Romania a inregistrat o crestere economica de 2,4%, respectiv 2.7% ajustata sezonier, in principal datorita

consumului gospodariilor care a crescut cu 3,8%, contribuind cu 2,5% in cresterea PIB, in conditiile in care

investitiile au avut o contributie de 0,9% in PIB, iar exporturile de -3,2% in PIB, pe fondul reducerii cererii pentru

produse la export.

Rata medie anuala a inflatiei a atins nivelul de 3,8% la finele anului 2019 in scadere fata de 4,6% nivelul inregistrat

in 2018. In 2020, inflatia a cunoscut un trend descendent, inregistrand la finalul lunii iunie 2020, Romania a

inregistrat un nivel al inflatiei de 2,6%. Scaderea s-a produs in special pe fondul reducerii preturilor carburantilor

la inceputul anului, atat pe fondul eliminarii supra accizei cat si scaderea cotatiei petrolului. Intr-o prima faza,

derulata in luna martie, perspectiva intensificarii masurilor de distantare sociala a condus la un salt al achizitiilor

de bunuri de stricta necesitate (alimente, produse de igiena si curatenie, medicamente etc.), urmata apoi de o

ajustare a veniturilor salariale (ca urmare a deciziei luate de numeroase companii de a-si trimite angajatii in somaj

tehnic sau de a inchide afacerea) care a erodat cererea de consum si a alimentat inrautatirea abrupta a increderii

populatiei. De altfel, asteptarile inflationiste pentru anul 2020 indica atingerea unui nivel anual de 2,8% in scadere

fata de prognoza initiala de 3%, in contextul in care se prefigureaza presiuni dezinflationiste importante din partea

deficitului de cerere agregata, pe fondul contractiei economice. Se anticipeaza si influente de sens contrar,

asociate producerii de socuri adverse la nivelul ofertei de bunuri, a caror magnitudine, este marcata de

incertitudini majore.

In ceea ce priveste rata somajului, in contextul pandemiei COVID-19 a crescut de la valoarea de 4%, inregistrata

la finalul anului 2019, la nivelul de 4,6% in martie 2020, respectiv 5,2% pe raportarea derulata in luna iunie.

Conform estimarilor emise de Comisia Europeana pentru anul 2020, se preconizeaza ca, rata șomajului va creste

pana la nivelul de 6,5 % in 2020.

Din punct de vedere al politicii monetare, de la inceputul anului curent pana la data publicarii acestui raport,

Banca Nationala a Romaniei a scazut nivelul de dobanda, in trei etape, de la 2,50% la 1,50% cu un accent deosebit

pus pe controlul lichiditatii, in sensul derularii de operatiuni de piata monetara si operatiuni pe piata secundara

injectand in mod constant lichiditate catre sistemul bancar. Pana la sfarsitul anului curent, in functie de evolutia

pandemiei, este posibila o noua corectie a ratei de referinta a bancii centrale si implicit la o scadere a dobanzilor

interbancare. Rata Robor 3M a incheiat anul 2019 cu un nivel de 3,18%, pe parcursul anului 2020 a inregistrat un

trend de scadere pana la valorea de 2,20% la 30 iunie 2020. Indicele IRCC a inregistrat la 31.12.2019 un nivel de

2,44%, in timp ce la martie nivelul a scazut pana la 2,41%. De altfel, marile banci centrale (Federal Reserve, Banca

Centrala Europeana, etc.) continua fie sa reduca nivelul dobanzilor de referinta, fie sa injecteze lichiditate in scopul

impulsionarii cresterii economice. Ne asteptam ca acest proces sa continue pe intregul an 2020, inregistrand

cresteri semnificative ale balantelor bancilor centrale.




5

Rezervele minime obligatorii au ramas neschimbate pentru pasivele in lei la 8%, si au fost diminuate la 6% de la

8%, pentru cele in valuta. Odata cu schimbarea politicii monetare a BNR in perioada ce urmeaza, este posibil sa

vedem scaderi si ale RMO. Cert este ca BNR are instrumente suplimentare la indemana in ceea ce priveste

controlul inflatiei.

Activitatea de creditare la nivel national a continuat sa fie sustinuta de o crestere constanta, atat pe partea de

persoane fizice cat si persoane juridice. Comparativ cu volumele inregistrate la sfarsitul anului 2019 vs sfarsitul

anului 2018, creditele acordate persoanelor fizice au crescut cu 8%. De asemenea, sfarsitul anului 2019 fata de

sfarsitul anului 2018 arata o crestere a creditarii companiilor cu 6%. In ceea ce priveste evolutia pe anul in curs,

creditarea persoanelor fizice continua sa creasca, desi a scazut in dinamica fata de anul 2019, inregistrand la mai

2020 un procent de crestere de doar 1% fata de sfarsitul anului 2019, si de 6% fata de perioada similara a anului

2019. Pe partea de persoane juridice, creditarea a intrat intr-un declin, cu o scadere fata de nivelul inregistrat la

decembrie 2019 de 1%. Creditarea in moneda locala a scazut la luna mai 2020 intr-un ritm mai accentuat pana la

-3,5% fata de nivelul inregistrat la finele anului 2019. Cumulat, creditele pentru populatie si companii la mai 2020

fata de nivelul inregistrat la decembrie 2019 au stagnat in contextul incertitudinilor privind o potentiala criza

economica generata de impactul COVID-19.

In 2019, depozitele la nivelul sistemului bancar au crescut cu 11,5% (in conditiile in care variatia cursului de

schimb leu/EUR in 2019 a fost de 2,5%) fata de nivelul inregistrat la decembrie 2018, luand in considerare atat

cresterea gradului de economisire al persoanelor fizice cat, al societatilor comerciale si societatilor

neguvernamentale. Pe componente, cresterea in 2019, a depozitelor populatiei a fost de 12% (9% crestere la

depozitele in lei si 16.5% la depozitele in valuta), in timp ce nivelul de economisire al companiilor a crescut cu 14%

(13% crestere la depozitele in lei si 16% la depozitele in valuta). Luna mai 2020 arata o crestere generala a

depozitelor intr-un ritm de 4% fata de luna decembrie 2019, la nivelul tuturor surselor atrase de catre sistemul

bancar, continuand tendinta inceputa de ceva vreme, dinamica ce arata o imbunatatire a activitatii de economisire

pe toate palierele economiei Romaniei. Pe componente, principalii contributori fiind populatia cu o crestere a

depozitelor cu 7% fata de luna decembrie (6% crestere la depozitele in lei si 9% la depozitele in valuta), in timp ce

la nivelul societatilor comerciale s-a inregistrat o usoara scadere de -0,5% (scadere de -5% la depozitele in lei si

crestere de 15% la depozitele in valuta).

Calitatea activelor bancilor a continuat sa se imbunatateasca: rata expunerilor neperformante (conform definitiei

ABE) la nivelul sistemului bancar a atins 4,08% la finalul lunii decembrie 2019 fata de 4,96% la finalul lunii

decembrie 2018, fiind determinata de operatiunile de stergere de creante depreciate si vanzari de credite

neperformante realizate de banci. De fapt, rata creditelor neperformante arata o constanta imbunatatire in ultimii

ani, demonstrand stabilitatea sistemului bancar romanesc. De altfel, la sfarsitul trimestrului intai al anului curent,

rata neperformantelor a continuat sa scada, atingand nivelul de 3,94% din total credite acordate de banci.

Indicatorii de prudenta bancara au continuat sa creasca, iar valoarea medie a ratei fondurilor proprii de nivel 1

inregistrat de sistemul bancar romanesc la 31.12.2019, in procent de 20,05% este in crestere fata de valorea

inregistrata la 31.12.2018 cand nivelul inregistrat a fost de 18,64% si se situeaza peste media inregistrata la nivelul

UE la finele anului 2019 de 16.6%. La sfarsitul trimestrului intai al anului curent valorea medie a ratei fondurilor

proprii de nivel 1 a scazut la valoarea de 18,52%, pe fondul modificarii factorului de ponderare la risc a anumitor

active denominate in EUR (titluri de stat, numerar si disponibilitati la BNR), pastrandu-se la un nivel foarte bun.




6

Conform datelor statistice, la data de 31.12.2019, Patria Bank detinea pozitia 18 in topul bancilor din Romania, cu

o cota de piata in functie de active de 0.64%.

Tendinte ale pietei valutare si monetare in partea a doua a anului 2020

Dupa primele 6 luni ale anului 2020, moneda nationala RON vs moneda unica europeana (EUR) s-a stabilizat pe

palierul 4,80 – 4,85. De altfel, Banca Nationala a Romaniei pare sa fi stabilit un nivel de rezistenta puternic la

nivelul de de 4,85, in contextul unor presiuni indirecte venite din cresterea riscul de tara (schimbarea outlookului

de catre agentiile de rating din stabil in negativ) si dobanzile practicate pe RON mai mari decat dobanzile

monedelor tarilor din jur (ex. PLN, HUF, etc.).

Pentru partea a doua a anului 2020, se asteptam la o usoara depreciere a monedei nationale ca urmare a

presiunilor aparute din zona deficitului de cont curent, aflat intr-o continua crestere si efectul pandemiei COVID-

19 dar mai ales, a presiunilor bugetare, considerand ca anul 2020 este un an electoral important pentru Romania,

cu 2 randuri de alegeri. Totusi, BNR are resursele necesare pentru a mentine evolutia cursului valutar sub control.

In ceea ce priveste dobanzile, ca urmare a lichiditatii existente in acest moment, acestea s-au situat in partea de

jos a palierului dobanzilor de interventie ale bancii centrale, aparand periodic operatiuni de control sau

suplimentare a lichiditatii. Ne asteptam, totusi, ca dobanzile sa mai scada, odata cu posibila scadere a ratei

dobanzii de referinta dispusa de catre banca centrala.

In ceea ce priveste coridorul „dobanda la depozit” vs „dobanda la credit”, acestea se pastreaza intervalul de -/+

0.5% in jurul „dobanzii de politica monetara”, in timp ce ratele rezervelor minime obligatorii, in functie de evolutia

pandemiei pot suferi usoare modificari in sensul scaderii usoare a acestora.

Proiectii pentru sfarsitul anului 2020 in contextul pandemiei COVID-19

Comisia Europeana, luand in considerare impactul majorarii cheltuielilor cu pensiile ce se va derula in septembrie

2020, precum si efectul crizei unei crize economice iminente determinata de manifestarea pandemiei COVID-19,

inclusiv riscurile legate de sustenabilitatea finantelor publice in acest context si rezervele bugetare limitate pentru

a face fata acestor provocari, estimeaza ca deficitul bugetar raportat la Produsul Intern Brut va atinge la sfarsitul

anului 2020 un nivel de 9,2%.

In acest context al pandemiei, este foarte probabil ca provocarile existente sa se accentueze, pe fondul cresterii

rapide a somajului si a inactivitatii, iar conform previziunilor Comisiei, se preconizeaza ca rata somajului va creste

la 6,5 % in 2020, iar conform FMI nivelul inregistrat de rata somajul pe parcursul anului 2020 va fi de 10,1%.

Comisia Europeana apreciaza ca, sectorul bancar a intrat in actuala criza provocata de COVID-19 cu un nivel bun

de capitalizare si lichiditati, iar rata creditelor neperformante a scazut sub 5%. Pentru mentinerea rezilientei

sectorului bancar si a capacitatii bancilor de a absorbi socurile, guvernul Romaniei a luat o serie de masuri pentru

sprijinirea in special a populatiei si segmentul IMM (OUG nr.37/2020, programul IMM Invest), iar Banca Nationala

a Romaniei, a procedat la micsorarea ratei de politica monetara si demararea procesului de cumparare a a titlurilor

de stat denominate in RON pe piata secundara, pentru a asigura finantarea în bune conditii a economiei reale si

a sectorului. Totusi In pofida masurilor adoptate, inclusiv a flexibilitatii prudentiale acordate de autoritatile de

supraveghere, Comisia Europeana estimeaza calitatea activelor ca putandu-se deterioara in urmatoarea

perioada.




7

2.2. Aspecte comerciale si operationale

In primul semestru al anului, atat tara noastra, cat si intreaga lume, au intrat intr-o criza sanitara nemaiintalnita

pana acum, cu un puternic impact economic si cu o evolutie pe termen scurt, mediu si lung, greu de estimat.

Astfel ca, pe plan comercial, reactia imediata a Patria Bank s-a concentrat pe implementarea unor serii de masuri

adecvate, pentru protejarea angajatilor si clientilor nostri, pentru sprijinirea pro-activa a clientilor bancii,

concomitent cu asigurarea continuitatii activitatii si atenuarea impactului financiar asupra bancii, intr-un cadru de

risc adecvat.

Astfel, sintetizam cateva dintre masurile implementate:

• Sprijin suplimentar pentru clienti, in contextul pandemiei:

- Analizarea in regim accelerat a peste 2.000 de solicitari de amanare a ratelor si implementarea cu succes

a cca. 90% din acestea, marea majoritatea a clientilor optand pentru o perioada de amanare de minim

6 luni (cca. 70%)

- Implementarea programului IMM Invest, analizarea a peste 1.000 de solicitari in cadrul programului (din

care cca. 25% clienti prospecti), in diferite etape pe fluxul de aprobare, in valoare de cca. 400 mil. eq

RON

- Implementarea rapida a Campaniei de Finantare in baza Conventiei APIA SAPS 2020, pentru sprijinirea

suplimentara a fermierilor, prin scontarea subventiilor APIA

- Dezvoltarea parteneriatului cu Fondul European pentru Investitii ("FEI"), prin semnarea unui nou acord

in ceea ce priveste Programul pentru Ocuparea Forței de Munca si Inovare Sociala (EaSI); astfel, banca

noastra pune la dispozitia antreprenorilor (indiferent de forma de organizare, companiilor mici si foarte

mici) inca 62 milioane de EUR, pentru accesarea de finantare fara garantii materiale, garantia fiind

asigurata din partea Uniunii Europene.

• Continuitate activitate si deschidere pentru business, intr-un cadru de risc adecvat:

- In perioada starii de urgenta generate de pandemia mondiala Covid-19, banca noastra a mentinut

deschis programul de lucru cu publicul, toate unitatile teritoriale ale bancii, aplicand cu strictete

masurile de preventive si siguranta in vigoare

- Portofoliul de credite performante acordate clienților de Patria bank a crescut, in conditii de

pandemie, cu 7% vs. finalul anului 2019 si cu 8% an pe an, la data de 30 iunie 2020, susținut atat de

segmentele Agro si Micro, cat si de IMM&Corporate si Retail

- Credite nou acordate in valoare de peste 325 mil. lei, in conditiile actuale, similar aceleasi perioada din

anul 2019 (95% din suma nou acordata in semestrul 1 2019).

• Accelerarea programelor de digitalizare si educatie financiara:

- Dezvoltarea Platformei de Internet & Mobile Banking a bancii, Patria Online cu noi optiuni digitale ale

clientului in relationarea tranzactionala cu banca noastra




8

- Patria Online a inregistrat, la 30.06.2020, o crestere cu peste 50% a numarului de utilizatori, fata de

data migrarii clientilor pe noua platforma, implementata in ultima parte a anului 2019 (septembrie

2019)

- 10% din depozitele nou constituite in semestrul 1 2020 au fost constituite prin intermediul platformei

de IB

- Peste 250.000 de comunicari prin SMS/ e-mail, in relationarea cu clientii bancii, cu scopul de a stimula

interactiunea digitala a clientilor cu banca noastra, in limita posibilitatilor acestora

- Dezvoltarea si lansarea noilor pachete de cont curent Retail, cu o importanta componenta digitala in

cadrul structurii acestora si cu costuri optimizate pentru clientii nostri

- Echiparea clientilor bancii cu cca. 15.000 de produse care faciliteaza tranzactionarea / informarea la

distanta, pentru stimularea interactiunii fizice tranzactionale cu banca noastra (Serviciul de Internet &

Mobile Banking, Serviciul SMS Alert, Carduri si pachete tranzactionale)

- Accelerarea proiectelor de digitalizare: autentificare biometrica la plata cu cardul, instant payment,

Online Onboarding, Online Customer Lending, Program Multi Functional Machines (dotarea atat a

unitatilor teritoriale cu masini multifunctionale cat si amenajarea de zone de self-service in cadrul

unitatilor ce vor fi incluse in program)

- Dezvoltarea Blogului Patria Bank, cu componente suplimentare de educatie financiare a clientilor si

potentialilor nostri clienti.

Evolutia trimestriala a veniturilor brute din dobanzi, comisioane si FX pe segmente de business este prezentata

in continuare (mii Lei):




9

Se observa o diminuare a veniturilor din dobanzi in ultimele doua trimestre generata de evolutia indexului de

dobanda ROBOR care s-a diminuat cu aproape 100 pp in aceasta perioada. Patria Bank a resimtit impactul

considerand structura portofoliului de credite care este preponderent in lei cu dobanda variabila, acesta fiind de

aproximativ 1,4 milioane LEI.

Mai jos prezentam evolutia lunara a veniturilor nete pe segmente:

Pe plan operational, Banca a continuat procesele de optimizare, dezvoltare procese de interactiune cu clientii la

distanta si digitalizare tinand cont de obiectivele stabilite in planul de activitate si Bugetul anului 2020, principalele

investitii in activitatea de dezvoltare a Bancii cu impact pe zona Comerciala fiind urmatoarele:

• Platforma de Internet & Mobile Banking, cu noi functionalitati pentru clientii persoane juridice, aliniata la

standardele europene in domeniul securitatii datelor personale si care raspunde noii directive de plati PSDII

• Strong Customer Authentication (emitere si acceptare) care ofera posibilitatea clientilor sa acceseze

serviciile online cu usurinta si in mod securizat si sa efectueze tranzactii pe toate canalele digitale, adaugand

un al doilea factor de autentificare

• Implementare OUG 37 si a Normelor Metodologice de aplicare – implementarea sistemului privind

gestionarea solicitarilor de suspendare temporara a platii ratelor de credit pentru persoane fizice si persoane

juridice in contextul pandemiei COVID 19

• Implementarea programului IMM Invest – implementarea programului national IMM Invest, program ce are

in vedere sprijinul intreprinderilor mici si mijlocii din Romania, in vederea asigurarii capitalului de lucru si de

investitii in actualul context

• Pachete tranzactionale pentru persoane fizice (Patria Star, Patria Pensionar, Patria Avantaj si Patria

Premium) - revizuirea si lansarea pachetelor de cont curent adaptate la conditiile pietei, in vederea atragerii

de clienti noi care isi doresc sa isi ruleze veniturile prin conturile PBK si sa obtina beneficii suplimentare prin




10

achizitionarea acestor pachete (ex: reducere marja descoperit de cont, cash back pentru tranzactiile

efectuate prin cardul de debit, etc).

2.3. Rezultate financiare

a) Situatia pozitiei financiare a Bancii la sfarsitul semestrului I 2020, comparativ cu semestrul I 2019 si

decembrie 2019 se prezinta astfel:

• Total Active in valoare de 3,107 mil. lei prezinta o usoara scadere (-2,7%) fata de sfarsitul anului 2019

datorata modificarii structurii bilantiere a Bancii: cresterea creditelor nete +101 mil. lei, +6,4% si reducerea

activelor lichide cu 184 mil. lei, excedentul de lichiditate fiind plasat in credite (active cu cea mai buna

rentabilitate)

• Portofoliul de credite (valoare neta) inregistreaza o crestere cu 7,3%, +115 mil. lei fata de iunie 2019 si o

crestere de 6,4%, +101 mil. lei fata de 31 decembrie 2019; in structura, portofoliul performant (stadiul 1+2)

inregistreaza o crestere cu 98 mil. lei (+7%) fata de decembrie 2019, in timp ce portofoliul de credite

neperformante a inregistrat o usoara crestere cu 6 mil lei (+3%). Cresterea este cauzata strict de schimbarea

metodologiei de prezentare a provizioanelor aferente dobanzilor calculate pentru creditele depreciate

SITUATIA POZITIEI FINANCIARE

-mii LEI-

ACTIV30.iun.20 31.dec.19

iun.20/

dec.19 (abs.)

iun.20/ dec.19

(%)30.iun.19

iun-20/ iun-19

(abs.)

iun-20/ iun-

19 (%)

Numerar si disponibilitati la Banca Centrala 244,394 428,495 (184,101) (43%) 364,371 (119,977) (33%)

Plasamente la banci 5,770 5,683 87 2% 6,029 (259) (4%)

Titluri de datorie si instrumente de capital 816,846 817,143 (297) (0%) 771,233 45,613 6%

Investitii in filiale 33,322 30,469 2,853 9% 31,725 1,597 5%

Credite si avansuri acordate clientelei, net 1,689,485 1,588,274 101,211 6% 1,574,691 114,794 7%

Alte active 317,013 323,747 (6,734) (2%) 347,385 (30,372) (9%)

Total ACTIV 3,106,830 3,193,811 (86,981) (3%) 3,095,434 11,396 0%

PASIV30.iun.20 31.dec.19

iun.20/

dec.19 (abs.)

iun.20/ dec.19

(%)30.iun.19

iun-20/ iun-19

(abs.)

iun-20/ iun-

19 (%)

Depozite de la banci & REPO 34,791 18,627 16,164 87% 11,190 23,601 211%

Datorii privind clientela 2,619,961 2,733,713 (113,752) (4%) 2,666,093 (46,132) (2%)

Imprumuturi si alte datorii (inclusiv imprumuturi

subordonate)113,812 107,940 5,872 5% 88,887 24,925 28%

Total Datorii 2,768,564 2,860,280 (91,716) (3%) 2,766,170 2,394 0%

Total capitaluri proprii 338,266 333,531 4,735 1% 329,264 9,002 3%

Total DATORII SI CAPITALURI PROPRII 3,106,830 3,193,811 (86,981) (3%) 3,095,434 11,396 0%

30.iun.20 31.dec.19 30.iun.19

Credite Brute 1,807,773 1,704,309 103,464 6% 1,738,566 69,207 4%

Credite performante 1,592,930 1,495,264 97,666 7% 1,472,029 120,900 8%

Credite neperformante 214,843 209,045 5,799 3% 266,537 (51,694) -19%

Provizioane (118,288) (116,035) (2,253) 2% (163,876) 45,588 -28%

Provizioane credite performante (23,954) (25,270) 1,316 -5% (24,791) 837 -3%

Provizioane credite neperformante (94,334) (90,765) (3,569) 4% (139,085) 44,750 -32%

Credite Nete 1,689,485 1,588,274 101,211 6% 1,574,691 114,795 7%

Credite nete performante 1,568,976 1,469,994 98,982 7% 1,447,238 121,738 8%

Credite nete neperformante 120,509 118,279 2,230 2% 127,452 (6,943) -5%

iun-20/dec-19 iun-20/iun-19




11

(unwinding of interest) care nu mai diminueaza expunerea bruta incepand cu 30.06.2020, afectand

comparabilitatea fata de perioada precedenta. Astfel, utilizand aceeasi metodologie de calcul, la 30.06.2020

creditele neperformante sunt de 195 mil. lei (-7% fata de 31.12.2019)

• Datorii privind clientela prezinta o contractie de 114 mil lei, -4,2% din cumulul mai multor elemente in

contextul pandemic COVID-19.

La nivel individual, rata de adecvare a capitalului (Rata Fondurilor Proprii Totale) este de 17,65%, peste limita

reglementata, inregistrand o usoara scadere fața de nivelul de 17,75% de la sfarsitul anului 2019.

La nivel consolidat, rata de adecvare a capitalului (Rata Fondurilor Proprii Totale) este de 17,27%, peste limita

reglementata.

Rata Fondurilor Proprii Totale atat la nivel individual, cat si la nivel consolidat nu incorporeaza profitul obtinut de

Banca, respectiv de Grupul Patria Bank S.A., deoarece acestea nu sunt auditate, conditie obligatorie pentru

incorporarea acestora in Fondurile Proprii. Astfel, consolidarea Ratei Fondurilor Proprii se va efectua la sfarsit de

an si prin includerea profiturilor obtinute de Banca, respectiv Grup.

b) Rezultate Financiare (la nivel individual): Principalele elemente comparativ cu aceeasi perioada a anului

trecut, se prezinta astfel:

SITUATIA PERFORMANTEI FINANCIARE 6 luni pana la 6 luni pana la

-mii LEI-30.iun.20 30.iun.19

Venituri nete din dobanzi 51,786 57,142 (5,356) (9%)

Venituri nete din comisioane si speze 11,238 13,373 (2,135) (16%)

Venituri din activitatea financiara si alte venituri 13,730 13,047 683 5%

Venit net bancar 76,754 83,562 (6,808) (8%)

Cheltuieli cu personalul (29,999) (34,479) 4,480 (13%)

Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea (11,683) (11,969) 286 (2%)

Alte cheltuieli operationale si administrative (22,473) (30,579) 8,106 (27%)

Total cheltuieli operationale (64,155) (77,027) 12,872 (17%)

Rezultat Operational 12,599 6,535 6,064 93%

Ajustari de depreciere aferente activelor financiare (6,825) (3,024) (3,801) 126%

Profitul / (Pierderea) inainte de impozitare 5,774 3,511 2,263 64%

Cheltuiala cu impozitul pe profit (1,010) (716) (294) 41%

Profitul / (Pierderea) exercitiului financiar 4,764 2,795 1,969 70%

Δ 2020/ 2019

(abs.)

Δ 2020/ 2019 (%)




12

• Venitul net bancar inregistreaza o scadere cu 8% fata de aceeasi perioada din anul 2019 (-6,8 mil lei), evolutie

negativa datorata pandemiei COVID-19, evolutiei indexului de dobanda ROBOR, a scaderii volumului de

tranzactionare clientela in perioada starii de urgenta, a impactului negativ din marcarile la piata a activelor

financiare evaluate la valoare justa prin contul de Profit sau Pierdere. Parte din aceste efecte s-au atenuat,

iar trimestru II al anului inregistreaza evolutii pozitive fata de primul trimestru asa cum se va prezenta mai

tarziu in document

• Veniturile din dobanzi prezinta o diminuare de 1,7%, -1,3 milioane lei, in principal din zona creditelor unde

predonderent portofoliul este denominat in lei cu dobanda variabila fiind astfel afectat direct si imediat de

contractia ROBOR, impactul negativ in veniturile din dobanzi, in primele sase luni, fiind de -1,5 milioane lei.

In acelasi timp se observa o crestere a veniturilor din dobanzi aferente instrumentelor de datorie +15,9%,

+1,3 milioane lei care compenseaza partial evolutia veniturilor din dobanzi aferente portofoliului de credite

• Cheltuielile operationale au inregistrat o contractie semnificativa fata de aceeasi perioada a anului 2019 cu

-17%, cu 12,9 mil lei, Banca luand actiuni si masuri care sa conserve profitabilitatea institutiei in contextul

pandemic COVID-19. Un amplu proces de optimizare al costurilor s-a desfasurat pentru adaptarea la noile

conditii din piata. Reducerea costurilor operationale s-a efectuat pe toate cele 3 categorii: cheltuieli salariale,

cheltuieli cu amortizarea si deprecierea si cheltuieli operationale si administrative

• Costul net al riscului inregistreaza o crestere de 3,8 mil lei fata de aceeasi perioada a anului 2019 pe fondul

efectelor generate de pandemia COVID-19 si a actualizarii parametrilor utilizati in calculul ajustarilor de

depreciere in conformitate cu IFRS 9

• Banca a inregistrat un rezultat operational pozitiv pentru prima jumatate a anului 2020 in valoare de 12,6

milioane lei intr-o dinamica pozitiva de 93% fata de aceasi perioada a anului 2019 si un rezultat net profit

de 4,8 milioane lei fata de perioada similara din 2019 de 2,8 milioane lei.

