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PROYECTO EMPRESARIAL HYDRA
1 Objetivo del proyecto
Nuestro objetivo es diseñar un plan estratégico en el que seguiremos una serie de pasos para crear nuestra
actividad de negocio. Esta actividad consistirá en un local de paintball debido al crecimiento de este negocio
en los últimos años, se crearía un negocio de partidas de paintball en el que nuestro punto fuerte sea la
ubicación de la pista y su fuerte demanda, promocionándolo entre jóvenes, organizando partidas entre
empresas y organizando ligas con la intención de fidelizar a nuestros clientes.
2 Promotores
Somos dos estudiantes de Grado Superior de Administración y Finanzas.
Gracias a nuestras titulaciones académicas podemos encargarnos de administrar y dirigir nuestro negocio por
nuestra cuenta sin recurrir a terceros que lo administren por nosotros. Tanto por nuestro know-how como por
nuestra iniciativa, esperamos que el proyecto sea viable ya que estamos perfectamente preparados.
3 Descripción actividad de la empresa
El negocio pensado para el proyecto es un local de paintball en la que los posibles clientes, tanto jóvenes
como mas adultos, ya que es una idea innovadora y en alza; intentando fidelizar a dichos clientes como una
forma de ocio habitual introducida en su vida. Precisaremos de poco personal y de tecnología sencilla hasta
que el negocio no genere los suficientes beneficios como para invertir en estos sectores
Los servicios que incluiríamos en la actividad serian:
1. Breves entrenamientos con profesor para la gente principiante antes de las partidas.
2. Partidas al aire libre en un entorno tanto forestal como de barricadas.
3. Descuento para estudiantes.
4. Partidas tanto de día como de noche para añadir variedad a las partidas.
5. Espacio para aparcar en nuestras instalaciones.
6. Encargo de reservas
Podemos considerar competencia a todos los negocios de paintball, tanto legales como los que no están
autorizados. Intentaremos desmarcarnos de ellos y un mayor marketing acercándose a la población joven y
sus centros de estudio. Además de organizar una liga interempresarial de la provincia en la que diversas
empresas competirán entre ellas.
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4 Estudio de mercado
Nos centramos ahora en analizar la viabilidad de nuestra actividad de negocio para poder planificar unos
objetivos y optimizar la rentabilidad de nuestra empresa. Para ello nos centramos en probar si nuestra
prestación del servicio es atractiva a los consumidores y la sensibilidad o permeabilidad que estos tienen ante
el posible interés que puedan tener.
4.1 PLANTEAMIENTO DE LA NECESIDAD DEL ESTUDIO
Necesitamos hacer un estudio porque queremos saber con exactitud a qué público nos dirigimos, el alcance
de la empresa, la aceptación entre la población y la viabilidad que tendremos al conocer estos datos.
4.2 DETERMINACIÓN DEL CONTENIDO DEL ESTUDIO
Se dividirá el estudio en dos partes, por un lado se determinará la situación personal en la que se encuentra
el potencial consumidor y su grado de empatía con la actividad de negocio y por otro lado se determinará el
grado de aceptación y conocimiento sobre la actividad así como su grado de interés para lo que se hará un
estudio a través de preguntas específicas que afecten de forma directa a la empresa.
El cuestionario para el estudio se hace con preguntas cerradas y sencillas para que la respuesta sea fácil de
ponderar en nuestro análisis.
En cuanto a los competidores se analizara a través de un estudio en el que se plantearán resultados a través
de un cuestionario sobre economía, proveedores, clientes, rendimientos de trabajo, costes fijos y variables,
etc. Para conocer con mayor exactitud con quien vamos a competir y que aspectos tendremos que mejorar
para que el negocio tenga una cuota de mercado aceptable.
(ANEXO 1 ESTUDIO DE MERCADO)
4.3 BÚSQUEDA DE INFORMACIÓN
Para clientes se utilizarán encuestas cerradas con opciones de respuesta y con opción de valoración sobre
determinadas afirmaciones ligadas a nuestra actividad empresarial para valorar el grado de sensibilización
que posee el potencial consumidor de nuestros servicios.
Para competidores se utilizará una entrevista en profundidad a un empresario del sector con una serie de
preguntas abiertas que nos orientarán a saber cómo afrontar cómo llevar a cabo determinados aspectos de
nuestra actividad empresarial.
Necesitamos un estudio porque queremos saber con exactitud y al público.
(ANEXO ESTUDIO DE MERCADO)
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4.4 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO
Como conclusión del estudio podemos dilucidar que entre los puntos negativos nos encontramos con que un
gran porcentaje de personas piensan que la actividad no le ayudará a evadirse de sus problemas, también
una media más baja de lo deseada de personas incorporarían esta actividad de ocio a su vida cotidiana
como forma de ocio por lo que nos hace pensar que los futuros clientes serán personas que de forma
esporádica o ante determinados eventos se animen a practicar nuestra actividad.
Por otro lado podemos sacar de estos resultados muchos aspectos positivos también, así nos encontramos
con que la la mayoría de encuestados encuentran la actividad como no violenta, este hecho nos hace ser
optimistas en cuanto a que las personas encuestadas no tienen una visión negativa sobre el ejercicio de la
actividad.
La mayoría de las personas encuestadas piensan que esta actividad de ocio es socializadora y que
compensan a pesar de su diversión, y por último destacar que una amplia mayoría está dispuesta a practicar
este deporte alguna vez en el futuro.
4.5 LA COMPETENCIA
A nivel local sería la primera iniciativa empresarial de este tipo en Valladolid, sin embargo si que existen
actividades de similares características en localidades próximas, estudiamos su funcionamiento y
compartimos experiencias
(ANEXO ENTREVISTA CON EL EMPRESARIO)
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5 Plan de marketing
5.1 CAMPAÑA DE LANZAMIENTO
Barajamos distintos medios de publicidad para promocionar nuestro negocio, como los que se reflejan en la
tabla hemos escogido para la campaña de lanzamiento cuñas en radio y anuncios en El Norte de Castilla
mientras que para una campaña de publicidad constante elegiremos la publicidad integrada de Google y
anuncios en radio pero menos constantes
En la campaña de lanzamiento emitiremos dos anuncios al día durante los fines de semana durante una
semana en la cadena Rock & Gol durante un mes. Hemos elegido esta cadena por ser temática y capta un
público más acorde a nuestro negocio que las generalistas, además de ajustarse más a un presupuesto
pequeño. El precio será de 16.20€ por cuña
16,20€ x 16 cuñas = 259.20€
108€ x 2 anuncios = 216€
Mientras colocaremos un anuncio pequeño en el periódico “El norte de Castilla” que además de tener precios
más bajos que la competencia es el líder de la prensa escrita en Castilla y León, no necesitamos publicitarnos
en prensa nacional. Al no haber mucha diferencia entre emitir el anuncio a toda Castilla y León a solo emitirlo
en Valladolid, decidimos poner un anuncio en dos domingos consecutivos, cuando más lectores hay, ya que
aunque el precio es relativamente “barato”, es elevado para nuestra actividad tenerlo más tiempo
Esta campaña de lanzamiento la repetiremos todos los años, solo que la realizaremos en Junio, inicio de la
temporada alta
5.2 CAMPAÑA DE PUBLICIDAD CONSTANTE
En este caso pagaremos alrededor de 235€ al año a Google Adwords para tener anuncios de nuestra página
web en el buscador, donde pensamos que podemos captar más clientes, por otro lado continuaremos con la
publicidad en radio emitiendo solo una cuña a la semana durante los fines de semana, días en los que la
cadena tiene más audiencia
16,20€ x 4 cuñas = 64.80€
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No escogimos otros medios de comunicación como Páginas Amarillas porque el coste era elevadísimo para
lo desgastado que esta ese sector como pudimos averiguar en la búsqueda. Otros medios como vallas
publicitarias o TV tienen mucha efectividad pero también suponían un coste que no podemos asumir.
5.3 PLAN DE PROMOCION DE VENTAS
CONCEPTO COSTE CAMP.
LANZAMIENTO
COST. CAMP.
