proyecto natalia

29
UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS PROYECTO DE INVERSION PRODUCCION DE MERMELADA DE PETALOS DE ROSA I.- ASPECTOS GENERALES La rosas crecieron originariamente hace más de 4000 años, en el fértil valle situado entre los ríos Éufrates y Tigris, en oriente medio, justo donde tradicionalmente se situaba en el paraíso del antiguo testamento. Los griegos también conocieron y apreciaron a la rosa hasta el punto de dedicarla a la diosa Afrodita por ser el símbolo de la belleza y el amor, Europa tuvo que esperar hasta la Edad Media, tras las Segundas Cruzadas, para conocer la expansión y el inicio del aún hoy reinado de la rosa. Las condiciones climáticas con que cuenta el departamento de Piura y el Perú en general son propicias para el cultivo de flores, entre ellas las rosas, que son productos poco aprovechados; y la creciente demanda de productos orgánicos, nos motivó al desarrollo de un proyecto de inversión que utilice las rosas para la elaboración de un producto innovador y natural, en este caso la biomermelada de pétalos de rosas. II.- ESTUDIO DE MERCADO 2.1 Área Geográfica del Producto Se desarrollará, en principio en todo el departamento de Piura en los sectores de clase social medio y clase social alta de la ciudad por el resultado alentador que es conclusión de las encuestas aplicadas en esta ciudad, además los promotores son residentes de esta ciudad. 2.2 Estudio de la Demanda 2.2.1 Evaluación y Análisis del Consumidor La mermelada de pétalos de rosas está dirigida a habitantes que estén dispuestos a degustar de una gama

Transcript of proyecto natalia

Page 1: proyecto natalia

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS

PROYECTO DE INVERSIONPRODUCCION DE MERMELADA DE PETALOS DE ROSA

I.- ASPECTOS GENERALES

La rosas crecieron originariamente hace más de 4000 años, en el fértil valle situado entre los ríos Éufrates y Tigris, en oriente medio, justo donde tradicionalmente se situaba en el paraíso del antiguo testamento.Los griegos también conocieron y apreciaron a la rosa hasta el punto de dedicarla a la diosa Afrodita por ser el símbolo de la belleza y el amor, Europa tuvo que esperar hasta la Edad Media, tras las Segundas Cruzadas, para conocer la expansión y el inicio del aún hoy reinado de la rosa. Las condiciones climáticas con que cuenta el departamento de Piura y el Perú en general son propicias para el cultivo de flores, entre ellas las rosas, que son productos poco aprovechados; y la creciente demanda de productos orgánicos, nos motivó al desarrollo de un proyecto de inversión que utilice las rosas para la elaboración de un producto innovador y natural, en este caso la biomermelada de pétalos de rosas.

II.- ESTUDIO DE MERCADO

2.1 Área Geográfica del Producto

Se desarrollará, en principio en todo el departamento de Piura en los sectores de clase social medio y clase social alta de la ciudad por el resultado alentador que es conclusión de las encuestas aplicadas en esta ciudad, además los promotores son residentes de esta ciudad.

2.2 Estudio de la Demanda

2.2.1 Evaluación y Análisis del Consumidor

La mermelada de pétalos de rosas está dirigida a habitantes que estén dispuestos a degustar de una gama diferente de sabores, y a personas que estén de acuerdo con implementar un nuevo de estilo de alimentación nutricional.

2.2.2 Proyección de la Demanda

La demanda de rosas para la producción de mermelada, se determina a partir de la información recolectada de las encuestas a posibles consumidores de nuestro producto, teniendo en cuenta lo siguiente:

Sexo: Masculino y femenino.

Page 2: proyecto natalia

Edad: Entre 22 y 54 años.Actividad: Estudiantes, profesionales, amas de casa.Intereses: Probar experiencias diferentes al alimentarse, y compartir con la familia y amigos, con productos de buena calidad.

MERMELADA DE ROSAS ORGÁNICAS COMESTIBLESCOMPONENTES RESULTADOSUniverso Personas entre 22 a 54 añosÁmbito geográfico muestral Ciudad de PiuraTamaño muestral 100

Los mayores consumidores de mermelada se encuentran en un rango de 22 a 32 años. y el 82% de la población consume mermelada en Piura, con una frecuencia de 3 unidades mensuales. Demostrando que forma parte de la vida cotidiana de las familias.

El 77% de los encuestados expresaron que nunca habían escuchado que las rosas podrían ser utilizadas en mermeladas y estarían dispuestos a probarla, incrementando así el consumo de la mermelada de rosas a medida que se vaya degustando una nueva variedad de sabor.

De las 100 personas encuestadas en 77% manifestó no conocer que las rosas podrían ser de consumo humano, y el 88% de ese 77% desconocía de sus propiedades nutritivas.

De las 100 personas encuestadas el 75% estría dispuesto a consumir mermelada de rosas, el 15% tal vez la consumiría y solo un 10% no estaría dispuesto a probar este nuevo tipo de mermelada.

ESTARIA DISPUESTO A CONSUMIR UNA MERMELADA HECHA CON PETALOS DE ROSASSI NO TAL VEZ75% 10% 15%

Fuente: Encuesta aplicada. Elaboración propia

En función del precio se pudo observar que los nuestros posibles consumidores estarían dispuestos a pagar entre 4 y 6 nuevos soles por una mermelada, en su mayoría.

CUANTO ESTARIA DISPUESTO A PAGAR POR UNA MERMELADA DE ROSASMenos de S/.4.00 Entre S/.6.00 y S/.4.00 Más de S/.6.0030% 60% 10%Fuente: Encuesta aplicada. Elaboración propia

Los consumidores prefieren adquirir el producto en envases de vidrio, resaltando el sabor y la cualidad como principales características al momento de

Page 3: proyecto natalia

adquirirlo. Así mismo las tendencias y preferencias de los consumidores hacia las mermeladas nos demuestra que aunque existe falta de información sobre las propiedades nutricionales de las rosas, despierta mucha expectativa, debido que hasta ahora en nuestro país las rosas han sido únicamente artículos decorativos, observando una motivación de conocer que sabor tendrían.