Evolutia trimestriala a rezultatelor financiare este prezentata mai jos, observandu-se o dinamica pozitiva pe

principalele elemente si o atenuare a efectelor pandemiei COVID-19. Totusi veniturile din dobanzi aferente

creditelor acordate clientelei raman afectate considerand scaderea semnificativa a indexului de dobanda ROBOR,

dar aceasta este compensata de evolutiile pozitive inregistrate pe restul categoriilor de venituri si continuarea

actiunilor de diminuare a costurilor operationale.

6 luni pana la 6 luni pana la

30.iun.20 30.iun.19

Venituri din dobanzi 74,294 75,578 (1,284) (2%)

Credite 63,761 66,502 (2,741) (4%)

Instrumente de datorie 9,515 8,209 1,306 16%

Altele active purtatoare de dobanda 1,019 867 152 17%

Cheltuieli cu dobanzile (22,507) (18,436) (4,071) 22%

Datorii privind clientela (20,498) (17,249) (3,249) 19%

Alte pasive purtatoare de dobanda (2,010) (1,187) (823) 69%

Venituri nete din dobanzi 51,787 57,142 (5,355) (9%)

Δ 2020/ 2019

(abs.)

Δ 2020/

2019 (%)




13

Elementele nerecurente si impactul economic al pandemiei COVID-19 asupra rezultatelor financiare la Semestrul

I 2020 sunt sumarizate in tabelul de mai jos:

- mii RON -

SITUATIA PERFORMANTEI FINANCIARE T1' 2020 T2' 2020 Cumulativ 2020

-mii LEI-

Venituri nete din dobanzi 26,373 25,413 51,786 (960) (4%)

Venituri nete din comisioane si speze 5,720 5,518 11,238 (202) (4%)

Venituri din activitatea financiara si alte venituri 4,020 9,710 13,730 5,690 142%

Venit net bancar 36,113 40,641 76,754 4,528 13%

-

Cheltuieli cu personalul (15,199) (14,800) (29,999) 399 (3%)

Alte cheltuieli operationale si administrative (5,993) (5,690) (11,683) 303 (5%)

Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea (11,463) (11,010) (22,473) 453 (4%)

Total cheltuieli operationale (32,655) (31,500) (64,155) 1,155 (4%)

-

Rezultat Operational 3,458 9,141 12,599 5,683 164%

- -

Ajustari de depreciere aferente activelor financiare (5,052) (1,773) (6,825) 3,279 (65%)

- -

Profitul / (Pierderea) inainte de impozitare (1,594) 7,368 5,774 8,962 (562%)

Cheltuiala cu impozitul pe profit amanat (835) (175) (1,010) 660 (79%)

Profitul /(Pierderea) exercitiului financiar (2,429) 7,193 4,764 9,622 (396%)

Δ T2 / T1

(abs.)

Δ T2/ T1

(%)




14

Pandemia COVID-19 a generat diminuarea valorii juste a unor active financiare cu impact direct in profitabilitatea

bancii, a determinat costuri suplimentare cu materialele de protectie si curatenie pentru protejarea clientilor si

personalului propriu si a cauzat cheltuieli suplimentare cu ajustarile de depreciere aferente creditelor.

c) Situatia modificarilor fluxurilor de numerar

Situatia modificarilor intervenite in nivelul numerarului in cadrul activitatii de baza, investitiilor si activitatii

financiare, nivelul numerarului la inceputul si la sfarsitul perioadei, se prezinta astfel:

Mii LEI 30.06.2020 30.06.2019

Numerar la inceputul perioadei 428.495 510.747

± Fluxuri de numerar din activitati de exploatare (185.071) (403.171)

± Fluxuri de numerar din activitati de investitii 93 252.178

± Fluxuri de numerar din activitati de finantare - 357

Efectul variatiilor de curs de schimb 877 4.260

Numerar la sfârsitul perioadei 244.394 364.371

2.4. Indicatori economico-financiari (nivel individual)

(*) Incepand cu 30.06.2020, provizioanele aferente dobanzilor calculate pentru creditele depreciate (unwinding of interest) nu mai

diminueaza expunerea bruta, afectand comparabilitatea fata de perioadele precedente. Modificarea a survenit conform principiilor IFRS 9,

-mii LEI-

S1

2020

Pierdere din marcarea la piata a activelor financiare (impact COVID-19) (427)

Alte cheltuieli operationale si administrative (impact COVID-19) (656)

(Cheltuiala) cu impozitul pe profit amanat (element nerecurent) (1,010)

IMPACT TOTAL (2,093)

Impact elemente nerecurente & COVID-19

Indicatori 30.iun.20 31.dec.19 30.iun.19

1 Rata Fondurilor Proprii Totale 17.65% 17.75% 15.91%

2 Indicatorul modificarii potentiala a valorii economice ( EVI/ FP ) 6.92% 6.78% 10.02%

3 Credite (valoare bruta) / Depozite atrase 69% 62% 65%

4 Credite (valoare bruta) / Total Active 58% 53% 56%

5 Indicatorul de acoperire a necesarului de lichiditate (LCR) 228% 422% 530%

6 Active Lichide / Total Active 34% 39% 37%

7 Titluri de datorie si instrumente de capital / Total Active 26% 26% 25%

8 Rentabilitatea activelor (RoA) 0.3% 0.2% 0.2%

9 Rentabilitatea Capitalurilor Proprii (RoE) 2.8% 1.6% 1.7%

10 Rata cheltuieli/venituri 84% 84% 92%

11 Rata Creditelor neperformante (*) 12.20% 11.93% 14.63%

12 Rata Expunerilor neperformante (*) 12.06% 9.86% 12.46%

13 Rata de acoperire a creditelor neperformante cu ajustari de depreciere 46% 40% 47%

14 Rata de acoperire a creditelor neperformante cu ajustari de depreciere (**) 68% 57% 63%




15

fiind aliniate modalitatile de prezentare si in calculul indicatorilor prudentiali. Astfel, utilizand aceeasi metodologie de calcul la 30.06.2020

Rata Creditelor neperformante este de 11.27% iar Rata Expunerilor neperformante este de 10.23%.

(**) Coverage NPL (Rata de acoperire cu provizioane a creditelor neperformante) – dobanda aferenta creditelor depreciate si ajustarile de

valoare justa au fost reclasificate din expunerea bruta in ajustari de depreciere.

3. Activitatea filialelor bancii

Patria Credit IFN

Patria Credit IFN SA, o societate autorizata de BNR sa desfasoare activitati de creditare, este un nume cunoscut

pe piata locala si europeana prin indelunga expertiza in domeniul microfinantarii agricole. In cursul primului

semestru al anului 2020 Patria Credit si-a mentinut trendul crescator al activitatii, dezvoltand soldul portofoliul

de credite pana la echivalentul a 19 mil. EUR (in crestere cu 17% fata de iunie 2019). Volumul creditelor noi

acordate in cursul primului semestru al anului 2019 a fost de 5 mil. EUR, in crestere cu 4% fata de aceeasi perioada

a anului 2019. Societatea a obtinut un profit net de 2,4 mil. lei, in crestere cu 13% fata de aceeasi perioada a anului

trecut, in pofida conjuncturii economice nefavorabile provocata de pandemia COVID-19.

In ceea ce priveste riscul de credit, compania a mentinut o politica prudenta si adecvata profilului sau de risc.

Astfel, Patria Credit a inregistrat in primul semestru al anului anul 2020 un cost anual al riscului de 0,54 %, fata de

1,25% bugetat, calculat ca raport intre nivelul cheltuielilor cu provizioanele din credite si portofoliul mediu.

In luna ianuarie 2020 a fost implementat un proiect care ofera clientilor posibilitatea de rambursare a ratelor

online direct de pe site-ul Patria Credit cu orice card bancar, în colaborare cu EuPlatesc.ro. In cursul lunii februarie

2020 Patria Credit IFN SA a primit din partea Comisiei Europene certificatul de conformitate cu Codul European

de buna conduita pentru acordarea de microcredite in legatura cu portofoliul sau de microintreprinderi. De la

inceputul anului Patria Credit IFN SA a obtinut sprijin din partea Comisiei Europene pentru participarea la

programul EaSI Technical Assistance Social Entrepreneurship prin care s-au derulat multe intalniri, seminarii si

workshop-uri cu experti legate de finantarea intreprinderilor sociale. In luna martie 2020, a fost implementata

posibilitatea de depunere a cererii de credit prin intermediul site-ului Patria Credit. Tot in luna martie 2020 a fost

lansat noul produs de credit punte subventie Tomatina care este destinat beneficiarilor Programului de susținere

a produsului tomate în spații protejate, in suma maxima de 10.000 lei, pentru a sprijini infiintarea productiilor

pana la incasarea ajutoarelor de la stat.

In luna mai 2020, Patria Credit IFN SA a participat la selectia de oferte organizata de European Investment Fund

(EIF) pentru obtinerea unei linii de garantare „EASI” in valoare de 100 mil LEI. In prezent aplicatia este in curs de

aprobare de catre EIF. Tot in luna mai 2020, Patria Credit IFN SA a semnat Conventia de lucru - garantare credite

de valori reduse (maxim 500.000 lei) cu Fondul de Garantare a Creditului Rural.

Avand in vedere contextul generat de pandemia COVID-19, Patria Credit IFN a luat toate masurile necesare pentru

protejarea clientilor si salariatilor aflati in contact direct in procesul de aprobare, acordare si monitorizare credite.

Pana la acest moment, activitatea de creditare din Patria Credit IFN nu a fost afectata de situatia creata de

pandemia COVID-19, atat incasarile de rate cat si disbursarile de credite fiind aproape de obiectivele bugetare

stabilite initial pentru anul 2020.

SAI Patria Asset Management




16

Patria Asset Management, o Societate de Administrare a Investitiilor autorizata de ASF, administreaza patru

fonduri deschise de investitii: Patria Obligatiuni, un fond specializat in instrumente cu venit fix si denominat in lei,

Patria Euro Obligatiuni, un fond cu o politica de investitii axata pe active cu venit fix si denominat in Euro, Patria

Global, un fond diversificat, si Patria Stock, un fond specializat in actiuni.

In primele sase luni ale anului 2020 fondul Patria Global a inregistrat un randament negativ de 5,00%, iar activele

fondului s-au redus cu 14,9%, ajungand la 10,03 milioane de RON. Fondul Patria Stock a consemnat o scadere a

unitatii de fond cu 8,85% in aceeasi perioada, iar activele fondului s-au diminuat cu 58%, la 3,6 milioane de RON.

Patria Global si Patria Stock, fonduri care au in componenta si actiuni, au fost afectate de scaderile generalizate

ale bursei din prima jumatate a anului pe fondul crizei Covid-19, indicele general al pietei, BET, inregistrand o

scadere de 13,2% in primele sase luni ale anului.

In ceea ce priveste fondul Patria Obligatiuni, acesta a adus un randament de 0,79% in semestrul I, in timp ce

activele nete ale fondului au scazut cu 12,6% pana la 26,3 milioane de RON. Fondul Patria Euro Obligatiuni a adus

un castig de 0,49% in euro in prima jumatate a anului 2020, iar activele fondului au urcat cu 12,7% ajungand la

1,18 milioane de euro.

La sfarsitul lunii iunie 2020 activele totale administrate de Patria Asset Management inregistrau nivelul de 45,68

mil. Lei, in scadere cu 17,7% fata de nivelul inregistrat la sfarsitul anului 2019.

4. Masuri COVID-19

Activitatea in Trimestrul II a continuat sa fie impactata de contextul generat de pandemia COVID-19, Patria Bank

continuand sa fie aproape de clienti si angajati, cu asigurarea masurilor de preventie pentru desfasurarea optima

a activitatii in unitati, cu sustinere si finantare pentru antreprenori si accelerarea proiectelor de digitalizare.

Previziuni 2020 incluzand impactul economic generat de pandemia COVID-19

Considerand gradul mare de incertitudine asupra crizei economice cauzate de pandemie si a efectelor secundare

asupra populatiei si mediului de afaceri, Banca a elaborat un set de estimari pentru anul 2020 in contextul

pandemic COVID-19 in care a incercat sa cuantifice impactul pandemiei, considerand informatiile si evolutiile

disponibile la acel moment. Astfel, a survenit o ajustare a veniturilor nete operationale de -13% fata de bugetul

aprobat, pe fondul diminuarii indexului de dobanda ROBOR, a scaderii cererii de creditare, a marcarii la piata a

activelor financiare evaluate la valoarea justa in contul de profit sau pierdere, a reducerii volumului de tranzactii

si operatiuni efectuate de clienti, cat si a diminuarii veniturilor asteptate din strategia de valorificare a activelor

reposedate. In vederea compensarii contractiei veniturilor nete operationale, Banca a demarat actiuni de

diminuare costuri operationale, anticipand o contractie a acestora fata de bugetul aprobat de 9%. De asemenea,

s-a considerat o crestere a ajustarilor de depreciere a activelor financiare (cheltuieli nete cu provizioanele) de 9%.

Cumuland impactul cumulat al celor de mai sus, Banca estimeaza ca va inchide anul 2020 cu un rezultat net pozitiv

de 6,6 mil.lei, mai mic fata de bugetul aprobat cu 16,7 mil. lei. Acest set de estimari revizuite in contextual

pandemiei COVID-19 nu include potentialul impact din misiunea de audit FIN 04 si nici din evaluarea activelor

reposedate, a garantiilor, a fondului comercial si creantei cu impozitul amanat. Banca se afla in curs de analiza si

cuantificare a impactului asupra rezultatelor financiare pentru intreg anul 2020.




17

5. Alte informatii si declaratii

In primele 6 luni ale anului 2020 activitatea Bancii s-a desfasurat in conditiile mediului economic descris anterior,

existand evenimente (evolutia ROBOR) care au impactat evolutia nivelului veniturilor Bancii.

Tranzactiile cu partile afiliate atat la nivel individual, cat si consolidat sunt prezentate in Situatiile Financiare

Interimare la 30 iunie 2020 in nota 39.

Cheltuielile de capital (01.01.2020 - 30.06.2020) au fost efectuate in conformitate cu Bugetul de Investitii aprobat.

Mii Lei

Realizat Bugetat aprobat

3.249 24.756

Activitatea de baza s-a desfasurat in conditii normale. S-au indeplinit obligatiile legale privind organizarea si

conducerea corecta si la zi a contabilitatii, privind respectarea principiilor contabilitatii, a regulilor si metodelor

contabile prevazute de reglementarile in vigoare.

Situatiile financiare individuale si consolidate ale bancii au fost intocmite in conformitate cu Standardele

Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana, IAS 34 „Raportare Financiara

Interimara”. Datele prezentate referitoare la inchiderea semestrului I 2020 au in vedere organizarea si conducerea

contabilitatii in conformitate cu Legea nr. 82/1991 republicata cu modificarile si completarile ulterioare, in

conformitate cu Ordinul BNR nr. 27/2010 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu Standardele

Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana, cu modificarile si completarile ulterioare.

Banca nu a fost in imposibilitatea de a-si onora obligatiile financiare in nicio situatie in cursul primului semestru

al anului 2020.

Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societate

In perioada de raportare nu au fost modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare.

La data de 30 iunie 2020, actionarii ale caror drepturi de vot sunt suspendate in temeiul ordinelor BNR detineau

un numar total de 245.490.909 actiuni care reprezinta 7,88% din numarul total de actiuni si din numarul total de

drepturi de vot.

Modificari ale capitalului social

In cursul semestrului I 2020, capitalul social al Bancii nu s-a modificat.




18

Patria Bank SA este o companie ale carei actiuni sunt tranzactionate pe piata de capital, cu respectarea

prevederilor Legii 24/2017 si a Regulamentului ASF nr. 5/2018. In prezent, actiunile Bancii sunt cotate la Bursa de

Valori Bucuresti, Categoria Premium.

Structura sintetica consolidata a detinatorilor de instrumente financiare care detin cel putin 10% din capitalul

social al bancii la data de 30.06.2020este urmatoarea:

Actionar Numar actiuni

% Detinere

EEAF FINANCIAL SERVICES BV, Amsterdam 2.592.620.715 83,2214

Persoane fizice 452,833,797 14,5357

Persoane juridice 69,876,063 2,2430

Total 3.115.330.575 100

Administrarea si conducerea societatii

La data de 30.06.2020 conducerea bancii este asigurata de:

a) Consiliul de Administratie:

• Dl Horia Dragos Manda – presedinte

• Dna Daniela Elena Iliescu – membru executiv

• Dl Bogdan Merfea – membru

• Dl Nicolae Surdu – membru independent

• Dl Vasile Iuga – membru independent

b) Comitetul Directorilor:

• Dl Daniela Elena Iliescu – Director General

• Dl Grigore Valentin Vancea – Director General Adjunct – Divizia Operatiuni si IT

• Dl Stefan Codrut Nicolau – Director General Adjunct – Divizia Comerciala

• Dl Codin Radu Nastase – Director General Adjunct – Divizia Risc

6. Tranzactii semnificative

Cu exceptia tranzactiilor cu partile afiliate mentionate la pct. 3, nu au existat alte contracte importante incheiate

de Patria Bank S.A. in semestrul I al anului 2020 privind achizitii, fuziuni, divizari etc. sau cu privire la tranzactii

majore semnificative cu persoane cu care ar actiona in mod concertat sau in care sa fi fost implicate astfel de

persoane.




19

7. Litigii semnificative

Informatiile cu privire la litigiile referitoare la retragerea unor actionari minoritari din societate, urmare a

procesului de fuziune, sunt detaliate in Situatiile Financiare Interimare la 30 iunie 2020 in nota 37.

In legatura cu cererea de chemare in judecata formulata de dl. Ilie Carabulea, in calitate de reclamant, impotriva

Patria Bank S.A., in calitate de parat, in dosarul nr. 22659/3/2018, ce are ca obiect cerere de obligare a paratei la

plata sumei de 36.437.587 LEI, reprezentand c/val actiunilor pentru care dl. Ilie Carabulea a exercitat dreptul de

retragere, prin hotararea nr. 2096 din 11.07.2019, instanta de judecata s-a pronuntat in sensul respingerii cererii

de chemare in judecata ca prematura. Hotararea nu este definitiva.

8. Evenimente ulterioare datei de 30.06.2020

In data de de 23.07.2020 a fost pronuntata, de catre Curtea de Apel Bucuresti, solutia in cazul cererii de apel

formulata de dl. Ilie Carabulea impotriva Sentintei civile nr.2096/11.07.2019 pronuntata de Tribunalul Bucuresti

in dosarul nr. 22659/3/2018 si anume: respingerea apelului ca nefondat, cu drept de recurs in termen de 30 de

zile de la comunicare.

In sedinta din data de 05.08.2020 Consiliul de Administratie al Bancii a aprobat incetarea, cu acordul partilor, a

contractului de mandat al domnului Codin Radu Nastase din functia de Director General Adjunct Divizia Risc,

incepand cu data de 01.09.2020. Pana la numirea unui nou Director General Adjunct Divizia Risc responsabilitatile

specifice pozitiei vor fi preluate de catre Directorul General al Patria Bank, doamna Daniela Elena Iliescu.

9. Anexe

• Situatiile financiare interimare individuale si consolidate la data de 30.06.2020:

- Situatia pozitiei financiare

- Situatia rezultatului global

- Situatia modificarilor capitalurilor proprii

- Situatia fluxurilor de numerar

- Notele explicative.

• Declaratia conducerii privind asumarea raspunderii pentru intocmirea situatiilor financiare aferente

semestrului I 2020.

Mentiune: Situatiile financiare aferente primelor 6 luni ale anului 2020 nu au fost auditate/revizuite de un

auditor financiar independent.

Director General Director General Adjunct

Daniela-Elena Iliescu Codrut Nicolau




20

Declaratie

Subsemnatii, Daniela-Elena Iliescu in calitate de Director General si Codrut Nicolau in calitate de Director General

Adjunct, in calitate de reprezentanti legali ai PATRIA BANK SA, conform prevederilor art. 30 din Legea contabilitatii

nr. 82/1991 republicata, a art. 65 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 24/2017 privind emitentii si a art. 223 lit. B alin. 1 c)

din Regulamentul ASF 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, ne asumam

responsabilitatea de a intocmi situatiile financiare interimare la data de 30.06.2020 si certificam ca, dupa

cunostintele noastre:

A) Politicile contabile utilizate pentru intocmirea situatiilor financiare la 30.06.2020 sunt in conformitate cu

reglementarile contabile aplicabile institutiilor de credit, in baza Ordinului BNR nr. 27/2010 pentru aprobarea

reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea

Europeana, cu modificarile si completarile ulterioare;

B) Situatiile financiare interimare la 30.06.2020 prezinta o imagine fidela a pozitiei financiare, a performantei

financiare si a celorlalte informatii privind activitatea desfasurata de PATRIA BANK SA;

C) PATRIA BANK SA functioneaza in termeni de continuitate;

D) Raportul semestrial privind situatiile financiare mentionate mai sus include o analiza precisa a evolutiei si

performantei Bancii, precum si o descriere a principalelor riscuri si incertitudini specifice activitatii desfasurate.

DIRECTOR GENERAL DIRECTOR GENERAL ADJUNCT

DANIELA-ELENA ILIESCU CODRUT NICOLAU

GRUPUL PATRIA BANK

SITUATII FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE

PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020

Intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de

Uniunea Europeana

SITUATII FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE


CURPRINS Situatia consolidata si individuala a Profitului sau Pierderii si a altor elemente ale rezultatului global 3 Situatia consolidata si individuala a Pozitiei Financiare 5 Situatia consolidata si individuala a Modificarilor Capitalurilor Proprii 6 Situatia consolidata si individuala a Fluxurilor de Trezorerie 10 Note explicative la Situatiile financiare consolidate si individuale 12

SITUATIA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A PROFITULUI SAU PIERDERII SI A ALTOR ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA 30 IUNIE 2020

Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

3 din 131

Grup Banca

Neauditat (*) Neauditat (*) Neauditat (*) Neauditat (*)

Mii LEI Note 30 iunie 2020 30 iunie 2019 30 iunie 2020 30 iunie 2019

Venituri din dobanzi si asimilate calculate utilizand rata efectiva a dobanzii 84.124 84.165 74.294 75.578

Cheltuieli cu dobanzile si asimilate (24.657) (19.947) (22.508) (18.436)

Venituri nete din dobanzi 5 59.467 64.218 51.786 57.142

Venituri din comisioane si speze 13.729 15.758 13.347 15.272

Cheltuieli cu comisioane si speze (2.669) (2.563) (2.109) (1.899)

Venituri nete din comisioane si speze 6 11.060 13.195 11.238 13.373

Castig / (pierdere) din active financiare masurate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere 7

(1.735)

917

(929)

764

Castig net din investitii la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global

8

1.939

311

1.939

311

Castiguri/(pierderi) din derecunoasterea activelor financiare evaluate la cost amortizat

(92)

(3.200)

(92)

(3.156)

Castig net din investitii imobiliare 191 - 191 -

Castig net din active detinute in vederea vanzarii 258 338 258 338

Alte venituri din exploatare 9 8.560 10.613 12.363 14.790

Total venituri nete operationale 79.648 86.392 76.754 83.562

Cheltuieli cu personalul 11 (32.576) (36.809) (29.999) (34.479)

Alte cheltuieli operationale si administrative 12 (23.269) (33.262) (22.473) (30.579)

Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea (14.102) (11.764) (11.683) (11.969)

Rezultat operational excluzand costul riscului 9.701 4.557 12.599 6.535

Cheltuieli cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare 10 (5.239) (3.063) (6.825) (3.024)

Profit inainte de impozitare 4.462 1.494 5.774 3.511

Cheltuiala cu impozitul pe profit aferent anului (1.509) (940) (1.010) (716)

Profit net aferent perioadei 2.953 554 4.764 2.795

SITUATIA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A PROFITULUI SAU PIERDERII SI A ALTOR ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA 30 IUNIE 2020

Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

4 din 131

Grup Banca

Neauditat (*) Neauditat (*) Neauditat (*) Neauditat (*)

30 iunie 2020 30 iunie 2019 30 iunie 2020 30 iunie 2019

Profit net aferent perioadei 2.953 554 4.764 2.795 Alte elemente ale rezultatului global

Elemente care pot fi reclasificate ulterior in profit sau pierdere:

(Castig)/Pierdere net(a) aferenta instrumentelor de datorie evaluate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global reciclata in contul de profit sau pierdere

(1.939)

(311)

(1.939)

(311)

Castig din evaluarea la valoarea justa a instrumentelor de datorie evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global

971

8.114

971

8.114

Variatia pierderii asteptate aferente instrumentelor de datorie evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global

6

(11)

6

(11)

Impozitul pe profit inregistrat direct in alte elemente ale rezultatului global 104 (1.254) 104 (1.254) Elemente care nu vor fi clasificate ulterior in profit sau pierdere:

Modificari in rezerva de reevaluare a imobilizarilor corporale - - - -

Impozitul pe profit inregistrat direct in rezultatul global, aferent modificarilor rezervei de reevaluare

152

-

152

-

Castig net din investitii masurate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global

-

-

-

-

Impozitul pe profit inregistrat direct in rezultatul global, aferent investitiilor masurate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere

-

-

-

-

Alte elemente ale rezultatului global, nete de impozit pe profit (706) 6.538 (706) 6.538

Rezultat global 2.247 7.092 4.058 9.333

Profit atribuibil catre:

-Detinatorii de actiuni ai societatii mama 2.953 554 4.764 2.795

-Interese minoritare - - - -

Profit in perioada 2.953 554 4.764 2.795 Rezultat global atribuibil catre:

-Detinatorii de actiuni ai societatii mama 2.247 7.092 4.058 9.333 -Interese minoritare - - - -

Rezultat global 2.247 7.092 4.058 9.333

Castig per actiune (de baza si diluat) 34 0,0009 0,0002 0,0015 0,0009

Situatiile financiare consolidate au fost aprobate de Consiliul de Administratie in data de 14 august 2020 si au fost semnate in numele acestuia de:

Daniela Iliescu Codrut Nicolau


SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE


(Toate sumele sunt exprimate in mii LEI)

Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate.