MANTENIMIENTO
Tarjetas de visita 0 0
Carteles publicitarios 75 0
Respecto a la promoción de ventas tendremos tarjetas de visita, carteles publicitarios, y descuentos y
promociones puntuales.
Hemos utilizado la página de vistaprint.com para diseñar nuestra tarjeta de visita, disponemos de una oferta
para imprimir las primeras 100 gratis y los diseños que había nos convencían. Dispondremos de dos
modelos, uno para cada uno de nosotros. Este sería el modelo en principio
5.4 IMAGEN DE EMPRESA
Para diferenciarnos de la competencia y atraer clientes
intentamos crear una imagen propia, atractiva y actual.
(ANEXO TARJETAS EMPRESAS)
5.5 RED DE VENTAS
En este apartado vamos a plasmar cómo vamos a organizar la actividad de negocio en cuanto a la estructura
de ventas, la zona geográfica en la que nos moveríamos sería la provincia y alrededores y el ámbito sería
tanto captación de clientes particulares como contactos con empresas e instituciones para poder fomentar la
actividad de negocio.
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Así por un lado la forma de contacto con el cliente será a través de:
-teléfono
-web
-trato directo con el cliente (ferias, activamente buscando particulares y empresas para organizar partidas)
Se hará una captación de clientes en las diferentes ferias de turismo activo en las que nos promocionamos.
La red sería propia siendo los administradores los que se encargarían de la parte comercial debido al
volumen de negocio, no siendo factible añadir una línea de gasto extra para estos efectos.
Visitar a empresas en funciones comerciales además de repartirles tarjetas descuentos. También tenemos la
idea para fomentar nuestro negocio en el sector empresarial de crear ligas que enfrenten a grupos de
empresa. Rebajando el precio de 25€/persona (partida + recarga) a 18 euros por persona, se anotara primero
a las empresas suficientes para crear un torneo (alrededor de 10 mínimo) y se establecerán las partidas
previamente para calcular el presupuesto y que las empresas paguen por anticipado. A los ganadores al final
de la liga se les entregara un trofeo y algún tipo de incentivo del estilo cestas de comida o algún otro premio
que se nos ocurra.
5.5 PRESUPUESTO DE COSTES DE CAMPAÑA DE MARKETING
Nuestro negocio empezara en enero de 2014 y nuestra campaña de lanzamiento durara un mes y a partir de
ese momento la campaña de marketing será más discreta pero constante.A continuación se recogen todos
los gastos de la campaña de marketing en un cuadro
resumen.
Exceptuando la campaña de lanzamiento que abarca casi
un tercio de todo el coste de marketing del año, tenemos un
gasto equilibrado de publicidad, en torno a 84€ al mes lo
que no supone un desembolso considerable y si funcionan
como esperamos los gastos se cubrirán prácticamente
solos.
MEDIO TOTAL
Radio 1.008,00 €
Google Ads 234,72 €
El Norte de Castilla 216,00 €
Tarjetas de visita 8 €
Carteles Publicitarios 75 €
inTur 582,64 €
Feria de turismo activo de medina 82.64 €
TOTAL ANUAL 2177 €
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6 Plan de producción
(ANEXO FLUJOGRAMA DE LA ACTIVIDAD)
El flujograma explica cómo se desarrolla toda la actividad desde el punto de vista del cliente.
1. En la primera fase el cliente nos encontraría bien por nuestra publicidad, lugares de contacto o por el
simple boca a boca de la gente
2. En la segunda fase contactaría con nosotros bien a través de Internet o de teléfono ya que son los
medios más habituales y en los que más localizables vamos a estar. Tal vez puedan contactar
directamente con nosotros en nuestro establecimiento pero al no tener horarios fijos no lo tenemos en
cuenta
3. Se les asignaría una reserva para realizar la partida basándonos siempre en sus preferencias ya que
tendremos horarios flexibles dentro de lo razonable
4. El cliente acudiría en la fecha acordada a nuestras instalaciones en el que se le explicara toda la
actividad, y se les proporcionara el material requerido a parte de la toma de datos para el seguro. No
tenemos presupuesto para disponer de parking propio creemos
5. Aquí los clientes participaran en la parida, el servicio que ofrecemos. Si se considera necesario se les
dará explicaciones durante el servicio. Nosotros o el personal contratado supervisara y controlara la
partida para que transcurra con normalidad
Una vez acabada la partida se les cobrara a los clientes por el servicio prestado, incluido suplementos por
recargas de pintura durante el transcurso de la partida.
6.1 CUOTA DE MERCADO
La situación antes de irrumpir en el mercado
es la de una empresa líder legalmente
constituida en la provincia de Valladolid (Action
paintball), junto con este negocio existen al
menos otros 5 que desarrollan la actividad pero
de forma no autorizada y sin los seguros y los
permisos correspondientes que requiere la
normativa de turismo activo vigente dictada por
la Junta de Castilla y León así como los requerimientos propios ligados a nuestra actividad profesional.
Otro factor a tener en cuenta por los datos que hemos recopilado anteriormente es la existencia de una
demanda potencial no cubierta entre otros factores por ser un negocio novedoso y por lo innovador de la
actividad en nuestro ámbito de aplicación.
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El precio medio fijado por el mercado son 25€ (20€ de la partida y 5€ de una recarga), analizando los datos
del competidor líder podemos pronosticar que realiza unas ventas en temporada baja de 96 usuarios al mes,
con unos ingresos de 14400€ en dicha temporada, mientras que en temporada alta la media de sus clientes
asciende hasta 384 consiguiendo unos ingresos aproximados de 57.600€
Nuestra actividad de mercado es claramente estacional dependiendo entre otros factores del clima y del
tiempo libre que los potenciales clientes están dispuestos a dedicar a esta actividad, analizando nuestro
estudio de mercado observamos que la actividad la podemos dividir en temporada baja y temporada alta, con
seis meses cada una pudiendo observarse algún repunte entre las dos como es el caso de los meses de
marzo y abril debido a las festividades de semana santa y bajando progresivamente en los meses de
septiembre y octubre (como reflejamos en el cuadro de la evolución de los ingresos ofrecida posteriormente).
Al entrar al mercado no es imposible por las características de nuestra actividad entrar a competir en precios,
por lo que decidimos debido a la demanda potencial no cubierta, establecer los mismos precios. En las
mejores previsiones, creemos que obtendremos el 10% de la demanda potencial no cubierta y otro 10% de
las otras empresas sin los requisitos
legales, mientras que a la empresa líder no
le quitaremos clientes.
En el mejor de los casos creemos que de 3
a 5 años podamos obtener hasta el 40% de
la cifra de mercado aunque, el liderazgo del
sector se nos resistirá a L/P por el fuerte
asentamiento de Action Paintball en la
provincia.
6.2 PREVISIÓN DE INGRESOS ANUAL
En el gráfico presentado a continuación podemos observar cómo afecta la estacionalidad de nuestra actividad
de negocio a nuestros ingresos, así en los meses climatológicamente más fríos la cifra de negocio es
pequeña y vemos cómo evoluciona de forma exponencial en los meses estivales y donde se concentran los
periodos clásicamente vacacionales donde los potenciales clientes pueden disfrutar de más tiempo libre y
disfrutar mejor de la actividad. Como veremos posteriormente pensamos llegar a acuerdos con determinadas
instituciones y partidas con empresas privadas para poder potenciar los meses de temporada baja
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Podemos establecer unas previsiones de ingresos teniendo en cuenta factores como la subida del Índice de
Precio al Consumo (IPC), así como la previsión de cuota de mercado que esperamos captar con la puesta en
marcha de diversas técnicas de marketing y acuerdos con instituciones públicas y privadas. Como podemos
observar en el gráfico la previsión del aumento del ingresos en relación con la ganancia de mercado a
nuestros competidores y demanda potencial no cubierta es gradual pudiéndose establecer además del 20%
que se espera conseguir con la irrupción en el mercado una previsión estimada de otro 20% a lo largo de los
5 años siguientes, teniendo como objetivo un aumento del 4% anual hasta colocarnos en una posición similar
a la de nuestro competidor líder.