2.3 Estudio de la Oferta

2.3.1 Proyecciones de la Oferta

La oferta de este producto es variada, tenemos desde la mermelada genérica de fresa que es ofrecida a nivel nacional por marcas como:”Fanny”, “La campagnola”,”D'Marco” “Gloria”, “Universal”,”Florida”, estas marcas también ofrecen mermeladas de otros sabores entre los que destacan el sabor de: durazno, naranja, piña, etc.

Los promotores del proyecto suponemos que las empresas que a continuación nombraremos por el giro de productos Bio serian competencia mucho más directa:

Nuestra competencia está constituida principalmente por las siguientes organizaciones:• Central Piurana de Cafetaleros – CEPICAFE, con su mermelada denominada: Norandino, con presentación en sabores de Mango, Naranja, Limón, Piña, Papaya - Maracuyá, etc.• Asociación de Productores Orgánicos de Frutas y Hortalizas – APROFHZEL.• Comunidad Campesina de Cochas• Asociación de Productores Agropecuarios Saucosal Chiara• Agroindustrias García - Fundo El Edén

El Perú cuenta con las condiciones para ser un país potencial en el cultivo de rosas pero es una oportunidad que no está siendo aprovechada al 100%, por lo que no existe una empresa conocida que elabore productos en base a esta materia prima y mucho menos mermeladas. En el exterior existen países que tienen una gran producción de rosas como es el caso de Ecuador y Colombia pero los productos que ofrecen en base a ellas son muy limitados y no cubre la creciente demanda de mermeladas orgánicas; en Chile producen mermeladas en base a pétalos de rosa pero en forma artesanal, en Suiza existe una empresa que ofrece este tipo de mermeladas (EquiTropic S.A.), pero en Perú aún no.

2.3.2 Localización y Capacidad Instalada de la Oferta

De las principales marcas podemos mencionar:

La campagnola:Ruc: 20517482472Dirección: Jr San Diego Nº 225 – SurquilloTel. 242 6229Telefax 241 6422Email: [email protected] marca pertenece a la “Corporación Líder Perú” S.A.

Page 4: proyecto natalia

Actualmente CORPORACION LIDER PERÚ S.A. comercializa una gama de productos en los siguientes rubros de Abarrotes en General, Artículos de Tocador y Perfumería, Alimentos para Mascotas, Artículos de Limpieza, Licores Nacionales e Importados y Golosinas en General; Al por mayor y Menor.

• Tiene como frase de ventas:Las mermeladas y jaleas son una verdadera " especialidad" de La Campagnola, con su tradicional fórmula casera conservan el verdadero sabor natural en los trozos enteros de fruta y su consistencia justa permite un fácil untado.• Su presentación de mermeladas:

Mermelada de ciruela Mermelada de damasco Mermelada de durazno Mermelada de frambuesa Mermelada de frutilla Mermelada de kiwi Mermelada de arándano Mermelada de higo Mermelada de naranja Mermelada de tomate Mermelada de mora

En Piura se distribuye en: Don Vitto (Autoservicios Bolivar), Multiplaza (Consorcio Antares), Cossto (Total Artefactos).

D’Marco:Ruc: 20104730630 Dirección: Av. La Molina 1711, La Molina Vieja Teléfono: 511-355 0007 Mail: [email protected]

La Empresa N.REPS S.R.L. se fundó en el año 1996 en Lima -Perú, es la empresa peruana propietaria de la marca D'Marco que produce y distribuye conservas de frutas tropicales y exóticas, que cumple con todos los estándares mundiales de calidad. En Piura se distribuye en: Don Vitto (Autoservicios Bolivar), Multiplaza (Consorcio Antares), Cossto (Total Artefactos), y Tienda Selecta.

Entre sus productos destacan las mermeladas de:Papaya, Durazno, kiwi, Frambuesa, Fresa, Guanábana, Guayaba, Granadilla, Lúcuma, Mango, etc.

Mermeladas Fanny:Ruc: 20393112167Dirección: Av. Venezuela Nº 2850, Lima 01, Perú Teléfono: (511) 513-6262

Esta empresa pertenece al grupo Molitalia y es parte de un sólido grupo empresarial orientado a la fabricación y comercialización de alimentos de consumo masivo, presente en gran parte de Latinoamérica y con un crecimiento en aumento a través de los años.

En el Perú, hoy en día la empresa cuenta con marcas como Molitalia, Costa, Ambrosoli, 3 Ositos, Fanny, Marco Polo, San Remo y O'Rayan, compitiendo con gran éxito en las categorías de pastas, harinas, sémolas, galletas, wafers, bizcochos, chocolates, caramelos, avenas, conservas de pescado, conservas de fruta, mermeladas y cereales para el desayuno."

Page 5: proyecto natalia

Fanny ofrece una amplia variedad en sabores y presentaciones de mermeladas, todas ellas elaboradas con un moderno proceso de fabricación que le permite mantener el color y sabor de la mermelada hecha en casa.Fanny cuenta con mermeladas endulzadas con Splenda para quienes por salud o estética buscan consumir menos azúcar.

En Piura se distribuye en: Don Vitto (Autoservicios Bolivar), Multiplaza (Consorcio Antares)

Mermeladas Gloria: Av. República de Panamá 2461, Santa Catalina, Lima 13, PerúTeléfono: (0051 1) 470 7170 Fax: (0051 1) 470 9837E-mail: [email protected]

Pertenecen al gigante industrial llamado “Gloria” ,las innovaciones aplicadas en esta empresa han permitido que esta logre ventajas competitivas para captar oportunidades en un mercado complejo, haciéndose evidente gracias a los lanzamientos de nuevos productos, entre los que tenemos a la mermelada. Gloria S.A. Desplegó un marcado liderazgo en la producción y venta de leches y yogures gracias a una campaña de marketing racional de gran impacto orientada a niños, adolescentes y jóvenes que no sólo impulsó las ventas de la compañía sino que contribuyó también a desarrollar el mercado de lácteo y ahora ya entra con fuerza a la línea de desayunos.

Los principales sabores de mermelada que ofertan son: Fresa, Durazno, Piña, etc.

En Piura se distribuye en: Don Vitto (Autoservicios Bolivar), Multiplaza (Consorcio Antares)

Mermeladas Norandino:

Pertenecen a Cepicafè: Central Piurana De Cafetaleros que comercializa con diferente gama de productos Bio, para la exportación y otro porcentaje que mandan a distribuir al mercado nacional y regional.

Justificación para que produzcan Mermeladas Naturales:

• En la zona norte del Perú existe una producción de frutas tropicales comercializándose en gran parte como fruta fresca con escaso valor agregado. En época de cosecha los precios caen drásticamente por no tener un sistema adecuado de comercialización y conservación, originando pérdidas económicas por el alto porcentaje de descarte.• Ante esta situación algunas organizaciones de productores han tomado la iniciativa de buscar alternativas para la comercialización.• Analizando el mercado de mermeladas y jugos, se nota claramente una demanda insatisfecha de este tipo de productos orgánicos y la tendencia del consumidor cada vez más exigente por productos de origen natural.Beneficios de Ofrecen:

Page 6: proyecto natalia

• Dar valor agregado a las frutas tropicales.• Mejorar el bienestar económico de los productores empresarios.• Preservación del medio ambiente.• Incremento del consumo de productos naturales.• Capacitación a productores con visión empresarial• Cubrir demanda insatisfecha de mermeladas y jugos orgánicos.• Promoción de las frutas como cultivo alternativo a los tradicionales.Las mermeladas las ofrecen en diferentes sabores naturales como son : Mango, Maracuyá, Piña , Ciruela, etc.

En Piura se distribuye en: Don Vitto (Autoservicios Bolivar), Multiplaza (Consorcio Antares), Cossto (Total Artefactos

2.4 Demanda Insatisfecha

El nuevo contexto en que se encuentra la posición del potencial consumidor de nuestro producto, fruto del cambio climático global es la decisión de adquirir productos con el sello BIO, es decir un producto amigable y preocupado por la naturaleza y la principal ventaja competitiva es que Mermeladas ROSEM S.A.C ofrecerá un producto orgánico e innovador, que le va a permitir ingresar al mercado.

2.5 Análisis de Precios

Entre las marcas antes mencionadas podemos distinguir los diferentes precios y presentaciones:

Marca Presentación PrecioMermeladas Florida Vaso 320 grs. 3.40Mermelada Gloria Vaso 320 grs. 3.20Mermelada Norandino Vaso 240 grs. 5.99Mermelada La Campagnola Vaso 390 grs. 5.90Mermelada D´Marco Vaso 550 grs. 5.50

Nuestra estrategia estará orientada a la calidad de nuestro producto, tratando así de ser reconocidos en el mercado nacional por ofrecer productos garantizados que puedan hacer frente a la competencia.

Por tanto el producto estará enfocado y dirigido principalmente a personas que valoran la calidad y la diferencia de otros productos. Claro que esto no debe tomarse como ofrecer productos de calidad a elevado precio de venta; sino que el precio estará en función al costo y a la competencia.

El precio debe ser el que el consumidor esté dispuesto a pagar, pero teniendo en cuenta también el precio que ofrece la competencia. Como son productos orgánicos, altamente competitivos y de calidad se pretende obtener premios adicionales al precio que ofrece (Precio justo).

Es por esto que nuestro precio será 7.21 y el producto se venderá en una presentación de 330 gr.2.6 Comercialización

Page 7: proyecto natalia

1.1. ESTRATEGIAS DE MARKETING ESTRATEGIA DE PRODUCTO

Las mermeladas de MERMELADAS ROSEM S.A.C ofrecerá un producto natural y saludable, pues están elaboradas con rosas orgánicas, cultivadas en nuestra sierra, sin estabilizantes ni preservantes, y además presentan innovadores fusiones.

La estrategia de producto se está enfocando a introducir un nuevo tipo de mermelada hecho con los pétalos de rosa, siguiendo el mismo procedimiento que las mermeladas convencionales pero sin utilización de químicos que permite obtener una mermelada orgánica. Este tipo de mermeladas es nuevo y pretende presentar una iniciativa para que la empresa trate de buscar nuevos e innovadores productos como lo es el propuesto, el cual está hecho con pétalos de rosas los cuales son ricos en vitamina C.

El nombre de nuestro producto es “ROSEM, LA DULZURA DEL NORTE”, el cual será comercializado en envases de vidrio con un modelo anatómico, este modelo le dará un mayor atractivo al producto. Lo que se quiere es captar la atención del consumidor con un nuevo diseño del envase el cual ayudaría a su venta.

ESTRATEGIA DE PROMOCIÓNComo sabemos que solo un adecuado diseño no es suficiente para garantizar

la venta de nuestro producto se deberá realizar una adecuada promoción, enfocada principalmente a la participación en ferias comerciales, y realizando envíos prueba a nuestros nacionales, lo que permitiría su mayor distribución.

Así mismo publicidad a través del Internet en nuestra página Web, donde se detalle características y atributos del producto; y correo electrónico. Dejando abierta la posibilidad de realizar publicidad por radio y televisión posteriormente.

La Comercialización de la mermelada de rosas se realizará mediante una campaña masiva, resaltando las provechosas propiedades y nutrientes que ofrecen las rosas, combatiendo así la principal debilidad de nuestro producto.

Publicidad directa en el punto de venta: degustaciones, y paletas publicitarias ubicadas en zonas estratégicas de Piura.

ESTRATEGIA DE PLAZA (DISTRIBUCIÓN)Tenemos que elegir la manera de llegar a nuestros clientes y lo haremos de la

siguiente manera:

Nuestro producto se dirigirá a los supermercados locales, por el tipo del potencial cliente; estos lo ofrecerán al consumo general.

Para la distribución se utilizará la estrategia selectiva que consiste en seleccionar los mejores puntos de venta para la zona. Esta estrategia permite diferenciar y segmentar el mercado, de modo que cada uno de ellos tiene cierto nivel de exclusividad, y se evita posibles conflictos en canales. Los costos de esta distribución es mucho menor, y la calidad del flujo de información entre vendedor – intermediario es de mucha mejor calidad. El producto será de venta directa al consumidor

Page 8: proyecto natalia

III. INGENIERIA DEL PROYECTO

3.1 CARACTERISTICAS DEL BIEN A OFRECER

Las mermeladas de “ROSEM S.A.C.” ofrecerá un producto natural y saludable, pues están elaboradas con rosas orgánicas, cultivadas en nuestra sierra, sin estabilizantes ni preservantes, y además presentan innovadores fusiones.

3.1.1. Composición La empresa “ROSMEL S.A.C. “se esta enfocando a introducir un nuevo tipo

de mermelada hecho con los pétalos de rosa, siguiendo el mismo procedimiento que las mermeladas convencionales pero sin utilización de químicos que permite obtener una mermelada orgánica. Este tipo de mermeladas es nuevo y pretende presentar una iniciativa para que la empresa trate de buscar nuevos e innovadores productos como lo es el propuesto, el cual esta hecho con pétalos de rosas los cuales son ricos en vitamina C.

3.1.2. Nombre del bien El nombre de nuestro producto es “MERMELADAS ROSMEL”, La Dulzura

Del Norte.

3.1.3. Presentación del bien Será comercializado en envases de vidrio con un modelo anatómico, este

modelo le dará un mayor atractivo al producto. Lo que se quiere es captar la atención del consumidor con un nuevo diseño del envase el cual ayudaría a su venta.

El tamaño de comercial con la cual vamos a introducir nuestro producto al mercado será un envase de vidrio de 330 gr., debido que en esta presentación existe un mayor consumo de la demanda.

3.1.4. Precio del bien Nuestra estrategia estará orientada a la calidad de nuestro producto, tratando

así de ser reconocidos en el mercado nacional e internacional por ofrecer productos garantizados que puedan hacer frente a la competencia.Por tanto el producto estará enfocado y dirigido principalmente a personas que valoran la calidad y la diferencia de otros productos. Claro que esto no debe tomarse como ofrecer productos de calidad a elevado precio de venta; sino que el precio estará en función al costo y a la competencia.

El precio debe ser el que el consumidor esté dispuesto a pagar, pero teniendo en cuenta también el precio que ofrece la competencia. Como son productos orgánicos, altamente competitivos y de calidad se pretende obtener premios adicionales al precio que ofrece (Precio justo).

El precio de introducción de nuestro al mercado será de S/ 7.21 teniendo en cuenta el precio de los demás ofertantes y el margen de utilidad que se desea obtener.

3.1.5. PROCESO PRODUCTIVO BÁSICO

Page 9: proyecto natalia

El proceso productivo se refiere a todas las operaciones a realizar para transformar la materia prima en producto final, con todas las características que el cliente requiere.El proceso productivo de nuestra “ROSEM, LA DULZURA DEL NORTE” es como sigue:

SelecciónEn esta operación se eliminan aquellas rosas en estado de podredumbre. La

rosas recolectadas deben ser sometidas a un proceso de selección, ya que la calidad de la mermelada dependerá de estas. En este paso se procede a seleccionar solo los pétalos de las rosas escogidas, debe tenerse en cuenta que no pueden pasarse tallos de las rosas.

PesadoEs importante para determinar rendimientos y calcular la cantidad de los otros

ingredientes que se añadirán posteriormente.

LavadoSe realiza con la finalidad de eliminar cualquier tipo de partículas extrañas,

suciedad y restos de tierra que pueda estar adherida a las rosas. Esta operación se puede realizar por inmersión, agitación o aspersión. Una vez lavada las rosas se recomienda el uso de una solución desinfectante.

CocciónLa cocción es la operación que tiene mayor importancia sobre la calidad de la

mermelada; por lo tanto requiere de mucha destreza y práctica de parte del operador. El tiempo de cocción depende de la variedad y textura de la materia prima. Al respecto un tiempo de cocción corto es de gran importancia para conservar el color natural de las rosas y una excesiva cocción produce un oscurecimiento de la mermelada debido a la caramelización de los azúcares.

Adición del azúcar, jugo de limón y pectina Una vez que el producto está en proceso de cocción, se procede a añadir la

mitad del azúcar en forma directa, el jugo de limón y la pectina se irán agregando. La cantidad total de azúcar a añadir en la formulación se calcula teniendo en cuenta la cantidad de mezcla obtenida. Se recomienda que por cada Kg. de pétalos de rosas se le agregue entre 700 a 900 gr. de azúcar.

La mermelada debe removerse hasta que se haya disuelto todo el azúcar. Una vez disuelta, la mezcla será removida lo menos posible y después será llevada hasta el punto de ebullición rápidamente. La regla de oro para la elaboración de mermeladas consiste en una cocción lenta antes de añadir el azúcar y muy rápida y corta posteriormente

El tiempo de ebullición dependerá de la cantidad pétalos, si estos se ha cocido bien antes de la incorporación del azúcar no será necesario que la mermelada endulzada hierva por más de 20 minutos. Si la incorporación del azúcar se realiza demasiado pronto de forma tal que la fruta tenga que hervir demasiado tiempo, el color y el sabor de la mermelada serán de inferior calidad.

Page 10: proyecto natalia

EsterilizaciónEste proceso consiste el eliminar toda clase de bacterias de nuestros envases

para garantizar la conservación de la mermelada.

EnvasadoSe realiza en caliente a una temperatura no menor a los 85°C. Esta

temperatura mejora la fluidez del producto durante el llenado y a la vez permite la formación de un vacío adecuado dentro del envase por efecto de la contracción de la mermelada una vez que ha enfriado.

EnfriadoEl enfriado se realiza con chorros de agua fría, que a la vez nos va a permitir

realizar la limpieza exterior de los envases de algunos residuos de mermelada que se hubieran impregnado.

EtiquetadoEl etiquetado constituye la etapa final del proceso de elaboración de

mermeladas. En la etiqueta se debe incluir toda la información sobre el producto.

AlmacenadoEl producto debe ser almacenado en un lugar fresco, limpio y seco; con

suficiente ventilación a fin de garantizar la conservación del producto hasta el momento de su comercialización.

3.2 MAQUINARIA Y EQUIPO REQUERIDO

MAQUINARIA Y HERRAMIENTASMAQUINARIA

CANTIDAD

MaquinariaCocino Industrial 2Balanza (0-50 Kg.) 1PH metro 1Ollas 4Licuadoras 3Total Maquinaria 13

HerramientasMesa de trabajo 2Tinas Plásticas (150lt) 5Tablas de picar 5Cuchillos 5Paletas 5Jarras Plásticas (2 lt)5Juego de cucharas medidoras 5Coladores 5Espumadera 5Uniformes de Trabajo 5

Page 11: proyecto natalia

Equipos de Seguridad 1Utensilios de Limpieza y Desinfección 1Total de Herramientas 44TOTAL 57

OTROSUNIDADES

Escritorio 4Sillas 4Computadoras 4TOTAL

3.3. ACTIVIDADES DE INSTALACION

• Instalación de maquinaria y equipos • Instalación de energía eléctrica. • Instalación de agua potable.• Instalación de equipos de seguridad.

3.4. DISTRIBUCION DE PLANTA

Consiste en determinar la posición, en cierta porción del espacio, de los diversos elementos que integran el proceso productivo.Esta ordenación incluye tanto los espacios necesarios para el movimiento del material, almacenamiento, trabajos indirectos y todas las otras actividades o servicios, como el equipo de trabajo y el personal planta.

En conclusión, consiste en hallar la ordenación mas económica para el trabajo, al mismo tiempo que la mas segura y satisfactoria para los empleados.El tipo de distribución de planta utilizado será por procesos La técnica más común para obtener una distribución por proceso, es acomodar las estaciones que realizan procesos similares de manera que se optimice su ubicación relativa.

CROQUIS

3.5. PERSONAL NECESARIO (INSTALACION DE PLANTA)

• Ingeniero industrial • Electricistas • Gasfiteros• Maestro albañil • Obreros

IV. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION

4.1 ESTRUCTURA Y ORGANIZACIÓN

- Junta General de Accionistas

Page 12: proyecto natalia

Elmer Macalupu Sandoval Melissa Montaño Merino Jessica Villa More Blanca Moran Ocampo Anyela Viera Yahuana

- Gerente General

Melissa Montaño Merino

Funciones:• Designar todas las posiciones gerenciales. • Realizar evaluaciones periódicas acerca del cumplimiento de las funciones de los diferentes departamentos. • Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con objetivos anuales y entregar las proyecciones de dichas metas para la aprobación de los gerentes corporativos. • Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros y sus análisis se están ejecutando correctamente. • Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, gerentes corporativos y proveedores para mantener el buen funcionamiento de la empresa.

- Departamento de producción

Elmer Macalupu SandovalFunciones:• Medición del trabajo.• Métodos del trabajo.• Ingeniería de producción.• Análisis y control de fabricación o manufactura.• Planeación y distribución de instalaciones.• Administración de salarios.• Higiene y seguridad industrial.• Control de la producción y de los inventarios.• Control de Calidad.

- Departamento de finanzas

Blanca moran Ocampo

Funciones: • Análisis de la cantidad de inversión necesaria para alcanzar las ventas esperadas, decisiones que afectan al lado izquierdo del balance general (activos).• Ayudar a elaborar las decisiones específicas que se deban tomar y a elegir las fuentes y formas alternativas de fondos para financiar dichas inversiones.• La forma de obtener los fondos y de proporcionar el financiamiento de los activos que requiere la empresa para elaborar los productos cuyas ventas generarán ingresos. Esta área representa las decisiones de financiamiento o las decisiones de estructura del capital de la empresa.

Page 13: proyecto natalia

• Análisis de las cuentas específicas e individuales del balance general con el objeto de obtener información valiosa de la posición financiera de la compañía.• Análisis de las cuentas individuales del estado de resultados: ingresos y costos.• Control de costos con relación al valor producido, principalmente con el objeto de que la empresa pueda asignar a sus productos un precio competitivo y rentable.• Análisis de los flujos de efectivo producidos en la operación del negocio.• Proyectar, obtener y utilizar fondos para financiar las operaciones de la organización y maximizar el valor de la misma.

• El gerente financiero vincula a la empresa con los mercados de dinero y capitales, ya que en ellos es en donde se obtienen los fondos y en donde se negocian los valores de la empresa, siempre con autorización previa del Gerente General.• Es el encargado de la elaboración de presupuestos que muestren la situación económica y financiera de la empresa, así como los resultados y beneficios a alcanzarse en los períodos siguientes con un alto grado de probabilidad y certeza.

- Departamento de Logística

Jessica villa more

Funciones:

• Compras de Materia Prima, materiales indirectos (auxiliares, suministros, embalajes y envases).• Compras de Materiales y relacionados de Administración • Abastecimiento de los requerimientos tanto para planta y administración.• Mantener buena relación con Proveedores.

- Departamento de marketing

Anyela viera Yahuana

Funciones:

• Estrategias de ventas: son algunas prácticas que regulan las relaciones con los agentes distribuidores, minoristas y clientes. Tiene que ver con las condiciones de ventas, reclamaciones y ajustes, calidad del producto, método de distribución, créditos y cobros, servicio mecánico, funcionamiento de las sucursales y entrega de los pedidos. • Estudio de mercado: El conocimiento de los mercados, las preferencias del consumidor, sus hábitos de compra y su aceptación del producto o servicio es fundamental para una buena administración de ventas, debido a que se debe recoger, registrar y analizar los datos relativos al carácter, cantidad y tendencia de la demanda, el estudio de mercado debe incluir el análisis y la investigación de ventas, estudios estadísticos de las ventas o productos, territorio, distribuidores y temporadas; los costos de los agentes de ventas, costos de venta y de operación. • Promociones de venta y publicidad: Estas ayudan a estimular la demanda de consumoy contribuir a que los agentes de venta de la fabrica, los mayoristas y los minoristas vendan los productos: el agente de ventas aprueba los planes de

Page 14: proyecto natalia

promoción y publicidad, los horarios de trabajo, las asignaciones presupuestarias, los medios de propaganda, las promociones especiales y la publicidad en colaboración con los comerciantes. • Relaciones con los distribuidores y minoristas: Las buenas relaciones con estos requieren proporcionarles asistencia de ventas, servicios mecánicos de entrega y ajuste, informarles sobre los productos, servicios, tácticas y normas de la compañía y contestar pronta y detalladamente a sus preguntas. • Administración del departamento de ventas: Es responsabilidad de los gerentes de la misma, el cual debe establecer la organización, determinar los procedimientos, dirigir el personal administrativo, coordinar el trabajo de los miembros del departamento, llevar el registro de las ventas y asignar tareas a los jefes de las diversas secciones de este departamento. • El personal de ventas: Consiste en desarrollar de la manera más eficiente el proceso de integración el cual comprende buscar, seleccionar y adiestrar a los agentes de ventas; así como de su compensación económica, supervisión, motivación y control. • Administración del departamento de ventas: Es responsabilidad de los gerentes de la misma, el cual debe establecer la organización, determinar los procedimientos, dirigir el personal administrativo, coordinar el trabajo de los miembros del departamento, llevar el registro de las ventas y asignar tareas a los jefes de las diversas secciones de este departamento. • Investigación de mercados: Implica conocer quienes son o pueden ser los consumidores o clientes potenciales; e identificar sus características. Cuanto más se conozca del mercado mayor serán las posibilidades de éxito. • Decisiones sobre el producto y precio: Este aspecto se refiere al diseño del producto que satisfará las necesidades del grupo para el que fue creado. Es muy importante darle al producto un nombre adecuado y un envase que, además de protegerlo, lo diferencie de los demás. Es necesario asignarle un precio que sea justo para las necesidades tanto de la empresa como del mercado. • Postventa: Es la actividad que asegura la satisfacción de necesidades a través del producto. Lo importante no es vender una vez, sino permanecer en el mercado, en este punto se analiza nuevamente el mercado con fines de retroalimentación

4.2 ORGANIGRAMA GENERAL

4.3 REQUERIMIENTO DE PERSONAL

- PLANTA 4.3.1. MANO DE OBRA DIRECTO

Obreros

Funciones Producir mermeladasElaborar productos de calidad teniendo en cuenta los principios establecidos

por la ISO 9001.Incrementar la capacidad de producción de acuerdo con la planeación de la

compañía.

Page 15: proyecto natalia

Recibir y cumplir ordenes del supervisor de línea

4.3.2. MANO DE OBRA INDIRECTO

- Supervisor:

FUNCIONES

Verificar asistencia del personal a su cargo. • Recopilar información.• Tomar las medidas necesarias para cumplir con las metas de producción. Balancear las operaciones en las líneas de producción. • Elaborar reportes de avance de corte e informar al gerente general de producción. Recuperar faltantes de piezas. • Motivar a los operarios. • Cumplir con las metas de producción diariamente. • Apoyar al departamento de calidad a prevenir y reparar fallas. • Solicitar personal cuando hagan falta.

- ADMINISTRACION

SECRETARIA

Funciones

• Atender correos electrónicos, teléfono y fax. • Entrega de documentos a los departamentos. • Llevar archivo. • Llevar control de actividades gerenciales. • Realizar, controlar y justificación de pagos varios. • Elaborar solicitud y requisición de cheque.V. INVERSION Y FINANCIAMIENTO

5.1 INVERSION FIJA

CONCEPTO CANTIDAD P. UNITARIO SUB. TOTAL TOTAL INVERSION FIJA TANGIBLE 13,765.00 Maquinaria 4,950.00 Cocino Industrial 2.00 1, 500 3, 000 Balanza (0-50 Kg.) 1.00 350.00 350.00 PH metro 1.00 200.00 200.00 Ollas 4.00 200.00 800.00 Licuadoras 3.00 200.00 600.00 Herramientas 1,415.00 Mesa de trabajo 2.00 250.00 500.00 Tinas Plásticas (150lt) 5.00 10.00 50.00 Tablas de picar 5.00 9.00 45.00

Page 16: proyecto natalia

Cuchillos 5.00 6.00 30.00 Paletas 5.00 10.00 50.00 Jarras Plásticas (2 lt) 5.00 3.00 15.00 Juego de cucharas medidoras 5.00 10.00 50.00 Coladores 5.00 10.00 50.00 Espumadera 5.00 10.00 50.00 Uniformes de Trabajo 5.00 70.00 350.00 Equipos de Seguridad 1.00 150.00 150.00 Utensilios de Limpieza y Desinfección 1.00 75.00 75.00 Otros 7,400.00 Escritorio 4.00 300.00 1,200.00 Sillas 4.00 50.00 200.00 Computadoras 4.00 1,500.00 6,000.00 INVERSION FIJA INTANGIBLE 1,433.00 Búsqueda de índice 4.00 Reserva de nombre 18.00 La minuta de constitución y escritura pública 357.00 Inscripción en Registros Públicos 143.00 La Solicitud de autorización de comprobantes 155.00 Gestión de la licencia Municipal de funcionamiento 188.00 Certificado de Defensa Civil 120.00 Certificado de Fumigación 60.00 Libros Contables (S/.8.00 c/u) 48.00 Control de Sanidad Ambiental 190.00 Legalización de libros (S/.150.00 los 6 primeros libros) 150.00 CAPITAL DE TRABAJOMANO DE OBRA 4,950.00 MANO DE OBRA DIRECTA Operarios de planta 4.00 875.00 3,500.00 MANO DE OBRA INDIRECTA 1,450.00 Planta: supervisor 1.00 900.00 0.23 900.00 Administracion: Secretaria 1.00 550.00 0.14 550.00 Personal administrativo 5.00 1000.00 1.25 5000.00 MATERIA PRIMA Y MATERIAL INDIRECTO(4000. UND) Pétalos de Rosas(gr.) 250.00 3.00 3,000.00 Azúcar(gr.) 250.00 0.10 400.00 Limón 2.00 0.01 40.00 Frascos(unid.) 1.00 0.13 500.00 Etiquetas(unid.) 1.00 0.02 90.00 Pectina(gr.) 12.00 0.03 100.00 gas (gl) 4.00 0.05 180.00 SERVICIOS 213.00 Luz y Agua 0.02 90.00 Teléfono 0.01 50.00

Page 17: proyecto natalia

5.2. FUENTES DE FINANCIAMIENTO.5.2.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO PROPIAS.

ACCIONISTAS Nº DE ACCIONES VALOR DE CADA ACCION TOTAL PARTICIPACION MELISSA MONTAÑO MERINO 4,211.00 1.00 4,211.00 25% ANYELA VIERA YAHUANA 3,368.80 1.00 3,368.80 20% BLANCA MORAN OCAMPO 2,526.60 1.00 2,526.60 15% JESSICA VILLA MORE 3,368.80 1.00 3,368.80 20% ELMER MACALUPU SANDOVAL 3,368.80 1.00 3,368.80 20% TOTAL 16,844.00 1.00 16,844.00 100%

5.3.2. FUENTES DE FINANCIAMIENTO AJENAS.

Obligaciones financieras a corto plazo ………………. s/. 7051Obligaciones financieras a largo plazo ……………… s/. 5240

5.4 CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO Tener negocio propio. No estar criticado en el sistema financiero Documentación sustentadora del negocio Copia de Constitución de la empresa Vigencia de poderes actualizados Documento Oficial de Identidad de los apoderados. Pago a SUNAT (declaraciones de venta), para negocios formalizados. Facturas y/o boletas de ventas y compras para negocios formalizados. Inventario de mercadería y activo fijo a fecha actualizada. Cronogramas y últimos pagos de créditos en instituciones financieras. Recibos de luz y/o agua

Estados Financieros actualizados Garantías que coberturen el crédito solicitado.

5.5. SERVICIO DE LA DEUDA O PROGRAMA FINANCIERO Préstamo a corto plazo ………………………………………………… s/.7051

Nª Cuota Saldo Amortización Interés Cuota Principal 1 7,051.0 529.4 132.3 661.7 6,521.6 2 6,521.6 539.3 122.4 661.7 5,982.3 3 5,982.3 549.4 112.3 661.7 5,432.9

Page 18: proyecto natalia

4 5,432.9 559.7 102.0 661.7 4,873.2 5 4,873.2 570.2 91.5 661.7 4,302.9 6 4,302.9 580.9 80.8 661.7 3,722.0 7 3,722.0 591.9 69.9 661.7 3,130.1 8 3,130.1 603.0 58.8 661.7 2,527.2 9 2,527.2 614.3 47.4 661.7 1,912.9 10 1,912.9 625.8 35.9 661.7 1,287.1 11 1,287.1 637.6 24.2 661.7 649.5 12 649.5 649.5 12.2 661.7 0.0

Préstamo a largo plazo ……………………………………………….. s/. 5240Nª Cuota Saldo Amortizaciòn Interès Cuota Principal 1 5,240 175 98 273 5,065 2 5,065 178 95 273 4,887 3 4,887 181 92 273 4,706 4 4,706 185 88 273 4,521 5 4,521 188 85 273 4,332 6 4,332 192 81 273 4,140 7 4,140 195 78 273 3,945 8 3,945 199 74 273 3,746 9 3,746 203 70 273 3,543 10 3,543 207 66 273 3,336 11 3,336 211 63 273 3,126 12 3,126 215 59 273 2,911 13 2,911 219 55 273 2,693 14 2,693 223 51 273 2,470

Page 19: proyecto natalia

15 2,470 227 46 273 2,243 16 2,243 231 42 273 2,012 17 2,012 235 38 273 1,776 18 1,776 240 33 273 1,537 19 1,537 244 29 273 1,292 20 1,292 249 24 273 1,043 21 1,043 254 20 273 790 22 790 258 15 273 531 23 531 263 10 273 268 24 268 268 5 273 0

VI. PRESUPUESTOS

VI. PRESUPUESTOS6.1. PRESUPUESTOS DE INGRESOS

PRESUPUESTO DE INGRESOS PERIODO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 UNIDADES 48,000.00 48,500.00 49,000.00 49,500.00 50,000.00 PRECIO 7.21 7.21 7.21 7.21 7.21 INGRESO 346,080.00 349,685.00 353,290.00 356,895.00 360,500.00

6.2. PRESUPUESTOS DE GASTOS

PRESUPUESTO DE GASTOS PERIODO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 UNIDADES

48,000.00 48,500.00 49,000.00 49,500.00 50,000.00 COSTO TOTAL UNITARIO 3.75 3.75 3.75 3.75 3.75 TOTAL

180,000.00 181,875.00 183,750.00 185,625.00 187,500.00

6.3. COSTOS FIJOS

Page 20: proyecto natalia

COSTOS FIJOS DE PRODUCCION M.O. I. 900.00 0.23 GASTOS GENERALES LUZ Y AGUA 90.00 0.02 TELEFONO 50.00 0.01 DEPRECIACION 60.00 0.02 TOTAL 1,100.00 0.28 COSTOS FIJOS DE ADMINISTRACION SECRETARIA 550 0.14 PERSONAL ADMINISTRATIVO 5000 1.25 ALQUILER 550 0.14 TOTAL 6100 1.53 6.4. COSTOS VARIABLES COSTOS VARIABLES MATERIA PRIMA 3,000.00 0.75 PETALOS DE ROSA 0.00 M. O. D 3,500.00 0.88 GASTOS INDIRECTO FABRICACION 0.00 MATERALES INDIRECTOS 0.00 Azúcar 400.00 0.10 Limón 40.00 0.01 Frascos 500.00 0.13 Etiquetas 90.00 0.02 Pectina 100.00 0.03 gas 180.00 0.05 TOTAL COSTOS VARIABLES 7,810.00 1.95

6.5. PUNTO DE EQUILIBRIO

COSTO FIJO TOTAL1 - COSTO VARIABLE TOTALVENTAS NETAS 7200 1 - 7800 28840

S/. 9869.20

El punto de equilibrio en soles es de 9869.20 y el punto de equilibrio en unidades es 1369 unidades.

VII. EVALUACION

Page 21: proyecto natalia

7.1. TASA DE DESCUENTO ECONOMICA COKE= KA * TA + KP * TP COKE= 0.42*0.25 + 0.58*0.11

COKE= 0.1688 = 17%

7.2. TASA DE DESCUENTO FINANCIERA COKF= (KA * TA + KP * TP) (1 - IR)

COKF= (0.42 * 0.25 + 0.58 * 0.11)( 1 - 0.3 )

COKF= 0.1182 = 12%

FLUJO DE CAJA PROYECTADO RUBROS AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 INGRESOS 346,080.00 349,685.00 353,290.00 356,895.00 360,500.00 VENTAS 346,080.00 349,685.00 353,290.00 356,895.00 360,500.00 EGRESOS 110,965.32 114,428.98 116,494.00 117,575.50 118,657.00 INVERSION 29,135.00 COSTOS DE PRODUCCION 8,910.00 8,910.00 8,910.00 8,910.00 8,910.00 COSTOS DE OPERACIÓN 6,100.00 6,100.00 6,100.00 6,100.00 6,100.00 IMPUESTO A LA RENTA 95,955.32 99,418.98 101,484.00 102,565.50 103,647.00 FLUJO ECONOMICO 29,135.00 235,114.68 235,256.02 236,796.00 239,319.50 241,843.00 PRESTAMOS 12,291.00 SERVICIOS DE DEUDA 11,218.92 3,278.40 FLUJO CAJA FINANCIERO 16,844.00 223,895.76 231,977.62 236,796.00 239,319.50 241,843.00 APORTE DE CAPITAL 16,844.00

Page 22: proyecto natalia

SALDO CAJA RESIDUAL - 223,895.76 455,873.38 692,669.38 931,988.88 1,173,831.88

7.3. EVALUACIONES ECONOMICAS

INDICADORES EVALUACION ECONOMICA EVALUACION FINANCIERA

VALOR ACTUAL NETO 729,544.03 813,569.86

TASA INTERNA DE RETORNO 67.5% 67.8%

BENEFICIO/COSTO 1.82 1.93 PERIODO DE RECUPERACION 2 años 9 meses 2 años 2 meses

7.4. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS 7.4.1. BALANCE GENERAL PROYECTADOS AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE CAJA Y BANCOS 108,150.76 116,232.62 121,051.00 123,574.50 126,098.00 CLIENTES 9,561.29 5,093.48 3,116.00 3,176.50 3,237.00 ACTIVO NO CORRIENTE INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 13,765.00 12,388.50 11,012.00 9,635.50 8,259.00 TOTAL ACTIVO 131,477.05 133,714.60 135,179.00 136,386.50 137,594.00 PASIVO PASIVO CORRIENTE TRIBUTOS POR PAGAR 14,738.54 15,026.22 15,214.50 15,369.75 15,525.00 PASIVO NO CORRIENTE OBLIGACIONES FINANCIERAS 16,655.00 TOTAL PASIVO 31,393.54 15,026.22 15,214.50 15,369.75 15,525.00 PATRIMONIO NETO

Page 23: proyecto natalia

CAPITAL 16,844.00 16,844.00 16,844.00 16,844.00 16,844.00 RESULTADOS ACUMULADOS 114633.05 116870.6 118335 119542.5 120750 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 131,477.05 133,714.60 135,179.00 136,386.50 137,594.00

7.4.2. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO AÑO 2010 AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 Conceptos Ventas Netas 346,080.00 349,685.00 353,290.00 356,895.00 360,500.00 Costo de Ventas -107,040.00 -108,155.00 -109,270.00 -110,385.00 -111,500.00 Utilidad Bruta 239,040.00 241,530.00 244,020.00 246,510.00 249,000.00 Gastos Administrativos 75,278.50 74,572.00 74,970.00 75,735.00 76,500.00 Utilidad antes de Participación e Impuestos 163,761.50 166,958.00 169,050.00 170,775.00 172,500.00 Impuesto a la Renta(30%) 49,128.45 50,087.40 50,715.00 51,232.50 51,750.00 Utilidad Neta 114,633.05 116,870.60 118,335.00 119,542.50 120,750.00