(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar 5 din 131

Note Grup Banca

Neauditat (*) Neauditat (*)

Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie

2019 30 iunie 2020 31 decembrie

2019

Active

Numerar si echivalente de numerar 13 246.945 437.958 244.394 428.495

Active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere

14 46.290 58.293 21.007 31.046

Active financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global

15 479.122 445.338 479.122 445.338

Plasamente la banci 16 5.770 5.683 5.770 5.683

Credite si avansuri acordate clientelei 17 1.766.459 1.653.586 1.689.483 1.588.274 Investitii in instrumente de datorie la cost amortizat

18 316.717 340.759 316.717 340.759

Investitii imobiliare 19 123.063 130.302 123.063 130.100

Active imobilizate detinute in vederea vanzarii 3.220 7.417 3.220 7.417

Titluri de participare detinute in filiale 20 - - 33.322 30.469

Alte active financiare 21 14.138 8.270 14.762 8.591

Alte active 22 11.783 12.322 11.300 11.197

Creanta privind impozitul amanat 16.823 16.914 16.719 16.800

Imobilizari necorporale 23 44.479 45.763 43.298 44.377

Imobilizari corporale 24 107.162 108.589 104.653 105.265

Total active 3.181.971 3.271.194 3.106.830 3.193.811

Datorii

Depozite de la banci 25 34.791 18.627 34.791 18.627

Depozite de la clienti 26 2.611.148 2.728.114 2.619.961 2.733.713 Imprumuturi de la banci si alte institutii financiare

27 51.862 46.772 - -

Alte datorii financiare 28 85.580 86.455 49.698 47.655

Provizioane 29 9.018 8.724 8.641 8.348

Alte datorii 30 9.266 5.527 7.788 4.965

Datorii subordonate 31 34.434 34.348 24.267 23.951

Titluri de datorie emise 32 23.418 23.021 23.418 23.021

Total Datorii 2.859.517 2.951.588 2.768.564 2.860.280

Capitaluri proprii

Capitaluri social si prime de capitaluri proprii 33 315.829 315.829 315.829 315.829

Prime de fuziune (67.569) (67.569) (67.569) (67.569)

Actiuni proprii rascumparate (1.134) (1.134) - -

Profit / (Pierdere) cumulat(a) (16.387) (24.184) 2 (9.595)

Rezerve din reevaluare 36 49.289 54.238 47.578 52.440 Rezerve pentru riscurile bancare generale 36 15.301 15.301 15.301 15.301 Rezerve legale 36 12.447 12.447 12.447 12.447

Alte rezerve 36 14.678 14.678 14.678 14.678

Total capitaluri proprii 322.454 319.606 338.266 333.531

Total datorii si capitaluri proprii 3.181.971 3.271.194 3.106.830 3.193.811

Situatiile financiare consolidate au fost aprobate de Consiliul de Administratie in data de 14 august 2020 si au fost semnate in

numele acestuia de:

Daniela Iliescu Codrut Nicolau


SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII



Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale. (*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

6 din 131

GRUP

Mii LEI Capital

social

Prima de

fuziune

Actiuni proprii

rascumparate

Rezerve din reevaluarea

activelor financiare

„FVOCI”


imobilizarilor corporale

Rezerve legale

Rezerve pentru

riscurile bancare

generale

Alte rezerve

Profit / (Pierdere)

cumulat(a)

Total capitaluri

proprii

Interese care nu

controleaza

Total capitaluri

proprii

Sold la 1 ianuarie 2020 315.829 (67.569) (1.134) 8.575 45.663 12.447 15.301 14.678 (24.184) 319.606 - 319.606

Rezultat global Profit aferent perioadei - - - - - - - - 2.953 2.953 - 2.953 Alte elemente ale rezultatului global

Pierdere neta aferenta instrumentelor de datorie FVOCI reciclata in contul de profit sau pierdere

- - - (1.939) - - - - - (1.939) - (1.939)

Pierderea asteptata aferenta instrumentelor de datorie FVOCI

-

-

-

6

- - -

-

-

6

-

6

Castig din evaluarea la valoarea justa a instrumentelor de datorie FVOCI

-

-

-

1.075

- - -

-

-

1.075

-

1.075

Câștig net pe instrumente de capitaluri proprii FVOCI

-

-

-

-

- - -

-

-

-

- -

Modificari in rezerva de reevaluare a imobilizarilor

-

-

-

-

152 - -

-

152

-

152

Total rezultat global al perioadei

-

-

-

(858)

152 - -

-

2.953

2.247

-

2.247

Rezerve de reevaluare realizate

-

-

-

(3.207)

(949) - -

-

4.833

677

-

677 Alte modificari - - - - (87) - - - 11 (76) (76) Sold la 30 iunie 2020 315.829 (67.569) (1.134) 4.510 44.779 12.447 15.301 14.678 (16.387) 322.454 - 322.454





7 din 131

GRUP

Mii LEI Capital

social Prima de

fuziune

Actiuni proprii

rascumparate



„FVOCI”



Rezerve legale

Rezerve pentru

riscurile bancare

generale

Alte rezerve

Profit / (Pierdere)

cumulat(a)

Total capitaluri

proprii atribuibile

societatii mama

Interese care nu

controleaza

Total capitaluri

proprii

Sold la 1 ianuarie 2019 315.829 (67.569) (1.134) (2.391) 53.829 11.886 15.301 14.678 (34.565) 305.864 - 305.864 Rezultat global Profit aferent perioadei - - - - - - - - 3.416 3.416 - 3.416 Alte elemente ale rezultatului global


- - - (4.275) - - - - - (4.275) - (4.275)


-

-

- (12)

- - -

-

- (12) - (12)


- - - 10.293 - - - - - 10.293 - 10.293


- - - 4.960 - - - - - 4.960

- 4.960


- - - - (640) - - - - (640) - (640)


- - - 10.966 (640) - - - 3.416 13.742 - 13.742

Rezerve de reevaluare realizate

- - - - (7.526) - - - 7.526 - - -

Constituirea rezervei legale - - - - - 561 - - (561) - - - Sold la 31 decembrie 2019

315.829 (67.569) (1.134) 8.575 45.663 12.447 15.301 14.678 (24.184) 319.606 - 319.606





8 din 131

BANCA

Mii LEI Capital

social Prima de

fuziune



„FVOCI”



Rezerve legale

Rezerve pentru

riscurile bancare

generale

Alte rezerve

Profit / (Pierdere)

cumulat(a)

Total capitaluri

proprii

Sold la 1 ianuarie 2020

315.829

(67.569)

8.575

43.865

12.447

15.301

14.678

(9.595)

333.531

Rezultat global

Profit aferent perioadei

- -

-

-

-

-

-

4.764

4.764

Alte elemente ale rezultatului global


-

-

(1.939)

-

-

-

- -

(1.939)


-

-

6

-

-

-

- -

6


-

-

1.075

-

-

-

- -

1.075

Câștig net pe instrumente de capitaluri proprii FVOCI - - - - - -

-

- -

Modificari in rezerva de reevaluare a imobilizarilor - - - 152 - -

-

- 152


-

-

(858)

152

-

-

-

4.764

4.058

Rezerve de reevaluare realizate - - (3.207) (949) - -

-

4.833 677

Sold la 30 iunie 2020

315.829

(67.569)

4.510

43.068

12.447

15.301

14.678

2

338.266





9 din 131

BANCA

Mii LEI Capital

social Prima de

fuziune



„FVOCI”



Rezerve legale

Rezerve pentru

riscurile bancare

generale

Alte rezerve

Profit / (Pierdere)

cumulat(a)

Total capitaluri

proprii

Sold la 1 ianuarie 2019

315.829

(67.569)

(2.391)

52.030

11.886

15.301

14.678

(21.890)

317.874

Rezultat global

Profit aferent perioadei - - - - - -

-

5.332 5.332

Alte elemente ale rezultatului global


-

-

(4.275)

-

-

-

- -

(4.275)


-

-

(12)

-

-

-

- -

(12)


-

-

10.293

-

-

-

- -

10.293


-

-

4.960

-

-

-

- -

4.960


- -

-

(640)

-

-

-

-

(640)


-

-

10.966

(640)

-

-

-

5.332

15.657

Rezerve de reevaluare realizate - - - (7.526) - -

-

7.526 -

Constituirea rezervei legale - - - - 561 -

-

(561) -

Sold la 31 decembrie 2019 315.829 (67.569) 8.575 43.865 12.447 15.301 14.678 (9.595) 333.531

SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A FLUXURILOR DE

NUMERAR PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020



(*) Neauditat /nerevizuit de catre auditorul financiar

10 din 131

Grup Banca

Mii LEI

Neauditat (*)

Neauditat (*)

Neauditat (*)

Neauditat (*)

30 iunie 2020

30 iunie 2019

30 iunie 2020

30 iunie 2019

Fluxuri de numerar din activitatea de exploatare Dobanzi incasate 54.084 97.151 55.005 94.934 Dobanzi platite (22.498) (19.062) (20.267) (17.604) Comisioane si speze incasate 13.729 15.758 13.347 15.272 Comisioane si speze platite (2.669) (2.563) (2.109) (1.899) Castiguri/(Pierderi) rezultate din instrumente finaciare derivate

(400)

259

(400)

259

Castiguri nete din instrumente financiare si alte venituri din explotare

10.099

8.132

10.781

7.881

Recuperari din credite scoase in afara bilantului 2.224 24.028 2.265 22.039 Plati in numerar catre angajati (32.203) (36.764) (29.683) (34.434) Plati in numerar catre furnizori (23.526) (34.587) (22.730) (30.555) Cheltuiala cu impozitul pe profit curent - (281) - (80) Flux net de numerar din profitul de exploatare inainte de modificarile activelor si pasivelor de exploatare

(1.160)

52.071

6.209

55.813

Modificari ale activelor de exploatare

(Cresterea)/Descresterea:

-creditelor si avansurilor acordate bancilor

(19)

(425)

(17)

(425) -activelor financiare la valoare justa prin contul de profit si pierdere

11.222

20.097

9.258

-

-creditelor si avansurilor acordate clientelei (88.251) (66.745) (88.960) (62.808) -altor active financiare (5.522) 6.346 (5.984) 7.828

Total modificari ale activelor de exploatare (82.570) (40.727) (85.703) (55.405)

Modificari ale pasivelor de exploatare (Descresterea)/ Cresterea: - depozitelor de la alte banci 16.129 4.243 16.129 4.243 - datoriilor privind clientela (128.928) (398.251) (125.796) (399.533) - altor datorii financiare 2.031 (32.520) 4.090 (8.289)

Total modificari ale pasivelor de exploatare (110.768) (426.528) (105.577) (403.579)

Numerar net folosit in activitatea de exploatare

(194.498)

(415.184)

(185.071)

(403.171)

Flux de numerar in activitatea de investitii

Achizitii de titluri de investitii evaluate la FVOCI

(348.822)

(159.258)

(348.822)

(159.258) Vanzari de titluri de investitii evaluate la FVOCI 323.180 388.931 323.180 388.829 Achizitii titluri de participare detinute in filiale - - (4.020) - Vanzari titluri de participare detinute in filiale (498) - 669 - Achizitii investitii la cost amortizat - (23.676) - (23.676) Maturitati de investitii la cost amortizat 25.977 50.277 25.977 50.278 Dividende incasate 1.790 1.740 5.717 4.359 Vanzari de investitii imobiliare, active detinute in vederea vanzarii si imobilizari corporale

7.777 - 7.575 -

Achizitii de imobilizari corporale si necorporale (11.658) (8.525) (10.183) (8.354) Numerar net generat de activitatea de investitii

(2.254)

249.489

93

252.178

SITUATIA INTERIMARA CONSOLIDATA SI INDIVIDUALA A FLUXURILOR DE

NUMERAR PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020


Notele de la 1 la 40 fac parte integranta din situatiile financiare consolidate si individuale.


11 din 131

Grup Banca

Mii LEI

Neauditat (*)

Neauditat (*)

Neauditat (*)

Neauditat (*)

30 iunie 2020

30 iunie 2019

30 iunie 2020

30 iunie 2019

Fluxuri de numerar din activitatea de finantare Trageri de imprumuturi de la alte institutii financiare

18.018

6.725

-

-

Rambursari de imprumuturi de la alte institutii financiare

(12.929)

-

-

-

Imprumut subordonat (230) 10.365 - 357 Numerar net generat de activitatea de finantare

4.859

17.090

-

357

Efectul variatiilor de curs de schimb asupra numerarului si a echivalentelor de numerar

880

4.259

877

4.260

(Descresterea) numerarului si a echivalentelor de numerar

(191.013)

(144.346)

(184.101)

(146.376)

Numerar si echivalente de numerar la 1 ianuarie

437.958

517.436

428.495

510.747 Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei

246.945

373.090

244.394

364.371

NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE INTERIMARE CONSOLIDATE SI INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020




12 din 131

1. ENTITATEA RAPORTOARE

Structura Grupului Patria Bank la data de 30 iunie 2020, este urmatoarea:

• Patria Bank S.A. – Societatea-mama – „Banca” / „PBK” este o institutie de credit romaneasca rezultata

din fuziunea prin absorbtie dintre fosta Banca Comerciala Carpatica S.A. (ca entitate absorbanta) si fosta

Patria Bank S.A. (ca entitate absorbita), care a avut loc la 1 mai 2017.

Conform deciziei Adunarii Generale a Actionarilor privind aprobarea fuziunii, decizia de modificare a

denumirii societatii absorbante din Banca Comerciala Carpatica S.A. in Patria Bank S.A. a fost implementata in

acelasi timp cu data fuziunii.

Sediul social al Patria Bank este Soseaua Pipera nr. 42, Cladirea Globalworth Plaza, etajele 7, 8 si 10, Sector 2,

Bucuresti.

La data de 30 iunie 2020 Banca este controlata in ultima instanta de catre fondul de investitii Emerging

Europe Accession Fund Cooperatief U.A. („EEAF”) detinatorul unic al EEAF Financial Services B.V..

Investitorii principali ai acestui fond sunt urmatorii: Banca Europeana pentru Reconstructie si Dezvoltare,

Fondul European de Investitii (parte din grupul Bancii Europene de Investitii), DEG - Deutsche Investitions -

und Entwicklungsgesellschaft GmbH, Banca de Comert si Dezvoltare a Marii Negre.

Grupul deruleaza operatiuni bancare si alte servicii financiare dedicate intreprinderilor mici si mijlocii,

microintreprinderilor si persoanelor fizice. Aceste servicii includ: deschideri de conturi si depozite, plati

interne si externe, operatiuni de schimb valutar, finantari pentru activitatea curenta, finantari pe termen

mediu, emitere de scrisori de garantie, acreditive.

• Patria Credit IFN SA – Filiala - („Societatea” / "IFN") este o societate inregistrata in Romania din 12

februarie 2004 si este autorizata de Banca Nationala a Romaniei („BNR”) sa desfasoare activitati de creditare.

Incepand cu data de 28 septembrie 2007, Societatea este inscrisa in Registrul General al Institutiilor

Financiare Nebancare al BNR, iar din 26 februarie 2008 Societatea a fost inscrisa si in Registrul Special al

BNR.

Patria Credit IFN este specializata in creditarea si microfinantarea rurala si este sub controlul Patria Bank SA,

banca detinand 99,99% din capitalul social si drepturile de vot.

• SAI Patria Asset Management SA - Filiala si cele 4 fonduri de investitii sub coordonarea acesteia – FDI

Patria Stock, FDI Patria Global, FDI Patria Obligatiuni, FDI Patria Euro Obligatiuni – autorizata de catre ASF

avand ca activitate principala administrarea fondurilor deschise de investitii. Aceasta este o companie aflata

sub controlul Patria Bank SA, ce detine o participatie de 99,99% in capitalul social si drepturile de vot ale

filialei.





13 din 131

• SC Imobiliar Invest SRL – Filiala radiata in mai 2020. Aceasta a avut ca activitate principala vanzarea

si cumpararea proprietatilor imobiliare proprii. Banca a decis dizolvarea societatii urmata de lichidarea

voluntara a acesteia. Procesul de lichidare s-a finalizat in mai 2020.

• Carpatica Invest SA (in dizolvare) – Filiala – are sediul in Sibiu, strada Mihai Vitezau, nr. 5. Carpatica

Invest S.A. este o societate de servicii de investitii financiare, autorizata, reglementata si supravegheata de

ASF; Grupul detine 95,68% din actiunile sale.

Autoritatea de Supraveghere Financiara a luat decizia suspendarii activitatii de tranzactionare a Carpatica

Invest S.A., considerand ca societatea nu respecta prevederile legale in ceea ce priveste nivelul fondurilor

proprii, iar actionarul principal la acel moment, Banca Comerciala Carpatica SA, a luat hotararea dizolvarii

societatii. Avand in vedere decizia de dizolvare precum si impactul nesemnificativ al consolidarii Carpatica

Invest SA, Grupul a luat decizia de a modifica perimetrul de consolidare in anul 2020 si 2019 excluzand

Carpatica Invest SA.

Pe rolul Tribunalului Bucuresti, se afla dosarul penal nr. 19883/3/2017*a1, in care Carpatica Invest S.A. are

calitatea de inculpat. Prin incheierea din data de 24.04.2018 s-a dispus suspendarea procesului de dizolvare

sau lichidare, masura ce a fost contestata de catre lichidatorul judiciar si solutionata favorabil.

Continuarea procedurii de faliment este dependenta de modul de solutionare a dosarului penal si de ridicarea

sechestrului asupra bunurilor debitorului.

La data de 30 iunie 2019 Grupul Patria Bank („Grupul") include: Patria Bank SA (rezultata din fuziunea prin absortie

dintre Banca Comerciala Carpatica si Patria Bank, fosta Nextebank pana in 2016) – Patria Bank („Banca”/ „PBK”),

Patria Credit IFN SA („IFN"), Imobiliar Invest SRL si SAI Patria Asset Management SA (impreuna cu fondurile de

investitii gestionate: FDI Patria Stock, FDI Patria Global si FDI Patria Obligatiuni). Patria Bank este Societatea-mama a

Grupului.

2. BAZELE INTOCMIRII SITUATIILOR FINANCIARE CONSOLIDATE

a) Declaratie de conformitate

Situatiile financiare interimare consolidate si individuale au fost intocmite in conformitate cu standardul IAS

34 Raportare Financiara Interimara. Aceste situatii financiare interimare consolidate si individuale nu au fost

auditate sau revizuite.

Situatiile financiare interimare consolidate si individuale includ:

• situatia consolidata si individuala a Profitului sau Pierderii si a altor elemente ale rezultatului global

• situatia consolidata si individuala a Pozitiei Financiare

• situatia consolidata si individuala a modificarilor capitalurilor proprii

• situatia individuala si consolidata a fluxurilor de trezorerie

• o selectie de note explicative relevante pentru perioada incheiata la 30 iunie 2020.

Situatiile financiare interimare nu includ toate prezentarile cerute de Standardele Internationale de Raportare

Financiara adoptate de Uniunea Europeana („IFRS”) pentru setul complet de situatii financiare anuale; astfel





14 din 131

aceste situatii interimare ar trebui citite impreuna cu situatiile financiare anuale ale Grupului la 31 decembrie

2019.

Respectand prevederile Ordinului 27/16.12.2010, emis de catre Presedintelui Consiliului de Administratie al

Bancii Nationale a Romaniei cu modificarile si completarile ulterioare, situatiile financiare anuale ale Grupului

la 31 decembrie 2019 au fost intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara

(„IFRS”), adoptate de Uniunea Europeana („UE”).

Grupul efectueaza inregistrarile contabile in lei romanesti („RON”) care reprezinta moneda functionala si de

prezentare a Grupului in conformitate cu Legea contabilitati din Romania si reglementarile contabile si de

raportare emise de BNR si Ministerul Finantelor Publice.

b) Bazele evaluarii

Situatiile financiare au fost intocmite pe baza conventiei costului istoric, actualizat in conformitate cu

recunoasterea initiala a instrumentelor financiare la valoarea justa, reevaluarea terenurilor si cladirilor,

activelor financiare inregistrate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global, activelor imobilizate

detinute pentru vanzare, investitiilor imobiliare si a instrumentelor financiare inregistrate la valoarea justa

prin contul de profit sau pierdere.

Politicile contabile semnificative utilizate in pregatirea acestor situatii financiare interimare sunt cele

prezentate in Nota 3 din setul de situatii financiare anuale consolidate si individuale ale Grupului la 31

decembrie 2019.

c) Bazele consolidarii

Situatiile financiare consolidate cuprind situatiile financiare ale Patria Bank S.A. si ale filialelor sale pentru

perioada incheiata la 30 iunie 2020; situatiile comparative includ situatiile financiare ale Patria Bank si ale

filialelor sale pentru perioada incheiata la 30 iunie 2019.

Toate soldurile intre societatile din Grup, veniturile si cheltuielile, pierderile si castigurile rezultate din

tranzactiile intre societatile din Grup sunt eliminate in procesul consolidarii.

Filialele sunt entitati aflate sub controlul Bancii. Un investitor are control asupra entitatii in care a investit

atunci cand are putere de decizie, expunere la sau drepturi asupra randamentelor variabile aferente implicarii

sale cu entitatea in care a investit si capacitatea de a-si folosi puterea de decizie asupra entitatii in care a

investit pentru a influenta valoarea randamentelor investitorului.

Entitatile apartenente Grupului sunt incorporate in Romania si tin evidenta contabila si intocmesc situatiile

financiare statutare dupa cum urmeaza:

- Banca, SAI Patria Asset Management SA, FDI Patria Stock, FDI Patria Global, FDI Patria Obligatiuni si

FDI Patria EURO Obligatiuni conform IFRS adoptate de catre Uniunea Europeana;

- Patria Credit IFN SA si SC Imobiliar Invest SRL conform legilor contabile din Romania.





15 din 131

Banca consolideaza situatiile financiare ale filialelor sale conform IFRS 10. Lista filialelor Grupului este

prezentata la Nota 1, Entitatea Raportoare.

d) Continuitatea activitatii

Pregatirea situatiilor financiare consolidate si individuale se bazeaza pe ipoteza continuitatii activitatii care

implica evaluarile, estimarile si ipotezele conducerii bancii referitoare la venituri, cheltuieli, active, pasive,

fluxuri de numerar, lichiditate si cerintele de capital ale Bancii. Incertitudinea in legatura cu aceste ipoteze si

estimari ar putea conduce la rezultate care necesita ajustari semnificative ale activelor, pasivelor si cerintelor

de capital in perioadele viitoare.

Capacitatea Grupului de a-si continua activitatea planificata depinde, asa cum este prezentat mai jos, de

continuarea activitaților care au ajutat Grupul sa obtina profit semestrul I 2020 si in anul 2019, de sprijinul

financiar al acționarilor, de atragerea instrumentelor de capital de nivel 2 de la noi investitori, precum si de

respectarea reglementarilor Bancii Naționale a României.

Aspecte operationale

Rezultatele financiare ale semestrului I din 2020 prezinta un profit net de 4,8 mil. lei, in crestere cu 70%

fata de aceeasi perioada a anului 2019. Aceasta performanta financiara a survenit intr-un mediu pandemic

in care predictibilitatea a fost foarte redusa, iar volatilitatea conditiilor macroeconomice a fost ridicata.

Consolidarea nivelului de profitabilitate operationala +93%, +6,1 mil. lei reprezinta cumulul deciziilor

strategice pe care Banca le-a implementat, concretizandu-se in urmatoarele repere financiare atinse in

semestrul I din anul 2020:

• Crestere organica pe toate liniile de activitate prin credite nou aprobate de 325 mil. lei in cursul

semestrului I 2020 ceea ce a condus la o crestere a portofoliului de credite performante cu 7%, respectiv

+98 mil. lei comparativ cu decembrie 2019;

• Imbunatatirea structurii bilantiere a Bancii prin cresterea ponderii creditelor nete in total active la 54%

de la 50% in decembrie 2019;

• Optimizarea si reducerea cheltuielilor operationale cu 17%, -12,9 mil. lei (semestrul I 2020 fata de

semestrul I 2019);

• Imbunatatirea rezultatului operational cu 6,1 mil. lei (semestrul I 2020 fata de semestrul I 2019);

• Impactarea rezultatului net al semestrului I 2020 de anumite evolutii ale pietei si comportamentului

clientilor ca urmare a contextului pandemiei COVID-19 declansata in cursul lunii martie 2020. Astfel,

profitul net raportat incorporeaza elemente de natura nerecurenta si a impactului cauzat de pandemia

COVID-19 in valoare de -2,1 mil. lei.; fara aceste elemente extraordinare rezultatul net al semestrului I

2020 ar fi fost profit net 6,9 mil. Lei.





16 din 131

Aspecte privind ratele de capital

La 30 iunie 2020

La nivel individual, rata de adecvare a capitalului (Rata Fondurilor Proprii Totale) este de 17,65%, peste

limita reglementata, inregistrand o usoara scadere fata de nivelul de 17,75% inregistrat la 31 decembrie 2019.

La nivel consolidat, rata de adecvare a capitalului (Rata Fondurilor Proprii Totale) este de 17,27% peste

limita reglementata.

Rata Fondurilor Proprii Totale atat la nivel individual, cat si la nivel consolidat nu incorporeaza profitul

obtinut de Banca, respectiv de Grupul Patria Bank S.A., deoarece acestea nu sunt auditate, conditie obligatorie

pentru incorporarea acestora in Fondurile Proprii. Astfel, consolidarea Ratei Fondurilor Proprii se va efectua la

sfarsit de an si prin includerea profiturilor obtinute de Banca, respectiv Grup.

La 31 iulie 2020 Banca respecta cerințele de capital.

Alte informatii

Conducerea Bancii considera, ca fiind adecvata aplicarea principiului continuitatii activitatii in pregatirea

situatiilor financiare consolidate si individuale, datorita: (1) planurilor propuse de consolidare a bazei de capital

de nivel II, (2) de crestere a activitatii concomitent cu optimizarea bazei de costuri astfel incat sa se atinga un

prag de rentabilitate sustenabil si (3) datorita pozitiei de lichiditate confortabile. Aceste elemente sunt detaliate

mai jos:

i) Plan de afaceri pentru anul 2020

Pentru anul 2020, Banca intenționeaza sa dezvolte sursele de venit generate in anul 2018 si 2019, continuand

cresterea ponderii activelor cu randament mai mare (credite acordate clienților) în totalul activelor sale, ceea ce

implica si o crestere corespunzatoare a activelor ponderate la risc. Cresterea dimensiunii portofoliului de credite

este de asteptat sa conduca la o crestere a veniturilor din exploatare ale Bancii, în timp ce în paralel se urmareste

continuarea optimizarii bazei de costuri ale Bancii, incluzând costul de finantare pentru a atinge obiectivele de

rentabilitate. Planul de afaceri include, de asemenea, o continuare a acțiunilor incepute în 2018 si continuate in

2019 pentru reducerea dimensiunii activelor neproductive printr-o strategie de vanzare (pentru acele proprietați

clasificate ca fiind active imobilizate detinute in vederea vanzarii) sau o strategie de leasing (pentru cele

clasificate drept investitii imobiliare). Acțiunile de vanzare mentionate mai sus vor conduce la o imbunatatire a

modului de utilizare a bazei de capital a Bancii, deoarece acestor active li se atribuie o proportie semnificativa de

capital.

