Proyecto Maestro Financiero de Bancompartir en Alianza con ...
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Proyecto Maestro Financiero de Bancompartir en Alianza con la Universidad Cooperativa de Colombia y la Caja de Compensación Familiar Cafam Trabajo Práctica Empresarial Autor (es): ANDRES RODRIGO RAMIREZ MAYORGA GINNA PAOLA SILVA ARDILA UNIVERSIDAD COOPERATIVA DE COLOMBIA FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS PROGRAMA ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS BOGOTÁ MAYO DE 2020
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Proyecto Maestro Financiero de Bancompartir en Alianza con la Universidad Cooperativa
de Colombia y la Caja de Compensación Familiar Cafam
Trabajo Práctica Empresarial
Autor (es):
ANDRES RODRIGO RAMIREZ MAYORGA
GINNA PAOLA SILVA ARDILA
UNIVERSIDAD COOPERATIVA DE COLOMBIA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
PROGRAMA ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS BOGOTÁ
MAYO DE 2020
Proyecto Maestro Financiero de Bancompartir en Alianza con la Universidad Cooperativa
de Colombia y la Caja de Compensación Familiar Cafam
Autor (es):
ANDRES RODRIGO RAMIREZ MAYORGA
GINNA PAOLA SILVA ARDILA
Trabajo de grado presentado como requisito para optar al título de
ADMINISTRADOR DE EMPRESAS
Docente
VLADIMIR NOVA RODRIQUEZ
UNIVERSIDAD COOPERATIVA DE COLOMBIA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
PROGRAMA ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS BOGOTÁ
MAYO DE 2020
Nota de Aprobación
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Contenido
Tabla de Ilustraciones ......................................................................................................... 7
Plan de Acción .................................................................................................................... 8
Cronograma de trabajo ........................................................................................................ 9
Agradecimientos ............................................................................................................... 11
Proyecto Maestro Financiero de Bancompartir en Alianza con la Universidad Cooperativa
de Colombia y la Caja de Compensación Familiar Cafam ............................................... 12
Descripción de las Organizaciones ................................................................................... 12
Bancompartir ................................................................................................................. 12
Fundación Sparkassen ................................................................................................... 16
Caja de Compensación Familiar Cafam ........................................................................ 17
Formulación del Problema ................................................................................................ 18
Justificación del Problema ................................................................................................ 20
Objetivo General ............................................................................................................... 21
Objetivos Específicos .................................................................................................... 21
Marco de Referencias ........................................................................................................ 22
Antecedentes y Marco Teórico ..................................................................................... 22
Educación Financiera en los Colegios de Colombia ..................................................... 28
Educación Financiera y Finanzas en el Hogar .............................................................. 33
Caso 1: Educación Financiera del sector Microempresarial ............................................. 36
Sistemas de Diagnostico ............................................................................................... 36
En que consiste .............................................................................................................. 36
Para que público fue dirigido ........................................................................................ 37
Resultado / Conclusiones .............................................................................................. 37
Ventajas ......................................................................................................................... 40
Desventajas ................................................................................................................... 40
Caso 2: Decisiones Financieras de los Hogares e Inclusión Financiera ........................... 41
Sistemas de Diagnostico ............................................................................................... 41
Resultado / Conclusiones .............................................................................................. 41
Para que público fue dirigido ........................................................................................ 42
Caso 3: Estrategia Nacional de Educación Económica y Financiera de Colombia
(ENEEF) 2017 ................................................................................................................... 44
Sistema de Diagnostico ................................................................................................. 44
Conclusiones y Resultados ............................................................................................ 44
Herramientas utilizadas para planes de Emergencia ......................................................... 47
Plan de Aseguramiento ..................................................................................................... 50
Herramientas Utilizadas Para los Planes de Jubilación..................................................... 51
BBVA Mi Jubilación .................................................................................................... 51
Planificando la jubilación: Instrumentos financieros .................................................... 53
Plan de Jubilación ......................................................................................................... 54
Presupuesto ....................................................................................................................... 57
Presupuesto Familiar o de Mi negocio .......................................................................... 58
Líneas de crédito en Colombia. ......................................................................................... 60
Ventajas ......................................................................................................................... 62
Desventajas ................................................................................................................... 62
Requisitos para Acceder a una Tarjeta de Crédito ........................................................ 62
Caracterización Créditos Libre Inversión. .................................................................... 63
(Stevens, 2020) .............................................................................................................. 63
En Que Gasto Mi Dinero................................................................................................... 64
Cuestionario uso de ingresos. ........................................................................................ 64
Aplicaciones para Controlar y Manejar las Finanzas Personales...................................... 67
Ventajas ......................................................................................................................... 67
Desventajas ................................................................................................................... 68
Finanzas del Negocio. ....................................................................................................... 69
¿Qué son las Finanzas? ................................................................................................. 69
¿Cómo administrar las finanzas del negocio y los recursos económicos personales? .. 69
Registro Diario de Actividades. .................................................................................... 70
Balance Inicial ................................................................................................................... 74
Ingresos del Negocio ......................................................................................................... 76
Conclusiones ..................................................................................................................... 78
Recomendaciones .............................................................................................................. 79
Bibliografía ....................................................................................................................... 80
Anexos .............................................................................................................................. 86
Tabla de Ilustraciones
Ilustración 1 Plan de Acción. Creación Propia ................................................................... 8
Ilustración 2: Cronograma de trabajo. Creación Propia ...................................................... 9
Ilustración 3: Presupuesto Bancompartir. Elaboración Propia ......................................... 10
Ilustración 4: Concepto de Capacidades financieras. ............................................................
Ilustración 5. Asobancaria, Educación Financiera (2010) ................................................ 32
Ilustración 6: Hábitos Financieros de Colombia ............................................................... 34
Ilustración 7Razones para no ahorrar en el sistema financiero. Fuente ELCA ................ 42
Ilustración 8Educación y edad personas encuestadas ....................................................... 43
Ilustración 9Estado Socioeconómico y sexo personas encuestadas .................................. 43
Ilustración 10: Motivo principal para ahorrar. Fuente ELCA ........................................... 47
Ilustración 11: Cuadro de Fuentes y Usos. Creación Propia ............................................. 48
Ilustración 12: Cuadro de Fuentes y Usos. Creación Propia ............................................. 49
Ilustración 13: Herramientas Colpensiones: Educación y Bienestar ................................ 56
Ilustración 14. Presupuesto Personal y Familiar .............................................................. 58
Ilustración 15Cuadro aportes de Socios ............................................................................ 74
Ilustración 16 Detalle Aporte de Socios ........................................................................... 74
Ilustración 17Balance Inicial Empresa Familiar. .............................................................. 75
Plan de Acción
Ilustración 1 Plan de Acción. Creación Propia
ESTRATEGIA ¿QUÉ? ¿CÓMO? ¿CUÁNDO? ¿QUIEN?
Participar opción de
grado práctica
empresarial
Conocer en qué consiste
el programa practica
empresarial y los logros
obtenido que han
incluido en las
comunidades trabajadas
Asistir y participar activamente en los planes de
capacitación programados por la universidad25 Feb - 18 Mar
Gina Silva y
Rodrigo Ramirez
Iniciar investigación para
desarrollar el proyecto
maestro financiero
Desarrollar temas de
interés sobre finanzas
personales e ingresos del
negocio
De acuerdo a las pautas establecidas por la Universidad
Cooperativa de Colombia en primera medida se definirá
los conceptos básicos que componen cada tema con el fin
de que al lector se le facilite comprender la información
suministrada, por otra parte, se incluirá estudios o
programas para aplicados tanto en Colombia como en el
exterior con el fin que se perciba la situación actual del país
frente a la educación financiera, planes de jubilación,
emergencia y ahorro.
26 Abr- 15 MayGina Silva y
Rodrigo Ramirez
Elaborar sistemas de
diagnostico
Identificar de los casos
estudio realizados en el
país los sistemas de
diagnostico utilizados
para la elaboración de
dichos programas
Seleccionar el sistema de diagnostico con mayor facilidad
de aplicación para implementarlo en el desarrollo del
proyecto
21 Mar - 25 Abril Gina Silva
Investigar sistemas
tecnológicos que ayuden a
las finanzas
Investigar que
herramientas
tecnológicas existen para
las finanzas personales y
del negocio
Dar a conocer al lector las App para celular que existen
con el fin de optimizar las finanzas del hogar y del negocio,
de igual forma, se amplía información sobre las diferentes
utilidades que tienen estas herramientas para facilitar su
uso.
04 may-08 may Rodrigo Ramirez
Cronograma de trabajo
Ilustración 2: Cronograma de trabajo. Creación Propia
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Ilustración 3: Presupuesto Bancompartir. Elaboración Propia
Proyecto Duración Proyecto 3 Meses
Integrantes Costo Estimado ejecución 8.834.481$
CONCEPTO TIPO RECURSO TIPO UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNIDAD COSTO TOTAL
Equipo de Computo Tecnologico Pieza 2 1399000 2.798.000$
Personal Investigador/Consultor Persona 2 $ 2.788.000 5.576.000$
Transporte Traslados Dias asistencia presencial 20 14.000$ 280.000$
Servicios Públicos (Luz) Uso Equipo costo por uso equipo computo 2 24.240$ 48.481$
Servicio de Internet Uso Equipo costo por uso equipo computo 2 16.000$ 32.000$
Gastos VariosRubros adicionales para
ejecución del proyecto Papeleria, alimentación otros 2 50.000$ 100.000$
8.834.481$
Gina Paola Silva Ardila
Andres Rodrigo Ramirez Mayorga
Proyecto Maestro Financiero BANCOMPARTIR en Alainza
con la Universidad Cooperativa de Colombia y la Caja de
Compensación Familiar CAFAM
PRESUPUESTO PROYECTO
Total
Agradecimientos
A Dios y a nuestros padres, por ser el motor y mayor ejemplo de dedicación, apoyo,
motivación, inspiración a seguir adelante, a soñar por lograr nuestros sueños; a nuestros
hermanos, quien nos acompañan a través de su incondicionalidad y a todos aquellos familiares
que hicieron parte en algún momento de nuestra formación a través de un mensaje de apoyo y de
motivación a continuar nuestra meta de ser profesionales en Administración de Empresas.
A cada uno de nuestros docentes de la facultad de Administración de Empresas, por tener
siempre la mejor disposición de ser educadores para toda la vida, que a través de sus
experiencias profesionales nos instan a ser personas con valores y transparencia para el
desempeño de cada una de las labores en la cual desarrollamos todos nuestros conocimientos.
Agradecemos a todos nuestros compañeros de clase durante estos años de formación,
gracias por ser parte activa de este proceso de formación conjunta, encontramos grandes
historias, grandes seres humanos, siendo este la esencia de amistades que vamos a llevar más allá
de un ámbito académico.
Proyecto Maestro Financiero de Bancompartir en Alianza con la Universidad Cooperativa
de Colombia y la Caja de Compensación Familiar Cafam
Descripción de las Organizaciones
Bancompartir
Antecedentes
La historia de Finamerica nace hace casi 30 años, como respuesta solidaria a las familias
colombianas que lo perdieron todo en la tragedia que vivió la población de Armero (Tolima), por
la erupción del volcán Nevado del Ruiz. Desde entonces, han compartido sueños y metas con
más de 300 mil familias colombianas, primero como ONG, luego como Grupo Solidario y más
tarde como Compañía de Financiamiento.
Durante estos años han apoyado a los microempresarios del país, que todos los días abren
sus negocios o trabajan sus tierras con esfuerzo y dedicación, buscando ofrecer a los suyos un
futuro mejor. Empresas de familia, campesinos, pequeñas empresas y trabajadores
independientes, son quienes inspiran a Finamerica día a día.
La historia se ha escrito y se seguirá escribiendo de la mano de clientes, como de los
colaboradores alegres, honestos, comprometidos, con una gran vocación de servicio y
abanderados del progreso y la innovación. Finamerica se convirtió en Bancompartir, un banco
con su esencia social de siempre, que siguen creciendo para ofrecer más herramientas a quienes
no tienen acceso a la banca tradicional.
Es así como actualmente Bancompartir cuenta con más de 460.000 clientes, 106 oficinas,
más de 350 Corresponsales Bancarios Akí, 27 departamentos cubiertos, 600 municipios
atendidos y el firme propósito de ofrecer a todos ellos, soluciones innovadoras y ajustadas a su
realidad.
Bancompartir profundiza en la vocación social, la esencia que a lo largo de la historia los
ha caracterizado, para promover y generar oportunidades de empleo, de progreso, y bienestar
para miles de familias colombianas.
Misión
Somos el banco social de las micro finanzas, innovador, incluyente, sostenible y
ambientalmente amigable, con un equipo humano solidario, feliz y creativo, que construye
relaciones de confianza de largo plazo, a través de su vocación de servicio; generando soluciones
financieras y no financieras para las empresas de familia y su comunidad.
Visión
En el 2022 seremos reconocidos como el banco social de los colombianos y referente
para el mundo, construyendo historias de progreso junto con las empresas de familia.
