Rambutan

PROYECTO: ESTABLECIEMIENTO DE UN VIVERO COMERCIAL DE PLANTAS INJERTADAS DE RAMBUTAN (Nephelium lappaceum L.) EN EL MUNICIPIO DE CACAHOATAN,

CHIAPAS.

Importe Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero

CAPITAL DE TRABAJO 331,062$ 331,062$

Puesta en marcha

TOTAL 331,062$

Recursos necesarios y su programacin -$ 331,062$ -$ -$ -$ -$ -$

Crdito Refaccionario 500,000$ 500,000$

Recursos del Gob. Federal 500,000$ 500,000$

TOTAL 1,000,000$

CONCEPTOS MONTO TOTAL Rec. Propios FAPPA Otros

% Valor

residual

Valor residual

Total

100.0% 39.8% 60.2% 0.0% 11.9%

INVERSION TOTAL 831,062 331,062 500,000 98,818.00

INVERSION FIJA 500,000 - 500,000 -$

TERRENO* - - 5% -

MEJORES TERRITORIALES 7,880 - 7,880 5% 394.00

VEHICULOS - - 20% -

MAQUINARIA - - -

OBRA CIVIL 24,270 - 24,270 20% 4,854.00

INFRAESTRUCTURA 467,850 - 467,850 20% 93,570.00

INVERSION DIFERIDA - - - -$

ESTUDIOS DE PREINVERSION -

GASTOS DE CONSTITUCION

GASTOS DE PREOPERATIVOS

CAPITAL DE TRABAJO 331,062 331,062

*se considera el costo por hectrea a $45,000.00

PROGRAMACION DE INVERSIONES Y CALCULO DE INTERESES PREOPERATIVOS

ESTRUCTURA DE LOS PRESUPUESTOS DE INVERSION

PROYECT

O:

ESTABLEC

Marzo

-$

PROGRAMACION DE INVERSIONES Y CALCULO DE INTERESES PREOPERATIVOS

PROYECTO: ESTABLECIEMIENTO DE UN VIVERO COMERCIAL DE PLANTAS INJERTADAS DE RAMBUTAN (Nephelium lappaceum L.)

EN EL MUNICIPIO DE CACAHOATAN, CHIAPAS.

1 2 3 4 5

1.Ingresos 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 7,500,000.00

2.Costos de operacin 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 2,500,000.00

3.Saldo 1-2 (1-2) 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00

4.Impuesto sobre la renta -

5.Saldo 3-4 (3-4) 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00

6.Recuperacin garantas pagadas -

7.Saldo 5-6 (5-6) 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00

8.Pago otras obligaciones -

Capital Refaccionarios -

Capital crditos de avo -

Intereses -

9.Saldo 7-8 (7-8) 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00

-

10.Amortizacin a Capital -

-

11.Pago de intereses (avios) -

-

12.Saldo 9-10-11 (9-10-11) 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00

13.Otros ingresos -

14.Gastos familiares -

15.Capacidad de pago 5/(8+11+12)(5/(8+11+12)) 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 2.50

16.Depreciaciones 98,818.00 98,818.00 98,818.00 98,818.00 98,818.00 494,090.00

PROYECCIONES FINANCIERAS

PROYECCIN DE FLUJO DE EFECTIVO

CICLOSSITUACION

ACTUALCONCEPTO TOTAL

RENTABILIDAD DEL PROYECTO PROYECTO

PROYECTO: ESTABLECIEMIENTO DE UN VIVERO COMERCIAL DE PLANTAS INJERTADAS DE RAMBUTAN (Nephelium lappaceum L.) EN EL

MUNICIPIO DE CACAHOATAN, CHIAPAS.

concepto SITUACION ACTUAL 1 2 3 4 5

1. Con el Proyecto 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00

2. Sin el Proyecto 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

3. Beneficio Incremental Neto 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00

4. Inversiones 500,000.00

5. Venta Activos

6. Valor Final 5,910.00 5,910.00 5,910.00 5,910.00 5,910.00

7. Variaciones en Capital de Trabajo 331,061.73

8. Recuperacin de Cap. De trabajo - - - -

FLUJO NETO DE EFECTIVO (3-4+5+6+-7+8) 500,000.00 - 174,848.27 505,910.00 505,910.00 505,910.00 505,910.00

TASA DE INTERES 12%

BENEFICIOS ACTUALIZADOS $5,419,252.89

COSTOS ACTUALIZADOS $2,470,114.28

TIR 67%

VAN $1,028,101.50

RELACION BENEFICIO/COSTO $2.19

ANALISIS FINANCIERO

BALANCE GENERAL

EMPRESA: LOS RAMBUTANES DE CACAHOATAN, SC DE RL

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

Activo Circulante (A C) $ 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000