Considerand gradul mare de incertitudine asupra crizei economice cauzate de pandemie si a efectelor secundare

asupra populatiei si mediului de afaceri, Banca a elaborat un set de estimari pentru anul 2020 in contextul

pandemic COVID-19 in care a incercat sa cuantifice impactul pandemiei, considerand informatiile si evolutiile





17 din 131

disponibile la acel moment. Astfel, a survenit o ajustare a veniturilor nete operationale de -13% fata de bugetul

aprobat, pe fondul diminuarii indexului de dobanda ROBOR, a scaderii cererii de creditare, a marcarii la piata a

activelor financiare evaluate la valoarea justa in contul de profit sau pierdere, a reducerii volumului de tranzactii

si operatiuni efectuate de clienti, cat si a diminuarii veniturilor asteptate din strategia de valorificare a activelor

reposedate. In vederea compensarii contractiei veniturilor nete operationale, Banca a demarat actiuni de

diminuare costuri operationale, anticipand o contractie a acestora fata de bugetul aprobat de 9%. De asemenea,

s-a considerat o crestere a ajustarilor de depreciere a activelor financiare (cheltuieli nete cu provizioanele) de

9%. Cumuland impactul cumulat al celor de mai sus, Banca estimeaza ca va inchide anul 2020 cu un rezultat net

pozitiv de 6,6 mil.lei, mai mic fata de bugetul aprobat cu 16,7 mil. lei. Acest set de estimari revizuite in contextual

pandemiei COVID-19 nu include potential impact din misiunea de audit FIN 04 si nici din evaluarea activelor

reposedate, a garantiilor, a fondului comercial si creantei cu impozitul amanat. Banca se afla in curs de analiza si

cuantificare a impactului asupra rezultatelor financiare pentru intreg anul 2020.

ii) Consolidarea bazei de capital de nivel 2 a Bancii in anul 2020

In urma succesului inregistrat in 2019 de crestere a capitalului de rang 2, Planul de Afaceri al Bancii pentru anul

2020 (aprobat de Consiliul de Administrație la 22 ianuarie 2020) include majorarea bazei de capital cu

10.000.000 EUR sub forma capitalului de rangul 2 atras de la noi investitori.

Momentul exact al lansarii ofertei de obligatiuni si parametrii acesteia vor depinde de evolutia pandemiei Covid-

19 si influentei acesteia asupra economiilor nationale si a pietelor financiare. Toate aceste elemente, cu un

caracter extraordinar, au determinat o crestere a aversiunii la risc a investitorilor ce poate determina, la randul

sau, o valoare mai redusa a ofertei de obligatiuni decat cea anticipata, costuri de finantare mai ridicate si/sau o

prelungire a duratei pana la lansarea ofertei, printre altele.

Aceste actiuni de consolidare a bazei de capital sunt menite sa asigure suportul pe parcursul procesului de

crestere a portofoliului de credite care va conduce la atingerea unei structuri optime a bilantului.

iii) Consideratii privind lichiditatea

Dupa cum s-a mentionat mai sus, Banca are o pozitie de lichiditate buna, demonstrata prin nivelul principalilor

indicatori de lichiditate, cum ar fi LCR (228% 30 iunie 2020 – cu mult peste nivelul minim necesar pentru acest

indicator - care este de 100%) si o rata a activelor lichide in total active de 34%. In cursul anului 2020 Banca va

trebui sa mentina un nivel al indicatorului LCR de minimum 100% pentru principalele valute (LEI si EUR) si un

nivel de minim 100% pentru operatiunile totale exprimate in moneda de raportare (LEI). Excedentul de

lichiditate existent la 30 iunie 2020 si plasat in active cu randamente scazute, va fi gradual investit in cresterea

portofoliului de credite.

Pe baza tuturor elementelor mentionate mai sus, conducerea Bancii a facut o evaluare cu

privire la principiul continuitatii activitatii si a concluzionat ca principiul continuitatii

activitatii este aplicabil ca baza pentru intocmirea situatiilor financiare consolidate si

individuale pentru perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2020.





18 din 131

e) Utilizarea estimarilor si judecatilor semnificative

Intocmirea situatiilor financiare interimare in conformitate cu prevederile IFRS adoptate de Uniunea

Europeana impune folosirea din partea Conducerii a unor estimari si judecati care afecteaza aplicarea

politicilor contabile, precum si valoarea raportata a activelor, datoriilor, veniturilor si cheltuielilor. Rezultatele

actuale pot fi diferite de valorile estimarilor.

Elementele afectate de utilizarea estimarilor si a judecatilor semnificative sunt: valoarea justa a activelor

financiare, ajustarile de depreciere pentru creditele acordate clientilor, activele financiare evaluate la cost

amortizat, instrumentele de datorie evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global,

provizioanele pentru riscuri si cheltuieli.

Estimarile si ipotezele care stau la baza acestora sunt revizuite periodic. Modificarile estimarilor contabile sunt

recunoscute in perioada in care acestea sunt revizuite, daca revizuirea afecteaza doar acea perioada, sau in

perioada curenta si viitoare daca revizuirea afecteaza atat perioada curenta, cat si perioadele viitoare.

COVID - 19

Izbucnirea pandemiei COVID-19 a avut un impact diferit la nivelul statelor membre UE, precum si la nivel

mondial. In cadrul UE, statele membre au implementat o gama larga de masuri de sprijin care vizeaza

minimizarea impactului economic pe termen mediu si lung al pandemiei, inclusiv un pachet de sprijin pentru

reconstructia economica post-COVID 19 (program in valoare de 750 miliarde de EUR, din care 79 miliarde

EUR sunt alocate Romaniei).

Ca raspuns imediat la impactul pandemiei COVID-19, la nivelul Bancii Centrale Europene (ECB) si Autoritatii

Bancare Europene (EBA) au fost emise reglementari pentru sprijinirea atat a Bancilor, cat si a consumatorilor

in vederea stabilirii unui cadru de derulare a amanarii platilor provenind din contractele de credit de credit (cu

scopul de a sprijini provocarile operationale si de lichiditate cu care se confrunta debitorii), sub forma de

moratorii care sa introduse fie la nivelul intregii jurisdictii (moratoriu legislativ), fie initiative stabilite la nivel

de industrie sau individuale proprii ale institutiilor (moratoriu non-legislativ). In Romania, moratoriul a fost

implementat atat prin emiterea unei initiative legislative aplicabile la nivel national (prin emiterea OUG

nr.37/2020), cat si la nivel de industrie bancara (Cod de Conduita emis de Asociatia Romana a Bancilor) sau

moratorii proprii ale institutiilor de credit.

Moratoriul legislativ stabilit prin OUG 37 are urmatoarele caracteristici principale:

➢ perioada de valabilitate de la 31 martie la 15 mai si prelungita in continuare pana la 15 iunie;

➢ perioada de gratie de maxim 9 luni (dar care sa nu depaseasca ca rate amanate la plata data de 31.12.2020);

➢ dobanzile sunt acumulate (capitalizate pentru imprumuturi de consum, rambursate in 60 de rate egale

pentru imprumuturi pentru locuinte);

➢ disponibil pentru debitori fara intarzieri la plata (la data solicitarii) si care au fost afectati de criza (pe baza

declaratiei pentru persoane fizice, pierderea a 25% din venituri pentru companii)

➢ nu se impune reclasificarea creditului ce beneficiaza de amanare la plata ca si neperformant, in conformitate

cu dispozitiile de reglementare emise de EBA si ECB.





19 din 131

Dispozitiile moratoriului legislativ adoptat prin OUG 37/2020 a fost adaptat de Patria Bank prin normele sale

de aplicare, iar de asemenea, Banca a conceput si aplicat un moratoriu intern temporar pentru sprijinirea

debitorilor afectati de pandemia COVID-19, care a fost utilizat de Banca pana la punerea in aplicare a

prevederilor moratoriului legislativ OUG nr.37/2020. Aceste masuri dispuse de Banca se incadreaza in

categoria moratoriului non-legislativ. Pentru debitorii eligibili, modificarile legate contractului de credit in

conformitate cu motatoriul legislativ/non-legislativ, nu sunt considerate automat masuri de restructurare, si

implicit nu genereaza deprecierea acestora. La data de referinta 30 iunie 2020, la nivel consolidat (Patria Bank

si Patria Credit IFN, cumulat) un numar de 1.564 de clienti au beneficiat de amanarea platilor (reprezentand

aproximativ 7% din totalul clientilor beneficiari de finantare), iar dintre acestia 4% au provenit din portofoliul

retail și 13% din portofoliul clientilor persoane juridice.

O masura suplimentara in cadrul pachetului de ajutor pentru sprijinirea economiei la nivel national a fost

aprobarea unui pachet de 3 miliarde EUR de garantii de stat si subventii de dobanda pentru sprijinirea

finantarii sectorului IMM-urilor in cadrul programului facilitatii de imprumut IMM INVEST. Patria Bank este

una dintre Bancile care a aderat la acest program si acorda finantari prin intermediul acestuia. Pe langa

masurile moratorii specifice, impactul pandemiei Covid-19 a dus la o reevaluare a ipotezelor macroeconomice

utilizate in calculul ECL. Ca atare, indicatorii cheie precum cursul de schimb, cresterea PIB-ului si rata

somajului au fost actualizate pentru a reflecta conditiile / perspectivele actuale. Cumulativ, a existat o

reevaluare a probabilitatii de aparitie a scenariilor utilizate.

Banca foloseste 2 scenarii: unul de baza in care se utilizeaza ipoteze mai conservatoare/realiste si unul care ia

in considerare proiectii pesimiste. Ipotezele utilizate sunt urmatoarele:

PIB (%) Rata somajului (%)

Scenariul de baza

Scenariul de stres

PIB -medie

Scenariul de baza

Scenariul de stres

Rata somajului medie

Q2 2020 -8,0 -9,0 -8,2 5,9 6,5 6,0

Q3 2020 -7,0 -9,0 -7,4 6,0 6,5 6,1

Q4 2020 -6,0 -9,0 -6,6 6,5 6,5 6,5

Q1 2021 5,0 0,0 4,0 6,0 6,5 6,1

Q2 2021 5,0 0,0 4,0 5,5 6,2 5,6

Q3 2021 4,0 0,0 3,2 5,5 5,8 5,6

Q4 2021 4,2 1,0 3,6 5,4 5,4 5,4

Q1 2022 4,2 1,0 3,6 5,4 5,4 5,4

Q2 2022 4,2 2,0 3,8 5,4 5,4 5,4

Q3 2022 4,2 3,0 4,0 5,1 5,1 5,1

Q4 2022 4,2 3,0 4,0 5,1 5,1 5,1

Q1 2023 4,2 4,0 4,2 5,1 5,1 5,1

Q2 2023 4,2 4,0 4,2 5,1 5,1 5,1





20 din 131

3. POLITICI CONTABILE SEMNIFICATIVE

Politicile contabile adoptate sunt consistente cu cele din anul precedent, iar impactul aplicarii acestor standarde noi si

revizuite a fost reflectat in situatiile financiare ale Grupului.

a) Modificari ale politicilor contabile si adoptarea unor IFRS revizuite sau modificate

• Modificari la IAS 1 Prezentarea situatiilor financiare si IAS 8 Politici de contabilitate, modificari

ale estimarilor si erorilor contabile (in vigoare pentru perioadele anuale care incep la 1 ianuarie 2020 sau

ulterior, aplicarea timpurie fiind permisa), adoptat de UE.

Modificarile clarifica si aliniaza definitia „materialului” si ofera indrumari pentru a contribui la imbunatatirea

consecventei in aplicarea acelui concept ori de cate ori este utilizat in standardele IFRS.

Modificarile nu au un impact semnificativ asupra situatiilor financiare ale Grupului.

• Modificari la IFRS 3 Combinari de afaceri (in vigoare pentru perioadele anuale incepand cu 1 ianuarie 2020

sau dupa aceea)

Modificarile au restrans si au clarificat definitia unei afaceri. De asemenea, acestea permit o evaluare simplificata a

faptului daca un set de activitati si active dobandite este mai degraba un grup de active si nu o afacere.

Modificarile se aplica combinarilor de intreprinderi pentru care data achizitiei se afla in prima perioada de raportare

anuala care incepe la 1 ianuarie 2020 sau ulterior acestei date si la achizitiile de active care au loc la sau dupa inceputul

acelei perioade, aplicarea anterioara fiind permisa.


• Modificari la IFRS 9 Instrumente financiare, IAS 39 Instrumente financiare și IFRS 7 Instrumente

financiare: Prezentarea informatiilor (in vigoare pentru perioadele anuale incepand cu sau dupa 1 ianuarie

2020)

Modificarile sunt obligatorii si se aplica tuturor relatiilor de acoperire direct afectate de incertitudinile legate de reforma

IBOR. Modificarile ofera o scutire temporara de la aplicarea cerintelor specifice de contabilitate de acoperire pentru

relatiile de acoperire cu efectul ca reforma IBOR nu ar trebui sa determine, in general, incetarea contabilitatii de

acoperire. Principalele modificari se refera la:

• Cerinta „extrem de probabila”;

• Componente de risc;

• Evaluari prospective;

• Test de eficiența retrospectiva (pentru IAS 39);

• Reciclarea rezervei de acoperire a fluxurilor de numerar.





21 din 131

De asemenea, modificarile impun companiilor sa furnizeze informații suplimentare investitorilor cu privire la relatiile

lor de acoperire, care sunt direct afectate de aceste incertitudini.


b) Standarde si interpretari emise dar care nu au intrat inca in vigoare

Urmatoarele noi standarde, modificari de standarde si interpretari nu sunt inca in vigoare obligatoriu pentru perioadele

anuale care incep la 1 ianuarie 2020 sau ulterior si nu au fost aplicate la intocmirea acestor situatii financiare

consolidate. Aceste modificari nu au fost inca adoptate de U.E. .

• Modificari la IFRS 10 si IAS 28 Vanzarea sau contributia de active intre un investitor si asociatul

sau asocierea in comun

Amendamentele clarifica faptul ca, intr-o tranzactie care implica o societate asociata sau o asociere in comun, gradul de

recunoastere a castigului sau a pierderilor depinde daca activele vandute sau contribuite constituie o afacere, astfel

incat:

➢ un castig sau pierdere integrala sunt recunoscute atunci cand o tranzactie intre un investitor si asociatul sau ori

societatea in comun implica transferul unui activ sau a unor active care constituie o afacere (indiferent daca este

detinuta intr-o filiala sau nu), in timp ce

➢ un castig sau pierdere partiala sunt recunoscute atunci cand o tranzactie intre un investitor si asociatul sau ori

asocierea sa implica active care nu constituie o afacere, chiar daca aceste active sunt gazduite intr-o filiala.

Grupul intentioneaza sa adopte aceste declaratii atunci cand ele vor intra in vigoare.

• Modificari la IAS 1 Prezentarea situatiilor financiare: Clasificarea Datoriilor ca Datorii Curente

sau Datorii pe termen lung

Modificarile vizeaza promovarea consecventei in aplicarea cerintelor, ajutand societatile sa stabileasca daca, in cadrul

situatiei pozitiei financiare, datoriile si alte datorii cu o data de decontare incerta ar trebui clasificate ca fiind curente

sau pe termen lung. Modificarile afecteaza prezentarea datoriilor in cadrul situatiei pozitiei financiare si nu modifica

cerintele existente privind evaluarea sau momentul recunoasterii oricarui element de activ, datorie, venituri sau

cheltuieli, nici informatiile pe care entitatile le publica cu privire la aceste elemente.

De asemenea, modificarile clarifica cerintele de clasificare pentru datoriile care pot fi decontate de catre societatile care

emit instrumente proprii de capitaluri proprii.






22 din 131

• Modificari la IFRS 3 Combinari de intreprinderi, IAS 16 Imobilizari corporale si IAS 37

Provizioane, datorii contingente si active contingente

Modificarile sunt in vigoare pentru perioadele anuale care incep la 1 ianuarie 2022 sau ulterior, cu aplicarea anterioara

permisa. IASB a emis modificari, cu domeniu limitat de aplicare, la Standardele IFRS dupa cum urmeaza:

➢ IFRS 3 Combinari de intreprinderi actualizeaza o referinta la Cadrul conceptual pentru raportarea financiara fara a

modifica cerintele contabile pentru combinarile de intreprinderi;

➢ IAS 16 Imobilizari corporale interzice unei companii sa deduca din costurile imobilizarilor corporale sumele primite

din vanzarea articolelor produse in timp ce compania pregateste activul pentru utilizarea prevazuta. In schimb, o

companie va recunoaste aceste venituri si costurile aferente in profit sau pierdere;

➢ IAS 37 Provizioane, datorii contingente si active contingente precizeaza care sunt costurile pe care le include o

companie in determinarea costului indeplinirii unui contract in scopul evaluarii daca un contract este ilicit.


• Modificari la IFRS 16 Leasing-COVID 19 Concesii legate de chirii

Modificarile se aplica retrospectiv perioadelor de raportare anuale care incep la 1 iunie 2020 sau dupa aceea, cu aplicarea

anterioara permisa.

IASB a modificat standardul pentru a acorda scutiri locatarilor de la aplicarea indrumarilor IFRS 16 privind modificarea

contractelor de inchiriere pentru concesiile de chirii care rezulta ca o consecinta directa a pandemiei COVID-19.

Modificarea ofera o metoda practica pentru ca locatarul sa tina cont de orice modificare a platilor chiriilor care rezulta

din concesiunea aferenta COVID-19, numai daca sunt indeplinite cumulativ urmatoarele conditii:

➢ consideratia revizuita este substantial aceeasi sau mai mica decat consideratia initiala;

➢ reducerea platilor de leasing se refera la platile scadente pana la 30 iunie 2021 sau inainte; si

➢ nu s-au facut alte modificari de fond ale conditiilor contractului de inchiriere.






23 din 131

4. POLITICI DE GESTIONARE A RISCULUI FINANCIAR

Fonduri proprii

La data de 30 iunie 2020 si 31 decembrie 2019, fondurile proprii ale Grupului calculate in conformitate cu

reglementarile statutare si cerintele de capital pentru datele de raportare, considerand perimetrul prudential de

consolidare, sunt prezentate mai jos: Grup

Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019

Fonduri proprii de nivel 1 274.937 278.486

Capital social subscris si varsat 313.780 313.780

Prime de emisiune 2.050 2.050

Prime de fuziune (67.569) (67.569)

Rezerve 90.002 94.864

Pierdere cumulata (18.421) (27.310)

(Pierderea) / profitul perioadei curente (3.984) 3.977

(-) Imobilizari necorporale si Fondul comercial (44.434) (45.703)

(-) Imprumut subordonat - -

(-) Filtre prudentiale (*) 4.013 4.873

(-) Participatii - -

(-)DTA - -

Alte deduceri prudentiale (500) (476)


Imprumut subordonat inclus in FP de nivel 2 46.037 46.356

(-) Imprumut subordonat - - Fonduri proprii totale 320.974 324.842 Valoarea expunerii la riscul de credit 1.528.523 1.537.221 Valoarea expunerii la riscul operational 329.880 329.880 Valoarea totala a expunerii la risc 1.858.403 1.867.101

Cerinta de capital 148.672 149.368

Rata de adecvare a capitalului 17,27% 17,40%

(*) In conformitate cu art. 473 lit. A din Regulamentul UE nr. 575/2013 se aplica masurile tranzitorii privind eliminarea

impactului asupra Fondurilor Proprii prin trecerea la IFRS 9.

Fonduri proprii de nivel 1 includ capitalul social, rezultatul reportat, rezerve dupa deducerea activelor intangibile si alte

ajustari reglementate ce reprezinta elemente incluse in fondurile proprii, dar care au un regim diferit din punct de

vedere al adecvarii capitalului.

Fonduri proprii de nivel 2 includ imprumuturile subordonate acceptate legal.





24 din 131

La data de 30 iunie 2020 si 31 decembrie 2019, fondurile proprii ale Bancii calculate in conformitate cu reglementarile

statutare si cerintele de capital sunt prezentate mai jos: Banca



Capital social subscris si varsat 313.780 313.780

Prime de emisiune 2.050 2.050

Prime de fuziune (67.569) (67.569)

Rezerve 90.002 94.864

Pierdere cumulata (4.762) (14.367)

Profitul perioadei curente - 4.772

(-) Imobilizari necorporale si Fondul comercial (43.298) (44.377)

(-) Filtre prudentiale (*) 3.391 4.117

(-) Participatii (8.583) (4.322)

(-) DTA (1.360) (1.171)

Alte deduceri prudentiale (500) (476)


Imprumut subordonat inclus in FP de nivel 2 46.037 46.356

(-) Imprumut subordonat (1.195) (1.195)

Fonduri proprii totale 327.993 332.462

Valoarea expunerii la riscul de credit 1.540.133 1.554.403 Valoarea expunerii la riscul operational 318.247 318.247 Valoarea totala a expunerii la risc 1.858.380 1.872.649

Cerinta de capital 148.670 149.812

Rata de adecvare a capitalului 17,65% 17,75%

(*) In conformitate cu art. 473 lit. A din Regulamentul UE nr. 575/2013 se aplica masurile tranzitorii privind eliminarea

impactului asupra Fondurilor Proprii prin trecerea la IFRS 9.





25 din 131

5. VENITURI NETE DIN DOBANZI Grup Banca Mii LEI 30 iunie 2020 30 iunie 2019 30 iunie 2020 30 iunie 2019 Venituri din dobanzi si asimilate Credite si avansuri acordate clientelei (*) 73.469 73.958 64.456 66.483 Instrumente de datorie la cost amortizat 2.794 3.024 2.794 3.024 Active financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global

7.494

6.231

6.721

5.184

Plasamente la banci 365 952 318 887 Venituri din dobanzi din contracte de leasing 2 - 5 - Total venituri din dobanzi si asimilate

84.124

84.165

74.294

75.578

Cheltuieli cu dobanzile si asimilate Depozite de la clienti 20.455 18.752 20.498 17.249 Imprumuturi de la banci si alte institutii financiare

2.205

334

369

334

Datorii subordonate 999 655 649 647 Dobanzi la operatiunile repo - 113 - 113 Alte cheltuieli cu dobanda 123 93 117 93 Obligatiuni subordonate 875 - 875 - Total cheltuieli cu dobanzile si asimilate

24.657

19.947

22.508

18.436

Venituri nete din dobanzi 59.467 64.218 51.786 57.142

(*) La nivelul Grupului, veniturile din dobanzi includ 3.029 mii LEI (2019: 6.525 mii LEI) venituri din dobanzi pentru

creditele depreciate acordate clientilor.

(*) La nivelul Bancii, veniturile din dobanzi includ 2.688 mii LEI (2019: 6.299 mii LEI) venituri din dobanzi

recunoscute pentru credite depreciate acordate clientilor.





26 din 131

6. VENITURI NETE DIN COMISIOANE SI SPEZE

Grup Banca Mii LEI 30 iunie 2020 30 iunie 2019 30 iunie 2020 30 iunie 2019

Venituri din comisioane si speze Activitati cu carduri (VISA & MC) 2.887 3.027 2.888 3.028

Tranzactii in cont 5.899 6.770 5.907 6.770

Comisioane credite si angajamente de creditare

752

414

752

414

Tranzactii cu numerar 2.429 2.716 2.429 2.716

Venituri din alte servicii financiare 1.428 1.857 1.037 1.370

Plasamente interbancare 183 353 183 353

Total venituri din comisioane si speze din contracte cu clientii

13.578

15.137

13.196

14.651

Emitere scrisori de garantie 151 621 151 621

Total venituri din comisioane si speze

13.729

15.758

13.347

15.272

Cheltuieli cu comisioane si speze Activitati cu carduri (VISA & MC) 426 387 427 387

Plasamente interbancare 885 877 884 877

Alte cheltuieli cu prestatiile de servicii financiare

738

901

183

265

Altele 620 398 615 370

Total cheltuieli cu comisioane si speze

2.669

2.563

2.109

1.899

Venituri nete din comisioane si speze

11.060

13.195

11.238

13.373

Comisioanele care nu se amortizeaza reprezinta taxele si comisioanele care nu sunt supuse amortizarii conform

metodologiei ratei efective a dobanzii si cuprind in principal taxele pentru serviciile prestate (taxe de administrare)

recunoscute in perioada in care au fost efectuate, taxele pentru evaluare si modificari de garantii cand probabilitatea de

plata este incerta, comisioanele percepute pentru rambursari anticipate etc. Grupul are proceduri interne pentru a

clasifica si contabiliza comisioanele din fiecare categorie.





27 din 131

7. CASTIG / (PIERDERE) DIN ACTIVE FINANCIARE MASURATE LA VALOAREA JUSTA PRIN CONTUL

DE PROFIT SAU PIERDERE

Grup Banca Mii LEI 30 iunie

2020 30 iunie

2019 30 iunie

2020 30 iunie

2019

Castig net/(pierdere) din active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere

(1.233) 1.126 (427) 889

Castig net/(pierdere) din instrumente financiare derivate

(502)

(209)

(502)

(125)

Castig / (pierdere) din active financiare masurate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere

(1.735)

917

(929)

764

8. CASTIG / (PIERDERE) NET(A) DIN INVESTITII LA VALOAREA JUSTA PRIN ALTE ELEMENTE ALE

REZULTATULUI GLOBAL


Castiguri din vanzarea instrumentelor financiare evaluare la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global

2,534

515

2,534

515

Pierderi din vanzarea instrumentelor financiare evaluate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global (595)

(204)

(595)

(204)

Castig/(piedere) din investitii la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global

1,939

311

1,939

311





28 din 131

9. ALTE VENITURI DIN EXPLOATARE

Grup Banca Mii LEI 30 iunie

2020 30 iunie

2019 30 iunie

2020 30 iunie

2019

Castig /(pierdere) din schimburi valutare 3.538 3.910 3.452 3.721

Venituri din dividende 1.790 2.119 5.717 6.018

Alte venituri din exploatare 605 1.164 567 1.084

Castiguri/(pierderi) din vanzarea imobilizarilor corporale

(352) 1.182 (352) 1.726

Venituri din inchirierea investitiilor imobiliare 2.979 2.238 2.979 2.241

Total 8.560 10.613 12.363 14.790

Veniturile din dividende in valoare de 5.717 mii LEI (2019: 6.018 mii LEI) reprezinta ponderea profiturilor platite

proportional participarii Bancii, dupa cum urmeaza:

- 4.020 mii LEI de la Patria Credit IFN

- 1.265 mii LEI de la TRANSFOND SA (sume incluse si in valorile consolidate);

- 375 mii LEI de la GLOBINVEST SA (sume incluse si in valorile consolidate);

- 57 mii LEI de la alte investitii (sume incluse si in valorile consolidate).

10. (CHELTUIELI)/ VENITURI CU AJUSTARILE PENTRU DEPRECIEREA ACTIVELOR FINANCIARE

Grup Banca

Mii LEI 30 iunie

2020 30 iunie

2019 30 iunie

2020 30 iunie

2019

(Cheltuieli)/venituri cu deprecierea creditelor si avansurilor acordate clientelei

(6.288)

(4.669)

(7.922)

(4.680)

Pierderi din credite scoase in afara bilantului (426) (117) (420) (74)

Recuperari din credite scoase in afara bilantului 2.268 1.192 2.259 1.187 (Cheltuiala) / Venit din ajustarile pentru deprecierea instrumentelor de datorie la costul amortizat

4

5

4

5

(Cheltuiala) / Venit cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global

(6)

11

(6)

11

(Cheltuiala) / Venit cu ajustarile pentru deprecierea angajamentelor de credit si a garanțiilor financiare

(533)

515

(482)

527

Ajustarea deprecierii pentru investițiile în capitaluri proprii (258) - (258) -

(Cheltuieli)/venituri cu provizioanele pentru deprecierea activelor financiare

(5.239)

(3.063)

(6.825)

(3.024)





29 din 131

11. CHELTUIELI CU PERSONALUL


Cheltuieli cu salariile 31.044 35.366 28.642 33.178

Taxa pentru asigurari sociale 1.049 1.192 934 1.086

Cheltuiala/ (venit) net cu provizioanele aferente costurilor salariale

373

81

316

45

Alte cheltuieli cu personalul 110 170 107 170

Total

32.576

36.809

29.999

34.479

Numarul mediu de salariati ai Grupului la 30 iunie 2020 este 657 salariati (30 iunie 2019: 768 salaraiati).