Innovación
Fue la primera organización del sector privado en Colombia que se introdujo en el
microcrédito rural y en hacer una rendición de cuentas “sociales”, a través de su Informe Social.
Así como también, la primera entidad de microcrédito en Colombia en ofrecer cuentas de
ahorros.
Valores
Respeto
Su institución acepta y valora las características individuales y los derechos de todos los
clientes. Así mismo, promueve el respeto hacia el medio ambiente a través de iniciativas
sostenibles.
Honestidad
Su integridad moral antepone la verdad y el bien común sobre los intereses personales.
Trabajo en Equipo
Es un equipo capaz de colaborar con la comunidad para alcanzar propósitos comunes en
beneficio de nuestros clientes, accionistas, colaboradores y aliados.
Vocación en Micro finanzas
Poseen gran disposición y entusiasmo para brindar soluciones a las necesidades de los
microempresarios colombianos que aspiran a salir adelante y mejorar la calidad de vida de sus
familias, a través de un amplio portafolio de productos y servicios micro financieros.
Excelencia
Su labor y esfuerzo están orientados hacia el cliente, así como hacia la obtención de
resultados a través de los más altos estándares éticos y profesionales.
Compromiso
Su gente trabaja día a día con profunda convicción y optimismo para aportar valor a la
consecución de los objetivos y las metas de la organización. Nuestras iniciativas de
responsabilidad social reflejan el sólido compromiso de Bancompartir con el progreso y
bienestar de la sociedad colombiano
Portafolio de Servicios
Desde hace más de 30 años, Bancompartir ha sido reconocida como una entidad
financiera que ofrece a los microempresarios y familias de estratos 1, 2 y 3, el acceso a servicios
financieros que les permite crecer económicamente. En este sentido, el banco ofrece productos
de su portafolio como créditos de vivienda, de remodelación, vehículo, libre inversión, pequeña
y microempresa, y diferentes modalidades de ahorro, CDT y seguros. (Bancompartir, 2020)
Fundación Sparkassen
El Sparkassen-Finanzgruppe es el grupo financiero más grande de Europa y líder del
mercado en Alemania. Agrupa no sólo a las Sparkassen, sino también a las Landesbanken (banca
de segundo piso), cajas regionales de ahorro para la vivienda, empresas aseguradoras, así como a
gran número de otras empresas de servicios financieros. Su confederación es el Deutscher
Sparkassen- und Giroverband (DSGV) que representa los intereses del Sparkassen-Finanzgruppe
y define su orientación estratégica.
En el año 1992, el Sparkassen-Finanzgruppe fundó la Sparkassenstiftung für
internationale Kooperation, ampliando de esta manera el mandato social de las Sparkassen a los
países en desarrollo y transformación.
Siendo así La Sparkassenstiftung für internationale Kooperation e.V. (Fundación de las
Cajas de Ahorro de Alemania para la Cooperación Internacional) se dedica a fomentar la
inclusión financiera. Son una asociación civil sin fines de lucro que ejecuta proyectos de apoyo y
capacitación a instituciones financieras que promueven el desarrollo económico y social en
países en vías de desarrollo, con la finalidad de generar oportunidades de empleo, ingreso y
bienestar social. Forman parte del Grupo Financiero de las Cajas de Ahorro (Sparkassen)
alemanas. (Sparkassen-Finanzgruppe, 1992)
Caja de Compensación Familiar Cafam
Cafam, Caja de Compensación Familiar es una caja de compensación de Colombia que
tiene farmacias, hoteles, Centro de Convenciones, Club Recreativo, Colegio, entre otros y ofrece
Servicios de Subsidio, Créditos, Seguros, Turismo, Salud, Educación, Vivienda.
Cafam incursiona en el mercado en 1957 con la apertura de una pequeña farmacia
ubicada en la calle 51, la cual años más tarde se convirtió en supermercado, uno de los primeros
de Bogotá. El primer director administrativo de Cafam fue Richard F. Lankenau. Posteriormente
empezó su proceso de expansión, con la apertura de su segundo punto de venta, ubicado en la
Avenida Chile, así continua, hasta que en años posteriores, bajo la dirección general de Arcesio
Guerrero Pérez, Cafam, adquirió un gran lote ubicado en el barrio la Floresta de Bogotá, donde
se inaugura uno de los más modernos y grandes Supermercado de la capital. Hoy luego de 5
décadas de trayectoria en este sector, los Supermercados Cafam conforman la más grande cadena
de mercadeo social del país, con más de 70 puntos de venta a su disposición
en Bogotá, Madrid, Soacha, Facatativá, Chía, Zipaquirá, Centro de Vacaciones Cafam Melgar, y
ahora con presencia nacional en Pereira, Cartagena y con algunos eventos puntuales en Medellín,
Armenia y Bucaramanga.
Cafam, incursionando en la labor social, la cual ha sido parte fundamental de la caja,
tiene dos centros vacacionales, ubicados, en Melgar y en los llanos orientales, a su vez posee un
Club Campestre ubicado en la Autopista del Norte en Bogotá. (Cafam, 2010)
Formulación del Problema
Según un análisis hecho por Confecamaras indican que:
“Otro aspecto que sobresale de la comparación de estadísticas de supervivencia
empresarial entre países es la alta concentración de la mortalidad en el segmento de
empresas de menor tamaño. Este patrón es similar al observado en Colombia donde
cerca del 98% de los emprendimientos que mueren cada año pertenecen a la categoría
de microempresas.” (Confecamaras, 2017, pág. 6)
Esto debido a que son emprendimientos que basan sus ideales de administración bajo la
concepción del instinto y no de la medición de resultados a través de las múltiples herramientas
tanto financieras como administrativas que brinda el campo del conocimiento, dichos
emprendimientos bajo la modalidad de microempresas no logran fortalecer sus emprendimientos
por el desconocimiento y poca utilización de las oportunidades que brinda el mismo mercado.
Por consiguiente, se evidencia que la educación financiera en microempresarios es casi
nula, la falta de direccionamiento financiero a sus negocios no les permite sobrevivir y sí
sobreviven, lo hacen bajo condiciones que no posibilitan el desarrollo óptimo de sus mismos
negocios , según un estudio llamado “ La inclusión financiera de las Mi pymes en Colombia “
realizado en el año 2017 muestra que una de los factores de no crecimiento de las Mi pymes es la
limitación de acceso a créditos que les permita afrontar situaciones de crisis o invertir para
modernizar sus operaciones e innovar cuando no tienen acceso a fuentes de financiación
formales. (Zuleta, 2017, pág. 9)
El crédito entonces se convierte en una herramienta financiera que potencializa el
crecimiento empresarial, pero la falta de información acerca de temas financieros no lo hace
posible y se recalca no solo la importancia del crédito como instrumento y herramienta financiera
que posibilita el desarrollo de las microempresas, sino además de la utilización e implementación
de las demás herramientas financieras que hacen el desarrollo de los negocios más óptimo, como
la aplicación de un presupuesto, un balance, un flujo de caja, etc., son herramientas que inciden
positivamente en el desarrollo eficaz y eficiente de sus negocios. Por ejemplo, en el caso del
crédito muchos microempresarios no lo solicitan por temor al rechazo de la solicitud del mismo,
y algunos desconocen la importancia de la aplicación de todas las herramientas financieras ya
mencionadas, simplemente porque no perciben la necesidad o en defecto desconocen que
herramientas pueden aplicar a sus negocios. Estos factores están relacionados con la falta de
educación financiera del segmento empresarial.
¿Cuál es la importancia de la educación financiera dentro de las PYMES?
Justificación del Problema
La educación financiera se convierte diariamente en parte fundamental de la vida de los
microempresarios colombianos, pese a que la implementación de esta es poco utilizada, es la que
posibilita el óptimo desarrollo de la economía familiar, personal y empresarial. Todo esto en
razón y consideración al aporte que ejercen los microempresarios a la economía local y nacional
y por ello es necesario direccionar las estrategias hacia la búsqueda de mejores hábitos
financieros en sus negocios.
Se debe direccionar la problemática hacia la detección y superación de todas esas
debilidades que presentan los microempresarios en temas de educación financiera, tratando así
de limitar las barreras y obstáculos que presentan a la hora de la aplicación de herramientas y
ayudas financieras, de tal manera que esto permita la planificación y ejecución de líneas de
acción, orientadas al fortalecimiento de estos negocios desde la perspectiva de la toma de
decisiones en el ámbito financiero.
Así pues, aunque solo nos ubiquemos en el contexto de microempresarios de la ciudad de
Bogotá, los alcances y aplicaciones de este proyecto se pueden proyectar a todo el contexto
nacional. A partir de los resultados aquí obtenidos se pueden empezar a plantear y a diseñar más
estrategias que posibiliten el fortalecimiento e implementación de la Educación Financiera a toda
la población de microempresarios del país.
Los principales beneficios que van a obtener los microempresarios en la educación
financiera es tener mayor conocimiento, mayor experticia, mejores niveles de endeudamiento,
mejor planeación financiera, mejor sostenibilidad en cuanto a los recursos de sus modelos de
negocio, con el propósito para obtener un buen desarrollo en la economía financiera.
Objetivo General
Informar las estrategias y herramientas financieras a microempresarios, que les permita
planear, verificar y actuar sobre las finanzas actuales del negocio y la familia.
Objetivos Específicos
Realizar un estudio empresarial que permita conocer a los microempresarios.
Dar a conocer el o los planes de acción de educación financiera en un periodo
determinado.
Realizar una planeación de actividades para ejercer sus micro finanzas.
Evaluar a través de indicadores de Gestión y resultados el impacto social generado en la
comunidad.
Marco de Referencias
Antecedentes y Marco Teórico
Teniendo en cuenta la justificación del problema, donde se hace referencia a la
problemática de la educación financiera en microempresarios, en este apartado se pretende hacer
un somero recorrido por lo que es una primera aproximación a la historia de la educación
financiera en Colombia.
Antecedentes
La primera fuente es la Caja de Ahorros de Cartagena creada en el año 1842 por
entidades filantrópicas que utilizaban como insumo, las donaciones que recibían. Le siguieron la
Caja de Ahorros de Medellín creada en el año de 1844 y la Caja de Ahorros de Bogotá en el año
de 1846, como entidades de carácter público. Esta última promovió el ahorro y logró que la
población económicamente inactiva y las mujeres alcanzaran un mayor nivel del mismo. La Caja
de Ahorros de Bogotá fue cerrada en el año de 1865. (Lopez Uribe & Güiza, 2012)
La segunda está relacionada con la adaptación del libro Manual de Economía Práctica del
economista Maurice Block por parte de Rafael Núñez que se desempeñaba como cónsul en
Liverpool en el año de 1873, con el propósito de que los niños valorasen el hecho de que sus
acciones tuvieran consecuencias. El texto fue escrito de manera sencilla, explicando las nociones
básicas de la Economía Social mediante un diálogo que se da en una escuela de Cartagena entre
el profesor y sus estudiantes. Núñez recomendó al Gobierno que el texto fuera publicado en
varias entregas en el Diario Oficial.
Otra de las entidades que impartió educación financiera en Colombia, fue la Escuela
Nacional de Comercio fundada en 1905 por el general Rafael Reyes. Su objetivo era brindar
formación técnica básica en las áreas contable, económica y financiera, con énfasis en
Contaduría (Montenegro Garcia, 2008) Otras instituciones de este tipo debieron existir por
aquella época, pero no se tiene más información al respecto.
En los últimos años el tema de Educación Financiera ha tomado gran importancia y
relevancia debido en gran parte a la crisis financiera internacional del 2008 presentada en
Estados Unidos, lo cual reflejó el desconocimiento de todos los inversionistas y prestatarios
estadounidenses, despertando así un gran interés y necesidad en los entes gubernamentales y
privados, de capacitar a los ciudadanos en temas de Educación Financiera, ya que se ha 14
demostrado que si una persona y empresa tiene una adecuada formación financiera presenta gran
asertividad en la toma de decisiones. Algunos de los estudios realizados son:
Lorena Urquiza Cuellar, presentó un diagnóstico realizado a los estudiantes de la UNAD
CEAD Florencia para determinar la importancia y pertinencia de recibir educación financiera, la
información fue recolectada a través de encuestas de tipo analítica personalizada, aplicada a los
estudiantes de periodos avanzados los cuales se consideró que tienen más experiencia y
responsabilidades financieras. De dicha investigación se puede concluir que un porcentaje
representativo de la población desconoce el concepto de la Educación Financiera, aunque esté
asociado a temas económicos, no presentan interés en conocer del tema, consideran importante el
tema, pero se necesita culturizar más el tema para que las personas visualicen los beneficios a
futuro. (Urquiza Cuellar, 2012)
Silvia Andrea Medina Sierra, presentó una investigación acerca de la Educación
Financiera como Apoyo a PYMES para el financiamiento de sus negocios, teniendo como
objetivo destacar la relevancia que tiene la educación financiera en la toma de decisiones a la
hora de adquirir un crédito con entidad financiera, resaltando la utilización de herramientas
prácticas y sencillas, en este caso la ayuda de una página Web para capacitar a los pequeños
empresarios, teniendo como conclusión que la poca educación financiera en Colombia ha
generado que los pequeños empresarios apalanquen sus negocios con recursos propios y créditos
con proveedores, debido a que las necesidades no son atendidas por las entidades financieras.