SERVICIO MESES
Nº DE
SERVICIOS
PRESTADOS
(PERSONAS)
PRECIO
UNITARIO
(€)
INGRESOS
(€)
IVA
21%(€)
VENTAS
CON IVA
(€)
PARTIDA
PAINTBALL
ENERO 96 19,75 1896 398,16 2294,16
FEBRERO 96 19,75 1896 398,16 2294,16
MARZO 96 19,75 1896 398,16 2294,16
ABRIL 240 19,75 4740 995,40 5735,40
MAYO 240 19,75 4740 995,40 5735,40
JUNIO 528 19,75 10428 2189,88 12617,88
JULIO 528 19,75 10428 2189,88 12617,88
AGOSTO 528 19,75 10428 2189,88 12617,88
SEPTIEMBRE 240 19,75 4740 995,40 5735,40
OCTUBRE 96 19,75 1896 398,16 2294,16
NOVIEMBRE 96 19,75 1896 398,16 2294,16
DICIEMBRE 96 19,75 1896 398,16 2294,16
TOTAL
2880
56880 11944,8 68824,8
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6.3 PROGRAMA DE PRODUCCION
Materias Primas y materiales
Como materiales consumibles solo tendríamos las bolas de pintura, en temporada alta consumiríamos
más evidentemente, así que si creemos que cada persona de media consume 200 bolas de media por
partida, fijándonos en el cuadro de la cuota de mercado podremos hacer una previsión aproximado de lo que
consumiremos al mes y al año
El coste que nos sale por bola por parte de nuestro proveedor Estratego es de 1,4 céntimos la bola (sin
IVA), aunque compraremos como mínimo 10000 bolas cada vez, así hacemos un gasto aproximado del coste
mensual y anual siendo de 8064€ este ultimo
(ANEXO)
Necesidades de recursos para la producción
Dividiremos este apartado en los distintos tipos de inmovilizado que necesitaremos para ejercer nuestra
actividad, empezando por el utillaje y pasando por mobiliario, equipos para procesos de información e
inmovilizado intangible
En total necesitaremos toda la equipación necesaria de protección para que los clientes disputen la
partida, y las marcadoras a modo de herramienta, un compresor de CO2 para las marcadoras que a la larga
nos ahorrara mucho dinero.
Por otro lado el Mobiliario también será un grupo muy grande en el que necesitaremos un módulo
prefabricado para montar nuestra pequeña oficina y otro que haga de almacén donde guardaremos todo el
utillaje, y todo el mobiliario que necesitemos en la oficina como sillas, escritorios o archivadores. Las dos
mesas con bancos las pondremos en el exterior para que los clientes tomen algún aperitivo o bebida al
acabar la partida.
Por ultimo estaría los equipos informáticos, en el que necesitaremos un portátil cada uno por si tenemos
que llevar el trabajo fuera de la oficina, y compraremos la licencia de Contaplus, Facturaplus y Nominaplus
que son con los que más experiencia tenemos para llevar todos los trámites administrativo.
(ANEXO)
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6.4 MANO DE OBRA DIRECTA
En el tema laboral, nosotros dos ejerceremos de monitores en las partidas y llevaremos todo el tema
administrativo, contable y de R. Humanos.
Necesitaremos contratar a una persona que ejerza de armero y se encargue usualmente del mantenimiento
de las instalaciones y a la vez posea un título de Monitor Deportivo que se nos solicita por parte de la
administración. Se le pagara un sueldo bruto mensual de 750€. Tendrá un contrato a jornada parcial de
duración indefinida en el que distribuiremos las horas irregularmente. Durante temporada baja se le asignaran
menos horas y menos sueldo del establecido y se compensara en temporada alta con una jornada más
extensa y por tanto más sueldo del convenido de forma que el montante final sea el establecido por contrato.
En verano además, como calculamos que será donde más clientela tendremos y tendremos más trabajo
contrataremos por un contrato eventual de 3 meses a un trabajador que ejerza de monitor para ayudarnos. Se
le pagara el mismo sueldo que al otro trabajador.
(ANEXO)
6.5 GASTOS ANUALES Y SUMINISTROS
Llegada la hora de contratar los suministros decidimos que solo necesitamos suministros de:
Luz para tener corriente en el módulo, básicamente para el uso de los ordenadores y la iluminación.
Agua para los servicios y un tanque de agua, todo tanto para nuestro uso como para el de los clientes en
caso de necesidad.
Elegiremos a Iberdrola y Aguas de Valladolid ya que son empresas líderes en el sector y nos pueden dar
total cobertura
También necesitaremos alojar la página web en un servidor y mantenerla, escogeremos a Irianet.com como
servicio para alojar y diseñar la página web
Con Mapfre contrataremos un seguro de accidentes con cobertura mínima de 600.000€ por siniestro y
150.000€ por víctima. No requeriremos de Prevención de riesgos laborales ya que uno de nosotros asumirá
ese papel en el que cursara previamente un curso de prevención de riesgos laborales
(ANEXO)
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6.6 INVERSIONES Y AMORTIZACION
La amortización es un término económico y contable, referido al proceso de distribución en el tiempo de un
valor duradero. Adicionalmente se utiliza como sinónimo de depreciación en cualquiera de sus métodos.
Se emplea referido a dos ámbitos diferentes casi opuestos: la amortización de un activo a la amortización de
un pasivo.
Amortizar es el proceso financiero mediante el cual se extingue, gradualmente, una deuda por medio de
pagos periódicos, que pueden ser iguales o diferentes.
Nosotros vamos a utilizar una amortización lineal constante o pagos periódicos constantes.
La vida útil del inmovilizado, como ya hemos mencionado, es la que aparece en la tabla de amortización.
(ANEXO CUADRO DE AMORTIZACION)
6.7 CUADRO RESUMEN DE COSTES
En cuanto a los costes de producción realizamos un
resumen en la tabla en la que se refleja el coste de las
materias primas, la mano de obra y los costes de
fabricación, atendiendo a las cifras obtenidas si las
comparamos con los ingresos previstos observamos que
son unas cantidades aceptables, en todo caso, hay que
tener en cuenta que a estos gastos de producción habría
que añadir que se tendrían que sumar el concepto de
alquiler de terreno e impuestos, desarrollado en otras
fases con lo cual en un primer momento los gastos en la
etapa inicial supondrían una mayor cantidad con
respecto a los ingresos pudiendo incurrir en pérdidas
que se recuperarían según nuestras previsiones en los
siguientes años de la actividad de negocio.
Coste de materiales 8064 €
Costes de mano de obra 17364 €
Costes directos de producción 25428 €
Coste de suministros y serv.
exteriores 3870.2 €
Costes de amortización 2306,2 €
Total costes de producción 31604.4 €
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7 Localización
7.1 NECESIDADES DE ESPACIOS E INFRAESTRUCTURAS
Dada nuestra actividad, necesitaremos un terreno bien amplio, en torno a los 15.000m2 y los 30.000m
2 en el
que una pequeña parte se situaran los módulos prefabricados en los que tendremos la oficina y el almacén.
En el resto del terreno tendremos un pinar o bosque en el que realizar las partidas de paintball más abiertas.
Tendremos también la necesidad de tener una entrada por carretera puesto que casi todos nuestros clientes
accederán a nuestra localización en coche.
7.2 LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO Y RÉGIMEN DE UTILIZACIÓN DEL
TERRENO
Nuestra empresa se localizar al lado de la carretera VA-140, enfrente del Camino Viejo de Renedo.
Tendremos a nuestra disposición un pinar con una extensión de 20400 m2 y con una zona suficientemente
amplia para colocar los módulos prefabricados y alguna zona de actividades para paintball. Esta
relativamente cerca de la ciudad por lo que el recorrido en coche creemos que será muy corto. Todo el
terreno será de alquiler y nos supondrá un coste de 540€/mes sin IVA junto a una fianza de 560€ el primer
mes.
(ANEXO TABLAS, MAPAS Y PLANOS TERRENO Y OFICINAS)
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8 Organización y recursos humanos
Las funciones de la empresa se distribuirán entre los dos administradores y los dos empleados contratados
Administrador 1
· Funciones relacionadas con recursos humanos
o Selección de personal
o Trámites con la Seguridad Social
o Nóminas y TC's
· Trámites con la Administración Pública
o Trámites de creación de la Sociedad Limitada
o Presentación de modelos y toda la observancia de los requisitos legales con la Administración.