12. ALTE CHELTUIELI OPERATIONALE SI ADMINISTRATIVE


Cheltuieli cu serviciile prestate de terti 18.375 20.115 17.680 19.375

Chirie 146 1.084 137 958

Materiale si alte consumabile 853 948 745 841 Contributia anuala la Fondul de Garantare

1.433

5.945

1.433

5.945

Alte taxe 1.913 2.095 1.690 1.886

Reclama si publicitate 550 1.006 487 946 Cheltuiala/(recuperari) provizioane pentru litigii

(257)

(68)

(257)

25

Alte cheltuieli operationale 588 1.601 558 603

Cheltuiala aferenta datoriei financiare catre detinatorii de unitati de fond

(332)

536

-

-

Total 23.269 33.262 22.473 30.579





30 din 131

13. NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR

Mii LEI Grup Banca

30 iunie 2020

31 decembrie 2019

30 iunie 2020

31 decembrie 2019

Numerar in casierie 23.547 19.216 23.547 19.215 Numerar in ATM 41.082 49.878 41.082 49.878 Rezerva minima obligatorie 138.809 221.283 138.808 221.282

Conturile de corespondent si depozite la vedere la institutii de credit

27.267

99.987

26.396

88.294

Plasamente la banci cu scadenta initiala mai mica de 3 luni

16.240

47.594

14.561

49.826

Total

246.945

437.958

244.394

428.495

(*) Numerarul si echivalente de numerar nu sunt garantate.

(i) Rezerva minima obligatorie este mentinuta in conformitate cu Regulamentul nr. 6/2002 emis de Banca

Nationala a Romaniei, cu modificarile si completarile ulterioare. Conform acestui regulament Grupul trebuie sa

mentina un sold mediu minim de rezerva pe tot parcursul perioadei de raportare (baza lunara). Sumele din conturile de

rezerve sunt imediat disponibile pentru utilizare de catre Grup in functie de nevoile si strategiile de lichiditate, sub

rezerva realizarii rezervei minime ca o medie a perioadei de raportare.

La 30 iunie 2020 rezerva minima obligatorie era stabilita la 8% (31 decembrie 2019: 8%) pentru fondurile atrase de la

clienti in LEI si 6% (31 decembrie 2019: 8%) pentru fondurile atrase in moneda straina.

La 30 iunie 2020 valorile prezentate in situatiile financiare la pozitia numerar si echivalente de numerar la Bancile

Centrale sunt curente si nu sunt depreciate.





31 din 131

14. ACTIVE FINANCIARE EVALUATE LA VALOAREA JUSTA PRIN CONTUL DE PROFIT SAU

PIERDERE

Grup Banca Mii LEI

30 iunie 2020 31 decembrie

2019 30 iunie 2020

31 decembrie 2019

Instrumente de capitaluri proprii(i)

12.104 20.820 21.007 25.626

Instrumente de datorie (ii) 34.186 37.473 - 5.420

Total 46.290 58.293 21.007 31.046

(i) In această categorie, Banca a inclus acțiunile deținute la Visa Inc. in suma de 7.724 mii LEI (31

decembrie 2019: 7.404 mii LEI) și unitatile de fond din fondurile consolidate și alte fonduri.

(ii) Instrumentele de datorie includ:

- obligatiunile emise in LEI, EUR si USD de catre institutii financiare bancare si nebancare, precum

si autoritati publice centrale si locale;

- titluri de stat emise de Ministerul Finantelor Publice din Romania.





32 din 131

15. ACTIVE FINANCIARE EVALUATE LA VALOARE JUSTA PRIN ALTE ELEMENTE ALE

REZULTATULUI GLOBAL

Mii LEI Grup Banca


2019 30 iunie

2020 31 decembrie

2019 Titluri de datorie la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global

Titluri de stat emise de Ministerul Finantelor Publice din Romania(i)

470.707

436.923

470.707

436.923

Titluri de capital la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global

Instrumente de capital 8.415 8.415 8.415 8.415

Total 479.122 445.338 479.122 445.338

i) Titlurile de stat sunt emise de Ministerul Finantelor Publice din Romania si includ titluri cu discount

listate si obligatiuni denominate in LEI, EUR si USD. La 30 iunie 2020 Grupul nu are active gajate

pentru contracte repo (la 31 decembrie 2019 Grupul nu are active gajate pentru contracte repo).




33 din 131

Grupul detinea urmatoarele investitii de capital la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global la 30 iunie 2020 si la 31 decembrie 2019:

Grup Banca

30 iunie

2020

31 decembrie

2019

30 iunie 2020

31 decembrie

2019

Mii LEI Natura activitatii Participatie-

valoare contabila

Participatie (%)

Participatie- valoare

contabila

Participatie (%)


contabila

Participatie (%)


contabila

Participatie (%)

Transfond SA Decontare si compensare 6.453 5,69 6.453 5,69 6.453 5,69 6.453 5,69

Globinvest Societate de administrare a fondurilor de investitii 1.875 19,99 1.875 19,99 1.875 19,99 1.875 19,99

Biroul de credit S.A.

Colectarea si prelucrarea de date privind clientii

64 0,32 64 0,32 64 0,32 64 0,32

BIOFARM S.A. Companie farmaceutica 23 0,01 23 0,01 23 0,01 23 0,01 Total participatii

8.415

8.415

8.415

8.415

Titlurile de creanta nu sunt garantate.





34 din 131

16. PLASAMENTE LA BANCI

Depozitele la banci prezentate mai jos cuprind depozite colaterale pentru sume de decontare de la Visa si

MasterCard in legatura cu activitatea cardurilor.

Grup Banca Mii LEI


2019 30 iunie

2020 31 decembrie

2019

Depozit colateral Banca Transilvania S.A. 432 426 432 426

Depozit colateral U.S. Bank N.A. 5.338 5.257 5.338 5.257

Total 5.770 5.683 5.770 5.683

17. CREDITE SI AVANSURI ACORDATE CLIENTELEI

Grup Banca

Mii LEI 30 iunie 2020

31 decembrie

2019 30 iunie 2020

31 decembrie

2019

Credite si avansuri brute acordate

clientelei 1.891.902 1.771.570 1.807.772 1.699.332

Pierderi de credit asteptate (125.443) (117.984) (118.290) (111.058)

Total credite si avansuri nete

acordate clientelei 1.766.459 1.653.586 1.689.483 1.588.274





35 din 131

Structura portofoliului de credite clasificat pe principalele linii de activitate este după cum urmează:

Grup Banca


31 decembrie

2019 30 iunie 2020

31 decembrie

2019

Credite de consum

160.381

164.045

159.912

163.574

Credite ipotecare

221.071

203.697

221.071

203.697

Credite catre antreprenori 229.259 191.151 140.025 117.039

Credite catre societati comerciale

mici si mijlocii 1.241.484 1.169.191 1.247.058 1.171.535

Municipalitati

39.707

43.486

39.707

43.486

Total credite si avansuri brute

acordate clientele

1.891.902

1.771.570

1.807.772

1.699.332

(-) Pierderi de credit asteptate

(125.443)

(117.984)

(118.290)

(111.058)

Total credite si avansuri nete

acordate clientelei

1.766.459

1.653.586

1.689.483

1.588.274





36 din 131

Grup 30 iunie 2020 31 decembrie 2019

Mii LEI

Val0are

contabila

bruta

Provizion

pentru

depreciere

Valoare

contabila

neta

Val0are

contabila

bruta

Provizion

pentru

depreciere

Valoare

contabila

neta

Credite catre societati

comerciale, din care :

1.510.450

(106.899)

1.403.551

1.403.828

(99.332)

1.304.496

Credite catre antreprenori

229.259 (9.889)

219.370

191.151

(10.441)

180.710


comerciale mici si mijlocii

1.241.484 (97.010)

1.144.474

1.169.191

(88.891)

1.080.300

Municipalitati

39.707 -

39.707

43.486

-

43.486

Credite catre persoane fizice,

din care : 381.452 (18.544) 362.908

367.743

(18.652)

349.091

Credite de consum

160.381 (10.986)

149.395

164.045

(11.448)

152.597

Credite ipotecare

221.071 (7.558)

213.513

203.697

(7.204)

196.494

Total credite si avansuri

acordate clientelei

1.891.902

(125.443)

1.766.459

1.771.570

(117.984)

1.653.586

Banca 30 iunie 2020 31 decembrie 2019

Mii LEI

Val0are

contabila

bruta

Provizion

pentru

depreciere

Valoare

contabila

neta

Val0are

contabila

bruta

Provizion

pentru

depreciere

Valoare

contabila

neta


comerciale, din care:

1.426.790 (100.104)

1.326.686

1.332.060 (92.680)

1.239.380

Credite catre antreprenori

140.025 (3.407) 136.618 117.039 (4.329) 112.711


comerciale mici si mijlocii

1.247.058 (96.697)

1.150.361 1.171.535 (88.352) 1.083.183

Municipalitati

39.707 - 39.707 43.486 - 43.486

Credite catre persoane fizice,

din care:

380.983 (18.186)

362.797 367.272 (18.378)

348.894

Credite de consum

159.912 (10.628)

149.284 163.574 (11.174) 152.400

Credite ipotecare

221.071 (7.558)

213.513 203.697 (7.204) 196.494

Total credite si avansuri

acordate clientelei

1.807.772 (118.290)

1.689.483

1.699.332 (111.058)

1.588,274





37 din 131

Concentratiile de risc de sector economic din cadrul portofoliului de credite al Grupului la 30 iunie 2020 si 31

decembrie 2019 sunt dupa cum urmeaza:

Grup

30 iunie 2020 31 decembrie 2019 Mii LEI

valoare % valoare %

Credite catre persoane fizice 381.452 20,2% 367.743 20,8%

Credite catre societati comerciale 1.510.450 79,8% 1.403.828 79,2%

Agricultura 485.031 25,6% 413.559 23,3%

Comert 255.831 13,5% 246.418 13,9%

Industrie 319.467 16,9% 310.243 17,5%

Hoteluri si restaurante 54.878 2,9% 40.600 2,3%

Constructii 97.591 5,2% 93.956 5,3%

Transport 61.469 3,2% 57.272 3,2%

Servicii profesionale 35.622 1,9% 34.971 2,0%

Servicii 51.010 2,7% 53.990 3,0%

Sectorul financiar si cel imobiliar 80.667 4,3% 74.559 4,2%

Altele 19.949 1,1% 24.972 1,4%

Informatica, cercetare, dezvoltare 14.026 0,7% 15.044 0,8%

Administratie publica si aparare 34.909 1,8% 38.242 2,2%

Total credite si avansuri acordate clientelei

inainte de provizioane 1.891.902 100% 1.771.570 100%

(-) Provizioane pentru depreciere (125.443) (117.984)

Total 1.766.459 1.653.586





38 din 131

Banca

30 iunie 2020

31 decembrie 2019 Mii LEI

Valoare % Valoare %

Credite catre personae fizice 380.983 21,1% 367.272 21,6%

Credite catre societati comerciale 1.426.790 78,9% 1.332.060 78,4%

Agricultura 391.944 21,7% 337.124 19,8%

Comert 254.193 14,1% 245.117 14,4%

Industrie 318.388 17,6% 309.365 18,2%

Hoteluri si restaurante 54.325 3,0% 40.186 2,4%

Constructii 97.028 5,4% 93.317 5,5%

Transport 61.037 3,4% 56.715 3,3%

Servicii profesionale 33.807 1,9% 33.200 2,0%

Servicii 50.758 2,8% 53.764 3,2%

Sectorul financiar si cel imobiliar 96.569 5,3% 85.167 5,0%

Altele 19.949 1,1% 24.972 1,5%

Informatica, cercetare, dezvoltare 13.883 0,8% 14.891 0,9%

Administratie publica si aparare 34.909 1,9% 38.242 2,3%

Total credite si avansuri acordate clientelei

inainte de provizioane 1.807.772 100% 1.699.332 100%

(-) Provizioane pentru depreciere (118.290) (111.058)

Total 1.689.483 1.588.274




39 din 131

Structura portofoliului de credite al Grupului clasificat pe principalele linii de activitate este urmatoarea:

Credite de consum

Grup

Mii LEI

30 iunie 2020

Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total

Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv

Credite perfomante

138.884

-

15.886 - - 469

155.238

Credite neperformante

62

-

77 -

4.689 314

5.142

Total expunere bruta

138.946

-

15.962 -

4.689 783

160.381 (-)Pierderi de credit asteptate (3.553)

- (3.259) - (4.068) (106) (10.986)

Expunere neta

135.393

-

12.704 -

622 676

149.395

Mii LEI

31 decembrie 2019



Credite perfomante 121.812 - 37.530 - - 398 159.740

Credite neperformante 56 - 76 - 3.770 403 4.305

Total expunere bruta 121.868 - 37.606 - 3.770 801 164.045

(-)Pierderi de credit asteptate

(2.870) - (5.316) - (3.172) (90) (11.448)

Expunere neta 118.998 - 32.289 - 598 711 152.597




40 din 131

Credite ipotecare

Grup

Mii LEI

30 iunie 2020



Credite perfomante 172.560

- 33.296 - - 545

206.401

Credite neperformante 305

- - 4.843 9.092 430

14.670

Total expunere bruta 172.865

-

33.296 4.843 9.092 976

221.071


(392)

-

(954) (2.850) (3.179) (184)

(7.558)

Expunere neta 172.473

-

32.342 1.993 5.913 792

213.513

Mii LEI

31 decembrie 2019



Credite perfomante 177.835 777 9.837 - - 551 189.000

Credite neperformante 562 - - 4.728 8.865 542 14.697

Total expunere bruta 178.397 777 9.837 4.728 8.865 1.093 203.697

(-)Pierderi de credit asteptate (313) (403) (572) (2.703) (3.140) (73) (7.204)

Expunere neta 178.084 375 9.265 2.025 5.725 1.020 196.494




41 din 131

Credite de consum- antreprenori

Grup

Mii LEI

30 iunie 2020 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3

POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv

Credite perfomante

210.939

-

10.412 - - -

221.351

Credite neperformante

56

-

85 986 6.770 12

7.909 Total expunere bruta

210.995

-

10.497 986

6.770 12

229.259

(-)Pierderi de credit asteptate (3.865)

- (917) (344) (4.764) - (9.889)

Expunere neta

207.129

-

9.580 642

2.007 12

219.370

Mii LEI

31 decembrie 2019 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3


Credite perfomante 170.664 - 12.012 - - - 182.676 Credite neperformante 165 - 4 1.774 6.514 18 8.474 Total expunere bruta

170.830 - 12.016 1.774 6.514 18 191.151


(3.159) - (1.561) (1.234) (4.486) - (10.441)

Expunere neta 167.670 - 10.455 540 2.027 18 180.710




42 din 131

Credite-societati comerciale Grup




Credite perfomante 858.389 226 189.379 - - 4

1.047.998

Credite neperformante 91 - - 79.691 8.300 105.404

193.486


226 189.379 79.691 8.300 105.408

1.241.484

(-)Pierderi de credit asteptate (9.464) - (4.040) (38.138) (3.741) (41.628) (97.010)


226 185.339 41.553 4.560 63.780

1.144.474

Mii LEI

31 decembrie 2019



Credite perfomante 796.118 - 187.024 - - - 983.142

Credite neperformante 108 - 3.523 68.634 6.399 107.385 186.049

Total expunere bruta 796.226 - 190.547 68.634 6.399 107.385 1.169.191


(6.431) - (7.284) (32.942) (3.080) (39.154) (88.891)

Expunere neta 789.795 - 183.262 35.692 3.319 68.232 1.080.300




43 din 131

Credite- municipalitati

Grup

Mii LEI




- - - - -

39.707

Credite neperformante - - - - - - - Total expunere bruta

39.707 - - - - - 39.707


- - - - - - -

Expunere neta 39.707 - - - - - 39.707

Mii LEI



Credite perfomante 43.115 - 371 - - - 43.486

Credite neperformante - - - - - - - Total expunere bruta

43.115 - 371 - - - 43.486


- - - - - - -

Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486




44 din 131

Total credite

Grup

Grupul

Mii LEI

30 iunie 2020



Credite perfomante 1.420.479

226

248.972 - - 1.018

1.670.695


-

162 85.520

28.852

106.160

221.207


1.420.993

226

249.134 85.520

28.852

107.178

1.891.902


(17.274)

-

(9.169) (41.331)

(15.751)

(41.918)

(125.443)

Expunere neta

1.403.718

226

239.965 44.188

13.101

65.260

1.766.459

Grupul

Mii LEI

31 decembrie 2019



Credite perfomante 1.309.544 777 246.775 - - 949 1.558.044


Total expunere bruta 1.310.436 777 250.377 75.136 25.548 109.297 1.771.570

(-)Pierderi de credit asteptate (12.773) (403) (14.734) (36.879) (13.879) (39.317) (117.984)

Expunere neta 1.297.662 375 235.643 38.257 11.669 69.980 1.653.586




45 din 131

Structura portofoliului de credite a Bancii clasificat pe principalele linii de activitate este urmatoarea:

Credite de consum

Banca





- 15.886 - - 469

155.238


- 77 - 4.221 314

4.674


138.946

- 15.962 - 4.221

783

159.912 (-)Pierderi de credit asteptate

(3.553)

- (3.259) -

(3.710)

(106)

(10.628)

Expunere neta

135.393

- 12.704 - 511

676

149.284

Mii LEI 31 decembrie 2019



Credite perfomante 121.812 - 37.530 - - 398 159.740 Credite neperformante 56 - 76 - 3.299 403 3.834 Total expunere bruta 121.868 - 37.606 - 3.299 801 163.574 (-)Pierderi de credit asteptate

(2.870) - (5.316) - (2.898) (90) (11.174)

Expunere neta 118.998 - 32.289 - 402 711 152.400




46 din 131

Credite ipotecare

Banca

Mii LEI

30 iunie 2020




- 33.296 - - 545

206.401


- - 4.843 9.092 430

14.670


-

33.296 4.843 9.092 976

221.071


(392)

-

(954) (2.850) (3.179) (184)

(7.558)


-

32.342 1.993 5.913 792

213.513

Mii LEI

31 decembrie 2019



Credite perfomante 177.835 777 9.837 - - 551 189.000

Credite neperformante 562 - - 4.728 8.865 542 14.697


(-)Pierderi de credit asteptate (313) (403) (572) (2.703) (3.140) (73) (7.204)

Expunere neta 178.084 375 9.265 2.025 5.725 1.020 196.494




47 din 131

Credite de consum- antreprenori

Banca

Mii LEI

30 iunie 2020




- 7.903 - - -

136.126


- - 986 2.882 12

3.899


- 7.903 986 2.882 12

140.025

(-) Pierderi de credit asteptate (1.394)

- (474) (344) (1.194) -

(3.407)


- 7.429 642 1.687 12

136.618

Mii LEI

31 decembrie 2019



Credite perfomante 102.515 - 9.616 - - - 112.131 Credite neperformante 165 - - 1.774 2.952 18 4.908 Total expunere bruta 102.680 - 9.616 1.774 2.952 18 117.039 (-) Pierderi de credit asteptate

(1.203) - (720) (1.234) (1.171) - (4.329)

Expunere neta 101.477 - 8.896 540 1.780 18 112.711




48 din 131

Credite-societati comerciale

Banca

Mii LEI




226 189.361 - - 4

1.054.905


- - 79.691 6.967 105.404

192.153


865.405

226 189.361 79.691 6.967 105.408

1.247.058 (-)Pierderi de credit asteptate

(9.807)

-

(4.037) (38.138) (3.087) (41.628)

(96.697)

Expunere neta

855.598

226

185.324 41.553 3.880 63.780

1.150.361

Mii LEI



Credite perfomante 799.914 - 186.482 - - - 986.396 Credite neperformante 108 - 3.523 68.634 5.488 107.385 185.138



(6.547) - (7.260) (32.942) (2.449) (39.154) (88.352)

Expunere neta 793.475 - 182.745 35.692 3.039 68.232 1.083.183




49 din 131

Credite- municipalitati

Banca

Mii LEI

30 iunie 2020



Credite perfomante 39.707 - - - - - 39.707

Credite neperformante - - - - - - -

Total expunere bruta 39.707 - - - - - 39.707

(-)Pierderi de credit asteptate - - - - - - -

Expunere neta 39.707 - - - - - 39.707

Mii LEI

31 decembrie 2019



Credite perfomante 43.115 - 371 - - - 43.486

Credite neperformante - - - - - - -

Total expunere bruta 43.115 - 371 - - - 43.486

(-)Pierderi de credit asteptate - - - - - - -

Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486




50 din 131

Total credite

Banca

Mii LEI

30 iunie 2020



Credite perfomante 1.344.687

226 246.445 - - 1.018

1.592.377

Credite neperformante 478 - 77 85.520 23.161 106.160

215.396

Total expunere bruta 1.345.165

226 246.522 85.520 23.161 107.178

1.807.772


(15.146)

- (8.724) (41.331) (11.170) (41.918)

(118.290)

Expunere neta

1.330.019

226 237.798 44.188 11.991 65.260

1.689.483

Mii LEI

31 decembrie 2019



Credite perfomante 1.245.191 777 243.837 - - 949 1.490.754




(10.934) (403) (13.869) (36.879) (9.657) (39.317) (111.058)

Expunere neta 1.235.149 375 233.567 38.257 10.947 69.980 1.588.274




51 din 131

Structura creditelor acordate de catre Grup pe stadii și linii de afaceri este următoarea:

Credite de consum

Grup

Mii RON 30 iunie 2020

Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv

Curente si nedepreciate

134.460 - 6.180 - - 73 140.714 (-)Pierderi de credit asteptate (3.179) - (234) - - (1) (3.415) Expunere neta 131.281 - 5.946 - - 72 137.299

Restante si nedepreciate

4.486 - 9.782 - - 395 14.664 - pana in 30 zile de intarziere 4.481 - 6.426 - - 202 11.110 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 3.356 - - 193 3.549 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere 5 - - - - - 5

(-) provizioane

(374) - (3.024) - - (67) (3.465) Expunere neta 4.113 - 6.758 - - 329 11.199

Credite depreciate - - - -

4.689 314 5.003

- pana in 30 zile de intarziere - - - - 606 105 711 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 385 208 593 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 1.879 - 1.879 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - 1.167 - 1.167 - peste 360 zile de intarziere - - - - 654 - 654

(-) provizioane - - - -

(4.068) (38) (4.106)

Expunere neta - - - - 622 275 897


138.946 - 15.962 -

4.689 783 160.381

(-) provizioane

(3.553) - (3.259) -

(4.068) (106) (10.986)

Expunere neta

135.393 - 12.704 -

622 676 149.395




52 din 131

Mii RON 31 decembrie 2019


Curente si nedepreciate 115.782 - 25.340 - - 72 141.193

(-)Pierderi de credit asteptate (2.258) - (1.013) - - (1) (3.273)

Expunere neta 113.523 - 24.326 - - 70 137.920

Restante si nedepreciate 6.087 - 12.266 - - 327 18.680

- pana in 30 zile de intarziere 6.087 - 7.183 - - 189 13.459

- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 5.083 - - 138 5.221

- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - -


- peste 360 zile de intarziere - - - - - - -

(-) provizioane (612) - (4.303) - - (53) (4.967)

Expunere neta 5.475 - 7.963 - - 274 13.712

Credite depreciate - - - - 3.770 403 4.173

- pana in 30 zile de intarziere - - - - 162 17 179

- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 351 386 737

- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 1.911 - 1.911

- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - 854 - 854

- peste 360 zile de intarziere - - - - 492 - 492

(-) provizioane - - - - (3.172) (36) (3.208)

Expunere neta - - - - 598 366 965


(-) provizioane (2.870) - (5.316) - (3.172) (90) (11.448)

Expunere neta 118.998 - 32.289 - 598 711 152.597




53 din 131

Credite ipotecare

Grup



Curente si nedepreciate 163.721 - 26.824 524 - 265 191.335 (-) provizioane (194) - (148) - - (8) (350) Expunere neta 163.527 - 26.676 524 - 257 190.984

Restante si nedepreciate 9.144 - 6.471 - - 281 15.896 - pana in 30 zile de intarziere 9.144 - 4.009 - - 211 13.364

- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 2.462 - - 70 2.532 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (198) - (805) - - (12) (1.015) Expunere neta 8.946 - 5.666 - - 269 14.881

Credite depreciate - - - 4.318 9.092 430 13.840 - pana in 30 zile de intarziere - - - 1.652 4.907 313 6.872 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 1.032 117 1.149 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 371 - 371 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - 252 - 252 - peste 360 zile de intarziere - - - 2.666 2.530 - 5.196 (-) provizioane - - - (2.850) (3.179) (164) (6.193) Expunere neta - - - 1.469 5.913 266 7.648

Total expunere bruta 172.865 - 33.296 4.843 9.092 976 221.071 (-) provizioane (392) - (954) (2.850) (3.179) (184) (7.558)

Expunere neta 172.473 - 32.342 1.993 5.913 792 213.513




54 din 131



Curente si nedepreciate 166.691 777 1.540 - - 379 169.387

(-) provizioane (159) (403) (8) - - (6) (576)

Expunere neta 166.532 375 1.532 - - 374 168.812



- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 2.730 - - - 2.730




(-) provizioane (154) - (564) - - (6) (724)

Expunere neta 11.552 - 7.733 - - 165 19.451

Credite depreciate - - - 4.728 8.865 542 14.135

- pana in 30 zile de intarziere - - - - 4.793 182 4.975

- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 986 1.804 154 2.943

- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 2 321 105 428

- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 751 - - 751

- peste 360 zile de intarziere - - - 2.989 1.948 101 5.038

(-) provizioane - - - (2.703) (3.140) (62) (5.904)

Expunere neta - - - 2.025 5.725 481 8.231


(-) provizioane (313) (403) (572) (2.703) (3.140) (73) (7.204)

Expunere neta 178.084 375 9.265 2.025 5.725 1.020 196.494




55 din 131

Credite de consum-antreprenori

Grup

Mii RON 30 iunie 2020 Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3


Curente si nedepreciate 205.920 -

7.029 - - - 212.950

(-) provizioane (3.312) -

(186) - - - (3.498)