Bernheim, Garrett, y Maki (2001) según su investigación realizada en Estados Unidos, obtuvo
como resultado que donde se impone de manera obligatoria la educación financiera, los
ciudadanos presentan más ahorro, comparado con estados donde no se impone esta cultura.
Sebastián Barajas, Patricio Hunt y Gloria Ribas, “Las finanzas como instrumento de
gestión de las pymes”, según este libro el autor infiere que cuando se tiene conocimientos en
finanzas es mucho más acertado llevar una compañía al éxito, donde se debe tener clara la
respuesta de temas como: ¿Se tiene un buen negocio? ¿Es mi empresa solvente?, ¿Cuánto flujo
de caja generara a lo largo de los años? ¿Cuánto cuesta mi negocio?, teniendo clara esta
información se puede estar preparado para crisis económicas imprevistas. Las investigaciones
realizadas acerca del tema se han basado principalmente en determinar la importancia de tener
conocimientos financieros a la hora de administrar una empresa, demostrando que las finanzas se
han convertido en una necesidad para los ciudadanos y empresarios. (Barajas, Hunt, & Ribas,
2013)
Marco Teórico.
La educación financiera tiene un papel fundamental en la economía de cualquier país del
mundo, es por ello que en los países en vías de desarrollo ha tomado mayor importancia debido
al número creciente de productos y servicios que se ofrecen en los mercados y su efecto en el
desarrollo económico.
El concepto de educación financiera ha tomado mayor fuerza en la última década debido
a distintos factores económicos, sociales y demográficos han impulsado esta tendencia, trayendo
consigo crecimiento en la calidad de vida de los ciudadanos y de los microempresarios, aunque
se ha requerido de intervención en el estado, pues estando en una sociedad capitalista ha
obligado a los individuos a tomar continuamente decisiones financieras. Estas decisiones en
mayor a menor grado pueden afectar el futuro de cada persona.
Encontramos que la educación financiera busca impactar en la economía, minimizando
los siguientes puntos:
Endeudamiento creciente por parte de individuos debido a mayores ofertas de créditos.
Aumento en oferta y complejidad de elementos financieros
Aumento de la inestabilidad laboral
Aumento de la esperanza de vida
Reducción de coberturas públicas de pensión
La educación financiera, impulsa una mejor administración de los recursos en los
hogares, por ende, es de esperarse que se logre un mayor ahorro, además de una mayor confianza
en el sistema financiero porque se tiene un mejor conocimiento y como resultado, más hogares
permanecerán en el sistema formal. En este orden de ideas, la educación financiera es de vital
importancia para los procesos de inclusión financiera y medidas de reducción de pobreza.
(Rubiano Miranda, 2013).
Por lo anterior, es necesario estudiar el estándar de vida de los individuos, en el cual se
puede evidenciar calidad de vida, gastos financieros que le puede generar ser un
microempresario y si efectivamente la microempresa está generando los ingresos necesarios para
lograr un crecimiento en un determinado tiempo.
La educación financiera es definida como el proceso mediante el cual los usuarios
comprenden mejor los productos y los riesgos financieros, desarrollando habilidades para tomar
decisiones mejor informadas con los riesgos que estas decisiones acarrean. (OCDE, 2005, pág. 1)
Dada su importancia, debe ser impartida a los ciudadanos de cualquier edad ya que se
trata de un proceso continuo a lo largo de la vida, donde se recomienda empezar desde una
temprana edad. (Villalba, Lopez, & Muñoz, 2017, pág. 14)
De acuerdo a unos cuantos expertos, indican que la carencia de educación financiera ha
repercutido en las crisis económicas, como las vividas en EE. UU y en Europa, incluyendo los
abusos financieros. Ahora, la mayoría de los países desarrollados han implementado diversas
estrategias donde para educar financieramente a las personas, mostrando los beneficios directos
que tiene los ciudadanos, los cuales llevaron a comprender algunos conceptos financieros y
aplicarlos incluso en las finanzas personales.
La educación financiera también se tiene en países emergentes, uno de ellos es Colombia,
que por medio del Ministerio de Educación y la Asobancaria, promovieron desarrollar un plan de
educación financiera desde las escuelas, con el fin de que los niños y niñas, adolescentes y
jóvenes empezaran adquirir conocimientos, habilidades y las actitudes necesarias para tomar
decisiones financieras de forma correcta. (Ministerio de Educación, 2014)
De acuerdo con lo citado por Fernando Villalba, Jesús López y Nicolás Muñoz, a pesar
de estos esfuerzos, las estadísticas siguen mostrando una historia diferente. Mientras el 90% de
los estudiantes quieren aprender finanzas, el 80% de los profesores no se siente apto para enseñar
esta asignatura (Kiyosaki, 2015). Kiyosaki reporta la existencia de una crisis educativa por la
ausencia de educación financiera en las escuelas, lo cual fue corroborado por grandes
economistas, incluyendo el expresidente de la Reserva Federal de Estados Unidos, Ben
Bernanke, quien también enunció a la ignorancia financiera como la principal causante de la
crisis financiera del año 2008. (Villalba, Lopez, & Muñoz, 2017, pág. 14)
Martha Rubiano cita a Levine diciendo que un adecuado funcionamiento del sector
financiero disminuye los costos de información y transacción que limitan el desarrollo
económico de un país. Un sector financiero sólido facilita el ahorro, planificación y asignación
de recursos por parte de las personas, además contribuyen en la acumulación de capital y a la
innovación tecnológica, lo cual se traduce en un crecimiento económico (Rubiano Miranda,
2013, pág. 6)
Las capacidades financieras incluyen no solo conocimientos, sino además
comportamientos y actitudes financieras de los individuos. En las capacidades financieras, se
tiene en cuenta de que el conocimiento es necesario, pero no suficiente para una adecuada y
efectiva toma de decisiones financieras. (Atkinson, McKay, Kempson, & Collad, 2006)
Ilustración 4: Concepto de Capacidades financieras. Atkinson, McKay, Kempson, & Collad, (2006)
La estructura económica de los mercados está cimentada en las distintas unidades
productivas o de servicios que la conforman. Dentro de la heterogeneidad de las mismas, la
mayor visibilidad la suelen recibir las grandes corporaciones, como es apenas natural por el
impacto en la generación de valor y empleo que cada una de estas puede generar a título
individual. No obstante, el grueso de las unidades productivas o de servicios de una sociedad se
concentra en micro, pequeñas y medianas empresas (Mi pyme), las cuales aglomeran alrededor
del 67% del empleo y cerca del 38% del PIB. Por tanto, al ser la principal fuente de generación
de trabajo e ingresos, las Pymes se constituyen como uno de los principales pilares de la
estructura productiva. (Asobancaria, 2017, pág. 2)
De acuerdo a la Asobancaria, en Colombia, el 99,5% de las unidades de explotación
económica son Pymes, convirtiéndose en el cimiento principal de la actividad productiva
nacional. Lastimosamente, las pymes se caracterizan por presentar ciclos de vida cortos, debido a
sus tasas de fracaso y falta de conocimiento en materia económica y financiera, lo que impide el
aprovechamiento de las opciones de financiamiento que les ofrece el mercado. En Colombia, las
Mipymes tienen una probabilidad de un 70% de fracasar en primeros cinco años.
Estas micro y pequeñas empresas no le dan la importancia que se merecen las prácticas
financieras y lo toman como algo secundario sin darse cuenta de que todo gira alrededor de ella.
Educación Financiera en los Colegios de Colombia
Se debe implementar un programa de educación económica y financiera en los colegios
de Colombia. Iniciar este proceso desde los primeros años es la forma más eficaz de generar
hábitos sanos y duraderos. Es fundamental para igualar las oportunidades que tienen las personas
en relación con el Sistema Financiero.
Para lograr la implementación, Asobancaria propuso un plan de trabajo en donde se
contemplaron las principales soluciones a trabajos anteriores y ejercicios internacionales ya
existentes, con la participación de entes públicos y privados. Para llegar a este fin se analizan
resultados, recomendaciones y estudios de organismos regionales e internacionales.
Colombia es pionero y referente en los temas de Educación Financiera, en 2005 el
programa “Finanzas para el cambio” ya estaba en marcha y el propósito era insertar
paulatinamente en los currículos de las instituciones educativas los conceptos básicos para el uso
de recursos. Gracias al esfuerzo de varias entidades privadas y la secretaria de educación
nacional, se logró llegar a 50 instituciones educativas de Bogotá, Medellín, Cartagena y Cali.
El segundo programa fue el “Programa de educación financiera Bancolombia” en 2009,
durante sus cuatro años de duración, se atendió a 175 instituciones educativas en 39 entidades
territoriales, se formaron más de 4.000 docentes, más de 13.000 padres de familia y 128.249
estudiantes.
Estos antecedentes, junto con la crisis internacional y el buscar la salud financiera de los
colombianos, llevo a Asobancaria a suscribir un convenio con el Ministerio de Educación
Nacional en 2012. Este trabajo concluyó con la publicación del “Documento 026: Manual de
Orientaciones Pedagógicas en la Educación Financiera”. La realización de un programa piloto
que llego a 120 instituciones educativas del país, beneficiando a aproximadamente 922 directivos
y docentes, el convenio con Fasecolda y adicional a esto diversas entidades del sector financiero
han colaborado y aportado en la mejora del programa Nacional, ha estado la intención, existen
los convenios y recursos, pero a pesar de todo esto el programa no ha sido implementado a gran
escala y se queda en un simple documento.
El plan de acción para la implementación del programa y las propuestas por Asobancaria
consiste en:
Tener un acercamiento y acompañamiento con las secretarias de educación, implementos
de control que permitan medir el impacto junto con estrategias digitales y publicitarias.
Formar a los docentes con herramientas adecuadas. Se propuso el uso de la App “Tu
Ahorra” como base central que permite llevar un control exacto de las finanzas combinado con
una metodología de enseñanza.
Complementar el documento con material didáctico y actividades que se puedan realizar
en el aula de clases.
Los beneficios de implementar este plan y lograr la meta a nivel personal es tener el
desarrollo de habilidades para un adecuado manejo de los recursos disponibles y a nivel país
tener un sistema financiero que sea sólido para llegar a un desarrollo sostenible.
Colombia es pionero y referente en los temas de Educación Financiera, en 2005 el
programa “Finanzas para el cambio” ya estaba en marcha y el propósito era insertar
paulatinamente en los currículos de las instituciones educativas los conceptos básicos para el uso
de recursos. Gracias al esfuerzo de varias entidades privadas y la secretaria de educación
nacional, se logró llegar a 50 instituciones educativas de Bogotá, Medellín, Cartagena y Cali.
El segundo programa fue el “Programa de educación financiera Bancolombia” en 2009,
durante sus cuatro años de duración, se atendió a 175 instituciones educativas en 39 entidades
territoriales, se formaron más de 4.000 docentes, más de 13.000 padres de familia y 128.249
estudiantes.
Estos antecedentes, junto con la crisis internacional y el buscar la salud financiera de los
colombianos, llevo a Asobancaria a suscribir un convenio con el Ministerio de Educación
Nacional en 2012. Este trabajo concluyó con la publicación del “Documento 026: Manual de
Orientaciones Pedagógicas en la Educación Financiera”. La realización de un programa piloto
que llego a 120 instituciones educativas del país, beneficiando a aproximadamente 922 directivos
y docentes, el convenio con Fasecolda y adicional a esto diversas entidades del sector financiero
han colaborado y aportado en la mejora del programa Nacional, ha estado la intención, existen
los convenios y recursos, pero a pesar de todo esto el programa no ha sido implementado a gran
escala y se queda en un simple documento.
Asobancaria a través de su cartilla de Educación Financiera del mes mayo del año 2016
indica lo siguiente:
“Los adultos de las economías desarrolladas y emergentes, que han recibido una
Educación Financiera, tienen después más probabilidades que otros de ahorrar para
su jubilación y de planificarla
Los individuos con una mayor competencia financiera pueden gestionar mejor su
dinero, participar en el mercado de valores y obtener mejores resultados en la
cartera de su elección, y es más probable que elijan fondos de inversión colectiva
con comisiones más bajas
Individuos competentes desde el punto de vista financiero optan por hipotecas
menos costosas y evitan el pago de intereses elevados y las comisiones adicionales
Quienes han participado de programas de Educación Financiera, tienen mayores
beneficios asociados a aprender a ahorrar, aprender a llevar un control de los
ingresos y gastos y conocer los productos de las entidades financieras y adquirirlos
estando mejor informados, logrando que nueve de cada diez personas consideren
útiles las capacitaciones de Educación Financiera, resultado que alienta a todas las
entidades a multiplicar sus esfuerzos” (Asobancaria, 2016, pág. 30)
Existen varios beneficios específicos de esta implementación a nivel individual y de país
Individuales:
• Habilidad para gestionar y planificar el uso de los recursos y ahorrar para la vejez
• Uso más eficiente los recursos (naturales/financieros).
• Más criterio a la hora de seleccionar productos y servicios.
• Facilitar el acceso a servicios financieros más sofisticados.
• Capacidad de exigir servicios de mayor calidad.
• Capacidad para enfrentar contingencias financieras.
• Ponderar adecuadamente los riesgos y hacer uso de seguros.
Colectivos:
• Mayor estabilidad financiera en tanto se reduce la cantidad de morosos del sistema.
• Disminución de riesgos financieros para el conjunto de los actores del sistema.
• Reducción en los niveles de informalidad.
• Menor índice de ilegalidad en la oferta financiera de servicios de crédito (gota gota)
y de ahorro (esquemas de captación ilegal).
• Mayor inclusión financiera a toda la población con una consecuente mejora en la
calidad de vida y en el crecimiento económico.
Si bien Colombia tiene muchos avances prometedores en Educación Económica y
Financiera que la llevan a ser referente en América Latina, no se puede negar la difícil realidad
que exige mantener la presión y agilizar el paso en pro de soluciones duraderas.
Asobancaria quiere exponer las razones de este rezago, iniciando quizás por la más
relevante, seguir estando en el amplio grupo de países que no tienen una implementación
obligatoria de un programa de educación económica y financiera en los colegios:
Ilustración 5. Asobancaria, Educación Financiera (2010)
Seguir perteneciendo a este segundo grupo tiene altos costos a nivel país.
Específicamente sobre las capacidades financieras en los países andinos son bastante
ilustrativas:
• La mayoría de los entrevistados hacen un presupuesto, pero no lo siguen. El enfoque
es netamente “referencial”.
• La mitad de los entrevistados no comparó su último producto financiero abierto con
los demás disponibles en el mercado antes de tomar una decisión.
• Dos de cada tres entrevistados tuvo problemas para cubrir sus gastos en el último
mes.
• Dos de cada cinco colombianos no ahorraron en el último año. Los lamentables
resultados aquí expuestos solo sirven para corroborar el adagio popular “hechos son
amores y no buenas razones”.
Es así como a la fecha el país cuenta con todo para implementar un programa y sin
embargo, nuestra realidad es igual a la de algunos países que no han materializado ningún avance
en la materia.
Educación Financiera y Finanzas en el Hogar
Las finanzas de un hogar y de las empresas las han relacionado, las han distanciado, pero
las conclusiones a las que llegan todos, es que se requiere un manejo responsable e idóneo,
entendiendo que es necesario llevar el control de aquellos gastos que son fijos, que planes de
ahorro e inversión se tienen en el tiempo y como garantizar el cumplir con las obligaciones que
se puedan contraer frente a terceros. Por lo anterior, se podría interpretar que las finanzas
personales van ligadas al bienestar personal y familiar, mientras que las empresariales se dirigen
a un valor agregado tangible, como la acumulación de dinero, de esa forma incrementar su
rentabilidad.
La gestión financiera en las empresas y en las familias es importante, y la cual solicita un
acompañamiento, liderazgo y gerenciamiento exitoso. De acuerdo con el DANE las personas que
tienden a tener mayores ingresos tienen hábitos de endeudamientos altos, mientras que las
personas que tienen ingresos bajos y altos, su nivel de ahorro no es muy representativo.
Ilustración 6: Hábitos Financieros de Colombia
La educación financiera se ha adaptado al mundo, especialmente en los países que están
buscando emerger ante una economía capitalista, pero esa búsqueda por emerger ha hecho que
trabaje y apoye el desarrollo social y productivo y cambios estructurales para promover esas
pequeñas empresas e industrias independientes o con capital familiar, “Promoviendo la
educación financiera a través de prácticas innovadoras de bancos de desarrollo para mejorar el
desarrollo social y productivo y el cambio estructural con especial énfasis en empresas de menor
tamaño en América Latina” dicho por la Comisión Económica para América Latina y el Caribe
CEPAL, el cual hace énfasis en el análisis del aporte que pueden hacer los instrumentos
financieros innovadores adecuados a la inserción productiva de la empresas de menor tamaño,
dada la importancia de estas empresas, por la generación de empleo y el desarrollo económico de
los países de la región. (Ferraz & Ramos, 2018, pág. 5)
El banco de la República de Colombia, siendo promotor de la educación financiera en las
empresas Pymes a través de las distintas entidades financieras del país, inició con unas cartillas
virtuales, las cuales dan una orientación y pedagogía en el manejo de las finanzas. Una de las
entidades financieras en las que empezaron la formación virtual a los microempresarios en
Colombia fue el Banco de Bogotá a través de la campaña “El camino a la prosperidad. Una guía
útil para manejar y mejorar su dinero”
Pero uno de los puntos determinantes en este caso, fue que la entidad financiera no
realizo la revisión que los microempresarios no manejaban las herramientas tecnológicas con
facilidad, e incluso eran personas que habían desertado en la educación básica y media. Los
aspectos de formación por parte del Banco de Bogotá se centraban en presupuesto, ahorro,
inversión, prestamos, remesas e importancia del sector financiero. A través de historias,
consejos, talleres, actividades claves para avanzar y marcar la diferencia de una generación.
Caso 1: Educación Financiera del sector Microempresarial
Sistemas de Diagnostico
El objetivo principal es crear una guía de Educación Financiera, mediante un folleto
como herramienta pedagógica dirigida a los empresarios del sector de confecciones en Pereira.
Educar a empresarios de manera didáctica y asociado a las actividades que realizan a diario y así
poder facilitar su comprensión.
A nivel Nacional un alto porcentaje de emprendimientos no logran alcanzar el umbral de
sostenibilidad, esto es el 52.5% de las empresas pymes son liquidadas en los primeros 5 años. El
desarrollo económico del país tiene una dinámica en la que inciden muchos factores como el
desempleo, el alza del dólar, la reforma tributaria y la inflación, siendo estos dos últimos en
especial, de alto impacto en el flujo de caja personal, pues se ve reducido considerablemente.
La bancarización en Colombia llega a niveles de 78% de acuerdo con el último informe
de Educación Financiera, el gran reto es llevar a la población a que haga uso de sus productos y
servicios financieros.
Es importante que las personas hagan esfuerzos desde temprana edad, para poder
incrementar el nivel de educación financiera de las personas y así aportar a la transformación
positiva de la sociedad.
En que consiste
En el estudio de educación financiera del sector micro empresarial se desarrolló una
investigación de tipo exploratorio, la cual permitió establecer la oferta de productos financieros
orientados a microempresarios de la ciudad de Pereira y el destino de los créditos a los que
acceden los microempresarios y la caracterización de los servicios financieros demandados, a
través de encuestas, la cual permitió conocer si estos estaban contribuyendo a mejorar su
competitividad, para lograr su sostenibilidad y crecimiento en el mercado.
El trabajo de campo se aplicó solo una vez, en la zona urbana del barrio Cuba de la
ciudad de Pereira en el año 2018.
Para que público fue dirigido
La población objetivo fueron las unidades productivas dedicadas a la confección de
prendas de vestir y que se catalogaban como microempresas. Unidad económica que tiene
activos totales hasta de 500 salarios mínimos mensuales legales vigentes y menos de 10
empleados.
La investigación requirió el uso de fuentes primarias y secundarias, trabajo de campo a
los propietarios e información de revistas especializadas, páginas web, publicaciones sectoriales
a las cuales se accedieron a través de bases de datos bibliográficos de contenido científico-
técnico.
Resultado / Conclusiones
En la ciudad de Pereira existen más de 18 entidades financieras que ofrecen productos
financieros, enfocados al ahorro y financiamiento, dirigidos para personas naturales, empresas y
en algunas de ellas para microempresas. El producto financiero de ahorros, es el más conocido
por los microempresarios (90,91%), seguido de los pagos, las tarjetas de crédito, las cuentas, los
créditos y los seguros, no hay un producto que sea conocido por el 100% de los
microempresarios, se encontró que los productos menos conocidos son las captaciones, los
microcréditos y el factoring. (Mosquera Mosquera & Rivera Galvez, 2019, pág. 102)
Los pagos en efectivo son el medio de preferencia de los microempresarios del sector de
la confección, considerando que es el medio más fácil. Una de las principales barreras para el
acceso a los productos financieros de financiamiento es no cumplir con la documentación
exigida, infiriendo un exceso en los documentos soporte solicitado, haciendo que los procesos
sean largos y complicados.
Se concluye que el sector micro empresarial de las confecciones tiene una alta cultura del
ahorro, encontrando confianza en la banca para depositar su dinero, siendo además uno de los
productos más conocido y más usado.
Propuesta de diagnóstico sobre educación financiera
1. ¿Sabe a qué hace referencia el termino Educación Financiera?
Si
No
Sí, pero no lo tiene claro
2. ¿Cuál cree que es el concepto que más se adapta a la definición de Educación
Financiera?
Es un nuevo programa académico profesional
Es un conjunto de estrategias orientadas a la enseñanza de actividades que
permiten tener un manejo y administración de las finanzas
Todas las anteriores
Ninguna de las anteriores
3. ¿Sabe cómo están compuestos sus gastos personales de manera mensual?
Si
No
No sabe
4. ¿Acostumbra a llevar un registro de sus deudas, gastos, ingresos y ahorro?
Deudas
Gastos
Ingresos
Ahorros
No lleva registro
5. ¿Sabe cómo realizar un presupuesto para planear y distribuir su dinero?
Si
No
6. Si le sobra dinero en el mes, ¿en que lo utiliza?
Lo ahorra
Lo utiliza para pagar deudas
Lo gasta en otras cosas
No le sobra
7. ¿Para usted que es el ahorro?
Tener dinero disponible
Guardar dinero
Almacenar dinero en un banco
Tener un límite en los gastos
No sabe
8. ¿Cuál de estas sería una razón para ahorrar?
Diversión y entretenimiento
Emergencias
Falta de trabajo
Para la vejez
Vacaciones
Estudios
9. ¿Para usted que es un crédito?
Un préstamo
Una deuda
Un problema
Una ayuda económica
No sabe
10. ¿Si necesitara un préstamo a quien lo solicitaría?
Un Banco
Un amigo o familiar
Un prestamista
11. ¿Cuál de los siguientes productos financieros conoce?
Cuentas
Seguros
Ahorros
Seguros
Tarjetas
12. ¿Utiliza algún medio electrónico para realizar operaciones o pagos?
Si
No
Ventajas
Permite saber el nivel de conocimiento que tienen las personas sobre educación financiera
y finanzas del hogar.
Permite saber de manera más amplia como se pueden implementar las estrategias de
aprendizaje y las herramientas a utilizar.
Desventajas
Que la información que suministren no sea del todo cierta y nos dé una mala percepción
sobre los conocimientos que tienen. Se pueden presentar diferencias en la interpretación de los
resultados.
Caso 2: Decisiones Financieras de los Hogares e Inclusión Financiera
En un estudio realizado y documentado por María José Roa y Diana Mejía, el cual fue
titulado como Decisiones financieras de los hogares e inclusión financiera: evidencia para
América Latina y el Caribe se encontró lo siguiente:
Sistemas de Diagnostico
Se realizó un estudio de educación financiera en los países de la región Andina:
Colombia, Perú, Bolivia y Ecuador, con el objetivo de buscar los conocimientos, habilidades y
actitudes y los comportamientos de las personas con sus finanzas y como se había trabajado la
inclusión financiera. Este proceso se realizó a través de una encuesta de 33 preguntas a 1.200
personas de cada país, indagando sobre su información sociodemográfica, comportamientos,
actitudes y conocimientos financieros. (Roa & Mejia, 2018, pág. 2)
“La investigación tuvo como objetivo lograr un mayor entendimiento de los factores
subyacentes y determinantes de las decisiones y comportamientos financieros de los
países de la región en cuanto al ahorro, la planeación del presupuesto y el uso de
distintos instrumentos de ahorro, crédito y aseguramiento formales e informales. En
concreto, las variables a explicar fueron el uso de distintos productos financieros, la
participación en los mercados financieros formales e informales y los
comportamientos y las actitudes financieras. La hipótesis de partida fue que estas
variables podrían explicarse en su mayor parte por los conocimientos financieros, la
propensión de los encuestados a ahorrar en vez de gastar, las preferencias temporales
y de riesgo, así como ciertas variables sociodemográficas” (Roa & Mejia, 2018, pág.
6)
Resultado / Conclusiones
Los primeros resultados a nivel sociodemográfico fueron: en primer lugar, que se debía
realizar una educación financiera de acuerdo a nivel de educación de las personas, ingresos
regulares e irregulares, si residen en zonas rurales o urbanas, si son hombres o mujeres y por
último si tienen o no capacidad de ahorro. Segundo, los programas de educación financiera se
deben enfocar en modificar actitudes relacionadas el ahorro y los costos que tiene el ahorro
informal, no solamente a entregar un conocimiento de conceptos; en tercer lugar, las mujeres que
son cabeza de hogar muestran mejores actitudes y comportamientos financieros. Por último, se
encontró que las personas que son beneficiarias de ayudas por parte del gobierno tienen peores
resultados en los conceptos básicos de educación financiera, mostrando que hace falta que vaya
acompañado de capacitaciones y estrategias innovadoras para promover el ahorro. (Roa & Mejia,
2018, pág. 3)
Ilustración 7Razones para no ahorrar en el sistema financiero. Fuente ELCA
Para que público fue dirigido
La encuesta fue dirigida a hombres y mujeres con una edad entre los 18 años hasta 71
años, con el propósito de entender cómo se mueve la educación financiera, y arrojo las siguientes
graficas:
Ilustración 8Educación y edad personas encuestadas
Ilustración 9Estado Socioeconómico y sexo personas encuestadas
En Colombia se encontró que el factor de actitud es positivo a medida que aumenta la
clase social, pero el incremento en la escolaridad parece débil, ahora si revisamos la gráfica de la
edad, se evidencia que el factor de educación financiera disminuye a partir de los 44 años.
Adicional encontramos que las mujeres son más receptivas a la educación financiera y
mejores administradoras de las finanzas como se evidencia en la gráfica.
Caso 3: Estrategia Nacional de Educación Económica y Financiera de Colombia (ENEEF)
2017
Sistema de Diagnostico
Para la realización del programa se tomó como base las mediciones realizadas conforme
al ciclo de vida de la población colombiana en el caso de la población adulta se tomó como
referencia las encuestas realizadas por el banco mundial en el año 2012 y el banco de desarrollo
de América Latina CAF en el 2013 información en la cual se incluyen una comparación respecto
a otros países de la región. En el caso de la población de niños y jóvenes se tomó como referente
las pruebas PISA realizada en el año 2012 en la cual se evalúa las capacidades financieras de este
segmento, información suministrada por el ministerio de educación nacional MEN.
Adicional, Comisión Intersectorial para la Educación Económica y Financiera entidad
encargada de implementar programas de educación financiera en el país, tuvo en cuenta un
sistema de mapeo realizado por el banco de la república en el año 2016 este sistema busca
identificar que entidades impulsan y participan activamente en la educación económica y
financiera en Colombia. (Comisión Intersectorial para la Educación Económica y financiera,
2017)
Conclusiones y Resultados
Adultos
Conforme a la encuesta que realizó el Banco Mundial, se diagnosticó que el 94 % de los
colombianos informó que planificaba su presupuesto, pero solo el 23 % de ellos sabía
exactamente cuánto había gastado la semana anterior y el 88 % manifestó preocupación por tener
que afrontar mayores gastos en el futuro (por ejemplo, jubilación), solo el 41 % tiene planes para
pagar sus gastos de la vejez y apenas 1 de cada 5 podría afrontar gastos importantes imprevistos.
La mitad de la población objeto del análisis tiene el hábito de comparar precios a la hora
de seleccionar un producto, este procedimiento resulta ser deficiente ya que el 81% de la
población carece de los conocimientos básicos para calcular una tasa de interés simple.
En cuanto a la medición realizada por el CAF coincide con el estudio realizado por el
banco mundial en consideración a que la población colombiana en su mayoría tiene
conocimientos básicos en conceptos económicos y financieros sencillos mientras que en
proporción minúscula la población cuenta con las capacidades y conocimientos necesarios para
calcular una tasa de interés simple y compuesta o sobre depósitos bancarios con lo que podrían
tomar decisiones financieras acertadas.
Niños y Jóvenes
La prueba PISA permite evaluar el nivel de alfabetización financiera de la educación
media o secundaria los resultados arrojaron una oportunidad de mejora ya que el país obtuvo una
puntuación promedio 379 resultado que dejó al país por debajo del promedio de los países de la
OCDE. Algunas ciudades con la mejor puntuación son: Manizales con 417 puntos, Medellín con
414, Bogotá con 397 y Cali con 389, mientras que el resto del país quedó en 372 puntos.
En conclusión, se tiene que el 50% de los estudiantes está por debajo de la línea base.
Estos resultados, junto con los de las pruebas Saber, son un elemento importante para el diseño,
desarrollo y realimentación de los planes de estudio y materiales didácticos con lo cual se busca
mejorar el desempeño impartido en los colegios. (Comisión Intersectorial para la Educación
Económica y financiera, 2017).
Sistemas de Mapeo
Para el 2016 se encontró que hay 113 instituciones que impulsan más de 132 iniciativas
para la educación económica y financiera en el país. Aproximadamente la mitad de estas
instituciones es del sector privado y de economía solidaria, un 17 % organizaciones del
Gobierno, un 16% instituciones sin fines de lucro, fundaciones y organismos de investigación y
cerca de un 9 % instituciones educativas en niveles básico, medio y superior.
El anterior diagnóstico, permite conocer la diversificación del público objetivo de las
instituciones que participan activamente en EEF de los colombianos, así como el objetivo que
persiguen las mismas. Que en términos generales se trata de elevar o desarrollar capacidades y
conocimientos en temas económicos y financieros con énfasis en mejorar el manejo de finanzas
personales de la población. (Comisión Intersectorial para la Educación Económica y financiera,
2017).
Impacto.
La estrategia realizada logro involucrar al banco de la república, la banca de las
oportunidades de igual forma incluyó organismos gubernamentales encargados de desarrollar la
estrategia nacional, tales como representantes de los Ministerios de Educación y Hacienda, el
regulador financiero y la agencia de desarrollo social – Prosperidad Social, de la misma manera
al Servicio Nacional de Aprendizaje - SENA y otros organismos que interactúan con la
población vulnerable del país. (Pablo, 2017)
La iniciativa logro poner a disposición de los colombianos el primer portal de educación
económica y financiera del estado a través del portal http://www.pesospensados.gov.co/ allí se
puede consultar y aprender sobre presupuesto, ahorro, crédito, seguros, pensiones, inversiones,
productos y servicios, protección y prevención del riesgo, entre otros el contenido y experiencia
que aporta eta página con la intervención, conocimiento y experiencia en el contexto real de
entidades tales como: Superintendencia Financiera de Colombia, el Fondo de Garantías de
Instituciones Financieras (Fogafin), el Banco de la República, la Banca de las Oportunidades y
Asobancaria. (Banco Mundial, 2017)
Herramientas utilizadas.
Talleres.
Portal web interactivo.
Herramientas utilizadas para planes de Emergencia
Dentro del estudio se encontró respuestas de gran importancia en la comunidad, pues para
la gran mayoría de las personas se debe tener un ahorro para alguna emergencia que se pueda
presentar en los gastos mensuales, de acuerdo con la siguiente gráfica:
Ilustración 10: Motivo principal para ahorrar. Fuente ELCA
Adicional, en el estudio se encontró que quienes ahorran para emergencias es su
preferencia hacerlo en efectivo, en menor medida en cadenas de ahorro. (Roa & Mejia, 2018,
pág. 141)
Para la elaboración de un plan de emergencias o imprevistos en el ahorro, se requiere
realizar la elaboración de un presupuesto que nos permite ver la situación financiera del hogar,
cuáles son sus ingresos (fuentes) y como son sus gastos (usos). De acuerdo a lo anterior, una de
las distribuciones sugeridas adecuadas para los hogares es la siguiente:
Ahorro o inversión: Mínimo un 5% hasta un 30% de los ingresos.
Necesidades: No deberían ser mayores al 70% de los ingresos.
Deudas: No debería superar el 30% de lo que se ha categorizado como
necesidades
Provisiones: Se debe hacer por no ser pagos recurrentes y debería estimar un
máximo del 10%
Deseos – Gustos – Hobbies: No deberían sumar más allá del 10% de nuestros
ingresos.
Debido al costo de vida que se tiene actualmente, los gastos de un hogar suelen superan el
salario mínimo mensual legal vigente (SMMLV) que una persona percibe cuando es empleada,
pero cuando esta persona es microempresaria, si acostumbra a tener disponibilidad del dinero de
forma inmediata, limitando el crecimiento financiero de la persona como propietaria del negocio
como del mismo negocio. Se propone que los microempresarios que van a participar puedan
iniciar con un presupuesto del hogar acuerdo al siguiente cuadro:
Ilustración 11: Cuadro de Fuentes y Usos. Creación Propia
El cuadro anterior se contempla cada una de las fuentes que puede tener una persona que
recibe ingreso cuando se encuentra vinculado a una compañía. Este es lo primero que debe
realizar el microempresario una vez empiece la preparación y formación financiera para
aplicarlos a su negocio. Principalmente, asignarse una remuneración mensual, con los auxilios o
beneficios monetarios o en especie que este le pueda generar y manejarlo de forma cuantitativa.
Ahora, también el microempresario debe ser organizado en no mezclar sus gastos
personales con los gastos de la empresa, por lo tanto, se establece este cuadro de usos que deben
diligenciar como siguiente paso para la elaboración de un presupuesto y plan de emergencia:
Ilustración 12: Cuadro de Fuentes y Usos. Creación Propia
Plan de Aseguramiento
HighBond es una plataforma de software de gobernanza empresarial que fortalece la
seguridad, la gestión de riesgos, el cumplimiento y el aseguramiento. Los equipos pueden
organizar sus actividades en un flujo de trabajo centralizado y agregar datos y estados para la
toma de decisiones en tiempo real y la generación de reportes.
El plan de aseguramiento es un programa anual que determina el alcance de las
actividades de aseguramiento, áreas de cobertura y disponibilidad de recursos. Definir un plan de
aseguramiento permite ejecutar los objetivos claves de la organización.
La gobernanza adecuada requiere que los lideres evalúen los riesgos estratégicos y luego
se proponga un plan donde se ilustraran los impactos potenciales. Un plan de aseguramiento es
un medio para obtener la aprobación de las gestiones de auditoria, planes de gestión de riesgos o
revisiones de cumplimiento.
Después de definir su plan de aseguramiento, puede ver la cobertura de los diferentes
proyectos en su plan de aseguramiento por categoría de entidad o entidad. En cada plan de
aseguramiento, la cobertura se muestra en una tabla. Las filas muestran los proyectos
individuales asociados con el plan y las columnas muestran las entidades etiquetadas.
Dentro de un plan de aseguramiento, puede usar la ficha Riesgos para ver cómo su plan
se alinea con los riesgos estratégicos de su organización. Cada plan de aseguramiento muestra el
progreso de cada proyecto en el plan, el progreso general del plan y la cantidad total de recursos
disponibles (en horas) asignados al plan. (HighBond, 2020)
Herramientas Utilizadas Para los Planes de Jubilación
BBVA Mi Jubilación
El Banco BBVA de España tiene diferentes tipos de opciones para las personas que están
trabajando o que están cerca de jubilarse. También está la opción de los simuladores para quienes
quieren saber la pensión pública que pueden cobrar, para quienes quieren ahorrar para la futura
jubilación y quienes quieren recuperar los ahorros de la jubilación. Otra opción es la “Guía para
hacer realidad tus sueños” en donde se enseña como planificar la jubilación futura desde hoy.
Se vive cada vez más tiempo: la esperanza de vida de un bebe que nace hoy en España es
de 80.1 años para los hombres y 85.6 años para las mujeres. Por lo que se necesitaran más
recursos para poder vivir ese número de años.
El mercado laboral ha cambiado: Las carreras de ahora y las que se tendrán en el futuro
se caracterizan por una elevada flexibilidad llegando un poco a la incertidumbre. Alternar
periodos de trabajo con otros de inactividad se ha vuelto muy frecuente. De igual forma sucede
con los ingresos, cada vez es más dependiente del proyecto o actividad que desarrolla. Por esto
se debe aprovechar los periodos con ingresos elevados para ahorra con fines de jubilación.
El sistema público de pensiones tendrá que adecuarse a estos cambios demográficos y en
el mercado de trabajo: El sistema de pensión pública de jubilación en España fue ideado en los
años 60 y recoge usos y costumbres propios de las relaciones laborales en esa época. El aumento
de la esperanza de vida y los cambios en el mercado de trabajo pueden conllevar a que parte de
la población pueda quedar desprovista de pensión contributiva de jubilación. Por lo que el
trabajador debería contemplar crear un colchón de ahorro para la jubilación que le cubra ante la
contingencia de no poder acceder a la pensión de jubilación.
Las pensiones públicas han sufrido reformas legislativas que han derivado en un mayor
endurecimiento en el acceso a la prestación y, probablemente, paguen importes menores que los
que pagan hoy. Por lo mismo conviene ahorrar para complementar la pensión pública.
Tomar las riendas de la futura jubilación: como el panorama es tan incierto, cuanto antes
se dote de recursos para la futura jubilación, se vivirá más tranquilo al no tener que depender de
hechos inesperados o cuestiones legislativas que no dependen solo de uno.
Plantear que objetivo de capital se necesita acumular para la jubilación: hacer cuenta
sobre los futuros ingresos y gastos que se tendrán cuando se jubile (incluyendo la previsión de
pensión pública) y determinar cuánto dinero al año se necesitaría para vivir. A partir de eso se
multiplicará por los 15 o 20 años que vivirá.
La inflación: En el objetivo de consecución de un capital a un plazo largo de tiempo, se
enfrenta a la inflación o subida general de precios en la economía, lo que hace que ese capital se
deprecie y permita comprar menos cosas en el futuro. Para esto conviene adoptar una estrategia
de inversión que permita superar la inflación, pero sin asumir riesgos excesivos.
Elegir una distribución de activos correcta y adaptarla en el tiempo: Cada edad requiere
una estrategia de inversión diferenciada. Así, una persona joven con mucho tiempo hasta la
jubilación puede invertir en activos con elevado potencial de revalorización (Bolsa,
principalmente), que le permita batir a la inflación y ganar rentabilidad. A la inversa, una persona
que se aproxima a la jubilación no tiene sentido que se juegue sus ahorros para la jubilación en
inversiones sometidas a vaivenes en valoración (Bolsa) o con poca liquidez (activos
inmobiliarios). Por todo esto se debe elegir aquella inversión que mejor se adapte a la edad y
moverla a lo largo del tiempo.
Ahorrar de forma regular: Una vez se tiene claro el objetivo de capital y la estrategia de
inversión/producto, se debe adoptar un compromiso de ahorro periódico, idealmente, mes a mes.
La jubilación es un problema, principalmente, de las personas en edad joven que
afortunadamente tiene solución: El endurecimiento en el acceso a la pensión pública y las
prestaciones de pensión cada vez más bajas van a afectar en mayor medida a aquellos a los que
les queda todavía mucho para jubilarse. Por lo que ese horizonte largo en el tiempo es el que les
da más margen para ahorrar desde edades tempranas, idealmente, desde que acceden al mercado
laboral, para así poder acabar con capitales muy interesantes en su jubilación. (BBVA, 2020)
Planificando la jubilación: Instrumentos financieros
Planes de Previsión Asegurados (PPA)
Son seguros de vida que esta destinados a constituir un capital que se percibe en el
momento de producirse la contingencia establecida en el contrato. La cobertura principal es la de
la jubilación, el régimen jurídico y fiscal se asimila a los planes de pensiones individuales. Este
plan ofrece un tipo de interés garantizado, por lo que no existe posibilidad de perder el capital
invertido. Son productos pensados para personas más conservadoras o cercanas a la edad de la
jubilación, que no quieren correr riesgos.
Planes Individuales de Ahorro Sistemático (PIAS)
Son seguros de vida que buscan canalizar el ahorro a largo plazo para acumular un capital
que sirva de complemento a la jubilación. Son seguros individuales de ahorro a largo plazo cuya
finalidad es ir pagando primas para constituir una renta vitalicia asegurada que podrá percibirse a
partir de una edad señalada en el contrato. Su disfrute no está ligado a los supuestos de
jubilación, incapacidad laboral, fallecimiento y gran dependencia, como ocurre en los planes de
pensiones y en los PPA. Esto significa que puede empezar a cobrar la renta sin esperar a la edad
de la jubilación, aunque sí tiene que haber pasado el mínimo plazo de 10 años desde la primera
aportación para su disfrute.
El seguro de jubilación
Son seguros de vida mixtos (combinan una prestación en caso de muerte y otra en caso de
supervivencia) que tienen como fin constituir un capital asegurado a largo plazo mediante el
pago de cuotas periódicas denominadas primas de seguro. La prestación se puede recibir en
forma de capital, renta temporal o renta vitalicia.
Combinación de alternativas
La mejor estrategia para acumular el fondo necesario para la jubilación puede ser
combinar más de un producto específico para este fin con otras alternativas de ahorro-inversión a
largo plazo:
Cuentas de ahorro y depósitos bancarios
• Bonos (del Estado, de gobiernos de otros países y de empresas privadas)
• Fondos de inversión
• Acciones
Esta combinación de inversiones o cartera debe ajustarse a la edad y tolerancia de riesgo
del inversor particular. También dependerá de cuánto dinero tiene para invertir y las otras fuentes
de ingresos con las que podrá contar durante la jubilación. (Finanzas Para Todos, 2020)
Plan de Jubilación
1. ¿Qué es una pensión?
Es un derecho que tienen los colombianos, esta garantiza que los trabajadores y sus
familias estén protegidos durante la vida laboral para que cuando se jubilen cuenten con una
vejez digna y tranquila.
En el sistema pensional colombiano existen 2 alternativas: Colpensiones y los Fondos
privados. Colpensiones: Es la entidad del Estado que administra el Régimen de prima media.
2. ¿Qué requisitos se deben cumplir para acceder a la pensión de vejez de
Colpensiones?
Tiempo: 1.300 semanas (26 años laborando aproximadamente).
Edad: Mujeres 57 años y hombres 62 años.
El valor de la pensión depende del monto del salario sobre el cual se hizo los aportes. Los
que estén afiliados a Colpensiones con ingresos iguales o inferiores a un salario mínimo pueden
aplicar para obtener un subsidio que permitirá aportar mensualmente a la pensión a través del
programa mayor. Los colombianos que viven o trabajan en Argentina, Chile, Ecuador o España
pueden aportar o recibir la pensión a través de colombianos en el exterior.
Traslado de Fondo privado a Colpensiones o viceversa: Permanencia mínima de 5 años y
a más tardar solicitarlo: Mujeres 46 años y Hombres 51 años.
3. Tipos de pensiones
Vejez: Disfruta de una vejez digna y tranquilla. Tiempo: 1.300 semanas. Edad: Mujeres 57
años y Hombres 62 años.
Invalidez: Protégete en caso de sufrir un accidente. Se adquiere cuando se pierde el 50% de
la capacidad laboral (enfermedad o accidente). Se debe haber cotizado 50 semanas en los últimos
3 años antes de la fecha en que se produjo la invalidez. Si es menor de 20 años se debe acreditar
mínimo 26 semanas cotizadas un año antes de producirse el estado de invalidez.
Sobrevivencia: Cuenta con bienestar en caso de que un afiliado fallezca. Se otorga a quienes
acrediten calidad de beneficiarios. El afiliado debió cotizar 50 semanas en los últimos 3 años
antes del fallecimiento.
Familiar: Es la suma de esfuerzos de los cónyuges o compañeros permanentes para obtener
una pensión equivalente a un SMMLV. Debe pertenecer a los niveles 1 o 2 del Sisbén. Edad:
Mujeres 57 años y Hombres 62 años y haber alcanzado 1.300 semanas cotizadas.
Herramientas
Ilustración 13: Herramientas Colpensiones: Educación y Bienestar
Ver información Colpensiones Educación y Bienestar
https://www.colpensiones.gov.co/venportufuturo/
Presupuesto
La palabra presupuesto siempre ha acompañado a las personas en su vida, unas la hacen
de una manera informal, otros en su mente, otros de forma estructurada y las empresas que llevan
un control de sus procesos, se esfuerza por ejecutar los gastos y costos que generen a su
perfección. El presupuesto está definido como:
“…una herramienta de planificación, coordinación y control de funciones que presenta
en términos cuantitativos las actividades que en el futuro se realizarán en una empresa,
con la finalidad de utilizar de una manera más productiva sus recursos, para que pueda
alcanzar sus metas. Es un plan de acción encaminado al cumplimiento de una meta, la
cual debe expresarse en términos de valores y financieros y cumplirse en un tiempo
determinado, bajo ciertas condiciones estipuladas” (Ramirez Molinares, 2018, pág. 3)
El presupuesto familiar debe estar direccionado a manejar de forma adecuada los recursos
monetarios que recibe, de tal forma que no gasten más de lo ganan. El presupuesto es catalogado
como una herramienta que se debe de registrar los datos reales, con el propósito de ser útil al
momento de tomar una decisión en consecución de una meta a futuro, por lo tanto, es una ayuda
útil al momento de identificar la procedencia de los gastos que se tienen al interior del hogar.
Ahora, el presupuesto en el negocio es similar al presupuesto del hogar, solo que la
elaboración de este requiere tener presente factores como planificar, organizar y administrar las
facturas o sus documentos equivalentes, adicional de cubrir aquellos gastos comerciales y por
último tener una meta clara de ahorro para la expansión o adquisición de algo que ayude a crecer
el negocio. El ahorro puede ser uno de los pasos iniciales para las personas que son
microempresarias a través de su negocio, proponiéndose una meta clara para ese dinero
ahorrado. (Fundación Nantik Lum, 2017, pág. 4)
Presupuesto Familiar o de Mi negocio
A través de este cuadro podremos identificar los ingresos y los gastos a los cuales su
hogar se enfrenta durante un periodo determinado. Es importante realizarlo inicialmente por el
primer mes, el cual permitirá que evidencie cuales son estos gastos fijos, independientemente del
valor de los ingresos del núcleo familiar.
Ilustración 14. Presupuesto Personal y Familiar (Fundación Nantik Lum, 2017, pág. 11)
CONCEPTO IMPORTE MENSUAL
Sueldos y salarios $ 1.700.000
Pensiones
Ayudas sociales
Otros ingresos $ 102.000
Otros
TOTAL INGRESOS $ 1.802.000
Alquiler/hipoteca $ 300.000
Suministros(Agua,luz…) $ 120.000
Telefonía móvil $ 35.000
Comida $ 250.000
Educación $ 200.000
Transporte $ 102.000
Seguros/planes de pensiones $ 120.000
Préstamos personales
Médicos/medicinas
Gastos comunidad/impuestos
Gastos mantenimiento hijos/as
Ahorro mensual $ 100.000
Remesas/envíos de dinero
Otros gastos $ 200.000
TOTAL GASTOS $ 1.427.000
BALANCE DEL MES
(Total ingresos - Total gastos) $ 375.000
Si al hacer este ejercicio tiene un valor positivo, es cuando determinamos que hacer con
este valor, y si le conoce como un fondo de emergencia o para la creación de un plan de ahorro
para el crecimiento de su negocio.
Ventajas de la Elaboración de un Presupuesto
• Se puede determinar de manera temprana sus problemas y crear contingencias
• Permite evaluar si los objetivos trazados se pueden lograr.
• Ayuda a una correcta planificación de costos
• Ayuda a crear medidas para utilizar eficientemente los recursos
• Facilita el control del flujo de caja de acuerdo con las necesidades de la compañía.
Desventajas de la Elaboración de un Presupuesto
• Como los datos son estimaciones, pueden ser que no sean correctos
• Es una herramienta gerencial, sirve de guía, pero puede presentar cambios
importantes ante imprevistos
• Necesita de tiempo para implementarse y tener un consecutivo de años para su
elaboración
Líneas de crédito en Colombia.
Actualmente en el país para un manejo financiero cuenta con planes de créditos tales
como:
Tarjetas de crédito.
Prestamos de libre inversión.
Créditos específicos dentro de los cuales podemos encontrar los créditos educativos,
vehiculares entre otros.
Crédito hipotecario.
Créditos de nómina.
Créditos para bienes de consumo duradero los cuales se relacionan a la adquisición de
bienes que cuenta con un valor comercial y vida útil determina como los pueden ser: los
automóviles mobiliario y equipos este tipo de crédito a diferencia de los específicos el
consumidor debe asumir una parte del costo total del bien. (Velez, 2020)
Una línea de crédito hace referencia a un contrato mediante el cual una entidad financiera
pone a disposición del consumidor cierta cantidad de dinero por un lapso determinado,
dependiendo del tipo de línea de crédito el usuario podrá usar una sola parte o toda ella.
(Westreicher & López Abellán, 2020)
Una línea de crédito se compone de los siguientes elementos:
Cantidad máxima disponible: Es la cuantía máxima del cual dispone el cliente para su
uso.
Vencimiento: Plazo pactado por contrato para la finalización del tipo o línea de crédito.
Tipos de interés y gastos: Estos repercutirán en los gastos que debe asumir el cliente
(Westreicher & López Abellán, 2020)
Las líneas de crédito tienen como finalidad para entidades financieras el poder captar
dinero y prestar dinero a tasas más altas y para el cliente tiene por objeto el poder adquirir
bienes, servicios, cubrir obligaciones y/o aumentar el flujo de efectivo para el cubrimiento de sus
necesidades.
Por otra parte, y centrándonos en el tema que inmiscuye el presente trabajo “las finanzas
del hogar” el periódico la republica en su artículo Créditos de consumo ocupan 66% de las
deudas totales de los hogares colombianos informa que según el reporte acerca de la
estabilidad financiera realizado por el banco de la república en el segmento de los hogares
colombianos, infiere que el endeudamiento presenta incremento desde septiembre de 2017 y la
cartera total aumentó a $243,9 billones, con un alza anual de 8,7%, el porcentaje más alto desde
mediados de 2015.
Del total de las deudas el endeudamiento de las familias, dos terceras partes, es decir 66%
o $156,1 billones, corresponden a créditos de consumo y el porcentaje restante (34%) a créditos
de vivienda, cerca de $87,7 billones, según cifras del banco central.
Lo anterior significa que, de cada $100 en los que un colombiano se endeuda, $66
corresponden a motivos de consumo y $34 a vivienda. Además, ambos segmentos presentaron
incrementos anuales, los préstamos de consumo de 9,3% y los de vivienda de 7,5%.
Conforme a lo anterior, el reporte refleja el déficit de educación financiera en el país y de
igual forma atribuye que la población colombiana tiene un pensamiento psicológico erróneo
sobre la economía en el cual las personas se endeudan más allá de sus posibilidades sin medir los
posibles riegos ocasionando así el sobreendeudamiento el hogar. (Amaya, 2019)
Ventajas:
Permite la adquisición de préstamos acorde a la capacidad adquisitiva.
Genera flujo de efectivo para solventar gastos y adquirir bienes y/o servicios.
Facilidad de adquisición.
Variedad de tasas de interés acorde a la necesidad del consumidor.
Permite adquirir historial crediticio
Desventajas.
Genera sobreendeudamiento cuando se hace un mal uso de estos.
Para efectos de un historial crediticio negativo la respuesta de solicitud es
demorada o de difícil adquisición.
Pago elevado de intereses bien sea por mal hábito de pago o por tasa a la que se
adquirió el producto.
Compromiso a largo plazo.
Requisitos para Acceder a una Tarjeta de Crédito
Cumplir con la mayoría de edad, no obstante, existen tarjetas de crédito especiales para
jóvenes que no cumplen con este requisito este tipo de tarjetas cuentan solo con beneficios
básicos los cuales requieren autorización del representante.
Entregar documentación personal pertinente como lo es documento de identidad del
solicitante, formulario diligenciado de solicitud del producto, depende del caso se tendría que
adjuntar comprobantes de nómina o declaración de renta.
Certificación de ingresos le permitirá a la entidad financiera verificar la capacidad de
endeudamiento del solicitante y si este es apto a adquirir la tarjeta de crédito. El solicitante
deberá contar con nacionalidad colombiana o en su defecto poseer su carnet vigente de
extranjería. (Hrnndz, 2018). Contar con un buen historial crediticio.
Caracterización Créditos Libre Inversión.
(Stevens, 2020)
En Que Gasto Mi Dinero
Cuestionario uso de ingresos.
1. ¿Usted es la es la única persona que aporta ingresos en el hogar?
a) SI.
b) NO. Indique número de personas que aportan ingresos (_____)
2. ¿Cuáles son sus principales fuentes de ingresos? (Puede seleccionar varias opciones)
Descripción Marque con
X
a) Salario
b) Comisiones
c) Honorarios
d) Otros
3. Marque con una equis (X) en el campo que corresponda a cada pregunta.
Descripción Si No
a) ¿Conoce usted su flujo de caja neto mensual?
b) ¿Tiene un presupuesto para limitar gastos?
c) ¿Respeta el presupuesto que creo para limitar sus gastos?
d) ¿Su familia conoce su flujo de caja y presupuesto?
e) ¿Su familia lo apoya en el cumplimiento de un presupuesto?
4. ¿Qué prioridad considera usted deberían tener los siguientes conceptos de gasto en un
hogar? Marque con una equis (X) en el cuadro si lo considera importante, medianamente
importante o poco importante.
Descripción Importante Medianamente
Importante
Poco
importante
a) Vivienda (cuota casa o arriendo)
b) Alimentación.
c) Créditos Bancarios.
d) Tarjetas de Crédito.
e) Vestuario.
f) Servicios Públicos.
g) Educación.
h) Salud.
i) Transporte.
j) Otros (artículos de lujo, viajes, fiesta).
5. De los conceptos anteriormente mencionados indique ¿En qué gasta la mayor parte de sus
ingresos?
Descripción Enumere de 1 a 10
a) Vivienda (cuota casa o arriendo)
b) Alimentación.
c) Créditos Bancarios.
d) Tarjetas de Crédito.
e) Vestuario.
f) Servicios Públicos.
g) Educación.
h) Salud.
i) Transporte.
j) Otros (artículos de lujo, viajes, fiesta).
6. ¿Cuenta con un hábito de ahorro?
a) Si ____
b) No ____
7. A fin de mes sus obligaciones:
Descripción Si No
a) Son cubiertos cómodamente.
b) Cubre sus obligaciones apenas cubriendo con su presupuesto.
c) Debe recurrir a préstamos.
d) Incumple con alguna de ellas.
Aplicaciones para Controlar y Manejar las Finanzas Personales.
A continuación, mencionaremos las aplicaciones para el manejo de finanzas personales la
cuales se encuentran disponibles para descargar en sistema Androide e iOS.
Spendee: Permite hacer registro de gastos en una línea de tiempo y con ello controlar
ingresos y gastos, la herramienta admite generar recordatorios y alertas cuando se esté
excediendo en el presupuesto o se esté utilizando el dinero en gastos innecesarios adicional, para
su fácil comprensión la App ayuda a los usuarios a comprender la información mediante gráficas
y tablas las cuales se pueden personalizar conforme a las necesidades y gustos del usuario.
Fintonic: Esta App ha sido reconocida como una de las mejores aplicaciones de finanzas
en el 2015, la aplicación permite generar alertas cuando se encuentra un vencimiento próximo de
facturas o de un seguro adema realiza la clasificación de gastos.
DollarBird: Esta aplicación es útil para aquellos usuarios que les gusta anotar sus gastos
ya que permite programar y personalizar gastos e ingresos en función de una fecha.
Toshi Finanzas: A diferencias de las App antes mencionadas está permite generar un
presupuesto en diferentes lapsos de tiempo (mensual, semanal, diario, entre otros). En caso de
generar excedentes de dinero este puede añadirse a la contabilidad del siguiente periodo
adicional, cuenta con la posibilidad de exportar datos en formato Excel, PDF, Word, e incluso
convertirlos a Google Docs. (Cristancho, 2018)
Ventajas:
El tiempo invertido en esta actividad de control es mínimo.
Permite mejorar hábitos de gastos y ahorros.
Facilita el control de ingresos y gastos.
Permite el pago oportuno de obligaciones.
Las App son modificables acorde a la preferencia del consumidor.
El uso de estas herramientas es gratuito.
Desventajas:
El registro de información falsa e incompleta arrojará así mismo resultados o
controles erróneos empeorando el manejo de las finanzas personales
La falta de conocimiento acerca de la funcionalidad de la App provocará un
desaprovechamiento de la herramienta.
Ver video Aplicación Fintonic
https://www.youtube.com/watch?v=WCN_neK2vWw
Finanzas del Negocio.
¿Qué son las Finanzas?
Es un área de la economía la cual estudia la forma en la que se obtiene y administra el
dinero y el capital, es decir, los recursos financieros. Estudia tanto la obtención de esos recursos
(financiación), así como la inversión y el ahorro de los mismos. Adicional, estudia cómo los
agentes económicos es decir las empresas, las familias o el Estado deben tomar decisiones de
ahorro, inversión y gasto en condiciones de incertidumbre. (Roldan, 2019)
¿Cómo administrar las finanzas del negocio y los recursos económicos personales?
Lleve cuentas por separado: es importante llevar las cuentas del negocio y del hogar en
cuentas a parte puesto que esto evitara confesiones en el momento de cumplir con las
obligaciones de ley como lo son el pago de impuestos y ayuda a llevar el control de gastos,
adicional, el llevar las cuentas por separado contribuye a proteger los recursos personales en
contra de las deudas y los gastos del negocio.
A continuación, se relaciona algunas formas en las cuales podrá separar las cuentas:
Cree una cuenta bancaria aparte para el negocio con ello se podrá controlar los gastos del
negocio si se manejan desde una única cuenta, y habrá mayor claridad sobre los ingresos.
Guardar el dinero en un lugar seguro. Consultar con otros empresarios o familiares qué
bancos utilizan y qué planes de ahorro tienen y comparar los beneficios con el fin de la elección
de la entidad se encargará de proteger el dinero.
Adoptar un buen sistema de contabilidad que permita llevar un control ingresos y gastos.
El propietario debe asignarse un salario mensual y considerar éste como un gasto del
negocio.
Decidir con anticipación qué cantidad de los ahorros personales se va a invertir en el
negocio.
No hacer uso indebido de los fondos del dinero: El propietario al considerarse como el
administrador del dinero podrías acarrear riegos como por ejemplo solicitar préstamos para
utilidad personal colocando como prenda de garantía el negocio donde en caso no poder cubrir
esta obligación la empresa estaría en riesgo. (Servicios de autosuficiencia, 2019)
Registro Diario de Actividades.
Entre los primeros pasos para que un negocio sea exitoso, es de vital importancia desde el
inicio conocer al detalle los movimientos o transacciones que se realizan a diario ya que, de no
hacer de no hacerlo, puede presentar la pérdida de recursos y confusión entre el dinero personal y
el de la compañía. Por lo tanto, el adecuado registro de las operaciones permitirá el control y
monitoreo del avance de las actividades, los gastos el pago de impuestos y la preparación de
registros financieros que permitan determinar si el negocio es rentable o no. (Emprendimiento.,
2015)
En caso de no tener conocimientos administrativos o económico es importante por lo
menos llevar un registro básico en el cual se pueda calcular las salidas e ingresos de dinero, sin
embargo, es de aclarar la importancia que tiene que el empresario aproveche las herramientas
tecnológicas que ofrece el entorno, por lo tanto, a continuación, mencionaremos las APP más
importantes que facilitaran el control del negocio.
The BusinesSoft: Cuenta con una licencia gratis de 30 días, después tendrá un costo de
$79,95 dólares por solo una vez, según la descripción en App Store podrá:
Registrar y enviar por correo electrónico a los clientes cotizaciones, facturas,
recibos de venta, estado de actualización tanto de cotizaciones como de ventas.
Llevar órdenes de compra, clasificar y hacer un seguimiento de los gastos,
controlar los presupuestos.
Manejar el dinero: mostrar saldos de cuentas, transacciones, datos de ingresos y
gastos ordenados por categorías para períodos específicos de tiempo.
Manejar tiempos: registrar eventos de calendario, tareas, notas (con varias
imágenes) y registros de contactos, vincular tareas y notas a los contactos; llevar
un registro y enviar mensajes de correo electrónico y SMS a los contactos.
Generar informes financieros básicos: balance general, pérdidas y ganancias,
balance de comprobación, libros diarios, ventas por mes, ventas por cliente, etc.
Registrar depósitos, retiros y transferencias entre las cuentas, llevar los registros
de las transacciones de todas las cuentas para los períodos seleccionados.
(Aplicaciones, 2017)
Mint: Esta App reúne los saldos a pagar de las cuentas bancarias, la tarjeta de crédito o
facturas para hacer recordatorios de las fechas de pago con el fin de que estas puedan ser
canceladas a tiempo. Además, categoriza gastos e ingresos para obtener un presupuesto diario.
(Aplicaciones, 2017)
Proven Job: Permite subir vacantes en diferentes páginas de forma automática y,
además, analiza qué candidato puede ser el más apropiado según el perfil y los requerimientos
que solicite. (Aplicaciones, 2017)
Wallet: sincroniza los productos que se tienen con los bancos y está pendiente desde está
App de las actualizaciones automáticas como, por ejemplo, las transacciones. Adicional
permitirá:
Compartir con su pareja los gastos
Conectarse con las cuentas bancarias
Agrupar y clasificar sus registros con las etiquetas que se quieran asignar
Importar datos de su banco o hojas de cálculo
Clasificar los ingresos y gastos en categorías
Administrar las deudas
Hacer un presupuesto (Aplicaciones, 2017)
Plan de negocios Qick Builder: Esta App ayudará a crear un propósito financiero para
cinco años, analizar el flujo de caja y la rentabilidad de su negocio, desarrollar ideas, identificar
la posición en el mercado y las ventajas competitivas, decidirse por la estrategia más atractiva y
eficaz. (Aplicaciones, 2017)
Cloze: esta App es un asistente personal que va a tener disponible las 24 horas, va a
organizar los detalles de contactos, historial de los correos electrónicos, llamadas telefónicas,
reuniones, las notas, los archivos y mensajes. Con ello le enviará notificaciones y recordatorios
para mantener al día las tareas. (Aplicaciones, 2017)
Mi negocio: en esta App se podrá administrar inventario, agregar productos y revisar que
estos cumplan las características adecuadas e iniciales con las que se registraron, además puede
gestionar ventas y generar un gráfico de las ventas totales de un periodo determinado.
(Aplicaciones, 2017)
Facturas fáciles: permite diseñar sus facturas y enviar un número limitado de estas a sus
clientes. En la App se puede tener un auto base de datos que se respalda desde Dropbox. La
plataforma permitirá hacer:
Personalizar los campos de la factura: cantidad, precio, envío y número de artículo
Poner las condiciones de pago de la factura (límite de días para pago)
Descuento sobre el artículo o total
Impuesto sobre el artículo o total
Impuesto inclusivo o exclusivo
Personalizar el logotipo de la empresa que se muestra en cada factura
Crear facturas y presupuestos en PDF
Enviar facturas por correo electrónico
Firmar factura o estimado
Realizar facturas desde el celular y genérelas en PDF. (Aplicaciones, 2017)
Ver video Aplicación Wallet
https://www.youtube.com/watch?v=qKbsL9-MyIQ
Balance Inicial
El balance inicial es aquel balance que se hace al momento de iniciar una empresa o un
negocio, en el cual se registran los activos, pasivos y patrimonio con que se constituye e inician
operaciones.
También muestra la situación en la que se encuentra la empresa o negocio al inicio de un
ejercicio contable. Se realiza al inicio de cada año para ver cuál es el estado financiero y la
situación patrimonial.
Ilustración 15Cuadro aportes de Socios
Ilustración 16 Detalle Aporte de Socios
SOCIO VALOR APORTE CLASE DE APORTE
Juan Arias $ 7.000.000 Efectivo
Manuel Castillo $ 10.000.000 Mercancia
Pedro Suarez $ 9.000.000 Local comercial
FECHA DÉBITO CRÉDITO
$ 7.000.000
$ 10.000.000
$ 9.000.000
Socio 1 $ 7.000.000
Socio 2 $ 10.000.000
Socio 3 $ 9.000.000
CUENTA
1-ene-20
Caja
Inventario
Local comercial
Aportes/capital
Ilustración 17Balance Inicial Empresa Familiar.
Caja: Contablemente hace referencia a la cuenta en la cual se registras todas aquellos
ingresos o salidas de dinero. (DeConceptos.com, 2020)
Inventario: Contablemente el inventario representa la existencia de bienes para realizar
la operación sea la venta o alquiler de estos. Los inventarios de una compañía están compuestos
por materias primas, productos en procesos y productos terminados. (Experto GestioPolis.Com,
2002)
Activo Fijo: Es aquel activo el cual está destinado para ser explotado o ponerlo al
servicio de la compañía y generar ingresos de su uso. (Gerencie.com, 2017)
Activo Corriente: son aquellos activos los cuales son susceptibles en convertirse en
dinero en un lapso inferior a un año como lo son la cartera, los inventarios, las inversiones a
corto plazo entre otros. (Gerencie.com, 2018)
Efectivo o caja $ 7.000.000 Cuentas por pagar
Inventario $ 10.000.000
Local comercial $ 9.000.000
Total $ 26.000.000 Total
Mobiliario Prestamos
Aportes/capital $ 26.000.000
TOTAL ACTIVOS $ 26.000.000TOTAL PASIVOS
MAS PATRIMONIO$ 26.000.000
PATRIMONIO
ACTIVOS PASIVOS
Activos corrientes Pasivos corrientes
Activos fijos Pasivos no corrientes
Ingresos del Negocio
Los ingresos del negocio van dirigidos directamente a un plan de negocios o una
planeación estratégica para la generación de ingresos y poder identificar los egresos de la
microempresa, por lo tanto, es importante entender la dinámica del negocio, entender de donde
es que percibo mis ingresos y cuáles son los costos y gastos para el lograr el funcionamiento de
mi microempresa.
Cuando se habla de plan de negocios es el que permite plasmar una idea del negocio, con
los detalles necesarios para evaluar y tomar las decisiones, describiendo el producto o servicio
prestado, la estrategia a realizar, el equipo y recursos requeridos, siempre buscando un retorno
financiero. (Boveda, Oviedo, & Yakusik, 2015, pág. 4)
Un plan estratégico es la forma en que las empresas u organizaciones se relacionan con su
entorno, garantiza su supervivencia, viabilidad y crecimiento. (Olive, 2010)
Actualmente lo que se busca es que las microempresas que desarrollan sus actividades
económicas en sectores rurales logren aumentar su calidad de vida y lograr salir de la pobreza
que se volvió un panorama diario para las personas que viven de agro y por su poco poder
adquisitivo, tratan de subsistir para mantener sus hogares y donde las entidades financieras en su
momento no habían mostrado algún interés hacia estos pequeños productos.
Se debe buscar por parte de los microempresarios que busquen la posibilidad de tener
mayores ingresos, y de cierta forma, generar un control y administración de su negocio, es por
esto la importancia de la educación financiera.
De acuerdo con lo descrito en la página web ibsschool.com, indican que se debe realizar
los siguientes tres pasos:
Hacer un estudio previo del mercado: se debe conocer el sector, el público, las
incidencias, la competencia, entre otras, para estar preparado si llegan a haber imprevistos.
Realizar cálculos para cada etapa: Establecer tramos de financiación para cada etapa
del proyecto.
Planear los escenarios posibles: Conocer el precio de la competencia, en caso que haya
más oferta del producto o servicio que se comercializa. Se recomiendan tres escenarios, el
optimista, el pesimista y el realista, para estos escenarios es necesario tener respuestas a los
problemas.
Con base en lo anterior, los ingresos deben tener una visión realista pero ambiciosa de
donde quiere llevar a la microempresa, sin cometer el error de calcular tanto alguna decisión que
se pierda la oportunidad de salir al ruedo. Por lo tanto, en la parte financiera es necesario tener un
presupuesto y dejar un margen de solvencia de dinero, en caso de que el retorno no sea el
esperado y empiece a generar un impacto negativo en el flujo de caja. Para tener una visión clara
de los ingresos que se quieren conseguir, se debe tener en cuenta:
Contar con financiación extra para el primer año: Se debe pensar que los ingresos van
a ser menores y que el retorno de la inversión no lo veremos tan rápido como queremos.
Cuantificar la demanda del producto o servicio: Es necesario ver cómo se comporta el
mercado a su alrededor y determinar en qué porcentaje quiere participar de la demanda de su
producto o servicio (IEBS, 2020)
Ver video Plan de negocio
https://www.youtube.com/watch?v=xwBfAEMLpV4
Conclusiones
De acuerdo con la información contenida en este documento, se evidencia que la
educación financiera dirigida hacia personas independientes y microempresarias ha sido
constante en los últimos 20 años, a través de diferentes propuestas por entes gubernamentales y
después delegado a las entidades financieras, logrando una mayor bancarización. Los estados de
distintos países, a través de políticas han querido llevar esta formación a las instituciones
educativas, como la primaria y la educación básicas secundaria en Colombia.
Las entidades Financieras por medio de programas dirigidos a la educación financiera y
la bancarización han logrado ayudar al desarrollo de estas micro y pequeñas empresas, a través
de un manejo organizado del dinero y la de identificar y separar los gastos del hogar y los del
negocio. Los impactos han sido positivos, pero se debe seguir destinando mayores recursos
económicos, pues, aunque actualmente se cuentan con bastantes recursos tecnológicos para el
control de ingresos y gastos, encontramos que varios de estos microempresarios no alcanzaron a
terminar la educación básica primaria y presentan limitaciones para el manejo de las nuevas
herramientas tecnológicas.
Recomendaciones
Debido a la pandemia Covid-19 que se vive a nivel mundial, se debe indagar en los
microempresarios que estaban invitados a las charlas de educación financiera, a través de las
siguientes preguntas:
¿Cumplió el Aislamiento Obligatorio Preventivo decretado por el Gobierno Nacional?
¿Se vio obligado a cerrar su negocio?
¿Cuántos días duro cerrado el negocio y cuanta estima que fueron las pérdidas
económicas?
¿Tiene empleados y que sucedió con ellos en el momento del cierre la empresa o
negocio?
¿En su familia cercana se presentó un positivo en Covid-19?
Este tipo de preguntas llevara a generar una nueva estrategia de reinventar y potenciar el
negocio, pues es necesario generarle un acompañamiento a las micro y pequeñas empresas
quienes recibieron el mayor impacto económico al tener que cerrar sus negocios. Adicional sin
contar en el caso que algún familiar allá sido diagnosticado con Covid-19 y los impactos
emocionales e incluso de la comunidad alrededor.
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Anexos
Propuesta de diagnóstico sobre educación financiera.
Información Colpensiones.
https://www.colpensiones.gov.co/venportufuturo/
Presupuesto familiar o de mi negocio.
En que gasto mi dinero.
Cuestionario uso de ingresos
Aplicaciones para Controlar y Manejar las Finanzas Personales
Ver video Aplicación Fintonic
https://www.youtube.com/watch?v=WCN_neK2vWw
Finanzas del negocio
Ver video Aplicación Wallet
https://www.youtube.com/watch?v=qKbsL9-MyIQ
Balance inicial
Ingresos del negocio
Ver video Plan de negocio
https://www.youtube.com/watch?v=xwBfAEMLpV4
Propuesta de diagnóstico sobre educación financiera
1. ¿Sabe a qué hace referencia el termino Educación Financiera?
Si
No
Sí, pero no lo tiene claro
2. ¿Cuál cree que es el concepto que más se adapta a la definición de Educación
Financiera?
Es un nuevo programa académico profesional
Es un conjunto de estrategias orientadas a la enseñanza de actividades que
permiten tener un manejo y administración de las finanzas
Todas las anteriores
Ninguna de las anteriores
3. ¿Sabe cómo están compuestos sus gastos personales de manera mensual?
Si
No
No sabe
4. ¿Acostumbra a llevar un registro de sus deudas, gastos, ingresos y ahorro?
Deudas
Gastos
Ingresos
Ahorros
No lleva registro
5. ¿Sabe cómo realizar un presupuesto para planear y distribuir su dinero?
Si
No
6. Si le sobra dinero en el mes, ¿en que lo utiliza?
Lo ahorra
Lo utiliza para pagar deudas
Lo gasta en otras cosas
No le sobra
7. ¿Para usted que es el ahorro?
Tener dinero disponible
Guardar dinero
Almacenar dinero en un banco
Tener un límite en los gastos
No sabe
8. ¿Cuál de estas sería una razón para ahorrar?
Diversión y entretenimiento
Emergencias
Falta de trabajo
Para la vejez
Vacaciones
Estudios
9. ¿Para usted que es un crédito?
Un préstamo
Una deuda
Un problema
Una ayuda económica
No sabe
10. ¿Si necesitara un préstamo a quien lo solicitaría?
Un Banco
Un amigo o familiar
Un prestamista
11. ¿Cuál de los siguientes productos financieros conoce?
Cuentas
Seguros
Ahorros
Seguros
Tarjetas
12. ¿Utiliza algún medio electrónico para realizar operaciones o pagos?
Si
No
Presupuesto familiar o de mi negocio.
En que gasto mi dinero
Cuestionario uso de ingresos
1. ¿Usted es la es la única persona que aporta ingresos en el hogar?
c) SI.
d) NO. Indique número de personas que aportan ingresos (_____)
2. ¿Cuáles son sus principales fuentes de ingresos? (Puede seleccionar varias opciones)
Descripción Marque con
X
a) Salario
b) Comisiones
c) Honorarios
d) Otros
3. Marque con una equis (X) en el campo que corresponda a cada pregunta.
Descripción Si No
a) ¿Conoce usted su flujo de caja neto mensual?
b) ¿Tiene un presupuesto para limitar gastos?
c) ¿Respeta el presupuesto que creo para limitar sus gastos?
d) ¿Su familia conoce su flujo de caja y presupuesto?
e) ¿Su familia lo apoya en el cumplimiento de un presupuesto?
4. ¿Qué prioridad considera usted deberían tener los siguientes conceptos de gasto en un
hogar? Marque con una equis (X) en el cuadro si lo considera importante, medianamente
importante o poco importante.
Descripción Importante Medianamente
Importante
Poco
importante
a) Vivienda (cuota casa o arriendo)
b) Alimentación.
c) Créditos Bancarios.
d) Tarjetas de Crédito.
e) Vestuario.
f) Servicios Públicos.
g) Educación.
h) Salud.
i) Transporte.
j) Otros (artículos de lujo, viajes, fiesta).
5. De los conceptos anteriormente mencionados indique ¿En qué gasta la mayor parte de sus
ingresos?
Descripción Enumere de 1 a 10
a) Vivienda (cuota casa o arriendo)
b) Alimentación.
c) Créditos Bancarios.
d) Tarjetas de Crédito.
e) Vestuario.
f) Servicios Públicos.
g) Educación.
h) Salud.
i) Transporte.
j) Otros (artículos de lujo, viajes, fiesta).
6. ¿Cuenta con un hábito de ahorro?
c) Si ____
d) No ____
7. A fin de mes sus obligaciones:
Descripción Si No
a) Son cubiertos cómodamente.
b) Cubre sus obligaciones apenas cubriendo con su presupuesto.
c) Debe recurrir a préstamos.
d) Incumple con alguna de ellas.
Balance inicial
SOCIO VALOR APORTE CLASE DE APORTE
FECHA DÉBITO CRÉDITO
Socio 1
Socio 2
Socio 3
Efectivo o caja Cuentas por pagar
Inventario
Local comercial
Total Total
Mobiliario Prestamos
Aportes/capital
TOTAL ACTIVOSTOTAL PASIVOS MAS
PATRIMONIO
PATRIMONIO
ACTIVOS PASIVOS
Activos corrientes Pasivos corrientes
Activos fijos Pasivos no corrientes
CUENTA
Caja
Inventario
Local comercial
Aportes/capital