· Trámites con aseguradoras
· Funciones de relaciones públicas con empresas y particulares.
· Tareas de ayuda en las partidas al monitor, sobretodo en temporada alta
Administrador 2
· Funciones de contabilidad
o Elaboración de cuentas anuales
o Calculo de impuestos
· Funciones de banca:
o Pagos a proveedores y cobro de clientes
o Revisión de las cuentas bancarias
· Gestión del almacén y aprovisionamiento
· Tareas de ayuda en las partidas al monitor, sobre todo en temporada alta
Empleado monitor
· Mantenimiento y limpieza de las instalaciones
· Armero y monitor durante las partidas
Empleado monitor (temporal durante temporada alta)
· Tendrá las mismas funciones que el monitor anterior ya que en temporada alta tendremos más carga
de trabajo
(anexo)
8.1 ORGANIZACIÓN DE LOS SOCIOS
En el anterior presupuesto se excluyen de las siguientes funciones:
Asesoramiento Fiscal.
Contabilidad.
Presentación liquidaciones trimestrales y anuales sociedad.
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Dichas funciones, dentro de las actividades administrativas de la empresa se repartirán entre los socios
descartando la contratación de servicios externos debido al volumen y naturaleza de las operaciones a
realizar.
En este caso mientras uno de los socios se hará cargo de las labores de contabilidad y liquidaciones el otro
se responsabilizará del mantenimiento de los requisitos legales y contratación del personal necesario en los
meses del año de máxima afluencia.
8.2 ORGANIZACIÓN DE LOS SERVICIOS GENERALES
Nuestra actividad de negocio en cuanto a la organización de servicios generales, debido a que es una
empresa pequeña no necesitaremos ni vigilancia ni seguridad pero sí medidas como vallas de seguridad. Las
labores propias de mantenimiento y limpieza las realizarán todos los intervinientes en la empresa.
8.3 ORGANIZACIÓN SERVICIOS EXTERIORES Y NECESIDAD DE MATERIAL
En cuanto a este apartado podemos resaltar que para las instalaciones se contratará además de los seguros
propios de nuestra actividad de negocio un seguro para nuestras instalaciones la compañía aseguradora
elegida es Mapfre, por ser la misma aseguradora que nos presta sus servicios en otros ámbitos como hemos
señalado anteriormente y por ofrecernos mejores condiciones en relación con otras compañías aseguradoras
consultadas para presupuesto de seguro de terreno e instalaciones.
Respecto a las necesidades de material no relacionado con la actividad, nuestras necesidades de material
complementario se reduciría a 200€ anuales que se repartirían para la compra de material básico de oficina
para realizar las labores administrativas y productos de limpieza para que se haga un mantenimiento del
local.
Como necesidad de recursos solo tendríamos como inversión de inmovilizado la adquisición de una rótulo en
la entrada del negocio con un coste de 250€ y unas letras corpóreas de bienvenida con un coste de 300€
(30€ por letra).
(ANEXO NÓMINAS Y SEGUROS SOCIALES)
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9 Aspectos formales
La determinación de la forma jurídica como Sociedad Responsabilidad Limitada es la más frecuente
en este tipo de negocio y todo ello debido a una serie de ventajas para organizar la actividad de negocio,
analizamos las ventajas e inconvenientes:
Las principales ventajas de la sociedad de responsabilidad limitada son:
Limitación de responsabilidad económica de los socios.
Responsabilidad limitada de los socios
Órganos de gestión simple
Idóneo para sociedades pequeñas con escaso número de socios y menor inversión
Capital social mínimo muy reducido y no existencia de capital máximo.
Posibilidad de nombrar Administrador con carácter indefinido.
9.1 TRAMITES FORMALES
Paso 1. Certificación negativa de la Denominación Social
Es una certificación acreditativa de que el nombre elegido para la sociedad no coincide con el de otra
existente, en nuestro caso específico PAINTBALL HYDRA S.L.
Documentos a presentar: Instancia oficial con los nombres elegidos (un máximo de tres por orden de
preferencia).
Paso 2. Ingreso de Capital Social
Una vez tenga el certificado de denominación, debe acudir a una entidad bancaria para abrir una cuenta a
nombre de la "sociedad en constitución", ingresando el capital mínimo inicial de la sociedad (3.000 Euros para
la Sociedad Limitada -íntegramente desembolsado- y 60.000 Euros para la Sociedad Anónima -
desembolsado al menos el 25%-). El banco entregará un certificado que habrá que presentar al Notario. Con
posterioridad, puede utilizarse el dinero ingresado.
Paso 3. Firma Escritura pública de Constitución
Los estatutos son las normas que van a regir la sociedad (nombre, objeto social, capital social, domicilio
social, régimen de participación de cada socio...). Es recomendable ponerse en manos de un abogado para
que los redacte, o bien contactar con la Notaria. A continuación tenéis que pasar por el notario para firmar la
escritura de constitución de la sociedad, es tal vez el trámite más caro pero sin él no es posible inscribir la
sociedad en el Registro Mercantil. Es necesario presentar:
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El certificado de denominación del Registro Mercantil Central
El certificado bancario
Los Estatutos Sociales, si los llevamos nosotros y no los hace la Notaría
D.N.I de todos los socios
Paso 4. NIF: Asignación de Número de Identificación Fiscal a las personas jurídicas y entidades sin
personalidad jurídica (provisional)
Paso 5. Liquidación del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados
Es un impuesto que grava la constitución, aumento de capital, fusión, transformación o disolución de una
sociedad. Tendréis que pagar el 1% del capital inicial que pongáis en los estatutos.
Documentos a presentar: Impreso modelo 600, primera copia y copia simple de la escritura de constitución,
fotocopia del CIF provisional (por lo que antes has debido pasarte por hacienda a solicitar el CIF provisional).
Paso 6. Inscripción en el Registro Mercantil Provincial
La Sociedad Anónima debe presentarse a inscripción en el plazo de 1 mes desde el otorgamiento de la
escritura de constitución por el notario, y la Sociedad Limitada en el de 2 meses. El Registro Mercantil será el
correspondiente al domicilio social que se haya fijado en el estatuto, en nuestro caso Valladolid.
Para realizar la inscripción, hay que presentar:
Certificado de denominación del Registro Mercantil Central
Primera copia de la Escritura
Ejemplares del modelo 600 (ITP) abonado anteriormente
Habrá que pagar una provisión de fondos al hacer la entrega, y el resto cuando se retire. Lo normal es que
soliciten un teléfono o fax para comunicar cuando se puede retirar (dependerá del Registro).
Una vez inscrita, la sociedad adquiere personalidad jurídica.
Paso 7. NIF: Asignación de Número de Identificación Fiscal a las personas jurídicas y entidades sin
personalidad jurídica (definitivo)
(ANEXO TRAMITES DE EJERCICIO Y OTROS TRÁMITES)
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10 Estudio económico-financiero
10.1 AYUDAS Y SUBVENCIONES
Ayudas económicas que utilizaremos
Bonificaciones en las cuotas de la Seguridad Social: Nuestra idea es acogernos a las posibles
beneficios que nos ofrece la Seguridad Social a la hora de contratar a jóvenes entre 16 y 30 años;
también se contemplaría la posibilidad de acogerse a la bonificación otorgada por contratación de
persona discapacitada debido a la naturaleza del trabajo.
Linea ICO-emprendedores: El Instituto Oficial Financia en condiciones preferentes a los autónomos y
emprendedores que pongan en marcha nuevas empresas o actividades profesionales, la principal
ventaja serían las condiciones de préstamo.
Ayudas a jóvenes emprendedores: Anualmente diversas instituciones públicas como la Junta de
Castilla y León trata de fomentar el autoempleo de los jóvenes aportando subvenciones a nuevos
proyectos empresariales para emprendedores con edades comprendidas entre 18-35 años.
Subvenciones a empresas de nueva creación: Cada año el Ayuntamiento de Valladolid convoca
subvenciones para aquellas empresas establecidas durante el año anterior para contribuir a la
eliminación de barreras en el proceso de creación de empresas mediante una ayuda a fondo perdido
destinada a financiar los gastos de la puesta en marcha de la empresa, así como garantizar unos
ingresos mínimos durante el inicio de la actividad.
19
10.2 ESTUDIOS Y CUADROS AUXILIARES DE FINANCIACION, INVERSION Y
AMORTIZACIÓN
Solicitaremos el préstamo al ICO que concede préstamos a jóvenes emprendedores con unas condiciones
fantásticas, fijando el interés en base al Euribor con un máximo del 2%. Lo amortizaremos en 3 años.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COBROS
Ventas
56880,00 73944,00 88732,80 99108,66 117172,80
IVA Rep.
11944,80 15528,24 18633,89 21530,50 24606,29
Coste de ventas (Amortización) -2306,20 -2306,20 -2306,20 -1964,20 -1964,20
TOTAL COBROS 68824,80 89472,24 107366,69 124056,70 141779,09
PAGOS
Gestión de Constitución 700,18 0,00 0,00 0,00 0,00
Arrendamientos 7040,00 6480,00 6480,00 6480,00 6480,00
Proveedores 8064,00 10483,20 12579,84 14535,36 16611,84
Gastos de Comunicación 1706,00 1757,18 1859,54 2166,62 2231,62
Suministros y Serv. Exteriores 461,40 320,74 339,43 395,48 407,34
Seguros
3500,00 3500,00 3500,00 3500,00 3500,00
Sueldos y Salarios 11247,00 11516,91 12056,73 13676,19 14018,98
IVA SOP
2710,13 2620,30 3064,12 3485,36 3923,66
Pagos Fiscales y SS
LIQUIDACIONES IVA 8294,74 12600,84 15304,12 17799,19 20419,21
RETENCIONES IRPF 564,00 564,00 564,00 564,00 564,00
CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL 3360,00 3360,00 3360,00 3360,00 3360,00 TOTAL PAGOS
47647,45 53203,17 59107,77 65962,20 71516,65
Beneficios antes de impuestos 21177,35 36269,07 48258,92 58094,50 70262,44
Impuestos sobre beneficios 7412,07 12694,17 16890,62 20333,08 24591,85
Beneficio después de impuesto 13765,28 23574,89 31368,30 37761,43 45670,58
Amortizaciones 2306,20 2306,20 2306,20 1964,20 1964,20
Fondos generados 16071,48 25881,09 33674,50 39725,63 47634,78
Inv. en activo fijo 25428,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inv. en capital circulante 19268,80 4936,00 9327,18 12054,87 14172,77
Fondos absorbidos 44696,80 4936,00 9327,18 12054,87 14172,77
CASH-FLOW -28625,32 20945,10 24347,31 27670,75 33462,01
(anexo tesorería y financiación)
20
11 CONCLUSIONES Y VIABILIDAD DEL PROYECTO
Como conclusión principal de todo este documento habría que resaltar el auge que está sufriendo el sector
del turismo activo como forma de ocio alternativa frente a otras más tradicionales, aprovechando este auge
la propuesta de la constitución de la empresa podría beneficiarse de la coyuntura social y la demanda
potencial de este tipo de actividades para introducirse en el mercado de una forma mucho más rápida que
otro tipo de negocios.
La rentabilidad del servicio ofrecido está perfectamente justificada como hemos podido observar en las
diferentes fases que consta el documento amortizándose mucho antes de su vida útil tanto el inmovilizado
como los diferentes elementos necesarios para poder prestar el servicio.
Desde el punto de vista económico cabe señalar que debido a la poca financiación y el mínimo desembolso
inicial que cabría aportar para poner en marcha la actividad empresarial desarrollada nos encontramos con
un proyecto atractivo, además al estar concebido como una actividad empresarial susceptible de ser
compatibilizada como segunda actividad puede considerarse como una inversión a medio/largo plazo que
se iría fortaleciendo con el paso del tiempo y con posibilidad de ampliar las actividades ofrecidas.
En cuento a la valoración de los posibles riesgos o circunstancias adversas sólo mencionar la posible
recesión y la actuación de nuestros competidores en relación con el precio.
Por último resaltar la oportunidad que un negocio de este tipo supone dentro de la provincia debido a la
poca competencia dentro del sector y la importancia e implicación que puede suponer dentro los posibles
clientes potenciales dentro de los cuales se encontrarían grupos de empresa y grupos de amigos a los que
se intentaría fidelizar como clientes, ya que nuestra actividad intenta aportar una forma de ocio atractiva y
continuada hacia nuestros clientes.
Por todo lo anterior consideramos tanto desde le punto de vista económico como social una actividad
empresarial óptima para desarrollar en nuestra provincia y con un gran potencial a desarrollar
ENCUESTAS
2.1 MODELO DE ENCUESTA
BLOQUE I: CUESTIONARIO SOBRE SITUACION SOCIAL
Sexo:
Masculino
Femenino
Edad:
15 - 20
21 - 25
26 - 30
31 - 35
36 - 40
Más de 40
2 ¿Situación profesional?
Estudiante
Trabajando
Estudiante y trabajando
3 A la hora de desplazarte, ¿de qué medios dispones?
Transporte publico
Vehículo propio
Otros:
4 ¿Cuándo dispones de tiempo para dedicar al ocio?
Mañanas
Tardes
Noches
Solo fines de semana
5 ¿Prácticas deporte?
No
Si
En caso de que si ¿Con que frecuencia?
A diario
Varias veces por semana
Una vez a la semana
Pocas veces al mes
Casi nunca
6 ¿Realizas escapadas u otro tipo de actividades ocio-deportivas al aire libre?
No
Si
En caso de que si ¿Con qué frecuencia?
A diario
Varias veces por semana
Una vez a la semana
Pocas veces al mes
Casi nunca
7 ¿Conoces lo que es el turismo activo?
Si
No
8 ¿Qué tipo de actividades prefieres?
Al aire libre (paintball, montañismo, puenting...)
En espacios cerrados (cines, recreativos, teatros...)
De las siguientes opciones de ocio al aire libre, elige como mucho las 3 que más te
interesen
Paintball
Airsoft
Paracaidismo
Senderismo
Puenting
Rafting
Piragüismo
Carreras de karts
Otras:
BLOQUE II: ENCUESTA CENTRADA EN PAINTBALL
9 ¿Conoces que es el paintball?
Si
No
He oído hablar de el
10 ¿Tu grado interés en la actividad?
Muy alto
Alto
Medio
Bajo
Nulo
¿Por qué?:
11 ¿Has practicado paintball anteriormente?
No (Pasar a la pregunta 12)
Si
> ¿Dónde lo practicaste?
> ¿Cuál fue el coste que tuvo?
¿Te gustó la experiencia?
Si
No
12 ¿Te gustan los deportes en equipo o participativos?
Si
No
13 ¿Conoce algún local de paintball en Valladolid?
Si
No
¿Cuáles? ¿Cómo los conoció?
14 En una partida de 3 horas ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar?
No estaría dispuesto a pagar
Menos de 10€
Entre 10 y 20€
Entre 20 y 30€
Más de 30€
15 ¿con quién estaría más interesado en practicar paintball?
Con cualquier persona
Familiares
Amigos
Compañeros de clase
Compañeros de trabajo
16 ¿Cree que ayudaría en la productividad en su trabajo, una partida entre
compañeros de empresa?
Si
No
¿Por qué?:
17 ¿Te gustaría practicar el deporte en algún tipo de liga oficial o pertenecer a un
equipo?
BLOQUE III: PREGUNTAS VALORATIVAS SOBRE PAINTBALL
Siendo 1 el mayor grado de desacuerdo, y 9 el mayor grado de acuerdo, valore las
siguientes afirmaciones:
18 El paintball es una actividad violenta 1 2 3 4 5 6 7 8 9
19 El paintball me ayudara a evadirme de mis problemas 1 2 3 4 5 6 7 8 9
20 El paintball es una actividad socializadora 1 2 3 4 5 6 7 8 9
21 A pesar de posibles lesiones, compensa por su diversión 1 2 3 4 5 6 7 8 9
22 El paintball se puede convertir en una actividad de ocio
habitual en mi vida 1 2 3 4 5 6 7 8 9
23 Estoy interesado en practicar paintball al menos una vez en el futuro1 2 3 4 5 6 7 8 9
2.2 RESULTADOS Y ANÁLISIS DE LOS MISMOS
Hemos intentado acercarnos lo más posible a un equilibrio entre hombres y mujeres
entre nuestros encuestados ya que pensamos que nuestro negocio no va destinado
principalmente a un género. Con solo un 6% de margen respecto al 50% han sido
unos resultados óptimos para el análisis de mercado
Nuestro sector de mercado se mueve entre los 15 años y los 40. Preguntando a personas de este rango de edad no hemos podido encontrar un equilibrio pero se centra sobre todo en el punto medio de nuestro sector, el más importante según nuestra opinión, de entre 20 y 30 años
Entre los encuestados nos encontramos con una ligera mayoría de personas estudiantes o que compaginan el trabajo con el estudio, nuestra actividad de negocio que se realiza al aire libre y supone una actividad física puede atraer a este tipo de personas más activas y con más tiempo para el ocio.
Debido a que el servicio que prestamos por sus características se requiere una gran
superficie para practicarlo supone que su ubicación es difícil que sea en el centro de la
ciudad, por lo que nuestros clientes necesitarán un medio de transporte; ante dicha
cuestión un alto porcentaje tiene vehículo propio aunque la mayoría de los
encuestados usa el transporte público por lo que sería interesante que nuestra
ubicación tuviera cerca algún medio de estas características para ayudar a la afluencia
de clientes.
Nuestra actividad de negocio se dedica al sector servicios y trata de ser una opción de ocio en nuestra ciudad, nos cuestionamos cuando el potencial cliente posee más tiempo libre para sus actividades de ocio, el mayor porcentaje de personas de nuestro estudio sólo dispondría de tiempo los fines de semana, mientras que el resto prefiere un cuarto las tardes, y a partes iguales mañanas y noches.
La gran mayoría practica deporte (hasta un 89%) por lo que nuestra actividad puede
resultar muy atractiva a todo nuestro sector. Potenciar la actividad como deportiva y de
compañerismo puede ser una buena idea para el marketing. De los que dijeron que si
preguntamos por la frecuencia practicaban el deporte:
11%
28%
11%
50%
Tiempo disponible para el ocio
Mañanas
Tardes
Noches
Solo fines desemana
89%
11%
Practican deporte
Si
No
La mayoría de los encuestados tiene un nivel de vida sano en el que suelen practicar
deporte. Venir a echar una partida a nuestro local les puede parecer algo que no
trastoque sus planes y tal vez hasta convertirse en una opción habitual en su vida
Al igual que en el grafico anterior, nuestros encuestados, la mayoría realizan
escapadas y actividades al aire libre. Si ya practicando deporte, nuestra actividad
puede parecerles aún menos extraña y una actividad que les vaya interesando cada
vez más. A los que respondieron que si realizaban estas escapadas les preguntamos
por la frecuencia con que lo hacían:
25%
63%
13%
Frecuencia
A diario
Varias veces porsemana
Pocas veces al mes
72%
28%
Realizan escapadas
Si
No
El grafico demuestra que hasta un 75% de los encuestados realizan deporte
semanalmente, en mayor o menor medida, tenemos que intentar que nuestra actividad
sea rutinaria en su vida y se convierta en esa actividad deportiva semanal
Nuestra actividad de negocio se encuadra dentro del turismo activo cuya principal
característica es practicar lo que se ha dado en llamar "deporte aventura", que supone
realizar una actividad deportiva en un entorno natural. Casi la mitad de los
encuestados desconocen dicho concepto técnico, en contraposición con la respuesta
de en la que nos cuestionamos si conocen el paintball donde la respuesta fue
abrumadoramente positiva. En cualquier caso la mayoría conoce le término y es que
este tipo de actividad ha experimentado gran auge desde su desarrollo como
concepto de ocio a mediados de los años 90.
17%
33% 25%
17% 8%
Frecuencia
A diario
Vrias veces por semana
Una vez a la semana
Pocas veces al mes
Casi nunca
56%
44%
Conocen lo que es el turismo activo
Si
No
11%
11%
22%
39%
44%
50%
56%
61%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70%
Rafting
Paracaidismo
Puenting
Piragüismo
Airsoft
Senderismo
Carreras de karts
Paintball
Actividades al aire libre que mas interesan a la gente
Una gran mayoría prefiere los espacios abiertos a la hora de realizar sus
actividades de ocio. Evidentemente, no podemos competir con la vida nocturna,
pero nuestro negocio se muestra atractivo para el resto del día.
Les
dimos una lista de actividades al aire libre en la que podían seleccionar un
máximo de 3 actividades que más les interesasen, aun sin conocer aún a la
actividad a la que nos dedicamos, y sin haberles mencionado el Paintball antes,
más de un 60% de nuestros encuestados se mostraron interesados en el
Paintball, la opción más elegida, seguida muy de cerca de carreras de Karts y
senderismo
72%
28%
Preferencia de actividades
Al aire libre
En espacios cerrados
BLOQUE II DE LA ENCUESTA
El resultado es esclarecedor, la gran mayoría de la población conoce nuestro
negocio, podemos promocionarnos sin entrar en demasiados detalles
El grado en el paintball es realmente bueno, desde luego, no sufrimos una
amenaza por el que nuestros clientes no quieran practicar el paintball. El saber
promocionarnos es fundamental
94%
6%
0 0
Conocen el Paintball
Si
No
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50%
Nulo
Bajo
Medio
Alto
Muy alto
Grado de interes en la actividad
La gran mayoría no ha practicado paintball. Basándonos en los anteriores
gráficos, y su grado de interés por el paintball, si conseguimos que su primera
partida sea en su negocio, podemos fidelizarlos fácilmente y obtener una
cartera de clientes muy rápido
La mayoría de la gente le gusta o le resultan interesantes los deportes en
equipo. El paintball, al ser una actividad en la que varios equipos compiten
entre sí cooperando entre los miembros de equipo, entra en este tipo de
deporte
17%
83%
Han practicado paintball anteriormente
Si
No
83%
17%
Le gustan los deportes en equipo o participativos
Si
No
La gran mayoría no conocen locales de paintball, sumado a los que no han
practicado paintball y su grado de interés, fortalece aún más la idea anterior de
que jugando su primera partida en nuestro local los fidelizara muchísimo
La cuestión de cuánto estarían dispuestos a desembolsar para practicar la actividad
nos da un criterio para fijar el precio de mercado que tenemos que fijar, ante los tres
rangos propuestos la mayor parte se inclina por pagar entre 10-20€, mientras que la
segunda opción sería entre 20 y 30. Curiosamente la opción menos valorada es la
más barata con lo que se aprecia que la gente tiene una concepción de lo que supone
la actividad y un interés en desembolsar los gastos que supone.
17%
83%
Conocen locales de paintball en Valladolid
Si
No
17%
44%
39%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50%
Menos de 10€
10€ - 20€
20€ - 30€
Cuanto estarian dispuestos a pagar
Ante la posibilidad para lanzar el negocio de la posibilidad de crear ligas a nivel interno
entre y dentro de empresas y posibles acuerdos con centros educativos, estudiamos
las repuestas sobre con quién estaría dispuesto a practicar la actividad, la mayoría nos
responde con amigos, la segunda opción elegida sería que con cualquier persona, lo
cual nos hace una idea de cómo nuestra actividad de negocio es una actividad
socializadora.
Una parte de nuestro sector de clientes va dirigido a grupos de empresa, (entre
los 30-40 años) porque tenemos la idea de que puede ayudar a sus relaciones,
socializar y mejorar su cooperación. La encuesta nos da la razón y un 89% de
los encuestados opina igual
33%
61%
6% 6%
Con quien estaria mas dispuesto a jugar
Con qualquier persona
Amigos
Compañeros de clase
Compañeros de trabajo
89%
11%
Creen que una partida entre compañeros de empresa ayudaria en la productividad
Si
No
Nuestra idea de si estaría interesado en pertenecer a un equipo o liga oficial lo que
supondría optar como forma de ocio habitual a este deporte es del 33% lo cual es
bastante aceptable además aunque mayoritariamente no estarían dispuestos a
pertenecer a una liga oficial y todo lo que conlleva, nos encontramos con que una
gran mayoría sí que estaría dispuesto a realizar la actividad alguna vez en el futuro
como estudiamos en otra pregunta de nuestro estudio.
El paintball es una actividad violenta recibió una valoración de 2.33
El paintball me ayudará a evadirme de mis problemas 4.83
El paintball es una actividad socializadora 6,83
A pesar de posibles lesiones, compensa por su diversión 5.55
El paintball se puede convertir en una actividad de ocio habitual en mi vida 4.33
Estoy interesado en practicar paintball al menos una vez en el futuro 7.38
Para completar nuestro estudio sobre los potenciales clientes y su concepción sobre la
actividad, así como su grado de interés les proponemos una serie de afirmaciones y
tópicos sobre la actividad que vamos a desarrollar y les solicitamos que la valoren
siendo 1 totalmente en desacuerdo con la afirmación y 9 totalmente de acuerdo, de los
datos recopilados hemos sacado una serie de conclusiones, así:
.
33%
67%
Les gustaria pertenecer a un equipo o liga oficial
Si
No
FLUJOGRAMA DE LA ACTIVIDAD
Cliente
Contacta a través de
teléfono
Contacta a través de
Internet
Acuden a nuestro
local Disfrutan de la
partida
Nos pagan el importe
correspondiente
Se les reserva la
fecha
PREVISIÓN DE INGRESOS ANUAL
.
0,0
10000,0
20000,0
30000,0
40000,0
50000,0
60000,0
70000,0
80000,0
90000,0
100000,0
AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ING
RES
OS
EN €
COMPARACIÓN VENTAS CON SUBIDA IPC Y GANANCIA CUOTA MERCADO
EVOLUCIÓN VENTAS IPC
EVOLUCIÓN VENTAS CONGANANCIA DE CUOTA DEMERCADO
PROGRAMA DE PRODUCCION
ENERO FEB MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPT OCT NOV DIC TOTAL
CLIENTES 96 96 96 240 240 528 528 528 240 96 96 96 2880
Nº BOLAS 19200 19200 19200 48000 48000 105600 105600 105600 48000 19200 19200 19200 576000
COSTE 268,8 268,8 268,8 672 672 1478,4 1478,4 1478,4 672 268,8 268,8 268,8 8064
UTILLAJE
Foto Nombre Proveedor Cantidad
Precio por unidad
Total
IVA
Total con IVA
Marcadora Paintballtienda.es 20 47.93 958.68 201.32 1160
Cargadores Estratego 20 2.44 48.8 10.2 59
Botellas de aire
comprimido Estratego 20 18.97 379.34 79.66 459
UTILLAJE
Chaleco protector
pecho espalda
Estratego 20 10.12 202.48 45.52 245
Guantes Estratego 20 12.36 247.11 51.89 299
Buzo Adrenalicia 20 15.70 314.05 65.95 380
Mascaras Estratego 20 13.18 263.63 55.36 319
TOTALES 2414.05 506.95 2921
MAQUINARIA
Foto Nombre Proveedor Cantidad
Precio por
unidad
Total IVA Total con
IVA
Compresor CO2
Estratego 1 1939.67 1939.67 407.33 2347
TOTAL 1939.67 603.10 3622
MOBILIARIO
Imagen Nombre Proveedor Cantidad
Precio por unidad
Total
IVA
Total con IVA
Módulos prefabricado
almacén
Segunda mano
1 1500 1500 0 1500
Modulo prefabricado
oficina
Segunda mano
1 3000 3000 0 3000
Mesa escritorio
IKEA 2 47.10 94.21 19.79 114
Mesa Jardín IKEA 2 165.29 330.58 69.42 400
Archivadores IKEA 1 86.78 86.78 18.22 105
Sillas IKEA 2 21.49 42.98 9.02 52
TOTAL 5054.55 116.45 5171
PROGRAMAS INFORMATICOS
Foto Nombre Proveedor Cantidad
Precio por
unidad
Total IVA Total
con IVA
Programas de gestión SAGE SP
SAGE SP 1 412.40 412.40 86.60 499
TOTAL 412.40 86.60 499
EQUIPOS INFORMATICOS
Foto Nombre Proveedor Cantidad
Precio por
unidad
Total IVA Total
con IVA
Ordenadores portátiles
PCCoste 2 495.87 991.74 208.26 1200
Impresora PCCoste 1 33.88 33.88 7.12 41
TOTAL 1025.62 215.38 1241
CUADRO DE INVERSIONES Y AMORTIZACION
Elementos Año
compra Valor
Vida Útil
(años)
% Amortización
Cuotas anuales de amortización
1ª 2ª 3ª 4ª 5ª
Utillaje 2013 2414 5 20% 482.8 482.8 482.8 482.8 482.8
Maquinaria 2013 1940 5 20% 388 388 388 388 388
Mobiliario 2013 5055 5 20% 1011 1011 1011 1011 1011
Equipos informáticos
2013 1026 3 33% 342 342 342 0 0
Programas informáticos
2013 412 5 20% 82.4 82.4 82.4 82.4 82.4
2306.2 2306.2 2306.2 1964.2 1964.2
PLAN DE PUBLICIDAD
CONCEPTO COSTE CAMP. LANZAMIENTO
COST. CAMP. MANTENIMIENTO
Radio 259.20€/mes 777.6€/año
Google Ads - 234.69/año
El norte de castilla 216/mes -
TOTAL 475.2€ 1012€/año = 84.36€/mes
PLAN DE PROMOCION DE VENTAS
CONCEPTO COSTE CAMP. LANZAMIENTO
COST. CAMP. MANTENIMIENTO
Tarjetas de visita 0 0
Carteles publicitarios 75 0
CUOTAS MENSUALES DE ALQUILER
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
1.100 € 540 € 540 € 540 € 540 € 540 € 540 € 540 € 540 € 540 € 540 € 540 € *En enero se pagaran 560 de fianza junto con la primera cuota
(módulo prefabricado)
Comprobación nombre en el Registro Mercantil Central
15,95 €
Mensajería Registro Mercantil 13,22 €
Honorarios de la Notaría 291,31 €
Inscripción en el Registro Mercantil 189,16 €
Libros contables 50,00 €
Cuentas anuales 80,00 €
Total primer año 700.1 8€
Impuestos (IVA de servicios) 61.18 €
TOTAL Primer año en gastos 761.36€
MESES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
HORAS MONITOR 5 5 5 20 20 40 40 40 20 5 5 5
CANTIDAD BRUTA 214
€ 214
€ 214
€ 857
€ 857
€ 1.714
€ 1.714
€ 1.714
€ 857
€ 214
€ 214
€ 214
€
HORAS M.TEMPORAL - - - - - 40 40 40 - - - -
CANTIDAD BRUTA - - - - - 750 € 750 € 750 € - - - -
MESES ENE FEB
MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP
OCT
NOV DIC
SS TRABAJADOR 1 64 € 64 € 64 € 256 € 256 € 512 € 512 € 512 € 256 € 64 € 64 € 64 €
SS TRABAJADOR 2 - - - - - 224 € 224 € 224 € - - - -
TOTAL 64
€ 64
€ 64 € 256
€ 256
€ 736
€ 736
€ 736
€ 256
€ 64
€ 64
€ 64
€
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
TRABAJADOR 1 IRPF 11 € 11 € 11 € 43 € 43 € 86 € 86 € 86 € 43 € 11 € 11 € 11 €
TRABAJADOR 2 IRPF - - - - - 37,5 37,5 37,5 - - - -
IRPF TOTAL 11
€ 11
€ 11 € 43 € 43 €
123 €
123 €
123 €
43 €
11 €
11 € 11
€
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
SUELDOS Y SALARIOS 11247 11517 11795 12081 12376
SEGURIDAD SOCIAL 3360 3438 3521 3606 3694
IRPF 564 576 590 604 619
TOTAL 15171 15531 15905 16292 16689
I
2 ESTUDIOS Y CUADROS AUXILIARES DE FINANCIACION E INVERSION
2.1 BORRADOR DE TESORERIA
PRESUPUESTO BORRADOR
CONCEPTOS/ MESES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOVI DIC
Saldo Inicial -
13618,19 -
12611,20 -
11604,21 -
17333,55 -
14240,20 -7407,11 -
12552,79 -
5719,70 -
2626,34 -
6264,62 -
5257,63
COBROS
Ventas 1896 1896 1896 4740 4740 10428 10428 10428 4740 1896 1896 1896
IVA Repercutido 398,16 398,16 398,16 995,4 995,4 2189,88 2189,88 2189,88 995,4 398,16 398,16 398,16
TOTAL COBROS 2294,16 2294,16 2294,16 5735,4 5735,4 12617,88 12617,88 12617,88 5735,4 2294,16 2294,16 2294,16
PAGOS
Gestión de Constitución 700,18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Inmovilizado 8476 0 0 8476 0 0 8476 0 0 0 0 0
Arrendamientos 1100 540 540 540 540 540 540 540 540 540 540 540
Proveedores 268,8 268,8 268,8 672 672 1478,4 1478,4 1478,4 672 268,8 268,8 268,8
Gastos de Comunicación 612,76 84,36 84,36 167 84,36 84,36 84,36 84,36 84,36 167 84,36 84,36 Suministros y Serv. Exteriores 175,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95
Seguros 3500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sueldos y Salarios 214 214 214 857 857 2464 2464 2464 857 214 214 214
IVA Soportado 789,66 79,06 79,06 181,09 163,74 333,08 333,08 333,08 163,74 96,42 79,06 79,06
PAGOS FISCALES Y SS
LIQUIDACIONES IVA 0
246,70
3502,77
4545,27 RETENCIONES IRPF 11 11 11 43 43 123 123 123 43 11 11 11
CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL
64 64 64 256 256 736 736 736 256 64 64 64
TOTAL PAGOS 15912,35 1287,17 1287,17 11464,74 2642,05 5784,79 17763,56 5784,79 2642,05 5932,43 1287,17 1287,17
SALDO NETO MES -
13618,19 1006,99 1006,99 -5729,34 3093,35 6833,09 -5145,68 6833,09 3093,35 -
3638,27 1006,99 1006,99
SALDO NETO FINAL -
13618,19 -
12611,20 -
11604,21 -
17333,55 -
14240,20 -7407,11 -
12552,79 -5719,70 -
2626,34 -
6264,62 -
5257,63 -
4250,65
ICO EMPRENDEDORES
Mes Balance Principal Interés Pago Interés
total Mes Balance Principal Interés Pago Interés
total
1 8757.22 242.78 15 257.78 15 19 4317.27 250.17 7.61 4897.88 215.15
2 8514.03 243.19 14.6 515.57 29.6 20 4066.68 250.59 7.2 5155.66 222.34
3 8270.44 243.59 14.19 773.35 43.79 21 3815.67 251.01 6.78 5413.45 229.12
4 8026.44 244 13.78 1031.13 57.57 22 3564.25 251.42 6.36 5671.23 235.48
5 7782.03 244.41 13.38 1288.92 70.95 23 3312.41 251.84 5.94 5929.01 241.42
6 7537.22 244.81 12.97 1546.7 83.92 24 3060.15 252.26 5.52 6186.8 246.94
7 7292 245.22 12.56 1804.48 96.48 25 2807.46 252.68 5.1 6444.58 252.04
8 7046.37 245.63 12.15 2062.27 108.63 26 2554.36 253.1 4.68 6702.36 256.72
9 6800.33 246.04 11.74 2320.05 120.38 27 2300.83 253.53 4.26 6960.15 260.98
10 6553.88 246.45 11.33 2577.83 131.71 28 2046.88 253.95 3.83 7217.93 264.81
11 6307.02 246.86 10.92 2835.62 142.63 29 1792.51 254.37 3.41 7475.71 268.23
12 6059.75 247.27 10.51 3093.4 153.14 30 1537.72 254.8 2.99 7733.5 271.21
13 5812.06 247.68 10.1 3351.18 163.24 31 1282.5 255.22 2.56 7991.28 273.78
14 5563.97 248.1 9.69 3608.96 172.93 32 1026.85 255.65 2.14 8249.06 275.91
15 5315.46 248.51 9.27 3866.75 182.2 33 770.78 256.07 1.71 8506.85 277.62
16 5066.53 248.92 8.86 4124.53 191.06 34 514.28 256.5 1.28 8764.63 278.91
17 4817.19 249.34 8.44 4382.31 199.51 35 257.35 256.93 0.86 9022.41 279.77
18 4567.44 249.75 8.03 4640.1 207.54 36 0 257.35 0.43 9280.2 280.2
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
IVA REPERCUTIDO
Ventas 398,16 398,16 398,16 995,4 995,4 2189,88 2189,88 2189,88 995,4
IVA SOPORTADO
Gestión de constitución 61,18
Inmov 506,95
Proveedores 56,448 56,448 56,448 141,12 141,12 310,464 310,464 310,464 141,12
Gastos de comunicación 128,68 17,72 17,72 35,07 17,72 17,72 17,72 17,72 17,72
Suministros y serv. Exteriores 36,40 4,90 4,90 4,90 4,90 4,90 4,90 4,90 4,90
LIQUIDACION 0
+246,70
+3502,77
+4545,27
PRESUPUESTO DE TESORERIA FINAL
PRESUPUESTO DE TESORERIA
Conceptos/ Meses enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto sept octubre nov dic
Saldo Inicial 19000 5125,03 5875,24 6625,45 639,33 3475,90 10052,21 4649,75 11226,06 14062,64 10167,58 10917,79
COBROS
Ventas 1896 1896 1896 4740 4740 10428 10428 10428 4740 1896 1896 1896
IVA REP 398,16 398,16 398,16 995,4 995,4 2189,88 2189,88 2189,88 995,4 398,16 398,16 398,16
TOTAL COBROS 2294,16 2294,16 2294,16 5735,4 5735,4 12617,88 12617,88 12617,88 5735,4 2294,16 2294,16 2294,16
PAGOS
Gestión de Constitución 700,18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Inmovilizado 8476 0 0 8476 0 0 8476 0 0 0 0 0
Arrendamientos 1100 540 540 540 540 540 540 540 540 540 540 540
Proveedores 268,8 268,8 268,8 672 672 1478,4 1478,4 1478,4 672 268,8 268,8 268,8
Gastos de Comunicación 612,76 84,36 84,36 167 84,36 84,36 84,36 84,36 84,36 167 84,36 84,36
Suministros y Serv. Exteriores 175,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95 25,95
Seguros 3500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sueldos y Salarios 214 214 214 857 857 2464 2464 2464 857 214 214 214
IVA SOP 789,66 79,06 79,06 181,09 163,74 333,08 333,08 333,08 163,74 96,42 79,06 79,06
PAGOS FISCALES Y SS
LIQUIDACIONES IVA 0
246,70
3502,77
4545,27
RETENCIONES IRPF 11 11 11 43 43 123 123 123 43 11 11 11
CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL 64 64 64 256 256 736 736 736 256 64 64 64
CUOTAS PRESTAMO 256,78 256,78 256,78 256,78 256,78 256,78 256,78 256,78 256,78 256,78 256,78 256,78
TOTAL PAGOS 16169,13 1543,95 1543,95 11721,52 2898,83 6041,57 18020,34 6041,57 2898,83 6189,21 1543,95 1543,95
SALDO NETO MES -13874,97 750,21 750,21 -5986,12 2836,57 6576,31 -5402,46 6576,31 2836,57 -3895,05 750,21 750,21
SALDO NETO FINAL 5125,03 5875,2 6625,4 639,33 3475,9 10052,2 4649,75 11226,0 14062,6 10167,5 10917,7 11667,9