Expunere neta 202.608 - 6.843 - - - 209.452

Restante si nedepreciate 5.074 -

3.467 - - - 8.542

- pana in 30 zile de intarziere 5.074 - 1.895 - - - 6.969 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 1.572 - - - 1.572 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (553) - (731) - - - (1.284) Expunere neta 4.521 - 2.737 - - - 7.258 Credite depreciate - - - 986 6.770 12 7.768 - pana in 30 zile de intarziere - - - 312 1.024 - 1.336 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 424 - 424 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 490 - 490 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 296 1.214 12 1.522 - peste 360 zile de intarziere - - - 378 3.617 - 3.996 (-) provizioane - - - (344) (4.764) - (5.108) Expunere neta - - - 642 2.007 12 2.661

Total expunere bruta 210.995 -

10.497 986 6.770 12 229.259

(-) provizioane (3.865) - (917) (344) (4.764) - (9.889)

Expunere neta 207.129 -

9.580 642 2.007 12 219.370




56 din 131



Curente si nedepreciate 164.141 - 2.919 - - - 167.060 (-) provizioane (2.661) - (57) - - - (2.718) Expunere neta 161.480 - 2.862 - - - 164.342

Restante si nedepreciate 6.689 - 9.096 - - - 15.785

- pana in 30 zile de intarziere 6.689 - 5.638 - - - 12.327 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 3.458 - - - 3.458 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (498) - (1.503) - - - (2.002) Expunere neta 6.190 - 7.593 - - - 13.783


- pana in 30 zile de intarziere - - - 106 1.301 - 1.407 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 74 477 - 551 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 205 1.218 18 1.441 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 26 747 - 773 - peste 360 zile de intarziere - - - 1.362 2.771 - 4.134 (-) provizioane - - - (1.234) (4.486) - (5.721) Expunere neta - - - 540 2.027 18 2.585

Total expunere bruta 170.830 - 12.016 1.774 6.514 18 191.151

(-) provizioane (3.159) - (1.561) (1.234) (4.486) - (10.441)

Expunere neta 167.670 - 10.455 540 2.027 18 180.710




57 din 131

Credite - Societati comerciale mici si mijlocii

Grup

Mii RON 30 iunie 2020 Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3


Curente si nedepreciate 854.119 226 176.532 - - 4 1.030.881 (-) provizioane (9.189) - (2.758) - - (1) (11.948) Expunere neta 844.930 226 173.773 - - 3 1.018.933

Restante si nedepreciate 4.361 - 12.847 - - - 17.208 - pana in 30 zile de intarziere 4.360 - 8.996 - - - 13.356 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 3.851 - - - 3.851 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere 1 - - - - - 1 (-) provizioane (275) - (1.281) - - - (1.556) Expunere neta 4.086 - 11.566 - - - 15.651

Credite depreciate - - - 79.691 8.300

105.404 193.395

- pana in 30 zile de intarziere - - - 5.897 1.545 8.506 15.948 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 837 228 - 1.065 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 13.678 751 - 14.429 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 6.928 2.833 16.750 26.511 - peste 360 zile de intarziere - - - 52.351 2.943 80.148 135.442 (-) provizioane - - - (38.138) (3.741) (41.627) (83.505) Expunere neta - - - 41.553 4.560 63.777 109.890

Total expunere bruta 858.480 226 189.379 79.691 8.300

105.408 1.241.484

(-) provizioane (9.464) - (4.040) (38.138) (3.741) (41.628) (97.010)

Expunere neta 849.016 226 185.339 41.553 4.560

63.780 1.144.474




58 din 131

Mii RON 31 decembrie 2019 Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3


Curente si nedepreciate 783.479 - 146.326 - - - 929.805 (-) provizioane (6.134) - (2.025) - - - (8.159) Expunere neta 777.345 - 144.301 - - - 921.646


- pana in 30 zile de intarziere 12.747 - 28.280 - - - 41.027 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 15.941 - - - 15.941 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (297) - (5.259) - - - (5.556) Expunere neta 12.449 - 38.961 - - - 51.411

Credite depreciate - - - 68.634 6.399 107.385 182.419

- pana in 30 zile de intarziere - - - 2.179 467 7.381 10.026 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 10.365 214 16.748 27.326 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 3.266 1.903 - 5.168 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 6.035 811 - 6.846 - peste 360 zile de intarziere - - - 46.790 3.005 83.257 133.051 (-) provizioane - - - (32.942) (3.080) (39.154) (75.176) Expunere neta - - - 35.692 3.319 68.232 107.242


(-) provizioane (6.431) - (7.284) (32.942) (3.080) (39.154) (88.891)

Expunere neta 789.795 - 183.262 35.692 3.319 68.232 1.080.300




59 din 131

Municipalitati Grup

Mii RON

30 iunie 2020

Stadiu 1 Stadiu 2 Stadiu 3 POCI Total


Curente si nedepreciate 36.912 - - - - - 36.912

(-) provizioane - - - - - - -

Expunere neta 36.912 - - - - - 36.912

Restante si nedepreciate 2.795 - - - - - 2.795

- pana in 30 zile de intarziere 2.795 - - - - - 2.795





(-) provizioane - - - - - - -

Expunere neta 2.795 - - - - - 2.795

Credite depreciate - - - - - - -

- pana in 30 zile de intarziere - - - - - - -





(-) provizioane - - - - - - -

Expunere neta - - - - - - -


(-) provizioane - - - - - - -

Expunere neta 39.707 - - - - - 39.707




60 din 131

Mii RON

31 decembrie 2019



Curente si nedepreciate 43.115 - 371 - - - 43.486

(-) provizioane - - - - - - -

Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486

Restante si nedepreciate - - - - - - -






(-) provizioane - - - - - - -








(-) provizioane - - - - - - -



(-) provizioane - - - - - - -

Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486




61 din 131

Total credite Grup

Mii RON

30 iunie 2020



Curente si nedepreciate 1.395.133 226

216.566 524 - 342 1.612.791

(-) provizioane (15.874) - (3.327) - - (9) (19.211)

Expunere neta 1.379.258 226 213.239 524 - 333 1.593.580


25.860 -

32.568 - - 676

59.104





- peste 360 zile de intarziere 6 - - - - - 6

(-) provizioane (1.400) - (5.842) - - (79) (7.320)

Expunere neta 24.460 - 26.726 - - 597 51.783

Credite depreciate - - - 84.995 28.852 106.160

220.007

- pana in 30 zile de intarziere - - - 7.861 8.082 8.925 24.868


- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 13.678 3.491 - 17.169

- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 7.223 5.466 16.762 29.452

- peste 360 zile de intarziere - - - 55.396 9.744 80.148 145.288

(-) provizioane - - - (41.331) (15.751) (41.830) (98.912)

Expunere neta - - - 43.664 13.101 64.330 121.095


1.420.993 226

249.134 85.520 28.852 107.178

1.891.902

(-) provizioane (17.274) - (9.169) (41.331) (15.751) (41.918) (125.443)

Expunere neta 1.403.718 226 239.965 44.188 13.101 65.260 1.766.459




62 din 131

Mii RON

31 decembrie 2019



Curente si nedepreciate 1.273.207 777 176.497 - - 451 1.450.932

(-) provizioane (11.212) (403) (3.104) - - (7) (14.726)

Expunere neta 1.261.995 375 173.393 - - 444 1.436.206







(-) provizioane (1.561) - (11.630) - - (59) (13.249)

Expunere neta 35.667 - 62.250 - - 440 98.357




- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 3.473 5.352 123 8.948



(-) provizioane - - - (36.879) (13.879) (39.252) (90.009)

Expunere neta - - - 38.257 11.669 69.096 119.023


(-) provizioane (12.773) (403) (14.734) (36.879) (13.879) (39.317) (117.984)

Expunere neta 1.297.662 375 235.643 38.257 11.669 69.980 1.653.586




63 din 131

Structura creditelor acordate de catre Banca pe stadii și linii de afaceri este următoarea:

Credite de consum

Banca

Mii RON 30 iunie 2020 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3



(-) provizioane (3.179) - (234) - - (1) (3.415)

Expunere neta 131.281 - 5.946 - - 72 137.299







(-) provizioane (374) - (3.024) - - (67) (3.465)

Expunere neta 4.113 - 6.758 - - 329 11.199







(-) provizioane - - - - (3.710) (38) (3.748)

Expunere neta - - - - 511 275 786


(-) provizioane (3.553) - (3.259) - (3.710) (106) (10.628)

Expunere neta 135.393 - 12.704 - 511 676 149.284




64 din 131


Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv


(-) provizioane (2.258) - (1.013) - - (1) (3.273)

Expunere neta 113.523 - 24.326 - - 70 137.920







(-) provizioane (612) - (4.303) - - (53) (4.967)

Expunere neta 5.475 - 7.963 - - 274 13.712







(-) provizioane - - - - (2.898) (36) (2.934)

Expunere neta - - - - 402 366 768


(-) provizioane (2.870) - (5.316) - (2.898) (90) (11.174)

Expunere neta 118.998 - 32.289 - 402 711 152.400




65 din 131

Credite ipotecare

Banca



Curente si nedepreciate 163.721 -

26.824 524 - 265 191.335

(-) provizioane (194) - (148) - - (8) (350) Expunere neta 163.527 - 26.676 524 - 257 190.984 Restante si nedepreciate 9.144 - 6.471 - - 281 15.896 - pana in 30 zile de intarziere 9.144 - 4.009 - - 211 13.364

- 30 pana la 90 zile de intarziere - - 2.462 - - 70 2.532 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (198) - (805) - - (12) (1.015) Expunere neta 8.946 - 5.666 - - 269 14.881

Credite depreciate - - - 4.318 9.092 430 13.840 - pana in 30 zile de intarziere - - - 1.652 4.907 313 6.872 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - 1.032 117 1.149 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - 371 - 371 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - 252 - 252 - peste 360 zile de intarziere - - - 2.666 2.530 - 5.196 (-) provizioane - - - (2.850) (3.179) (164) (6.193) Expunere neta - - - 1.469 5.913 266 7.648

Total expunere bruta 172.865 - 33.296 4.843 9.092 976 221.071 (-) provizioane (392) - (954) (2.850) (3.179) (184) (7.558) Expunere neta 172.473 - 32.342 1.993 5.913 792 213.513




66 din 131

Mii RON 31 decembrie 2019 Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3


Curente si nedepreciate 166.691 777

1.540 - - 379 169.387

(-) provizioane (159) (403) (8) - - (6) (576) Expunere neta 166.532 375 1.532 - - 374 168.812




- 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane (154) - (564) - - (6) (724) Expunere neta 11.552 - 7.733 - - 165 19.451


- pana in 30 zile de intarziere - - - - 4.793 182 4.975 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 986 1.804 154 2.943 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 2 321 105 428 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 751 - - 751 - peste 360 zile de intarziere - - - 2.989 1.948 101 5.038 (-) provizioane - - - (2.703) (3.140) (62) (5.904) Expunere neta - - - 2.025 5.725 481 8.231


(-) provizioane (313) (403) (572) (2.703) (3.140) (73) (7.204)

Expunere neta 178.084 375 9.265 2.025 5.725 1.020 196.494




67 din 131


Banca


Stadiul 1 Stadiul 2 Stadiul 3 POCI Total Colectiv Individual Colectiv Individual Colectiv

Curente si nedepreciate 126.278 - 5.142 - - - 131.420

(-) provizioane (1.293) - (87) - - - (1.379)

Expunere neta 124.986 - 5.055 - - - 130.040


- pana in 30 zile de intarziere 1.964 - 1.690 - - - 3.654





(-) provizioane (102) - (387) - - - (489)

Expunere neta 1.862 - 2.374 - - - 4.236

Credite depreciate - - - 986 2.882 12 3.880

- pana in 30 zile de intarziere - - - 312 858 - 1.170




- peste 360 zile de intarziere - - - 378 906 - 1.284

(-) provizioane - - - (344) (1.194) - (1.538)

Expunere neta - - - 642 1.687 12 2.341

Total expunere bruta 128.242 - 7.903 986 2.882 12 140.025

(-) provizioane (1.394) - (474) (344) (1.194) - (3.407)

Expunere neta 126.848 - 7.429 642 1.687 12 136.618




68 din 131





(-) provizioane (976) - (18) - - - (994)

Expunere neta 97.160 - 2.184 - - - 99.344







(-) provizioane (228) - (702) - - - (930)

Expunere neta 4.317 - 6.712 - - - 11.029


- pana in 30 zile de intarziere - - - 106 978 - 1.084

- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 74 295 - 369


- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 26 464 - 489

- peste 360 zile de intarziere - - - 1.362 773 - 2.135

(-) provizioane - - - (1.234) (1.171) - (2.405)

Expunere neta - - - 540 1.780 18 2.338

Total expunere bruta 102.680 - 9.616 1.774 2.952 18 117.039

(-) provizioane (1.203) - (720) (1.234) (1.171) - (4.329)

Expunere neta 101.477 - 8.896 540 1.780 18 112.711




69 din 131


Banca



Curente si nedepreciate 861.284 226 176.532 - - 4 1.038.046

(-) provizioane (9.554) - (2.758) - - (1) (12.313)

Expunere neta 851.730 226 173.773 - - 3 1.025.733


- pana in 30 zile de intarziere 4.120 - 8.978 - - - 13.097 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 3.851 - - - 3.851




(-) provizioane (253) - (1.279) - - - (1.532)

Expunere neta 3.868 - 11.550 - - - 15.418

Credite depreciate - - - 79.691 6.967 105.404 192.063 - pana in 30 zile de intarziere - - - 5.897 1.138 8.506 15.541

- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 837 228 - 1.065 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 13.678 751 - 14.429



(-) provizioane - - - (38.138) (3.087) (41.627) (82.852)

Expunere neta - - - 41.553 3.880 63.777 109.210

Total expunere bruta 865.405 226 189.361 79.691 6.967 105.408 1.247.058

(-) provizioane (9.807) - (4.037) (38.138) (3.087) (41.628) (96.697)

Expunere neta 855.598 226 185.324 41.553 3.880 63.780 1.150.361




70 din 131




(-) provizioane (6.272) - (2.025) - - - (8.297)

Expunere neta 782.101 - 144.189 - - - 926.290







(-) provizioane (275) - (5.235) - - - (5.510)

Expunere neta 11.374 - 38.556 - - - 49.930


- pana in 30 zile de intarziere - - - 2.179 467 7.381 10.026

- 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 10.365 214 16.748 27.326


- 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 6.035 811 - 6.846


(-) provizioane - - - (32.942) (2.449) (39.154) (74.544)

Expunere neta - - - 35.692 3.039 68.232 106.963


(-) provizioane (6.547) - (7.260) (32.942) (2.449) (39.154) (88.352)

Expunere neta 793.475 - 182.745 35.692 3.039 68.232 1.083.183




71 din 131

Municipalitati

Banca



Curente si nedepreciate

36.912 - - - - -

36.912

(-) provizioane - - - - - - -

Expunere neta

36.912 - - - - - 36.912


2.795 - - - - -

2.795

- pana in 30 zile de intarziere 2.795 - - - - - 2.795





(-) provizioane - - - - - - -

Expunere neta 2.795 - - - - - 2.795







(-) provizioane - - - - - - -



(-) provizioane - - - - - - -

Expunere neta 39.707 - - - - - 39.707




72 din 131



Curente si nedepreciate 43.115 - 371 - - - 43.486

(-) provizioane - - - - - - - Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486

Restante si nedepreciate - - - - - - -

- pana in 30 zile de intarziere - - - - - - - - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - - - - - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane - - - - - - - Expunere neta - - - - - - -


- pana in 30 zile de intarziere - - - - - - - - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - - - - - - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - - (-) provizioane - - - - - - - Expunere neta - - - - - - -


(-) provizioane - - - - - - -

Expunere neta 43.115 - 371 - - - 43.486




73 din 131

Total credite

Banca



Curente si nedepreciate 1.322.656 226 214.678 524 - 342 1.538.427

(-) provizioane (14.220) - (3.228) - - (9) (17.458)

Expunere neta 1.308.436 226 211.450 524 - 333 1.520.969







(-) provizioane (926) - (5.496) - - (79) (6.500)

Expunere neta 21.583 - 26.348 - - 597 48.529







(-) provizioane - - - (41.331) (11.170) (41.830) (94.331)

Expunere neta - - - 43.664 11.991 64.330 119.985


(-) provizioane (15.146) - (8.724) (41.331) (11.170) (41.918) (118.290)

Expunere neta 1.330.019 226 237.798 44.188 11.991 65.260 1.689.483




74 din 131



Curente si nedepreciate 1.212.096 777 175.667 - - 451 1.388.991

(-) provizioane (9.666) (403) (3.064) - -

(7) (13.139)

Expunere neta 1.202.431 375 172.603 - - 444 1.375.852

Restante si nedepreciate 33.987 - 71.768 - -

498 106.253

- pana in 30 zile de intarziere 33.987 - 46.337 - - 360 80.684 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - 25.431 - - 138 25.569 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - - - - - - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - - - - - - peste 360 zile de intarziere - - - - - - -

(-) provizioane (1.268) - (10.804) - -

(59) (12.131)

Expunere neta 32.719 - 60.964 - - 440 94.122

Credite depreciate - - - 75.136 20.604

108.348 204.088

- pana in 30 zile de intarziere - - - 2.285 6.399 7.580 16.264 - 30 pana la 90 zile de intarziere - - - 11.425 2.663 17.287 31.375 - 91 pana la 180 zile de intarziere - - - 3.473 4.577 123 8.172 - 181 pana la 360 zile de intarziere - - - 6.812 2.129 - 8.941 - peste 360 zile de intarziere - - - 51.142 4.835 83.358 139.335 (-) provizioane - - - (36.879) (9.657) (39.252) (85.788)

Expunere neta - - - 38.257 10.947 69.096 118.300


(-) provizioane (10.934) (403) (13.869) (36.879) (9.657) (39.317) (111.058)

Expunere neta 1.235.149 375 233.567 38.257 10.947 69.980 1.588.274




75 din 131

Analiza valorii contabile brute a creditelor acordate de catre Grup in 2020 este dupa cum urmeaza:

Credite de consum Grup

Mii RON

2020


Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 121.868 37.606 3.770 801 164.045

Migrari in Stadiul 1 44.338 (44.298) (40) - 0

Migrari in Stadiul 2 (34.996) 35.208 (212) - 0

Migrari in Stadiul 3 (119) (3.471) 3.590 - -

Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (29.922) (9.286) (230) (38) (39.476)

Active financiare noi acordate sau achizitionate 37.518 186 1 10 37.717

Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - (11) - (11)

Write offs (6) - (2.186) - (2.192)

Impact curs de schimb 265 17 6 9 297

Total expunere bruta la 30 iunie 2020 138.946 15.962 4.689 783 160.381




76 din 131

Credite ipotecare

Grup

Mii RON

2020


Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 178.397 10.615 13.593 1.093 203.697

Migrari in Stadiul 1 7.695 (6.985) (709) - -

Migrari in Stadiul 2 (30.286) 31.042 (756) - (0)

Migrari in Stadiul 3 - (1.213) 1.213 - -

Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (8.043) (279) (108) (120) (8.551)

Active financiare noi acordate sau achizitionate 24.084 - - - 24.084

Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - - - -

Write offs - - - - -

Impact curs de schimb 1.544 116 177 3 1.841





77 din 131


Grup

Mii RON

2020


Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020

170.830 12.016 8.288 18 191.151

Migrari in Stadiul 1 10.381 (10.209) (172) - (0)


Migrari in Stadiul 3

(635) (1.587) 2.222 - -


Active financiare noi acordate sau achizitionate 58.285 163 0 - 58.448


Write offs (1) - (1.381) - (1.382)


Total expunere bruta la 30 iunie 2020

210.995 10.497 7.756 12

229.259




78 din 131


Grup

Mii RON

2020



796.226

190.547

75.033 107.385 1.169.191




Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (150.241) (27.915) (1.201) (2.082) (181.439)

Active financiare noi acordate sau achizitionate 244.978 11.120 378 1.206 257.681

Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - (1.217) - (1.217)

Write offs (5) - (4.870) (1.401) (6.276)



858.480

189.605

87.991 105.408 1.241.484




79 din 131

Municipalitati

Grup

Mii RON

2020



43.115 371 - - 43.486

Migrari in Stadiul 1 372 (372) - - -

Migrari in Stadiul 2 - - - - -


Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi)

(3.988) 1 - - (3.987)

Active financiare noi acordate sau achizitionate - - - - -



Impact curs de schimb

208 - - - 208


39.707 - - - 39.707




80 din 131

Total credite

Grup

Mii RON

2020


Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 1.310.436 251.154

100.684 109.297 1.771.570

Migrari in Stadiul 1 188.088 (187.006) (1.081) - 0

Migrari in Stadiul 2 (236.476) 238.999 (2.523) - 0

Migrari in Stadiul 3 (1.271) (26.458) 27.729 - -




Write offs (11) - (8.437) (1.401) (9.849)


Total expunere bruta la 30 iunie 2020 1.421.517

249.360

113.847 107.178 1.891.902




81 din 131

Analiza valorii contabile brute a creditelor acordate de catre Banca in 2020 este dupa cum urmeaza:

Credite de consum

Banca

Mii RON

2020


Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 121.868

37.606 3.299

801 163.574

Migrari in Stadiul 1 44.338

(44.298) (40) - 0




Active financiare noi acordate sau achizitionate 37.518 186 1 10 37.717

Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - (11) - (11)

Write offs (6) - (2.186) - (2.192)


Total expunere bruta la 30 iunie 2020 138.946

15.962 4.221

783 159.912




82 din 131

Credite ipotecare

Banca

Mii RON

2020


Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 178.397 10.615 13.593 1.093 203.697

Migrari in Stadiul 1 7.695 (6.985) (709) - -


Migrari in Stadiul 3 - (1.213) 1.213 - -

Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (8.043) (279) (108) (120) (8.551)

Active financiare noi acordate sau achizitionate 24.084 - - - 24.084








83 din 131


Banca

Mii RON

2020


Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 102.680 9.616 4.726 18 117.039



Migrari in Stadiul 3 (589) (752) 1.341 - -


Active financiare noi acordate sau achizitionate 37.694 163 0 - 37.857


Write offs (1) - (1.381) - (1.382)


Total expunere bruta la 30 iunie 2020 128.242

7.903 3.868 12 140.025




84 din 131

Credite- Societati comerciale mici si mijlocii

Banca

Mii RON

2020



800.022

190.005 74.122

107.385 1.171.535




Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (148.827)

(27.649) (1.249)

(2.082) (179.806)



Write offs (5) - (4.870) (1.401) (6.276)



865.405

189.587

86.658

105.408 1.247.058




85 din 131

Municipalitati

Banca

Mii RON

2020


Total expunere bruta la 1 ianuarie 2020 43.115 371 - - 43.486

Migrari in Stadiul 1 372 (372) - - -



Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (3.988) 1 - - (3.987)

Active financiare noi acordate sau achizitionate - - - - -



Impact curs de schimb 208 - - - 208

Total expunere bruta la 30 iunie 2020 39.707 - - - 39.707




86 din 131

Total credite

Banca

Mii RON

2020



1.246.083

248.212 95.740

109.297 1.699.332

Migrari in Stadiul 1 186.990 (185.969) (1.021) - 0

Migrari in Stadiul 2 (234.484) 236.573 (2.088) - 0

Migrari in Stadiul 3 (1.225) (25.251) 26.476 - -




Write offs (11) - (8.437) (1.401) (9.849)


Total expunere bruta la 30 iunie 2020 1.345.689

246.748 108.157

107.178 1.807.772




87 din 131

Analiza provizionului pentru deprecierea creditelor si avansurilor acordate clientelei in 2020 de catre Grup este dupa cum urmeaza:

Credite de consum

Grup

Mii RON

2020


Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 2.870

5.316

3.172

90 11.448


(2.631)

(19) - (0)

Migrari in Stadiul 2 (1.113) 1.292

(179) - (0)

Migrari in Stadiul 3 (57)

(1.806)

1.862 - -

Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (1.848) 1.069 1.421

7 649

Active financiare noi acordate sau achizitionate 1.048 18 1

9 1.075

Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - -

(8) - (8)

Write offs (0) -

(2.186) - (2.186)

Impact curs de schimb 3 1

3

1 7

Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 3.553

3.259

4.068

106 10.986




88 din 131

Credite ipotecare

Grup

Mii RON

2020


Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 313 975 5.842 73 7.204

Migrari in Stadiul 1 187 (151) (36) - (0)

Migrari in Stadiul 2 (76) 181 (105) - -

Migrari in Stadiul 3 - (90) 90 - -

Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (57) 30 149 109 232

Active financiare noi acordate sau achizitionate 20 - - - 20




Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 392 954 6.028 184 7.558




89 din 131


Grup

Mii RON

2020


Total pierderi de credit asteptate la 1 ianuarie 2020 3.159

1.561

5.721

- 10.441

Migrari in Stadiul 1 730

(631)

(99) - (0)


717

(463)

- 0


(544)

594

- -

Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (767)

(165)

731

- (200)

Active financiare noi acordate sau achizitionate 1.047

(22)

0

- 1.025

Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - -

- -

Write offs (0) -

(1.381)

- (1.381)

Impact curs de schimb 0

0

5

- 5


917

5.108

- 9.889




90 din 131


Grup

Mii RON

2020



7.284

36.023

39.154 88.891


(4.618)

(31) - (0)


901

(143)

- 0


(3.095)

3.206

- -

Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (3.252) 3.271

7.235 3.545 10.799


286

386

90 3.251


(85)

- (85)

Write offs (1) -

(4.870)

(1.271) (6.142)


10

157

110 295


4.040

41.878

41.628 97.010




91 din 131

Total credite

Grup

Mii RON

2020



15.136

50.758

39.317 117.984


(8.032)

(184) - 0


(889) - (0)


(5.533)

5.752 - -


4.206

9.536 3.661 11.480


282

388

99 5.372


(93) - (93)

Write offs (1) -

(8.437)

(1.271) (9.710)


252

112 409


9.169

57.082

41.918 125.443




92 din 131

Analiza pierderilor asteptate privind riscul de credit aferent creditelor si avansurilor acordate clientelei in 2020 de catre Banca este dupa cum urmeaza:

Credite de consum

Banca

Mii RON

2020



5.316

2.898

90 11.174


(2.631)

(19) - (0)

Migrari in Stadiul 2 (1.113)

1.292

(179)

- (0)


(1.806)

1.862

- -


1.069

1.340

7 568


18

1

9 1.075


(8)

- (8)

Write offs (0) -

(2.186)

- (2.186)


1 -

1 4


3.259

3.710

106

10.628




93 din 131

Credite ipotecare

Banca

Mii RON

2020


Total provizioane pentru depreciere la 1 ianuarie 2020 313 975 5.842 73 7.204

Migrari in Stadiul 1 187 (151) (36) - (0)

Migrari in Stadiul 2 (76) 181 (105) - -

Migrari in Stadiul 3 - (90) 90 - -

Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (57) 30 149 109 232

Active financiare noi acordate sau achizitionate 20 - - - 20




Total provizioane pentru depreciere la 30 iunie 2020 392 954 6.028 184 7.558




94 din 131


Banca

Mii RON

2020



720

2.405

- 4.329

Migrari in Stadiul 1 640

(602)

(39) - (0)


214

(73)

- 0


(153)

197

- -

Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (770)

317

424

- (29)

Active financiare noi acordate sau achizitionate 505

(22)

0

- 483

Active financiare derecunoscute (exclude write offs) - - -

- -

Write offs (0) -

(1.381)

- (1.381)


0

4

- 5


474

1.538

- 3.407




95 din 131


Banca

Mii RON

2020



7.260

35.391

39.154 88.352


(4.618)

(31) - (0)


899

(143)

- 0


(3.095)

3.206

- -


3.294 7.215 3.545 10.968


286

386

90 3.310


(85)

- (85)

Write offs (1) -

(4.870)

(1.271) (6.142)


10

156

110 294


4.037

41.225

41.628 96.697




96 din 131

Total credite

Banca

Mii RON

2020



14.271

46.536

39.317 111.058


(8.002)

(124) - 0


(499) - (0)


(5.143)

5.355 - -

Alte modificari (rambursari. cumulari de dobanzi) (5.761) 4.711

9.128 3.661 11.740


282

388

99 4.889


(93) - (93)

Write offs (1) -

(8.437)

(1.271) (9.710)


248

112 405


8.724

52.502

41.918 118.290




97 din 131

Informatii privind garantiile Grupului la 30 iunie 2020 sunt dupa cum urmeaza:

Grup 30 iunie 2020

Mii LEI Credite de

consum

Credite

ipotecare

Credite

antreprenori

Credite catre

societati comerciale

mici si mijlocii Municipalitati Total

Credite negarantate* 130.531 10.166 105.440 221.896 - 0 468.033

Credite garantate de alti terti. inclusive asigurari de credit - 7.690 45.229 131.007 2.170 186.096

Credite garantate cu 29.849 203.215 78.591 888.581 37.537 1.237.773

- ipoteci rezidentiale 24.960 195.394 11.742 100.183 - 332.278

- alte ipoteci 3.340 7.652 19.916 599.790 - 630.698

- depozite colaterale 1.550 169 550 9.760 - 12.028

- alte active - - 46.384 178.848 37.537 262.768

Total credite si avansuri acordate clientelei 160.381 221.071 229.259 1.241.484 39.707 1.891.902

Informatii privind garantiile Grupului la 31 decembrie 2019 sunt dupa cum urmeaza:

Grup 31 decembrie 2019

Mii LEI Credite de

consum

Credite

ipotecare

Credite

antreprenori

Credite catre



Credite negarantate* 132.512 11.915 94.507 241.698 - 480.631

Credite garantate de alti terti. inclusive asigurari de credit - 7.735 36.978 125.948 2.254 172.915



- alte ipoteci 3.435 7.796 17.880 545.733 - 574.844


- alte active 3 - 30.601 147.689 41.232 219.525





98 din 131

Informatii privind garantiile Bancii la 30 iunie 2020 sunt dupa cum urmeaza: Banca 30 iunie 2020

Mii LEI Credite de

consum

Credite

ipotecare

Credite

antreprenori

Credite catre



Credite negarantate* 130.361 10.166 24.961 234.833 - 0 400.321

Credite garantate de alti terti. inclusiv asigurari de credit - 7.690 45.229 131.007 2.170 186.096



- alte ipoteci 3.096 7.652 18.056 597.979 - 626.783


- alte active - - 42.727 176.309 37.537 256.573


Informatii privind garantiile Bancii la 31 decembrie 2019 sunt dupa cum urmeaza:

Banca 31 decembrie 2019

Mii LEI Credite de

consum

Credite

ipotecare

Credite

antreprenori

Credite catre



Credite negarantate* 132.409 11.915 26.969 250.291 - 421.584

Credite garantate de alti terti. inclusiv asigurari de credit - 7.735 36.978 125.948 2.254 172.915



- alte ipoteci 3.194 7.796 16.442 543.904 - 571.336


- alte active 3 - 28.114 146.097 41.232 215.447





99 din 131

* Creditele negarantate reprezinta expunerea sau partea din expunere ce nu este acoperita de valoarea de piata a tipurilor de garantii deductibile, conform metodologiei de provizionare IFRS 9

Efectul financiar al garanției este prezentat prin prezentarea valorilor colaterale separat pentru (i) acele creditele unde valoarea neta prezenta a garanțiilor și alte

sustineri ale creditului sunt egale sau depășesc valoarea contabilă a activului ("active supragarante") și (ii) acele credite unde valoarea neta prezenta a garantiilor

si alte sustineri ale creditului sunt mai mici decât valoarea contabilă a activului ("active subgarantate").

Efectul garanțiilor Grupului la 30 iunie 2020 este dupa cum urmeaza:

30 iunie 2020

Mii LEI

Credite supragarantate Credite subgarantate

Valoarea

contabila

Valoarea prezenta

neta a garantiei

Valoarea justa a

garantiei

Valoarea

contabila

Valoarea

prezenta neta

a garantiei

Valoarea justa

a garantiei

Credite de consum 23.425 52.141 90.048 125.969 5.133 8.891

Credite ipotecare 79.018 128.131 217.029 134.495 100.930 170.298

Credite catre antreprenori 12.015 23.262 54.212 207.355 76.010 137.620

Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 237.264 381.817 786.881 907.210 524.522 1.026.726

Municipalitati 39.707 400.573 834.343 - - -

Total 391.429 985.925 1.982.513 1.375.029 706.594 1.343.535

Efectul garanțiilor Grupului la 31 decembrie 2019 este dupa cum urmeaza:

31 decembrie 2019

Mii LEI


Valoarea

contabila

Valoarea prezenta

neta a garantiei

Valoarea justa a

garantiei

Valoarea

contabila

Valoarea

prezenta neta

a garantiei

Valoarea justa

a garantiei




Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 234.254 364.404 777.758 846.046 451.567 932.547

Municipalitati 43.486 450.629 942.213 - - -

Total 380.938 994.949 2.043.750 1.272.648 609.390 1.208.715




100 din 131

Efectul garanțiilor Bancii la 30 iunie 2020 este dupa cum urmeaza:

30 iunie 2020

Mii LEI


Valoarea

contabila

Valoarea

prezenta neta a

garantiei

Valoarea justa a

garantiei

Valoarea

contabila

Valoarea

prezenta neta

a garantiei

Valoarea justa

a garantiei




Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 234.371 377.621 777.186 915.991 522.425 1.020.508

Municipalitati 39.707 400.573 834.343 - - -

Total 387.155 978.950 1.964.782 1.302.328 701.060 1.327.126

Efectul garanțiilor Bancii la 31 decembrie 2019 este dupa cum urmeaza:

31 decembrie 2019

Mii LEI


Valoarea

contabila

Valoarea

prezenta neta a

garantiei

Valoarea justa a

garantiei

Valoarea

contabila

Valoarea

prezenta neta

a garantiei

Valoarea justa

a garantiei





Municipalitati 43.486 450.629 942.213 - - -

Total 377.216 988.132 2.026.406 1.211.058 604.676 1.194.276




101 din 131

Efectul garanțiilor Grupului la 30 iunie 2020 pentru credite depreciate (diferite de POCI) este dupa cum urmeaza:

30 iunie 2020

Mii LEI


Valoarea

contabila

Valoarea prezenta

neta a garantiei

Valoarea justa a

garantiei

Valoarea

contabila

Valoarea

prezenta neta

a garantiei

Valoarea justa

a garantiei

Credite de consum 271 569 1.290 351 4 -



Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 24.600 32.515 p6.840 21.513 14.613 55.643

Municipalitati - - - - - -

Total 31.213 42.809 97.835 26.077 18.398 63.429

Efectul garanțiilor Grupului la 31 decembrie 2019 pentru credite depreciate (diferite de POCI) este dupa cum urmeaza:

31 decembrie 2019

Mii LEI


Valoarea

contabila

Valoarea prezenta

neta a garantiei

Valoarea justa a

garantiei

Valoarea

contabila

Valoarea

prezenta neta

a garantiei

Valoarea justa

a garantiei

Credite de consum 134 211 500 464 53 155


Credite catre antreprenori 1.676 3.448 8.711 891 890 1.730



Total 27.743 37.197 86.089 22.184 16.713 57.408




102 din 131

Efectul garanțiilor Bancii la 30 iunie 2020 pentru credite depreciate (diferite de POCI) este dupa cum urmeaza:

30 iunie 2020

Mii LEI


Valoarea contabila Valoarea prezenta

neta a garantiei

Valoarea justa a

garantiei

Valoarea

contabila

Valoarea

prezenta neta

a garantiei

Valoarea justa

a garantiei

Credite de consum 171 419 755 339 - -




comerciale mici si mijlocii 23.929 31.545 74.640 21.504 14.605 55.643


Total 30.122 41.254 93.805 26.057 18.386 63.429

Efectul garanțiilor Bancii la 31 decembrie 2019 pentru credite depreciate ( diferite de POCI) este dupa cum urmeaza:

31 decembrie 2019

Mii LEI


Valoarea

contabila

Valoarea

prezenta neta a

garantiei

Valoarea justa a

garantiei

Valoarea

contabila

Valoarea

prezenta neta

a garantiei

Valoarea justa

a garantiei

Credite de consum - - - 402 - -


Credite catre antreprenori 1.429 3.153 7.781 891 890 1.730



Total 27.091 36.338 83.795 22.113 16.652 57.239





103 din 131

Portofoliul de credite include 26 expuneri față de administrațiile publice locale în valoare de 39.707 mii LEI la

30 iunie 2020 (13 expuneri in valoare de 43.486 mii LEI la 31 decembrie 2019). Grupul a prezentat acest tip de

credite în categoria credite nedepreciate.

Credite depreciate

Creditele depreciate si garantiile sunt credite și garantii pentru care Grupul stabilește că este probabil că nu va

putea să colecteze, integral, principalul și dobânda datorată în conformitate cu clauzele contractuale ale

contractului de credit/acordurilor de garantare.

Credite restante si nedepreciate

Creditele restante si nedepreciate sunt acele credite pentru care dobânzile contractuale sau principalul prezinta

intarzieri la plata, dar Grupul consideră că deprecierea nu are loc conform stadiilor definite in Politica Grupului.

În conformitate cu reglementarile emise de Banca Națională a României, Grupul a efectuat in 2020 operațiuni de

scoatere in afara bilantului (pentru acele societăți care nu mai apar în Registrul Comerțului, pentru cele cu

documentatie de credit incompleta și pentru societatile pentru care procedurile juridice sunt imposibile) a

creditelor total depreciate în valoare de 9.800 mii LEI (2019: 62.00 mii LEI).

Informațiile privind soldurile părților afiliate sunt prezentate în Nota 39.

Credite restructurate

Expunerile brute restante ale Grupului la 30 iunie 2020 pentru toate împrumuturile care au suferit restructurări

sunt de 134.661 mii LEI (31 decembrie 2019: 131.581 mii LEI), iar expunerea netă este de 93.455 mii LEI (31

decembrie 2019: 86.001 mii LEI).

Expunerea bruta a Băncii la 30 iunie 2020 pentru toate împrumuturile care au suferit restructurări este de 132.783

mii LEI (31 decembrie 2019: 117.542 mii LEI), iar expunerea netă este de 92.011 mii LEI (31 decembrie 2019:

85.363 mii LEI).

Creditele și avansurile acordate clientelei scoase in afara bilantului

Sumele contractuale restante ale creditelor și avansurilor acordate clientelei care au fost scoase in

afara bilantului si care sunt incă supuse activitatii de executare au fost:





104 din 131


Credite catre societati comerciale 286.443 286.326

Credite catre antreprenori 12.770 11.447

Credite catre societati comerciale mici si mijlocii 273.672 274.879

Minicipalitati - -

Credite catre persoane fizice 29.841 28.572

Credite de consum 24.603 22.912

Credite ipotecare 5.238 5.661

Total 316.284 314.898

18. INVESTITII IN INSTRUMENTE DE DATORIE LA COST AMORTIZAT

Mii LEI Grup Banca

30 iunie 2020

31 decembrie 2019


2019

Titluri de stat emise de Ministerul Finantelor Publice

292.471

316.854

292.471

316.854

Titluri emise de Alpha Bank

24.246

23.905

24.246

23.905

Total investitii in instrumente de datorie la cost amortizat

316.717

340.759

316.717

340.759

19. INVESTITII IMOBILIARE

Grup Banca Mii LEI

30 iunie 2020

31 decembrie 2019

30 iunie 2020

31 decembrie

2019

Sold la 1 ianuarie

130.302

79.942

130.100

77.326

Transfer din active fixe detinute in vederea vanzarii

-

6.206

-

6.206 Cresteri de valoare din investitii in curs 399 - 399 - Transfer din imobilizari corporale - 49.075 - 49.075 (Vanzari) (7.436) (1.761) (7.436) (972) Castig/(pierdere) neta din reevaluarea investitiilor imobiliare

-

(3.160)

-

(1.535)

Iesiri (202) - - -

Sold la sfarsitul perioadei 123.063 130.302 123.063 130.100

Grupul nu a achizitionat investitii imobiliare in leasing financiar la 30 iunie 2020 sau la 31 decembrie 2019.





105 din 131

20. TITLURI DE PARTICIPARE DETINUTE IN FILIALE

Structura investitiilor in filiale este dupa cum urmeaza:


Denumirea filialei Valoare bruta

Ajustari pentru

depreciere Valoare

neta Valoare

bruta

Ajustari pentru

depreciere Valoare

neta

Patria Credit IFN 32.522 - 32.522 28.502 - 28.502

Imobiliar Invest S.R.L. - - - 9.713 (8.546) 1.167

SAI Patria Asset Management S.A. 800 - 800 800 - 800

Carpatica Invest S.A. 6.807 (6.807) - 6.807 (6.807) -

Total 40.129 (6.807) 33.322 45.822 (15.353) 30.469

Investitiile in unitatile de fond care sunt incluse si in perimetru de consolidare al Grupului sunt prezentate ca

active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere in situatia individuala a pozitiei

financiare a Bancii.

21. ALTE ACTIVE FINANCIARE

Grup

Banca


31 decembrie 2019

30 iunie 2020

31 decembrie 2019

Sume de recuperat de la banci si clienti 6.635 6.487 6.636 6.487

Alte active financiare 7.088 1.181 7.088 1.181

Debitori diversi 9.935 10.546 8.789 8.805

Contracte de subinchiriere 627 623 1.548 1.703

Ajustari pentru depreciere (10.147 ) (10.567 ) (9.299) (9.585)

Total alte active financiare nete 14.138 8.270 14.762 8.591

22. ALTE ACTIVE

Mii LEI

Grup

Banca

30 iunie

2020 31 decembrie

2019 30 iunie

2020 31 decembrie

2019

Debitori diversi-alte active 131 163 111 145

Venituri de primit 139 318 139 318

Cheltuieli in avans 6.551 5.248 6.100 4.570

Impozit de recuperat 2.392 2.582 2.672 2.672

Alte active nefinanciare 2.570 4.011 2.278 3.492

Total alte active nete 11.783 12.322 11.300 11.197





106 din 131

23. IMOBILIZARI NECORPORALE (INCLUSIV FONDUL COMERCIAL)

Grup Banca


31 decembrie 2019

30 iunie 2020

31 decembrie 2019

Fond comercial 20.103 20.103 20.103 20.103

Alte imobilizari necorporale

24.376 25.660 23.195 24.274

Total 44.479 45.763 43.298 44.377

Miscarile in costul imobilizarilor necorporale si amortizarea acestora sunt prezentate mai jos:

Grup Banca


31 decembrie 2019

30 iunie 2020

31 decembrie 2019

Cost Sold la 1 ianuarie 77.498 83.762 72.167 77.893

Achizitii. din care: 2.992 21.456 2.998 21.413

-transfer din imobilizari in curs 771 12.562 771 12.562

Casari - (15.158) - (14.577) Transfer din imobilizari in curs catre imobilizari necorporale (771) (12.562) (771) (12.562)


Amortizarea cumulata Sold la 1 ianuarie 31.735 40.963 27.790 36.844 Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea 2.262 3.659 2.234 3.252 Cheltuiala cu amortizarea lista de clienti si brand 1.243 2.116 1.072 2.116 Amortizarea aferenta casarilor - (15.003) - (14.422)


Valoarea neta contabila Sold la 1 ianuarie 45.763 42.799 44.377 41.049





107 din 131

24. IMOBILIZARI CORPORALE

Grup

30 iunie 2020 Mii LEI Terenuri si

cladiri Mobilier si echipamente

Mijloace de transport

Imobilizari in curs

Total

Cost

Sold la 1 ianuarie 102.553 88.390 9.202 3.884 204.029

Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs 455 2.891 - 1.200 4.546

Drept de utilizare – contracte noi 15.911 - - - 15.911

Iesiri, transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs (252) (20) (1.134) (2.415) (3.821)

Drept de utilizare (terminarea anticipata a contractelor) (12.849) - - - (12.849)

Sold la sfarsitul perioadei 105.818 91.261 8.068 2.669 207.816

Amortizarea cumulata

Sold la 1 ianuarie 18.455 72.426 3.787 - 94.668

Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea 4.393 4.651 505 - 9.549

Cheltuieli cu deprecierea - 296 - - 296

Iesiri (3.633) (20) (206) - (3.859)

Sold la sfarsitul perioadei 19.215 77.353 4.086 - 100.654

Valoarea neta contabila

Sold la 1 ianuarie 84.098 15.964 5.415 3.884 109.361





108 din 131

Grup

31 decembrie 2019

Mii LEI Terenuri si cladiri

Mobilier si echipamente


Imobilizari in curs

Total

Cost

Sold la 1 ianuarie 138.638 82.474 6.320 3.858 231.290

Recunoastere drept de utilizare IFRS 16 27.367 6.272 - - 33.639

Sold la 1 ianuarie ajustat 166.005 88.746 6.320 3.858 264.929

Reevaluare (scadere) (2.575) - - - (2.575)

Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs 2.584 2.886 - 8.569 14.039

Drept de utilizare – contracte noi 6.646 - 5.233 - 11.879

Iesiri,transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs (18.714) (3.242) (2.351) (4.061) (28.368)

Transfer catre investitii imobiliare (44.593) - - (4.482) (49.075)




Sold la 1 ianuarie 14.035 67.913 5.644 - 87.592

Sold la 1 ianuarie ajustat 14.035 67.913 5.644 - 87.592

Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea 9.240 7.565 1.161 - 17.966

Cheltuieli cu deprecierea - 799 -

Iesiri (4.820) (3.851) (2.246) - (10.917)



Sold la 1 ianuarie 124.603 14.561 676 3.858 143.698





109 din 131

Banca

30 iunie 2020




Imobilizari in curs

Total

Cost

Sold la 1 ianuarie 99.130 88.419 7.732 3.883 199.164

Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs 449 1.930 - 1.200 3.579

Drept de utilizare – contracte noi 16.638 - - - 16.638

Iesiri,transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs (252) - (239) (2.414) (2.905)




Sold la 1 ianuarie 17.654 72.662 3.583 - 93.899

Cheltuieli cu amortizarea 4.165 3.876 577 - 8.618


Iesiri amortizare (3.633) - (206) - (3.839)



Sold la 1 ianuarie 81.476 15.757 4.149 3.883 105.265





110 din 131

Banca

31 decembrie 2019




Imobilizari in curs

Total

Cost

Sold la 1 ianuarie 138.216 82.345 5.425 3.857 229.843

Recunoastere drept de utilizare IFRS 16 25.288 6.051 - - 31.339

Sold la 1 ianuarie ajustat 163.504 88.396 5.425 3.857 261.182

Reevaluare (scadere) (2.575) - - - (2.575)

Achizitia si transfer din imobilizari corporale in curs 2.584 2.853 - 8.569 14.006

Drept de utilizare – contracte noi 5.724 - 4.658 - 10.382

Iesiri,transfer din imobilizari corporale in curs, writte-offs (18.714) (2.830) (2.351) (4.061) (27.956)

Transfer catre investitii imobiliare (44.593) - - (4.482) (49.075)




Sold la 1 ianuarie 13.547 68.150 4.827 - 86.524

Sold la 1 ianuarie ajustat 13.547 68.150 4.827 - 86.524

Cheltuieli cu amortizarea 8.927 7.273 1.002 - 17.202


Iesiri amortizare (4.820) (3.560) (2.246) - (10.626)



Sold la 1 ianuarie 124.669 14.195 598 3.857 143.319






111 din 131

25. DEPOZITE DE LA BANCI

Mii LEI

Grup Banca

30 iunie 2020

31 decembrie 2019 30 iunie 2020

31 decembrie 2019

Depozite la vedere - 10.000 - 10.000 Depozite la termen 25.003 - 25.003 - Depozite colaterale 484 478 484 478 Sume in tranzit 9.304 8.149 9.304 8.149

Total 34.791 18.627 34.791 18.627

26. DEPOZITE DE LA CLIENTI

Mii LEI Grup

Banca

30 iunie 2020

31 decembrie 2019 30 iunie 2020

31 decembrie 2019

Clienti persoane fizice

Conturi curente 276.949 274.051 276.949 274.051

Depozite la termen 1.671.483 1.765.921 1.671.483 1.765.921

Depozite colaterale 6.936 6.632 6.936 6.632

Clienti persoane juridice

Conturi curente 251.769 281.193 256.492 282.293

Depozite la vedere 12.147 14.660 12.147 14.660

Depozite la termen 356.865 355.353 361.131 360.027

Depozite colaterale 25.365 23.916 25.365 23.916

Sume in tranzit 9.634 6.388 9.458 6.213

Total

2.611.148

2.728.114

2.619.961

2.733.713





112 din 131

Concentrarea pe sectoarele economice a depozitelor clientilor este urmatoarea:

Banca

30 iunie 2020 31 decembrie 2019 Suma Procent in total

depozite(%) Suma Procent in total

depozite(%)

Mii LEI

Clienti persoane fizice 1.955.368 74,63 2.046.604 74,87

Clienti persoane juridice 596.539 22,77 629.523 23,03

Sectorul financiar si cel imobiliar

215.007 8,21 224.471 8,21 Industrie 44.579 1,70 44.912 1,64 Altele 56.375 2,15 59.150 2,16 Constructii 33.454 1,28 37.037 1,35 Informatica, cercetare, dezvoltare 6.657 0,25 6.953 0,25 Comert 81.325 3,10 80.334 2,94 Transport 22.013 0,84 24.651 0,90 Servicii profesionale 31.652 1,21 28.337 1,04 Servicii 36.674 1,40 42.749 1,56 Agricultura 60.554 2,31 71.174 2,60 Hoteluri si restaurante 8.249 0,31 9.755 0,36 Administratie publica si aparare 68.054 2,60 57.586 2,11

Total 2.619.961 100 2.733.713 100





113 din 131

27. IMPRUMUTURI DE LA BANCI SI ALTE INSTITUTII FINANCIARE

(i) European Fund for Southeast Europe

In decembrie 2017, Grupul a obtinut un nou acord de finantare de la EFSE, in valoare de 9.200 mii LEI pe o

perioada de 3 ani, cu o perioada de gratie a principalului de 12 luni. Imprumutul prevede rambursari

trimestriale in 9 rate egale, cu o rata variabila a dobanzii ROBOR la 3 luni plus marja si maturitate finala la

data de 15 decembrie 2020.

In Decembrie 2018 Grupul a obtinut un nou contract de finantare de la EFSE, in valoare de 3.200 mii LEI.

Imprumutul prevede rambursari trimestriale in 9 rate egale, cu o rata variabila a dobanzii ROBOR la 3 luni

plus marja si maturitate finala la data de 15 decembrie 2021.

In Noiembrie 2019 Grupul a obtinut un nou acord de finantare de la EFSE, in valoare de 11.900 mii LEI.

Imprumutul prevede rambursari semestriale in 5 rate egale, cu o rata variabila a dobanzii ROBOR la 3 luni

plus marja si maturitatea finala la data de 15 noiembrie 2022.

Valoarea in sold la 31 decembrie 2019 a imprumuturilor de la European Fund for Southeast Europe este

17.540 mii LEI.

In semestrul I al anului 2020 s-a rambursat catre EFSE suma de 4.107 mii LEI reprezentand rate aferente

imprumuturilor acordate in anii 2017 si 2018 si s-au tras ultimele 2 rate in suma de 7.140 mii LEI din

imprumutul acordat in 2019.

Valoarea in sold la 30 iunie 2020 a imprumuturilor de la EFSE este de 20.256 mii LEI.

(ii) Responsibility Global Microfinance Fund

In Ianuarie 2017 Grupul a obtinut o noua facilitate de la Responsibility Global Microfinance Fund in valoare

toatala de 4.500 mii LEI pentru o perioada de 3 ani. Imprumutul are o rata de dobanda fixa si maturitate

finala la data de 29 Ianuarie 2020.

Mii LEI Grup Banca

Denumire finantator 30 iunie

2020 31 decembrie

2019 30 iunie

2020 31 decembrie

2019 EFSE - European Fund for Southeast Europe (i) 20.256 17.540 - - Responsibility Global Microfinance Fund (ii) 3.121 8.100 - - RAIFFEISEN BANK S.A. (iii) 7.044 6.132 - - Symbiotics Sicav (Lux.) (iv) 21.441 14.100 - - Alte imprumuturi - 900 - - Total 51.862 46.772 - -





114 din 131

In Martie 2018 Grupul a obtinut o noua facilitate de la Responsibility Global Microfinance Fund in valoare

de 4.000 mii LEI. Imprumutul are o rata de dobanda fixa si maturitate finala la data de 09 Martie 2020.

In Aprilie 2019 Grupul a obtinut o noua facilitate de la Responsibility Global Microfinance Fund in valoare

de 4.600 mii LEI .Imprumutul are o rata de dobanda fixa si maturitatea finala la data de 19 Aprilie 2022.

Valoarea in sold la 31 decembrie 2019 a imprumutului de la Responsibility Global Microfinance Fund este

8.100 mii LEI.

In primul semmestru al anului 2020 s-a rambursat catre Responsibility Global Microfinance Fund suma de

5.033 mii LEI aferenta ratelor imprumuturilor acordate in anii 2017, 2018 si 2019.

Valoarea in sold la 30 iunie 2020 a imprumuturilor de la Responsibility Global Microfinance Fund este 3.121

mii LEI.

(iii) Raiffeisen Bank S.A.

In Mai 2018, grupul a obținut o facilitate de imprumut de la RAIFFEISEN BANK în valoare de 2.311 mii LEI

pentru o perioada de 3 ani. Împrumutul are o rata variabila a dobanzii de ROBOR la 1 luna plus marja si

scadenta finala la data de 20 Mai 2021.

In cursul anului 2019 imprumutul a fost suplimentat cu suma de 4.720 mii LEI in baza unui act aditional la

contractul initial, si totodata s-a rambursat suma de 900 mii lei.

Valoarea in sold la 31 Decembrie 2019 a imprumutului de la Raiffeisen Bank S.A. este 6.132 mii LEI.

In semestrul I al anului 2020 s-a rambursat catre RAIFFEISEN BANK suma de 425 mii LEI si s-a reutilizat

suma de 1.325 mii LEI din facilitatea revolving, astfel ca soldul imprumutului acordat de RAIFFEISEN BANK

la data de 30 iunie 2020 este de 7.044 mii LEI.

(iv) SYMBIOTICS

In Decembrie 2018, Grupul a obtinut noi facilitati de imprumut de la Symbiotics in valoare totala de 4.100

mii LEI pe o durata de 3 ani. Imprumutul are o rata variabila a dobanzii, ROBOR la 3 luni plus marja si

scadenta finala la data de 21 Decembrie 2021.

In Ianuarie 2019, Grupul a obtinut noi facilitati de imprumut de la Symbiotics in valoare totala de 5.200 mii

LEI pe o durata de 3 ani. Imprumutul are o rata variabila a dobanzii, ROBOR la 3 luni plus marja si scadenta

finala la data de 31 Ianuarie 2022.

In Aprilie 2019, Grupul a obtinut noi facilitati de imprumut de la Symbiotics in valoare totala de 4.800 mii

LEI pe o durata de 2 si respectiv 3 ani. Imprumuturile au o rata variabila a dobanzii, ROBOR la 3 luni plus





115 din 131

marja si scadenta finala pentru suma de 2.400 mii LEI la data de 5 Aprilie 2021, respectiv 11 Aprilie 2022

pentru restul de 2.400 mii LEI.

Valoarea in sold la 31 decembrie 2019 a imprumutulurilor de la SYMBIOTICS este 14.100 mii LEI.

In Februarie si Martie 2020, Grupul a obtinut noi facilitati de imprumut de la Symbiotics in valoare totala

de 7.150 mii LEI pe o durata de 3 ani. Imprumuturile au o rata variabila a dobanzii, ROBOR la 3 luni plus

marja si scadenta finala in anul 2023.

Valoarea in sold la 30 iunie 2020 a imprumuturilor obtinute de la la SYMBIOTICS este 21.441 mii LEI.

Imprumuturile de la institutiile financiare internationale sunt facilitati negarantate cu clauza pari passu

(conditii similare). Imprumuturile de la institutiile de credit din Romania sunt garantate cu ipoteca pe

conturi. In conformitate cu fiecare acord de imprumut, Grupul va trebui tot timpul sa respecte un set de

angajamente financiare (covenants).

Atat in cursul anului 2019 cat si pentru perioada incheiata la 30 iuinie 2020, Grupul a respectat toate

acordurile incluse în contractele de împrumut.

28. ALTE DATORII FINANCIARE

Grup Banca Mii LEI

30 iunie 2020

31 decembrie

2019 30 iunie

2020

31 decembrie

2019

Datorii financiare catre detinatorii de unitati de fond 31.198 35.711 - -

Alte instrumente financiare derivate 243 142 243 142

Alte datorii financiare 20.923 20.285 17.586 18.421

Datorii din contracte de leasing 33.216 30.317 31.869 29.092

Total 85.580 86.455 49.698 47.655

29. PROVIZIOANE

Grup Banca

Mii LEI 30 iunie

2020

31 decembrie

2019 30 iunie

2020

31 decembrie

2019

Provizioane pentru angajamente de creditare si garantii financiare 2.214 1.782 2.271 1.782

Provizion privind costurile salariale 3.956 3.582 3.524 3.206

Provizioane pentru litigii 2.613 2.851 2.613 2.851

Alte provizioane 235 509 233 509

Total 9.018 8.724 8.641 8.348





116 din 131

Provizionul aferent angajamentelor de creditare reprezinta provizioanele specifice calculate pentru pierderi

din garantii financiare sau angajamente de credit pentru clientii a caror situatie financiara s-a deteriorat.

Provizionul privind costurile salariale cuprinde datoriile si provizioanele pentru concediile de odihna

neefectuate de salariati, provizion de restructurare, bonus de performanta precum si taxele aferente

salarizarii.

30. ALTE DATORII

Grup Banca


31 decembrie 2019

30 iunie 2020

31 decembrie 2019

Alte datorii 3.215 155 2.958 52

Datorii la bugetul statului 4.667 4.472 4.458 4.258

Alte venituri de primit 1.384 900 372 655

Total 9.266 5.527 7.788 4.965





117 din 131

31. DATORII SUBORDONATE

Mii LEI Grup Banca

30 iunie

2020 31 decembrie

2019 30 iunie

2020 31 decembrie

2019

Sold la 01 ianuarie 34.348 23.373 23.951 23.373

Imprumuturi subordonate - 10.396 - -

Datorii atasate - 557 - 557

Alte miscari si diferente de curs 86 22 316 21


Grupul are in sold la 30 iunie 2020 urmatoarele imprumuturi subordonate:

- 2.00o mii EUR, imprumut acordat Bancii de Dl. Horia Manda, Presedintele Consiliului de

Administratie Patria Bank SA in 2017. In data de 30 martie 2019 prin Actului aditional nr. 1 s-a prelungit

maturitatea cu 1 an. Prin aprobarea Bancii Nationale a Romaniei nr. VI/1/18597/29.12.2017 acest imprumut

este inclus in Fondurile proprii de nivel 2. In Semestrul I 2020 nu au fost alte modificari;

- 4.300 mii EUR, imprumut acordat Bancii de EEAF Financial Services BV in 2018 cu dobanda

EURIBOR 6M + 585 bps marja, a fost convertit in capitalul social in anul 2018, soldul la 30 iunie 2020 este

de 11,5 mii EUR (nemodificat fata de soldul la sfarsitul anului 2019);

- 3.000 mii EUR, imprumut acordat Bancii de EEAF Financial Services BV in 2018 cu dobanda

EURIBOR 6M + 585 bps marja. In data de 17 decembrie 2019 s-a semnat Actul aditional nr. 1 prin care s-a

prelungit maturitatea cu 1 an, pana in data de 19 decembrie 2025; Prin aprobarea Bancii Nationale a

Romaniei nr. VI/1/17408/24.12.2018 acest imprumut este inclus in Fondurile proprii de nivel 2. In

Semestrul I 2020 nu au fost alte modificari;

- 10. 000 mii LEI imprumut acordat Patria Credit IFN de catre European Investment Fund in 2019

cu dobanda EURIBOR 6M + 300 bps marja si scadenta finala in 2029. In Semestrul I 2020 nu au fost alte

modificari.





118 din 131

32. TITLURI DE DATORIE EMISE

Mii LEI Grup Banca

30 iunie 2020

31 decembrie

2019 30 iunie 2020

31 decembrie

2019

Sold la 01 ianuarie 23.021 - 23.021 -

Obligatiuni subordonate - 23.021 - 23.021

Alte miscari si diferente de curs 397 - 397 -


Grupul are in sold la 30 iunie 2020 obligatiuni subordonate in valoare de 5.000 mii EUR - emisiune de

obligatiuni subordonate plasate printr-un plasament privat pe piata de capital, cu data emisiunii 20

septembrie 2019 si o maturitate de 8 ani, rata dobanzii fixa de 6,50%/an.

33. CAPITAL SOCIAL SI PRIME DE CAPITALURI PROPRII Grup Banca

30 iunie

2020

31 decembrie

2019

30 iunie 2020

31 decembrie

2019 Mii LEI

Capital social conform Registrului Comertului 311.533 311.533 311.533 311.533

Actiuni proprii (4) (4) (4) (4) Alte ajustari ale capitalului social 2.250 2.250 2.250 2.250 Prime de emisiune 2.050 2.050 2.050 2.050 Capital social in conformitate cu IFRS la sfarsitul perioadei

315.829 315.829 315.829 315.829

Actionarii Bancii (Parintele Grupului) la data de 30 iunie 2020 si 31 decembrie 2019 sunt:

Banca 30 iunie 2020 31 decembrie 2019 Numar de

actiuni Patria Bank

Procent detinere(%)

Numar de actiuni Patria Bank

Procent detinere(%)

Denumire actionar EEAF Financial Services B.V. 2.592.620.715 83,22% 2.592.620.715 83,22% Persoane fizice (*) 452.833.797 14,54% 452.919.846 14,54% Persoane juridice 69.876.063 2,24% 69.790.014 2,24%

Total

3.115.330.575 100%

3.115.330.575 100% (*) Nicio persoana fizica nu detine un procent mai mare de 10% din actiuni.





119 din 131

34. REZULTATUL PE ACTIUNE

30 iunie 2020 31 decembrie 2019

Numar de actiuni la inceputul perioadei 3.115.330.575 3.115.330.575 Numar de actiuni la sfarsitul perioadei 3.115.330.575 3.115.330.575

Rezultatul pe actiune este calculat prin divizarea rezultatului net la media ponderata a actiunilor ordinare

emise in perioada de referinta, dupa cum urmeaza:

Grup

30 iunie 2020 Nr. actiuni in circulatie Nr. zile

Numar de actiuni 01.01.2020-30.06.2020 3.115.330.575 182

Numarul mediu de actiuni 3.115.330.575 182

Rezultatul perioadei la 30 iunie 2020 2.953.277

Rezultatul pe actiuni (LEI/actiuni) 0,0009

30 iunie 2019 Nr. actiuni in circulatie Nr. Zile

Numar de actiuni 01.01.2019-30.06.2019 3.115.330.575 181


Rezultatul perioadei la 30.06.2019 553.504


Banca


Numar de actiuni 01.01.2020-30.06.2020 3.115.330.575 182


Rezultatul perioadei la 30 iunie 2020 4.763.860



Numar de actiuni 01.01.2019-30.06.2019 3.115.330.575 181


Rezultatul perioadei la 30.06.2019 2.795.257






120 din 131

35. RAPORTAREA PE SEGMENTE

Raportarea pe segmente conform cerintelor IFRS 8 este prezentata numai pe elementele pozitiei financiare,

astfel:

- Credite si avansuri acordate clientelei (Nota 17);

- Depozite de la clienti (Nota 26) in conformitate cu raportarea interna pentru factori de decizie.

Avand in vedere urmatoarele criterii, Banca nu prezinta integral Raportarea pe segmente:

- Nu exista o raportare interna pentru factorii de decizie referitoare la profitabilitatea pe segmente;

- Nici un client nu genereaza la nivel individual mai mult de 10% din veniturile totale ale bancii;

- Nu s-au definit segmente geografice (jurisdictii straine), expuneri nesemnificative acordate clientilor

straini;

- Nu este definita intern o procedura pentru alocarea preturilor de transfer pentru profitabilitatea pe

segmente.

36. REZERVE

La 30 iunie 2020 si la 31 decembrie 2019 rezervele au fost dupa cum urmeaza:

Mii LEI Grup Banca

30 iunie

2020

31 decembrie

2019

30 iunie 2020

31 decembrie

2019

Rezerve din reevaluarea activelor evaluate prin alte elemente ale rezultatului global 4.510 8.576 4.510 8.576

Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale 44.779 45.662 43.068 43.864

Rezerve legale 12.447 12.447 12.447 12.447

Rezerva generala pentru riscuri bancare 15.301 15.301 15.301 15.301

Alte rezerve 14.678 14.678 14.678 14.678

Total 91.715 96.664 90.004 94.866

Rezerva legala

Rezervele legale statutare reprezinta alocari cumulate din rezultatul reportat in conformitate cu legislatia

locala in vigoare. Aceste rezerve nu pot fi distribuite. Legislatia in vigoare solicita ca 5% din profitul brut

statutar al Grupului si al filialelor sa fie alocat catre o rezerva legala statutara care nu poate fi distribuita pana

cand aceasta rezerva reprezinta 20% din capitalul social statutar.

Rezervele de riscuri bancare generale includ sume alocate in conformitate cu legislatia bancara si sunt

prezentate separat ca alocari din profitul statutar. Aceste rezerve nu pot fi distribuite. Conform legislatiei in

vigoare in Romania, rezervele de riscuri bancare generale au fost constituite incepand din anul 2004 si pana

la sfarsitul anului 2006.





121 din 131

37. CONTRACTE DE LEASING

A. Grupul ca locatar

Grupul închiriază o serie de sucursale și birouri. În mod obișnuit, contractele de închiriere se derulează pe o

perioadă de până la 10 ani, cu opțiunea de reînnoire a contractului de închiriere după această dată. Pentru

unele contracte de închiriere, plățile sunt renegociate la fiecare cinci ani pentru a reflecta chiriile de pe piață.

Unele închirieri prevăd plăți suplimentare de chirii care se bazează pe modificările indicilor de prețuri locale.

Grupul are în vigoare unele contracte pentru spații care se derulează pe o perioadă mai mică de un an pentru

care Grupul a decis să nu recunoască activele și datoriile de închiriere de drept.

Grupul închiriază, de asemenea, echipamente IT, bancomate și mașini cu clauze contractuale de până la cinci

ani, pentru care Grupul recunoaște activele și datoriile de închiriere ale dreptului de utilizare.

Anterior, acest leasing a fost clasificat drept leasing operațional în conformitate cu IAS 17.

Activele de drept de utilizare se referă la sediile de birou și birouri închiriate care sunt prezentate în

imobilizari corporale (a se vedea Nota 24).

Informații despre închirieri pentru care Grupul este locatar sunt prezentate mai jos:

30 iunie 2020

Mii LEI Cladiri si terenuri

Echipamente Masini Total

Drept de utilizare la inceputul perioadei 27.220 8.003 5.127 40.350

Contracte noi in perioada 15.911 - - 15.911

Contracte incheiate in perioada (12.849) - - (12.849)


Amortizare la inceputul perioadei 6.236 2.296 875 9.407

Cheltuieli cu amortizarea in perioada 3.328 1.551 528 5.407

Cheltuieli cu amortizarea pentru contractele incheiate

(3.381)

-

-

(3.381)


Sold la inceputul perioadei 20.984 5.707 4.252 30.943






122 din 131

31 decembrie 2019



Drept de utilizare la inceputul perioadei 27.366 6.272 - 33.639

Contracte noi in perioada 7.147 1.731 5.233 14.111

Contracte incheiate in perioada (7.293) - (106) (7.399)


Amortizare la inceputul perioadei - - - -


Cheltuieli cu amortizarea pentru contractele incheiate

(520) - - (520)

Sold la sfarsitul perioadei 6.236 2.296 875 9.407

Sold la inceputul perioadei 27.366 6.272 - 33.639


Informații despre închirieri pentru care Banca este locatar sunt prezentate mai jos:

30 iunie 2020



Drept de utilizare la inceputul perioadei 24.212 7.782 4.552 36.546

Contracte noi in perioada 16.638 - - 16.638

Contracte incheiate in perioada (12.849) - - (12.849)


Amortizare la inceputul perioadei 5.751 2.296 794 8.841


Cheltuieli cu amortizarea pentru contractele incheiate (3.381) - - (3.381)


Sold la inceputul perioadei 18.461 5.486 3.758 27.705






123 din 131

31 decembrie 2019



Drept de utilizare la inceputul perioadei 25.288 6.051 - 31.339

Contracte noi in perioada 6.217 1.731 4.658 12.606

Contracte incheiate in perioada (7.293) - (106) (7.399)


Amortizare la inceputul perioadei - - - -


Cheltuieli cu amortizarea pentru contractele incheiate (520) - - (520)

Sold la sfarsitul perioadei 5.751 2.296 794 8.841

Sold la inceputul perioadei 25.288 6.051 - 31.339


La 30 iunie 2020 și 31 decembrie 2019, platile minime viitoare în baza unor contracte de leasing operațional

non-anulabile sunt estimate a fi platite după cum urmează:

Grup Mii LEI 30 iunie 2020 31 decembrie 2019

Pana intr-un an 47 799

Intre 1 si 5 ani 15.679 27.677

Peste 5 ani 17.831 2.654

Total 33.557 31.130

Banca


Pana intr-un an - 617

Intre 1 si 5 ani 14.441 26.753

Peste 5 ani 17.831 2.160

Total 32.272 29.530





124 din 131

B. Grupul ca locator

Grupul închiriază anumite proprietăți și echipamente în condiții de leasing financiar în calitate de locator. Pentru venitul din dobânzi aferente creantelor care decurg din contractele de inchiriere ale Grupului, a se vedea nota 5. Următorul tabel prezintă analiza scadentei creantelor care rezulta din contractele de inchiriere si care arată plățile de leasing nedecontate care trebuie primite după data raportării.

Angajamente de leasing operațional - Grup în calitate de locator

Grupul a încheiat contracte de închiriere pentru spații comerciale. Valoarea viitoare a veniturilor minime din leasing operațional este prezentată în tabelul de mai jos:


Pana intr-un an - -

Intre 1 si 5 ani 578 662

Peste 5 ani - -

Total 578 662

Angajamente de leasing operațional - Banca în calitate de locator

Banca a încheiat acorduri de închiriere pentru spații comerciale. Valoarea viitoare a veniturilor minime din leasing operațional este prezentată în tabelul de mai jos:


Pana intr-un an - -

Intre 1 si 5 ani 578 662

Peste 5 ani - -

Total 578 662





125 din 131

38. ANGAJAMENTE SI CONTINGENTE

Angajamente referitoare la credite

Scopul principal al acestor instrumente este acela de a se asigura disponibilitatea fondurilor pentru un client

in functie de necesitati. Garantiile si scrisorile de credit, care reprezinta asigurari irevocabile ca Grupul va

efectua plata in cazul in care clientul nu-si poate indeplini obligatiile catre o terta parte, au acelasi risc de

credit ca si creditele. Creditele documentare si scrisorile de credit comerciale, care sunt completate, in

anumiti termeni si conditii, de catre Grup in numele clientului, sunt garantate cu ipoteci asupra

transporturilor de marfuri la care se refera sau cu depuneri de numerar, ceea ce face sa aiba un risc de credit

mai mic decat creditarea directa.

Angajamentele de prelungire a creditarii reprezinta portiuni neutilizate sub forma de credite, garantii sau

scrisori de credit. In ce priveste riscul de credit al angajamentelor, Grupul este expus riscului potential de a

pierde o valoare egala cu valoarea totala a angajamentelor neutilizate, daca valorile neutilizate ar fi fost

diminuate. Cu toate acestea, valoarea probabila a pierderii este mai mica decat totalul angajamentelor

neutilizate, deoarece majoritatea angajamentelor de creditare conditioneaza clientii in mentinerea

conditiilor standard de creditare. Grupul monitorizeaza termenul de scadenta al angajamentelor referitoare

la credite, deoarece angajamentele pe termen lung au in general un grad de risc mai mare decat

angajamentele de credit pe termen scurt.

Angajamentele in sold au o perioada contractuala care nu depaseste perioada normala de subscriere si

decontare.

Grupul ofera, de asemenea, scrisori de garantie si acreditive in numele clientului. Valorile contractuale ale

angajamentelor si contingentelor sunt prezentate pe categorii in tabelul de mai jos. Multe dintre acestea expira

fara a fi fost finantate integral sau partial, de aceea valoarea acestora nu reprezinta incasari viitoare asteptate.

Se considera faptul ca valorile prezentate in tabele de mai jos, ca si angajamente, sunt in totalitate acordate.

Sumele reflectate in tabel ca garantii si acreditive reprezinta pierderea contabila maxima care ar fi recunoscuta

la data bilantului in cazul in care contrapartidele nu au reusit sa indeplineasca integral contractul.

Pentru provizionele aferente angajamentelor de creditare a se vedea nota 29.

Metodologia de provizionare pt a calcula pierderea asteptata pentru sumele netrase este aceeasi ca si cea

utilizata pentru expunerile bilantiere, singura diferenta fiind factorul de conversie aplicat pentru a transforma

sumele netrase. In ceea ce priveste CCF-ul, banca a decis utilizarea CCF reglementat.





126 din 131

Angajamente referitoare la credite – Grupul


Scrisori de garantie acordate clientelei 17.576 13.615

Angajamente de acordare credite 280.583 302.008

Total 298.159 315.623

Angajamente referitoare la credite – Banca


Scrisori de garantie acordate clientelei 17.576 13.615

Angajamente de acordare credite 279.262 301.492

Total 296.838 315.107

Preturi de transfer

Legislatia fiscala romaneasca include principiul deplinei concurente potrivit caruia tranzactiile intre partile

afiliate trebuie sa fie facute la valoarea de piata.

Contribuabilii locali angajati in tranzactii intre parti afiliate trebuie sa intocmeasca si sa puna la dispozitie la

solicitarea scrisa a autoritatilor fiscale dosarul de documentare a preturilor de transfer.

Neprezentarea dosarului de documentatie a preturilor de transfer sau prezentarea unui dosar incomplet,

poate duce la penalizari de nerespectare; in plus, in pofida continutului documentatiei de stabilire a

preturilor de transfer autoritatile fiscale pot interpreta faptele si tranzactiile in mod diferit fata de Grup si

poate impune obligatii fiscale suplimentare rezultate din ajustarea preturilor de transfer. Conducerea

Grupului considera ca nu vor exista pierderi in cazul unor verificari fiscale in ceea ce priveste preturile de

transfer.

Cu toate acestea, impactul oricarei modificari fiscale nu poate fi estimat exact. Acesta poate fi semnificativ

pentru situatia financiara si/sau operatiunile globale ale entitatii.

Litigii

La 30 iunie 2020 provizionul pentru litigii, in care Grupul are calitatea de parat, este in valoare de 2.613 mii

LEI (31 decembrie 2019: 2.851 mii LEI).

Grupul considera ca acestea nu vor avea efecte materiale adverse in rezultatele si pozitia financiara.

Provizioanele pentru litigii sunt constituite, in principal, pentru litigiile ce au ca obiect actiunile debitorilor

persoane fizice, prin care se solicita anularea de clauze considerate abuzive, din contractele de credit.





127 din 131

39. TRANZACTII CU PARTI AFLATE IN RELATII SPECIALE

Partile sunt considerate ca fiind in relatii speciale daca sunt sub control comun, sau una dintre parti are

capacitatea de a controla cealalta parte sau poate exercita influenta semnificativa asupra celeilalte parti in

luarea deciziilor financiare sau operationale. Luand in considerare fiecare varianta posibila de relatie

speciala, atentia este indreptata spre substanta relatiei, nu doar spre forma juridica.

Grupul a desfasurat tranzactii bancare cu partile afiliate in desfasurarea normala a activitatii. Aceste

tranzactii au fost facute in termenii normali ai desfasurarii activitatii, ai termenilor comerciali si conditiilor

ratelor de piata.

Grupul a facut tranzactii cu partile afiliate in cursul perioadei incheiate la 30 iunie 2020 cu EEAF Financial

Services B.V. (parinte), membrii Consiliului de Administratie, membrii Comitetului Executiv si salariatii

Bancii care detineau functii cheie la 30 iunie 2020.

EEAF Financial Services B.V. (EEAFSBV) este detinut si controlat de Emerging Europe Accesion Fund

Cooperatief UA .




128 din 131

Veniturile si cheltuielile Grupului cu partile afiliate sunt dupa cum urmeaza: GRUP 30 iunie 2020 30 iunie 2019

Mii LEI Actionar

majoritar direct

Entitati asociate

Personal cheie

Alte parti afiliate

Actionar majoritar

direct

Entitati asociate

Personal cheie

Alte parti afiliate

Venituri din dobanzi si asimilate calculate utilizand rata efectiva a dobanzii

- - 14 357 - - 18 460

Cheltuieli cu dobanzile si asimilate - - (5) (5) (379) - (282) (1)

Venituri din comisioane si speze - - - 1 - - - 1

(Cheltuieli)/venituri cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare

- - - 73 - - (1) (10)

Alte cheltuieli operationale si administrative

- - (3) - - - (45) -

Dividende - 1.697 - - - - - -

Soldurile Grupului cu parti afiliate sunt urmatoarele:


Mii LEI Actionari

majoritari directi

Entitati asociate

Personal Cheie

Alte parti afiliate

Actionari majoritari

directi Entitati asociate

Personal Cheie

Alte parti afiliate

Active financiare Active financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global - 1.875 - - - 1.875 - - Active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere - - - - - 649 - - Credite si avansuri acordate clientelei - - 586 9.598 - - 1.019 10.697

Datorii

Depozite de la clienti 24 522 5.530 4.507 24 - 1.916 3.169 Datorii subordonate 14.583 - 9.685 - 14.393 - 9.559 - Angajamente acordate clientelei - - 60 4 - - 56 4 Garantii - - - - - - 1.554 14.723




129 din 131

Cheltuielile si veniturile Bancii cu parti afiliate in relatii speciale sunt urmatoarele:

30 iunie 2020 30 iunie 2019

Mii LEI Actionar majoritar direct

Entitati asociate

Personal cheie

Filiale Alte parti afiliate

Actionar majoritar direct

Entitati asociate

Personal cheie


Venituri din dobanzi si asimilate calculate utilizand rata efectiva a dobanzii

- - 14 484 357 - - 18 520 460

Cheltuieli cu dobanzile si asimilate - - (5) (43) (5) (379) - (282) (29) (1) Venituri din comisioane si speze - - - 3 1 - - - 2 1 Castig / (pierdere) din active financiare masurate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere

- - - (959) - - - - 73 -

(Cheltuieli)/venituri cu ajustarile pentru deprecierea activelor financiare

- - - 207) 73 - - (1) (116) (10)

Alte cheltuieli operationale si administrative

- - (3) - - - - (45) - -

Dividende - 1.697 - 4.020 - - - - 4.275 -




130 din 131

Soldurile Bancii cu partile afiliate sunt prezentate mai jos:


Mii LEI Actionar majoritar direct

Entitati asociate

Personal cheie


Actionar majoritar direct

Entitati asociate

Personal cheie


Active financiare

Active financiare evaluate la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global

- 1.875 - - - - 1.875 - - -

Active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere

- - - 12.714 - - 649 - 17.572 -

Credite si avansuri acordate clientelei - - 586 15.424 9.598 - - 1.019 11.449 10.697 Titluri de participare detinute in filiale - - - 33.322 - - - - 30.469 -

Datorii

Depozite de la clienti 24 522 5.530 8.989 4.507 24 - 1.916 6.303

3.169 Datorii subordonate 14.583 - 9.685 - - 14.393 - 9.559 - -

Angajamente acordate clientelei - - 60 2.976 4 - - 56 8.655 4 Garantii - - - - - - - 1.554 - 14.723





131 din 131

40. EVENIMENTE ULTERIOARE

a) Litigii

La data de 18.10.2018 Banca a primit cererea de chemare in judecata, ce face obiectul dosarului nr.

22659/3/2018, la Tribunalul Bucuresti, formulata de reclamantul Ilie Carabulea, prin care acesta a solicitat ca

Banca sa fie obligata la plata sumei de 36.437.587,02 RON, reprezentand contravaloarea actiunilor detinute la

capitalul social al Bancii Comericale Carpatica S.A., pentru care si-a exercitat dreptul de retragere la data de

25.10.2016, precum si plata dobanzilor legale de la data formularii actiunii si pana la data platii efective, si a

cheltuielilor de judecata. La data de 11.07.2019 Tribunalul Bucuresti a respins cererea de chemare in judecata

ca prematura (sentinta civila nr. 2096/2019). La data de 30.01.2020 Curtea de Apel Bucuresti a comunicat

Bancii cererea de apel formulata de dl. Ilie Carabulea impotriva sentintei civile nr. 2096/2019 pronuntata de

Tribunalul Bucuresti in dosarul nr. 22659/3/2018. Apelul a fost respins ca nefondat prin Hotararea nr.

904/23.07.2020. Impotriva hotararii Curtii de Apel Bucuresti poate fi formulat recurs.

Raport semestrial PATRIA BANK SA 30 Iunie 2020 · pietelor financiare sau de masurile de relansare...

Documents

Transcript of Raport semestrial PATRIA BANK SA 30 Iunie 2020 · pietelor financiare sau de masurile de relansare...