Caja y Bancos (CyB) 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000

Cuentas x Cobrar (CxC) 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

Product. Proceso e Inventarios (INV) 0 0 0 0 0

Activo Fijo (A F) $ 500,000 400,000 320,000 256,000 204,800

Terrenos 0 0 0 0 0

Construcciones e Instalaciones 32,150 25,720 20,576 16,461 13,169

Maquinaria y Equipo 467,850 374,280 299,424 239,539 191,631

Equipo de transporte

Otros

0 0 0 0 0

Activo Diferido (A D) $

Primas de seguro pagados por anticipado 0 0 0 0 0

Rentas pagadas por anticipado 0 0 0 0 0

Activo Total (A T) $ 3,000,000 2,900,000 2,820,000 2,756,000 2,704,800

Pasivo Corto Plazo (PCP) $ 500,000 0 0 0 0

Proveedores y otros 0 0 0 0 0

Acreedores diversos 0 0 0 0 0

Creditos Bancarios (a corto plazo) (BAN) 500,000

Impuestos por pagar 0 0 0 0 0

Otros pasivos a corto plazo 0 0 0 0 0

Pasivo Largo Plazo (PLP) $ 0 0 0 0 0

Proveedores y otros 0 0 0 0 0

Creditos Bancarios (a largo plazo) (BAN) 0 0 0 0 0

Pasivo Total (P T) $ 500,000 0 0 0 0

Capital ( C ) $ 2,500,000 2,900,000 2,820,000 2,756,000 2,704,800

Capital Social y otros 1,098,818 97,636 17,636 -46,364 -97,564

Utilidad del Ejercicio (Retenida) 1,401,182 1,401,182 1,401,182 1,401,182 1,401,182

Utilidad Ejercicios Anteriores 0 1,401,182 1,401,182 1,401,182 1,401,182

Pasivo + Capital (P+C) $ 3,000,000 2,900,000 2,820,000 2,756,000 2,704,800

ESTADO DE RESULTADOS

EMPRESA: LOS RAMBUTANES DE CACAHOATAN, SC DE RL

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

VENTAS TOTALES (V T) $ 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

Ventas a crdito 0

Ventas de contado 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

COSTO DE VENTAS (C V) $

Depreciaciones y Amortizaciones 98,818 98,818 98,818 98,818 98,818

UTILIDAD BRUTA (U B) $ 1,401,182 1,401,182 1,401,182 1,401,182 1,401,182

OTROS GASTOS (O G) $ 0

Gastos Administrativos 0

Mantenimiento

Impuestos (ISR) 0

Gastos Financieros (G F)

RESULTADO DEL EJERCICIO (U N) $ 1,401,182 1,401,182 1,401,182 1,401,182 1,401,182

UTILIDAD RETENIDA 100.0% (UNR) $ 1,401,182 1,401,182 1,401,182 1,401,182 1,401,182

88%

35%

53%

12%

0%

1%

11%

0%

0%

0%

100%

100%

0%

0%

100%

0%

0%

0%

0%

0%

100%

83%

37%

47%

0%

100%

PROYECTO: ESTABLECIEMIENTO DE UN VIVERO COMERCIAL DE PLANTAS INJERTADAS DE RAMBUTAN (Nephelium lappaceum L.) EN EL MUNICIPIO DE CACAHOATAN, CHIAPAS.

SIT. ACTUAL

(ltimo mes

anterior)

Jul-08 Aug-08 Sep-08 Oct-08 Nov-08 Dec-08

Produccion de plantas de Rambutn 1 - - - - - -

NO. DE PLANTAS 25,000.00

1. INGRESOS (1.1+1.2) - - - - - -

1.1. Ingresos por venta - - - - - -

Injertos de Rambutn

60.00

1.2. Otros ingresos - - - - - -

2. COSTOS DE OPERACIN (2.1+2.2) 26,028.59 11,204.59 7,454.59 8,579.59 8,946.26 14,625.42

2.1. Costos variables - - - - - -

Injertacion - - -

2.2. Costos fijos 26,028.59 11,204.59 7,454.59 8,579.59 8,946.26 14,625.42

Preparacion del suelo 3,940.00 3,940.00

Siembra 2,625.00 2,625.00 - - -

Labores Culturales 4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59

Fertilizacin 2,187.50 2,187.50

Riego 1,929.17 3,858.33 Plagas y Enfermedades 3,750.00 - 3,750.00 - 3,750.00

Otros 21,199.00

3.- Utilidad de operacin (1-2) 26,028.59- 11,204.59- 7,454.59- 8,579.59- 8,946.26- 14,625.42-

4.-Flujo acumulado 26,028.59- 37,233.18- 44,687.77- 53,267.36- 62,213.62- 76,839.05-

5.- Amortizaciones

6.- Utilidad de la empresa (3-5) 26,028.59- 11,204.59- 7,454.59- 8,579.59- 8,946.26- 14,625.42-

7.- Punto de equilibrio(%) Q%=CF/(IT-CV)= #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

8.- Punto de equilibrio($) ITo= CF/(1-(CV/IT)) - - - - - -

INGRESOS TOTALES 1,500,000.00

COSTOS DE PROD 500,000.00

CAPITAL DE TRABAJO 331,061.73

UTILIDAD 1,000,000.00

RENTABILIDAD 3.02

RB/C 2.00

PUNTO DE EQUILIBRIO CICLO (%) 21%

PUNTO DE EQUILIBRIO CICLO ($) 308,578.24

CONCEPTO

C I C L O 1

PROYECTO: ESTABLECIEMIENTO DE UN VIVERO COMERCIAL DE PLANTAS INJERTADAS DE RAMBUTAN (Nephelium lappaceum L.) EN EL MUNICIPIO DE CACAHOATAN, CHIAPAS.

Jan-09 Feb-09 Mar-09 Apr-09 May-09 Jun-09 Jul-09 Aug-09 Sep-09 Oct-09

- - - - - -

- - - - - - - - - -

- - - - - - - - -

- - - - - - - - -

10,875.42 14,625.42 10,875.42 14,625.42 10,875.42 10,767.09 7,017.09 10,767.09 7,017.09 10,767.09

- - - - - - - -

- - - - -

10,875.42 14,625.42 10,875.42 14,625.42 10,875.42 10,767.09 7,017.09 10,767.09 7,017.09 10,767.09

- - - - -

4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59

2,187.50 2,187.50 2,187.50 2,187.50 2,187.50 2,187.50 2,187.50 2,187.50 2,187.50 2,187.50

3,858.33 3,858.33 3,858.33 3,858.33 3,858.33

- 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00

10,875.42- 14,625.42- 10,875.42- 14,625.42- 10,875.42- 10,767.09- 149,483.26- 10,767.09- 7,017.09- 10,767.09-

87,714.47- 102,339.89- 113,215.32- 127,840.74- 138,716.17- 149,483.26- 10,767.09- 17,784.18- 28,551.27-

10,875.42- 14,625.42- 10,875.42- 14,625.42- 10,875.42- 10,767.09- 10,767.09- 7,017.09- 10,767.09-

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! - #DIV/0! - - -

C I C L O 1 C I C L O 1

Nov-09 Dec-09 Jan-10 Feb-10 Mar-10 Apr-10 TOTAL TOTAL

- - - 25,000.00 25,000.00

- - - - - 1,500,000.00 - 1,500,000.00

- - - - - 1,500,000.00 -

- - - - - - -

8,946.26 74,875.42 71,125.42 74,875.42 72,687.92 12,437.92 - 500,000.00

- 60,250.00 60,250.00 60,250.00 60,250.00 - - 241,000.00

- 60,250.00 60,250.00 60,250.00 60,250.00 - -

8,946.26 14,625.42 10,875.42 14,625.42 12,437.92 12,437.92 - 259,000.00

4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59 4,829.59

2,187.50 2,187.50 2,187.50 2,187.50

1,929.17 3,858.33 3,858.33 3,858.33 3,858.33 3,858.33

- 3,750.00 3,750.00 3,750.00 3,750.00

8,946.26- 74,875.42- 71,125.42- 74,875.42- 72,687.92- 1,487,562.08 - 857,533.83

37,497.53- 112,372.95- 183,498.38- 258,373.80- 331,061.73- 1,156,500.35 1,156,500.35

8,946.26- 74,875.42- 71,125.42- 74,875.42- 72,687.92- 1,487,562.08 -

#DIV/0! -24% -18% -24% -21% 1% #DIV/0! 21%

- - - #DIV/0! #DIV/0! 12,437.92 #DIV/0! 308,578.24

C I C L O 1 C I C L O 1

CONCEPTO DE INVERSION UNIDAD $ UNITARIO CANTIDAD/HA. No. VECES

1.- ESTABLECIMIENTO

Compra de estiercol para composta Lote $300.00 3 2

Elaboracion de composta JL $70.00 10 2

Mantenimiento de composta JL $70.00 3 16

Preparacion de semillero JL $70.00 3 2

Compra de semilla UN $1.00 25000 1

Siembra de semilla en semillero JL $70.00 25 1

Mantenimiento de semillero JL $70.00 2 4

Compra de tierra negra Lote $750.00 20 1

Limpieza de tierra negra JL $70.00 10 2

Compra de bolsas de Polietileno KG. $29.41 850 1

Llenado de bolsas JL $100.00 10 25

Preparacion de terreno para est. De vivero JL $70.00 10 7.86

Transplante de semilla JL $70.00 20 2.5

2.- COMPRA DE EQUIPO

Bomba aspersora de 20 lts. UN $580.00 5 1

Palas UN $180.00 8 1

Azadones UN $120.00 8 1

Cinta Metrica (50 mts) UN $280.00 2 1

Rafia UN $50.00 5 1

Tijeras de poda UN $100.00 10 1

Compra de equipo de bombeo p/riego UN $1,700.00 1 1

Imprevistos 10%

3.- MANTENIMIENTO

3.1.- FERTILIZACION

UREA KG $5.65 450 4

Aplicacin JL $70.00 10 4

Triple 17 KG $6.80 450 4


Foliar (Maxigrow) LT $225.00 0.2 55

Adherente (Inex) LT $60.45 0.2 55


3.2.- CONTROL DE MALEZAS

Faena LT $130.00 0.2 10


Limpia manual entre la calle JL $70.00 10 14

ESTUDIO TECNICO

PROYECTO: ESTABLECIEMIENTO DE UN VIVERO COMERCIAL DE PLANTAS INJERTADAS DE

RAMBUTAN (Nephelium lappaceum L. ) EN EL MUNICIPIO DE CACAHOATAN, CHIAPAS.

CONCEPTO DE INVERSION UNIDAD $ UNITARIO CANTIDAD/HA. No. VECES

ESTUDIO TECNICO



Deshierbe manual en la bolsa JL $70.00 10 14

3.3.- CONTROL DE PLAGAS Y ENF.

Furadan 5% (Suelo) KG $185.00 25 2


Insecticida (Arrivo) LT $150.00 1 55

Fungicida LT $58.44 0.7 55


3.4.- RIEGO

Sistema de riego por goteo Lote $40,000.00 1 1

Aplicacin JN $70.00 0.5 180

4.- INJERTACION

Compra de vatera UN $30.00 1250 1

Injertacion UN $8.00 250 100

Mantenimiento de injertacion JL $70.00 0.5 100

5.- OTROS GASTOS Lote $13,319.00 1 1

TOTAL

COSTO/HA

$109,690.00

$1,800.00

$1,400.00

$3,360.00

$420.00

$25,000.00

$1,750.00

$560.00

$15,000.00

$1,400.00

$25,000.00

$25,000.00

$5,500.00

$3,500.00

$9,691.00

$2,900.00

$1,440.00

$960.00

$560.00

$250.00

$1,000.00

$1,700.00

$881.00

$80,000.00

$35,000.00

$10,170.00

$2,800.00

$12,240.00

$2,800.00

$2,475.00

$665.00

$3,850.00

$20,000.00

$260.00

$140.00

$9,800.00

ESTUDIO TECNICO



COSTO/HA

ESTUDIO TECNICO



$9,800.00

$25,000.00

$9,250.00

$1,400.00

$8,250.00

$2,250.00

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