En consulta con el BFA, al no contar con un formato definido, seguir la estructura siguiente. La idea es de mostrar que la cooperativa tiene las capacidades y destrezas por un lado; la infraestructura y el equipo necesario, por otro, de hacer frente a las demandas de sus clientes, superar la rentabilidad actual para mejorar las utilidades, pagar la deuda a contraer y garantizar la sostenibilidad del negocio. Ha venido ganando, pero hay que demostrar que contará cnuna obligación adicional y puede pagarla.

Ingresos por venta de tomate $ xxxxxxx SituaciónSin financiamiento

Costos y gastos por ventas $ xxxxxUtilidades $ xx

Ingresos por venta de tomate $ xxxxxxx Situación con financiamientoCostos y gastos por ventas $ xxxxx

Pago de obligaciones financieras $ xxx Para mejorar las utilidades y pagar las obligaciones financieras, se deben incrementar las ventas. Esto es lo que se debe demostar.

Utilidades $ xxx

EL FINANCIAMIENTO QUE SE REQUIERE ES PARA APOYAR LA PRODUCCION NORMAL DEL CULTIVO, POR LO TANTO NO SE PUEDE PROYECTAR INGRESOS COSTOS Y GASTOS CON Y SIN FINANCIAMIENTO.

EL PAGO DE LAS OBLIGACIONES FINANCIERAS NO SE PUEDE CALCULAR, DADO QUE NO SABEMOS LAS TASAS DE INTERES Y PLAZOS QUE SE DARAN, SIN EMBARGO SI SE SABE QUE SE NECESITAN $9,160.00 PARA EL PAGO DE EL PRESTAMO CON EL AJIOTISTA, EL CUAL SERIA UN CREDITO DE MEDIANO PLAZO (4 o 5 AñOS) Y LOS OTROS $9,046.00 SON PARA CAPITAL DE OPERACIÓN (INVERSIONES DE LOS DOS PRIMEROS MESES), EL CUAL SE ESPERA SEA PARA PAGAR HASTA EL CIERRE DEL PRIMER CICLO

DE PRODUCCION (NOVENO MES), CON LA CARACTERISTICA QUE DICHO FONDO SEA ROTATIVO.

LOS INDICADORES FINANCIEROS DEMUESTRAN QUE EL PROYECTO PUEDE SOPORTAR EL PAGO DE LA CARGA FINANCIERA. LAS UTILIDADES SE REDUCIRAN DEBIDO A LA CARGA FINANCIERA QUE SE PROYECTE.

LA INFORMACION EXISTENTE SE HA ADECUADO AL ESQUEMA PROPUESTO.

LES SOLICITO SE REALICE LA EDICION DE LA VERSION FINAL DEL PROYECTO, DADO QUE EL PROYECTO ESTA EN MARCHA Y URGE INYECTAR FONDOS FRESCOS A LAS OPERACIONES.

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PROYECTO PRODUCTIVO

PRODUCCION DE TOMATE EN INVERNADEROS CON ENFOQUE DE AGRICULTURA ORGANICA

Asociación Cooperativa de Producción Agropecuaria

“Hortaliceros de El Rosario” de Responsabilidad Limitada

Representante Legal: Juan Miguel Mejía Aquino

Ubicación: Cantón El Rosario municipio de San Ignacio,

Chalatenango.

Teléfonos: Fijo 2327-2732, Móvil: 7588-2013

Monto de la Inversión Total: $ _______________

Monto de Inversión Solicitado $ 19,046.00

San Ignacio, Chalatenango Mayo de 2011.

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Introducción

1. Diagnósticoa. Aspectos generales de la empresa

La Cooperativa de Producción Agropecuaria “Hortaliceros de El Rosario” de Responsabilidad Limitada, está ubicada en La zona Norte del departamento de Chalatenango, se caracteriza por la producción de hortalizas desde hace veinte años, dedicándose principalmente a la producción de Tomate y Chile, durante todas las épocas del año. Dentro de sus objetivos principales se tiene el integrarse a nuevos sistemas de producción y comercialización, a través de la utilización racional, eficiente y tecnificada de los recursos asignados, integrarse a los planes y sistemas de financiamiento nacional e internacional, como apoyos oportunos para el desarrollo de una actividad agrícola competitiva, desarrollando sistemas de producción, sostenibles y amigables con el medio ambiente, capaces de generar márgenes seguros de rentabilidad.

i. Situación legal

La Asociación Cooperativa, está inscrita y obtuvo su personería jurídica desde el día trece de noviembre 2007, bajo la siguiente codificación 2951-83-SNR-13-11-2007. Está inscrita en el libro de registros de Asociaciones Cooperativas del Departamento de Asociaciones Agropecuarias del Ministerio de Agricultura y Ganadería, DAA-MAG.

El presidente del Consejo de Administración, es el representante legal de la cooperativa de conformidad con el Art. 40 de la Ley General de Asociaciones Cooperativas; Art. 42 del Reglamento de dicha ley y el Art.40 del Reglamento Regulador de Estatutos de las Asociaciones Cooperativas Agropecuarias.

El Consejo de Administración termina su periodo de funciones el _____ de ____________ de 2011; mientras que la Junta de Vigilancia lo hará el ____ de ___________ de 201__, según las credenciales otorgadas por el Departamento de Asociaciones Agropecuarias del Ministerio de Agricultura y Ganadería. Según acta de constitución, la Cooperativa cuenta con 15 miembros inscritos legalmente.

ii. LocalizaciónLa Cooperativa tiene su domicilio en el municipio de San Ignacio, departamento de Chalatenango, a una altura que va desde los de los 1,000 a 1,200 msnm; con temperaturas que oscilan entre los 120 C a 250 C; a una distancia de 3 kilómetros de la cabecera municipal de San Ignacio y a 98 kilómetros de San Salvador. El acceso desde San Ignacio hasta el Cantón Rosario es por calle pavimentada (2 km) y 1 km de calle empedrada y tierra. El acceso al cantón se mantiene en buenas condiciones en todo

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tiempo; sin embargo, se recomienda el uso de vehículo todo terreno para el acceso parcelas. Actualmente las parcelas de los socios de la cooperativa cuentan con servicios básicos de energía eléctrica, telefonía móvil; el agua para el consumo y uso agrícola proviene de fuentes ubicadas en partes altas para los cuales se han establecido estanques y sistemas de conducción de agua potable y de riego.

iii. Cuerpos directivos

Cuerpos DirectivosCooperativa Cooperativa de Producción Agropecuaria

“Hortaliceros de El Rosario” de R.L.

CONSEJO DE ADMINISTRACION

Presidente: Juan Miguel Mejía Aquino

Vicepresidente: _____________

Secretario: _______________

Tesorero: _____________________

Vocal: _________________________

Suplente: ________________________

JUNTA DE VIGILANCIA

Presidente: ______________________

Secretario: _________________________

Vocal: ________________________

Primer Suplente: _____________________________

iv. Estructuras de apoyo

Actualmente la cooperativa cuenta con el apoyo de el Ministerio de Agricultura y Ganadería a través del programa de Reconstrucción Rural PREMODER y del Centro Nacional de Tecnología Agropecuaria CENTA,

v. Funcionamiento administrativo

La cooperativa cuenta con procedimientos operativos que responden oportuna y eficientemente a la ejecución del proyecto.

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FLUJO DE PROCESO OPERATIVO DEL NEGOCIO.

1.1.

b. Situación actualPara la puesta en operación del negocio, la cooperativa ha realizado inversiones en la reparación de la infraestructura de los invernaderos, para el cambio del plástico uv y adecuación de la estructura metálica, de tal manera de disponer de las condiciones adecuadas para el control de las condiciones ambientales de desarrollo de las plantas.

i. InfraestructuraPara la puesta en operación del negocio, la cooperativa ha realizado inversiones en la reparación de la infraestructura de los invernaderos, para el cambio del plástico uv y adecuación de la estructura metálica, de tal manera de disponer de las condiciones adecuadas para el control de las condiciones ambientales de desarrollo de las plantas.

ii. EquiposLos invernaderos cuentan con su sistema de riego (Filtro, cinta de riego, tanque de captación de agua), además es necesario disponer de herramientas pequeñas como palas piochas, azadones, barras de una, bombas fumigadoras, escaleras.

iii. Resultados obtenidosDurante el primer año de operación del proyecto se sembraron 7500 plantas de tomate, habiéndose obtenido una producción de _______________ libras de tomate, el precio promedio de venta fue de _____ por libra, generando un ingreso bruto de ___________________

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iv. Proyecciones1. Producción

PROYECCIONES FINANCIERASPROYECCION DE PRODUCCION (VENTAS)

Mayo de 2011

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

MES PRODUCCION ESTIMADA

(Libras)

PRODUCCION ESTIMADA

(Libras)

PRODUCCION ESTIMADA

(Libras)

PRODUCCION ESTIMADA

(Libras)

PRODUCCION ESTIMADA

(Libras) TOTAL

1 33,250.00

33,250.00

33,250.00

2 33,250.00

33,250.00

33,250.00

3 33,250.00

33,250.00

4 33,250.00

33,250.00

33,250.00

33,250.00

5 33,250.00

33,250.00

33,250.00

33,250.00

6 33,250.00

33,250.00

7 33,250.00

33,250.00

33,250.00

8 33,250.00

33,250.00

33,250.00

9 33,250.00

10 33,250.00

33,250.00

11 33,250.00

33,250.00

12 33,250.00

PRODUCCION ANUAL

166,250.00

266,000.00

232,750.00

166,250.00

166,250.00

997,500.00

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2. VentasPRODUCCION DE TOMATE EN AMBIENTE CONTROLADO (INVERNADERO)PROYECCIONES FINANCIERASPROYECCION DE INGRESOS

Mayo de 2011

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

MES INGRESOS ESTIMAD0S

($)

INGRESOS ESTIMAD0S

($)

INGRESOS ESTIMAD0S

($)

INGRESOS ESTIMAD0S

($)

INGRESOS ESTIMAD0S

($)

INGRESOS ESTIMAD0S

($)

1 -

6,650.00

6,650.00

-

6,650.00

2 -

6,650.00

6,650.00

-

6,650.00

3 -

6,650.00

-

-

6,650.00

4 6,650.00

6,650.00

-

6,650.00

6,650.00

5 6,650.00

6,650.00

-

6,650.00

6,650.00

6 6,650.00

-

-

6,650.00

7 6,650.00

-

6,650.00

6,650.00

8 6,650.00

-

6,650.00

6,650.00

9 -

-

6,650.00

-

10 -

6,650.00

6,650.00

-

11 -

6,650.00

6,650.00

-

12 -

6,650.00

-

-

COSTO ANUAL

33,250.00

53,200.00

46,550.00

33,250.00

33,250.00

199,500.00

3. Ingresos

IDEM ANTERIOR

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c. Problemática actual

La cooperativa adquirió un mutuo con una persona particular para financiar la reparación de los invernaderos, cuyo monto ascendió a $9,160.00, a una tasa de interés mensual de 3%, eso crea una carga financiera que castiga los escasos recursos que posee la cooperativa, esta situación, trae como consecuencia que se enfrente una iliquidez para enfrentar las necesidades de operación del cultivo.

Los invernaderos fueron sembrado el ____ de _______ del presente año, teniendo actualmente ___ días para entrar a cosecha y empezar a generar ingreso de capital, por lo que es necesario disponer de capital de operaciones fresco para dar el adecuado manejo del cultivo.

2. MercadoEl Salvador, a nivel de la región se destaca como importador de hortalizas porque su producción doméstica es insuficiente para abastecer la demanda interna. Entre los exportadores de estas hortalizas selectas, Guatemala y Honduras registran mayor participación en el valor exportado, mientras los otros no exportan dichas hortalizas o sus niveles de exportación son mínimos. El Salvador es el único país en la región que importa la mayoría (99%) de sus tomates en forma fresca.

La producción y comercio de hortalizas en nuestro país mueve grandes volúmenes de productos frescos principalmente a través del mercado mayorista “La Tiendona”. La oferta de hortalizas procede desde los pequeños productores, que venden directamente su producción en mercados municipales y departamentales, hasta grandes mayoristas que importan, empacan y distribuyen bajo altos estándares de calidad a supermercados y cadenas de restaurantes.

Un factor que influye la demanda es el poder de compra de los consumidores salvadoreños. El consumo de hortalizas en El Salvador significa alrededor del 10.5% del gasto familiar.

La cooperativa ha definido, en función de la información de mercado, la siembra de Tomate, dada la alta demanda que presenta durante todos los meses del año, teniendo como factor a favor de la Cooperativa que se reconoce entre los diferentes agentes del mercado la calidad del producto de la cooperativa, así como por el manejo bajo técnicas de agricultura orgánica.

Los clientes identificados para el proyecto son agentes intermediarios que operan a nivel regional y nacional, las cadenas de supermercados, hoteles y restaurantes ubicados en San Salvador

a. Producto que ofrecenLos productos a ofrecer están delimitados a: tomate (de cocina y dependiendo de sondeos de mercado se podrá producir el tomate de ensalada), producidos bajo condiciones controladas y bajo altos estándares de calidad y con técnicas

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orgánicas. Se consideraran los volúmenes negociados y las presentaciones requeridas por los compradores, además de tomar en cuenta las especificaciones de calidad que los clientes demanden y los lugares de entrega del producto.

b. Precios de ventaLas temporadas agrícolas y la competencia determinan los precios, sin embargo, al momento de la venta se consideraran los siguientes aspectos:

Unidad de Medida : La cooperativa es capaz de fijar precio por la unidad de medida estándar de la zona y mercado informal que es de cajilla de aproximadamente setenta libras de peso, pero está en la capacidad de estimar el precio en base a libra o kilogramo de acuerdo a los requerimientos del cliente.

Lugar de entrega: Dado que el costo de transporte influenciara el precio del producto.

Adecuada clasificación de los productos, para generar homogeneidad y por lo tanto confianza en la calidad de la compra y su relación con el precio.

Requerimientos específicos de calidad, mediante pedidos y presentaciones adecuadas a las necesidades de la empresa.

Tamaño del comprador, de acuerdo al volumen de compra por ocasión.

Las proyecciones financieras se han elaborado tomando el precio normal de mercado, Precios de venta Nivel Bajo Normal Alto

$/Cajilla 8.00 14.00 20.00$/libra 0.11 0.20 0.29

c. Lugares de ventaDe acuerdo a la experiencia de mercadeo de la cooperativa, el lugar de venta que representa mayores ventajas es en el lugar de producción para negociar la posibilidad de realizar entregas en el mercado formal.

d. Estrategias de mercadeoSe identificaran aquellos agentes de la cadena agroporoductiva de tomate, procurando mantener un constante contacto y monitoreo de las diferentes plazas de mercado, identificadndo aquellos proveedores y clientes que permitan realizar las mejores negociaciones para la Cooperativa.

e. Competidores Existe gran cantidad de productores de Tomate en invernadero en la zona alta de las Pilas y los planes, sin embargo la calidad del tomate producido por la cooperativa le da una relativa ventaja competitiva a la hora de negociar la cosecha.

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f. Clientes importantesExisten compradores que llegan a negociar al lugar, representando ventaja para el productor ya que no se incurre en costos adicionales de venta, sin embargo se buscara establecer contacto con otros agentes del mercado de hortalizas tales como Wal Mart, El Salvador Produce, Cadenas de Hoteles

3. Aspectos Técnicos

El proyecto consiste en la operación de cuatro invernaderos metálicos, haciendo una área total techada de 2,600 M2, en los cuales se siembra siete mil plantas de tomate, Los invernaderos están equipados con sistemas de riego por goteo, que permite un eficiente suministro de agua a los cultivos; el abastecimiento de agua se tiene asegurado por el suministro de agua proveniente de un pequeños distrito de riego manejado por una asociación de regantes a la cual los socios de la cooperativa pertenecen.

a. Localización del negocioEl terreno para la implementación del proyecto es de un área de 1 manzana; de la cual la cooperativa posee un comodato por 15 años, el cual está amparado por la firma de un documento elaborado y firmado por un notario

b. Tecnología a utilizarSe cuenta con cuatro invernaderos que totalizan un área de 2,600 metros cuadrados,. La infraestructura es, el contorno posee malla antivirus y el techo esta cubierto con plástico UV.

Complementariamente al proyecto, la cooperativa posee además las siguientes infraestructuras: galera para la producción de insumos orgánicos y dos plantineras ambas infraestructuras están en condiciones de operatividad.

c. Proceso productivoEl sistema de producción a desarrollar, es la producción de cultivos en ambiente controlado para evitar el daño de insectos y ataque de virus después del trasplante, se utilizara maya antivirus y se cubrirá con plástico UV.

Para el caso del cultivo de Tomate se utilizaran semillas híbridas, (tomate tipo cocina), u otros que se consideren ideales para la zona y con buen rendimiento aceptación en el mercado. .La producción obtenida será sometida a un proceso de preselección, limpieza y clasificación para ofrecer un producto de calidad, este proceso de selección y clasificación se realiza en campo en una infraestructura artesanal que reúne las condiciones mínimas para dicha actividad.

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Todos los procesos mencionados estarán bajo la supervisión y desarrollo de la Cooperativa, a fin de dar fiel cumplimiento a los planes de cultivo y estrategia de venta dispuesta en el plan. Se hará énfasis en la mano de obra femenina en cada una de las etapas de producción, corte y empaque.

Características de la Tecnología a Utilizar.La tecnología a utilizar esta diseñada para aprovechar los recursos disponibles de la zona: suelo, agua, materiales y experiencia de los agricultores, incorporándolos a un proceso productivo que va desde la elaboración de los insumos, siembra y recolección en función del mercado, esta información nos obliga a producir en tiempo, cantidad y calidad, con normas de calidad.

Muestreo de suelos. La tecnología orgánica, a utilizar hace énfasis en la nutrición del suelo, por lo que se vuelve de vital importancia implementar como norma, los análisis pertinentes de suelo, lo que permitirá contar con información real de la cantidad de nutrientes y su disponibilidad en función de los cultivos establecidos.

Este proceso se hace al final de cada cultivo para mantener la información real de lo que el cultivo ha consumido en nutrientes y de lo que está quedando almacenado como reserva.

Preparación de suelos. La preparación de suelo, en los sistemas de producción orgánica, es de suma importancia, ya que es la base para la obtención de un buen desarrollo de los cultivos; esta actividad se realiza al menos 30 días antes de establecer los cultivos, utilizando 350 sacos de abono orgánicos (bocashi) y microorganismos activados que serán producidos por la misma cooperativa.

Siembra.Se debe partir de planta sana, proporcionalmente desarrollada, de semillero de la zona, con 3-4 hojas verdaderas e inducida a flor en ambiente propicio de temperatura. Previo a la plantación, el taco se saturará de agua. Se enterrarán solamente, dos tercios del mismo

Fertilización.El programa de fertilización al suelo, comprende el uso de abono Bocashi, previo al trasplante y una segunda aplicación posterior al mismo, luego de 30 días del trasplante, se inicia con un proceso de nutrición a través de biofertilizantes, aplicadas a través del sistema de riego, según el programa de nutrición congruente con el cultivo establecido.

El diseño de fertilización está basado en los requerimientos nutricionales del cultivo para los niveles de producción esperados. Con los análisis foliares y el conocimiento técnico de la demanda nutricional de los diferentes cultivos a establecer, los programas de fertilización tendrán que ser diseñados para lograr iguales o mayores rendimientos que los que se obtienen con el sistema de fertilización convencional. El plan de

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nutrición contempla la utilización de formulas Solufeed con los productos complementarios.

Control de Plagas y Enfermedades. Para el control de plagas y enfermedades, se aplicaran medidas preventivas en base a aplicaciones de biocontroladores como Trichoderma, Beauveria y Phaceolomices; además de productos elaborados por en la cooperativa como EM-4, Caldo bordelés, y Sulfocalcico; productos comerciales a base de Spinosad y Bacilluts thuringiensis, Bacillus subtilis, entre otros permitidos en producción orgánica. El énfasis en la nutrición del suelo y la rotación de cultivos, disminuirá en gran medida el aparecimiento de plagas y enfermedades

Cosecha.En la etapa de cosecha se implementarán medidas que garanticen la sanidad del producto, así como, el mantener las características propias de cada una de las hortalizas. Se tendrá especial cuidado en la manipulación del producto una vez cosechado a fin de evitar cualquier contacto con fuentes de contaminación, para ello se proveerán canastas plásticas para evitar el daño por manejo y mantener condiciones de sanidad. Los frutos recolectados se colocaran en lugares protegidos y la cosecha será transportada al centro de acopio para su selección, clasificación y empaque.

Para el caso de tomate, este se recolectara dos veces por semana cosechando sus frutos con 75 % de madurez, para mantener la calidad de la fruta y que no se dañe y tomando en cuenta el tiempo de traslado a los centros de distribución.

Clasificación y Empaque.Esta actividad se desarrollara en el centro de acopio, la operación consiste en la limpieza de los frutos obtenidos, el proceso de selección por tamaño y sanidad, empaque y etiquetado; esta operación se realizara en función de las necesidades de los diferentes mercados y sus exigencias de presentación y calidad.

Mano de Obra Requerida.Los cultivos hortícolas y de un nivel tecnológico elevado requieren del uso de mano de obra con diferentes grados de especialización haciendo énfasis en el uso de mano de obra femenina por las características propias que tiene la mujer.

Durante el proceso de ejecución del proyecto en su etapa de instalación de infraestructura el uso de mano de obra masculina es primordial pero durante las etapas de desarrollo y cosecha el requerimiento de mano de obra es compartida entre hombres y mujeres, para el proceso de empaque por las características del trabajo el mayor porcentaje de mano de obra en esta actividad es femenino.

En todos los procesos se tiene el personal capacitado en las diferentes actividades que se desarrollan.

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d. Plan de producción

ESTA DETALLADA EN EL CUADRO DE PROYECCIONES DE PRODUCCION

e. Buenas práctica agrícolas (BPM)

o Disponer de Equipo de protección a los aplicadoreso Bodega de agroquímicos ordenada y rotuladao Parcelas rotuladaso Controles o bitácoras del manejo del cultivo y Aplicaciones de químicoso Servicio o letrina, con una forma de lavarse las manos.o Barreras de protección de cultivos para evitar entrada de animales

domésticos y plagaso Un lugar donde se pueda empacar el producto sin contacto con el suelo y

cerrado para que no entren insectoso Utilización de productos orgánicos o los permitidos por la EPA sin

etiquetas rojas.o Trasporte limpio solo el producto, tapado y el que entrega muy limpio y

equipado.

f. Organización interna de la empresag. Organización interna de la empresa.

El proyecto está administrado por un coordinador de proyecto, quien se encargará de supervisar la ejecución, operativa y financiera del mismo. El trabajo del coordinador de proyecto será complementada por un contador y tres coordinadores: producción de insumos orgánicos producción de hortalizas y comercialización.

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Cada unidad de apoyo cuenta con el personal idóneo (permanente y temporal) para el desarrollo eficiente de cada actividad.

4. Aspectos Financierosa. Proyección de ingresos

YA SE PRESENTO ESTE CUADRO ANTERIORMENTE.

b. Proyección de costos y gastos

PRODUCCION DE TOMATE EN AMBIENTE CONTROLADO (INVERNADERO)PROYECCIONES FINANCIERASPROYECCION DE COSTOS

Mayo de 2011

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

MES COSTOS ESTIMAD0S ($)

COSTOS ESTIMAD0S

($)

COSTOS ESTIMAD0S

($)

COSTOS ESTIMAD0S

($)

COSTOS ESTIMAD0S

($)

COSTOS ESTIMAD0S

($)

1 7,920.00 3,114.00 2,914.00 2,966.00 3,114.00

2 1,966.00 2,564.00 8,214.00 1,966.00 2,564.00

3 1,966.00 2,414.00 4,847.50 1,966.00 2,414.00

4 2,614.00 2,414.00 2,466.00 2,614.00 2,414.00

5 2,564.00 2,414.00 1,966.00 2,564.00 2,414.00

6 2,414.00 4,847.50 1,966.00 2,414.00

7 2,414.00 2,466.00 2,614.00 2,414.00

8 2,414.00 1,966.00 2,564.00 2,414.00

9 243.50 1,966.00 2,414.00 4,847.50

10 7,070.00 2,614.00 2,414.00 2,466.00

11 1,966.00 2,564.00 2,414.00 1,966.00

12 3,381.00 2,889.00 4,947.50 2,066.00

COSTO ANUAL 36,932.50 32,232.50 39,741.00 30,663.50 12,920.00 152,489.50

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c. Presupuesto de capital de trabajoPRODUCCION DE TOMATE EN AMBIENTE CONTROLADO (INVERANDERO)PROYECCIONES FINANCIERASCOSTOS DE PRODUCCION POR CICLO DE PRODUCCION

Mayo de 2011

LABOR CULTURAL UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD

PRECIO UNITARIO

($/um) SUBTOTAL ($) TOTAL ($)

PREPARACION SUELO 2,896.00

Bocashi Saco 350.00 5.00 1,750.00

Trichoderma Kilo 2.00 7.00 14.00

Metarrizum Kilo 2.00 30.00 60.00

Vanodine Litro 8.00 11.00 88.00

Serenade 0.5 kilo 30.00 18.00 540.00

Brauveria Kilo 2.00 40.00 80.00

Hechura Camas Jornal 52.00 7.00 364.00

SIEMBRA 1,708.00

Plantas Plantin 7,000.00 0.15 1,050.00

MdObra Siembra Jornal 6.00 7.00 42.00

Blaukor Libra 50.00 1.00 50.00

MdObra Fertilizacion Jornal 2.00 7.00 14.00

Pita Tutora Rollo 12 lb 30.00 13.00 390.00

Tutor (bambu) Vara 100.00 0.50 50.00

Md Obra Tutoreo Jornal 16.00 7.00 112.00

MANEJO DE CULTIVO 10,995.00

Md Obra Permanente Jornal 1,080.00 7.00 7,560.00

Insumos Nutricion Varios

Solufeed 25 kg 32.00 80.00 2,560.00

Nitrato de Calcio Bolsa 14.00 25.00 350.00

Foliares Litro 5.00 25.00 125.00

Insumos control fitosanitario 400.00

COSTOS DE VENTAS 2,240.00

MdObra Cosecha Jornal 320.00 7.00 2,240.00

GASTOS DE ADMINISTRACION 3,415.00

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Vigilante Jornal 365.00 7.00 2,555.00

Agua Servicio 12.00 10.00 120.00

Energia Electrica Servicio 12.00 20.00 240.00

Arrendamiento Servicio 1.00 500.00 500.00

MANTENIMIENTO 6,950.00

Plastico UV Rollo 10.00 250.00 2,500.00

MdObra colocacion plastico 1.00 3,300.00 3,300.00

Sistema de Riego Rollos 2.00 375.00 750.00

Accesorios 1.00 400.00 400.00

EQUIPO 1,515.00

Bomba Motorizada Unidad 1.00 800.00 800.00

Combustible Bomba Motor. Galones 45.00 5.00 225.00

Bomba de Mochila Unidad 2.00 70.00 140.00

Herramientas Varias 1.00 350.00 350.00

COSTO TOTAL 29,719.00

Operacion 21,479.00

Inversion 8,240.00

El costo de operación por ciclo de producción es de $21,479.00.

d. Resultados esperadosLa actividad de negocios planteada se presenta de ingresos por ventas resultantes de la producción de tomate, para esto se hace un cálculo de ingresos mensual y proyectado a cinco años, teniendo como resultado un monto de ventas realizadas de $199,500.00 acumuladas al quinto año del proyecto.

e. Flujo de cajaEl flujo de efectivo refleja los ingresos y egresos de efectivo por cada año de ejecución del proyecto, los ingresos por venta son negativos los dos primeros años de proyecto, considerando la situación sin financiamiento, al recibirse el financiamiento el flujo de efectivo se vuelve positivo para todos los años del proyecto.

PRODUCCION DE TOMATE EN AMBIENTE CONTROLADO (INVERNADERO)PROYECCIONES FINANCIERASFLUJO DE FONDOS E INDICADORES FINANCIEROS

Mayo de 2011

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AÑO

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 TOTAL

Ingresos 0 33,250.00

53,200.00

46,550.00

33,250.00

33,250.00

199,500.00

Egresos 9,160.00 36,932.50

32,232.50

39,741.00

30,663.50

12,920.00

161,649.50

Saldo (9,160.00)

(3,682.50)

20,967.50

6,809.00

2,586.50

20,330.00

37,850.50

Efectivo Acumulado (9,160.00)

(12,842.50)

8,125.00

14,934.00

17,520.50

37,850.50

Tasa de descuento 0.12

TIR 64%

VAN $19,904.72

f. Índices financierosEl Valor Actual Neto (VAN) es de US 19,904.92 utilizando una tasa del 12 % del costo de capital, esto muestra que el proyecto es financieramente rentable. La Tasa Interna de Retorno es del 64.00%. Indicando que la actividad es rentable.

5. Principales riesgosExisten algunos factores externos que pueden implicar riesgos para el éxito del proyecto, entre ellos podemos mencionar los siguientes:

Riesgos. La Fluctuación de precios debido a la entrada de hortalizas desde Guatemala

durante todas las épocas del año, afecta los precios de plaza de todo el país, al igual que la entrada de los productos procesados de origen mejicano y estadounidense al mercado que compiten de igual manera con los productos frescos.

Las plagas y enfermedades que no están al alcance del control de los recursos tecnológicos existentes.

Fenómenos naturales como huracanes, vientos y lluvias excesivas, etc.

6. ConclusiónDe acuerdo a los indicadores financieros y la experiencia que la cooperativa tiene en la producción de tomate, es recomendable el financiamiento de el proyecto

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7. