J. FÉLIX LOZANOQué es la ética de la empresa

Colección Saber*EDITORIAL PROTEUS

Qué es la ética de la empresaJ. FÉLIX LOZANO

Primera edición: mayo 2011

© J. Félix Lozano© para esta edición: Editorial Proteusc/ Rossinyol, 408445 Cànoves i Samalúswww.editorialproteus.com

Depósito legal: ISBN: 978-84-15047-46-9

Impreso en España - Printed in SpainRomanyà Valls S.A. - Capellades

Queda rigurosamente prohibida, sin la autorización escrita de los titulares del«copyright», bajo las sanciones establecidas en las leyes, la reproducción parcialo total de esta obra por cualquier medio o procedimiento, comprendidos lareprografía y el tratamiento informático, y la distribución de ejemplares de ellamediante alquiler o préstamo públicos.

Dirección Editorial: Miquel Osset HernándezDiseño gráfico de la colección: Imma CanalDiseño editorial: Ana Varela

Agradecimientos [ p.13 ]

Introducción [ p.15 ]

Casos para la reflexiónLa empresa como institución socialNecesidad práctica de la ética en la gestión de organizacionesEstructura del libro

Ética de la empresa: definición, origen, evolución y ámbitos de actuación [ p.31 ]

DefiniciónSurgimiento de la ética empresarialEvolución de la ética empresarial: de la filantropía al compro-miso éticoÉtica económica, ética empresarial y ética del directivo: unadistinción necesaria¿Ética de la empresa o ética en la empresa? ¿Pueden tenerconciencia moral las organizaciones?

Valores éticos en la gestión de empresas [ p.53 ]

IntroducciónQué son los valores y para qué sirvenValores de la ética cívica en la empresa

Ética de la empresa y Responsabilidad Social Empresarial [ p.73 ]

Introducción: crisis ecológica y crisis de confianzaHistoria y evolución de la RSEDefinición de RSE y dimensiones Responsabilidad Social Corporativa: definición y ámbitosMemorias de Responsabilidad Social Empresarial: el modeloGRI

Problemas éticos en la gestión de empresas. Dimensión interna [ p.93 ]

Introducción: ¿qué es un problema ético?Discriminación e igualdad de oportunidadesAcoso moralPrivacidad de la información y confidencialidadEquidad en la recompensa

Problemas éticos en la gestión de las empresas. Dimensión externa [ p.119 ]

IntroducciónSostenibilidad e impacto ambientalCorrupciónMarketing y comunicaciónRelación con las comunidadesRelación con los gobiernos e implicación política

Gestión ética de la empresa. Dimensión interna [ p.151 ]

Introducción: de las palabras a los hechosLa integración de la ética en las organizaciones: cumplimien-to vs. integridadCódigos éticos empresarialesProcesos de formación ética Comisiones éticas

Gestión ética de la empresa. Dimensión externa [ p.173 ]

IntroducciónDirectrices internacionales: OIT, OCDE y Pacto Global (ONU)Auditorias y certificaciones éticas: SA.8000, AA.1000 e ISO26000

Economía alternativa y solidaria [ p.203 ]

Empresas de inserción sociolaboralFondos éticos de inversión y Banca ética MicrocréditosComercio Justo

Conclusiones: Ventajas del desarrollo de la ética de la empresa [ p.223 ]

Introducción Ventajas del desarrollo ético de la empresaRasgos de una empresa a la altura de nuestros tiempos

A Héctor y Consu

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Agradecimientos

A lo largo de estos años he tenido la suerte de contarcon el apoyo, el ánimo y la colaboración de muchaspersonas. Y cada uno, a su manera, ha hecho posibleque haya llegado a donde estoy y que haya podidoescribir este libro. No puedo citarlos a todos, pero esde justicia reconocer mi agradecimiento explícito aalgunas personas excelentes y a algunas generosasinstituciones que me han ayudado a escribir estelibro. En primer lugar quiero dar las gracias a la

Universidad Politécnica de Valencia, y a su Facultadde Administración y Dirección de Empresas dondellevo años respondiendo a la pregunta «¿qué es laética empresarial?» y que respetan y facilitan mi tra-bajo. También mis compañeros del Departamentode Proyectos de Ingeniería y en especial a SandraBoni, Jordi Perís, Tomás Gómez, Rafa Monterde eIván Cuesta, compañeros del «Grupo de Estudiosen Desarrollo, Cooperación y Ética» con quienes

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día a día diálogo y aprendo sobre los desafíos éticosdel mundo y los mejores caminos para el desarrolloy la realización de la justicia.También la Fundación ÉTNOR para la ética en

los negocios y las organizaciones tiene un lugar pre-dominante en mi trayectoria académica y de investi-gación. Desde hace años tengo la suerte de asistir asus seminarios y trabajar en proyectos de asesoría yde investigación donde aprendo mucho de las difi-cultades de desarrollar la dimensión ética de lasempresas.En un lugar predominante en mi lista de deudas

de gratitud están mis Maestros, amigos y colegas delgrupo de Ética aplicada y Democracia. Sin lugar adudas los interesantes y apasionados diálogos quedesde hace casi veinte años comparto con AdelaCorti-na, Domingo García-Marzá, Jesús Conill, JuanCarlos Siurana y Elsa González es de lo mejor que meha pasado en la vida.Finalmente, pero no por ello menos importante,

quiero dar las gracias a la editorial Proteus, y a sudirector Miquel Osset. Esta gratitud no es sólo porhaber tenido la generosidad y paciencia de publicareste libro, sino por emplear su esfuerzo y su tiempoa la noble y necesaria tarea de difundir con rigor elconocimiento ético.

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Introducción

CASOS PARA LA REFLEXIÓN

En las últimas décadas la falta de ética profesional yde honestidad en el mundo de los negocios ha llena-do páginas y páginas de periódicos y ha sido prota-gonista de noticiarios en todo el mundo. Empresasantes admiradas (Enron, Andersen, WorldCom,etc.) han desaparecido (o casi) no por su debilidaden el mercado sino por malas prácticas y falta deética. Directivos, mánagers y gestores antes admira-dos como Kenneth Lay (Enron), Mario Conde(Banesto), Heinrich von Pierer y Klaus Kleinfeld(Siemens), entre otros, están o han estado en la cár-cel o ante los tribunales. Y no por sus fracasadasestrategias empresariales, sino por su falta de éticaprofesional, que al final ocasionó graves consecuen-cias para sus compañías.Probablemente el caso más grave de la historia

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fue el accidente de la fábrica de Union Carbide enBhopal hace algo más de 25 años. 1 No fue simple-mente un «accidente» sino una falta de responsabi-lidad que dejó más de 10.000 muertos y muchosmiles de afectados. Un obrero limpiando una tube-ría que comunicaba con los tanques donde estabaalmacenado el MIC (Isocianato de Metileno), un gasaltamente tóxico, fue la causa directa de la explosiónde Bhopal, pero sería un error y un acto de cinismoinadmisible considerar que este operario fue el res-ponsable del accidente. Union Carbide con su polí-tica de desinversiones y su abandono fáctico de lafábrica fue la verdadera responsable. Este caso fue unejemplo de una pésima gestión orientada exclusiva-mente hacia los beneficios a corto plazo y dondecuestiones como la seguridad, la protección de lostrabajadores o el medio ambiente fueron relegadas aun segundo plano. Este caso es, sin dudas, uno de losmejores ejemplos de la necesidad de comportamien-tos éticos y responsables por parte de las empresas.La lista podría ser más larga y mucho más exhaus-

tiva. De ello se han dado cuenta las escuelas de nego-cios, las instituciones internacionales (ONU, OCDE,OIT, UE, etc.), los gobiernos y, lo que es más impor-tante, las propias compañías. Las malas prácticas, elabuso de poder, la falta de control, y la idea de impu-nidad son factores de riesgo para el futuro de las

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Introducción

empresas. Las empresas saben lo que cuesta ganarsela confianza de clientes, inversores, trabajadores y lasociedad en general; y lo fácil que puede destruirse.

LA EMPRESA COMO INSTITUCIÓN SOCIAL

La empresa como organización con entidad jurídicapropia cuya finalidad principal es el beneficio econó-mico es una institución central del mundo moderno.Aún cuando sus diversas acepciones como«Compañía», «Corporación» o «Empresa» seremontan a la época romana y al medievo, ha sido enlos últimos 150 años cuando se ha extendido y gana-do influencia en todos los ámbitos de nuestra vida. Y,por supuesto, ha superado en protagonismo a otrasinstituciones de larga trayectoria como la Iglesiacatólica, las universidades, los sindicatos y los parti-dos políticos.Son cientos las definiciones de empresa que

podemos encontrar, pero sin entrar en discusión,aquí vamos a entender por empresa una instituciónsocial con entidad jurídica independiente que tienecomo objetivo principal la obtención de beneficios yla supervivencia a largo plazo. Hay dos grandesmaneras de ver la empresa: la visión económica y lavisión social.

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- La visión económica entiende que la empresa esfundamentalmente una organización con unafinalidad económica y que lo importante es ges-tionar los intereses materiales de las personas(consumidores, trabajadores y accionistas fun-damentalmente) para el éxito de la empresa. Laempresa es una unidad de producción dondepredomina la lógica del beneficio material indi-vidual, del cálculo de utilidades y de la organiza-ción impersonal.- La visión social entiende que la empresa es unaorganización que aporta algo valioso a la socie-dad y por ello obtiene su legitimidad paraactuar. Desde esta concepción la empresa es unaorganización sometida explícitamente a lavoluntad de la sociedad mediante la coacciónlegal, e implícitamente de los ciudadanos queconsumen sus productos y aprueban su manerade actuar. Otro aspecto de esta visión social dela empresa es entenderla como un grupo de per-sonas que se unen y coopera para obtener unameta común mediante el equilibrio y juego delas motivaciones personales.

Una buena definición de empresa que nos puedeservir de referencia para hablar de ética en las empre-sas es entenderla como organización en la línea de la

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Introducción

propuesta de Chiavento: «Una organización es unsistema de actividades conscientemente coordina-das, formado por dos o más personas, cuya coopera-ción recíproca es esencial para la existencia de aque-lla. Una organización sólo existe cuando: hay perso-nas capaces de comunicarse, están dispuestas aactuar conjuntamente, y desean obtener un objetivocomún».2

En esta definición podemos reconocer algunosaspectos esenciales que tienen una clara vinculacióncon las cuestiones éticas.- En primer lugar, conviene destacar que es un sis-tema de actividades conscientemente coordinadas,es decir, que se requiere la intención y la refle-xión para la armonización de diversas activida-des. Una organización no se produce de formaespontánea sino que requiere una intencionali-dad, una meta y un tiempo para conseguirla.- En segundo lugar, y más interesante para eltema que aquí tratamos, está el hecho de que serequieran dos o más personas. El hecho de quehaya personas exige atender a las cuestiones éti-cas, puesto que las cuestiones éticas son unadimensión ineludible del ser humano que nopodemos ignorar.- Y en tercer lugar, la cooperación recíproca implicauna noción de reconocimiento y de justicia bási-

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ca, sin la que la cooperación resulta impensable.Puede ser que la cooperación sea asimétrica ytremendamente desigual, pero los actores siem-pre están dispuestos a dar algo a cambio de algo.

Una organización puede tomar muy diversas for-mas y funcionar con lógicas muy diferentes segúnsea diseñada y dependiendo de las expectativas quelas personas tengan de ella. A lo largo de la historiaha habido formas variadas de entender las organiza-ciones. Si nos centramos sólo en el s. XX, que es elque más nos interesa ahora, podemos identificar tresgrandes etapas de la empresa moderna: 3

- La era de la industrialización clásica (1900-1950). En este periodo se produce una extensióne intensificación de las estructuras creadasdurante la revolución industrial. En este tipo deorganizaciones lo importante es la planificaciónde las acciones y el control de los comporta-mientos estandarizados. Un control que se con-seguía mediante la organización piramidal ycentralizada; y la estricta separación entre quie-nes planifican, dirigen y ejecutan. Las relacionesentre las personas se basan en el intercambio ypredomina la estructura del premio y el castigocomo desencadenante de la acción. Aquí se con-sideraba a los trabajadores como un recurso de

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Introducción

producción que estaba al servicio de la tecnolo-gía. Las personas eran consideradas un apéndi-ce de la máquina.- La era de la industrialización neoclásica (1950-1990). En este periodo se produce un cambio deconcepción de la organización como fruto deuna presión en un doble sentido. Por un lado, lapresión de la competencia hace que el modeloburocrático, centralizador y piramidal se vayaquedando obsoleto; y por otro, la propia pre-sión interna de los trabajadores y sindicatos queexigen ser considerados como personas y que setengan en cuenta sus motivaciones e intereses.Durante la década de los cincuenta se extiendela teoría de las relaciones humanas que evolucio-na hasta culminar a finales de los ochenta conlas teorías de la alta innovación. En esta época sedesarrollan culturas de mitos e imágenes idealescon la pretensión de motivar a los trabajadores.A lo largo de la segunda mitad del s. XX las per-sonas dejan de ser consideradas «fuerza de tra-bajo» y pasan a considerarse como recursosvivos con capacidad y voluntad creativa.- La era de la información (1990-actualidad). Estaera es en la que ahora nos encontramos inmer-sos. Es una nueva era en la que están cambiandoradicalmente nuestras formas más básicas de

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relacionarnos y nuestras organizaciones. Elhecho de que el conocimiento sea la fuenteprincipal de productividad ha relegado a unsegundo lugar a otros aspectos de produccióncomo la fuerza de trabajo, los recursos naturaleso el capital. Lo que se ha dado en llamar el«capital intelectual» tiene múltiples implica-ciones, pero hay dos que nos gustaría mencionaraquí, aunque sea brevemente, y que considera-mos muy positivas: la primera es el hecho de quevuelve a poner en primer lugar a las personas ysus capacidades más específicas; y la segunda esque implica una apelación a la voluntad y alcompromiso de las personas. El conocimientono se genera ni se transmite si las personas noquieren, y movilizar esa voluntad es abrir unapuerta a la ética. Podemos conseguir que las per-sonas estén unas horas en un lugar determinado,dotarles de los medios para hacer un buen traba-jo, ofrecerles buenos incentivos, pero si esta per-sona no se siente bien tratada o considera queestá sufriendo una injusticia será muy difícil queponga todas sus capacidades al servicio de latarea que debe realizar. Por eso, hoy más quemotivación se necesita compromiso, esa lealtadde la persona que sabe que lo que hace es impor-tante y que se espera de él una aportación valio-

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Introducción

sa. El concepto de «contrato moral» empieza aaparecer en la literatura de gestión y hace alu-sión a esa necesidad de compromiso e implica-ción voluntaria.

En estos momentos los procesos organizacionalesson más importantes que los órganos que conformanlas organizaciones; y los aspectos intangibles (valores,ideas, etc.), más importantes que los aspectos tangi-bles (jerarquía, normas, sanciones, etc.). En nuestrosdías se conciben las organizaciones desde la perspec-tiva de los stakeholders («grupos de afectados») y sereconoce la necesidad de responder comunicativa-mente a las pretensiones de legitimación por parte delos grupos de afectados. Esta genérica clasificaciónnos permite ver cómo han ido evolucionando lasorganizaciones en el último siglo y, lo que es másimportante, tomar conciencia de los rasgos esencialesdel contexto social y organizativo del momento y elpapel que la ética puede desempeñar en él.

NECESIDAD PRÁCTICA DE LA ÉTICA EN LA GESTIÓN DE

ORGANIZACIONES

Poder implica responsabilidad, y a mayor poder,mayor responsabilidad. La capacidad que tiene hoy la

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Qué es la ética de la empresa

empresa de hacer cosas, de cambiar nuestro entornonatural e incluso nuestra forma de relacionarnosimplica una gran responsabilidad. El poder de lasempresas, que en muchos casos supera el de algunosEstados, implica que sus acciones y decisiones impac-tan en la vida de muchas personas y que la justifica-ción del beneficio económico o de proveer un pro-ducto o un servicio, no es legitimación suficiente. Esdecir, que una empresa produzca un producto, pres-te un servicio y gane dinero no es una razón suficien-te de su legitimidad; ahora importa también cómohace las cosas. Los ciudadanos no estamos dispuestosa aceptar que se contamine gravemente el medioambiente, que se violen los Derechos Humanos, quese abuse del poder oprimiendo a los proveedores oque se ignoren las consecuencias del consumo de susproductos.Partiendo de esta hipótesis, de que las empresas

deben responder del poder que tienen, las razonesque podemos presentar para el desarrollo de la éticade las empresas y organizaciones son de dos tipos:razones teóricas y razones prácticas.Cuando hablamos de razones teóricas nos esta-

mos refiriendo a los argumentos epistemológicosque avalan que hablemos de ética de las empresas.Frente a la interpretación que considera el mundo dela empresa y la economía está libre de valores y que

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Introducción

tienen su propia lógica interna y que no tiene nadaque ver con el mundo de la ética, nosotros podemospresentar, al menos, dos argumentos de peso.El primero es que la ética es una dimensión de la

realidad humana que no puede quedar al margen deninguna actividad. Como afirmó López-Aranguren,4

el ser humano es constitutivamente moral, y en tantoque es libre, tiene que responder de sus decisiones ytiene que justificar sus actos. Y esto en todos susámbitos: la vida privada, la política, la cultura, la eco-nomía, el desempeño profesional, etc. No hay ámbi-to del actuar humano que quede al margen de la eva-luación moral. Este argumento se podría elaborarmucho más, pero sólo el hecho de que seamos capa-ces de considerar que la mentira, la traición, el abusoo la falta de respeto son inaceptables en el mundo delos negocios (y sólo algunos cínicos estarían dispues-tos a aceptarlos) es una buena muestra de ello. Elsegundo tiene que ver con la evaluación ética de lafinalidad de la empresa. Una respuesta extendida ysuperficial afirma que la finalidad de la empresa esganar dinero, pero esto es muy discutible. Los benefi-cios pueden ser un objetivo y unas condiciones deposibilidad, pero no la meta de la actividad empresa-rial (de la misma forma que comer o respirar no es lameta de una vida digna, sino una condición de posi-bilidad). La discusión en profundidad sobre la meta

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de la actividad empresarial ya nos lleva al terreno dela ética, en tanto en cuanto tenemos que evaluar éti-camente el comportamiento de una empresa. Así, lalegitimidad de una empresa vendrá por lo que hace ypor cómo lo hace. Habremos de preguntarnos si esun bien lo que ofrece (o es violencia, dolor, explota-ción, venenos, etc.), y qué hace para conseguirlo(explota a las personas, contamina, etc.).Por lo que hace a las razones prácticas también

podemos destacar dos de especial relevancia. La pri-mera sería las razones prácticas ventajosas para laempresa. Una empresa que se esfuerza por actuar deacuerdo a criterios éticos incrementará la confianzacon sus grupos de afectados y tendrá más posibilida-des de éxito. No se puede afirmar al 100% pero es pre-visible que una empresa responsable, tenga mejorimagen entre el público y los consumidores, cuentecon trabajadores más comprometidos y evite situa-ciones de corrupción. Tal y como apuntábamos en elprimer párrafo de este libro, hay muchos y dramáti-cos ejemplos del costo de la falta de ética. La segun-da razón práctica tiene que ver con los beneficiosque una empresa responsable genera en la sociedad.Las empresas tienen un impacto muy grande en elestado del mundo y en la vida de mucha gente, y unbuen comportamiento empresarial colaboraría deforma valiosa a la construcción de un mundo mejor.

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Introducción

O expresado en forma negativa: es impensable laconstrucción de un mundo más justo, con menosdesigualdades, con más respeto a la diversidad, conun medio ambiente más limpio sin una contribu-ción decidida de las empresas.

ESTRUCTURA DEL LIBRO

En las dos últimas décadas han proliferado los librossobre ética de la empresa. Por suerte la calidad y can-tidad de estas publicaciones no han dejado de crecery el lector encontrará una buena oferta en las librerí-as. El único problema es que muchos de ellos vandirigidos especialmente a personas del mundo de laempresa, los negocios o la filosofía; y es difícil que elpúblico en general se acerque a estas publicaciones.El objetivo (ambicioso) de nuestro libro es ser unapuerta de entrada a este tema, una invitación a cono-cer la ética de la empresa y todas sus implicaciones. 5

El libro ¿Qué es la ética de la empresa? Tiene untriple objetivo: definir el tema, identificar proble-mas, y presentar soluciones. El objetivo de definir el tema lo desarrollamos en

los capítulos 2, 3 y 4. En el capítulo 2 definimos laética de la empresa y presentamos sus diferencias ysimilitudes con temas como la ética económica y la

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ética de los directivos; en el capítulo 3 reflexionamossobre el papel de los valores éticos en el mundoempresarial; y en el 4 presentamos brevemente quées la Responsabilidad Social Empresarial y lasmemorias de sostenibilidad. El segundo objetivo,identificar problemas, lo tratamos en los capítulos 4 y5, donde analizamos los problemas éticos más fre-cuentes que nos podemos encontrar en el mundoempresarial. Hemos agrupado los problemas eninternos y externos. Los problemas internos tienenque ver con aquellos que se presentan «de puertaspara adentro» de la empresa. Cuestiones como dis-criminación, acoso, o equidad en la recompensa, sonalgunos de los analizados. Y los problemas externosson lo que se encuentra la empresa en su relación conel entorno en el que opera. Aquí los problemas pre-sentados son: relación con las comunidades, conta-minación ambiental o corrupción, entre otros.El apartado de presentar soluciones se presenta en

los capítulos 7, 8 y 9. En el capítulo 7 presentamos lasiniciativas que ya se están desarrollando para gestio-nar la dimensión ética de la empresa. Es importantesaber qué son y qué papel están jugando los códigoséticos, los procesos de formación ética y los comitésde ética para la mejora ética de las empresas. De lagestión externa de la ética en organizaciones nosocupamos en el capítulo 8. Por gestión externa

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Introducción

entendemos los mecanismos, procesos e iniciativasque se están desarrollando en el mundo para dardirectrices éticas y mejorar la actuación de las empre-sas. Y finalmente en el capítulo 9 presentamos inicia-tivas alternativas a las empresas tradicionales y quetienen en su esencia y definición valores éticos. Lasempresas de inserción laboral, las iniciativas decomercio justo, los fondos éticos y los microcréditosson también parte del mundo de los negocios ysuponen otras maneras de hacer las cosas que con-vienen conocer.Finalmente queremos concluir este libro con una

breve reflexión sobre las ventajas que aportaría eldesarrollo de la ética de la empresa, con la esperanzade que tenga un carácter de motivación y de persua-sión que haga que todos nos comprometamos en laconstrucción de un mundo más justo.

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1 Lampierre, D.; Moro, J.: Era medianoche en Bhopal. Barcelona:Planeta, 2004.

2 Chiavenato, I.: Administración de Recursos Humanos.Madrid: McGraw-hill, 2000, p. 7.

3 Steinmann, H.; Schreyögg, G.: Management. Grundlagen derUnternehmensführung. Wiesbaden: Gabler, 1993. Hablamosde empresa moderna en el sentido propuesto por Chandler,

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Alfred D.: La mano visible. La revolución de la gestión en laempresa norteamericana. Barcelona: Belloch, (1977), 2008.

4 López-Aranguren, J. L.: Ética. Madrid: Alianza, 1958.5 Se podrá profundizar más en libros de Adela Cortina, Do-mingo García-Marzá, Josep Maria Lozano, Antonio Argan-doña, Domenec Melé y otros autores que están publicandocon rigor y calidad sobre este tema.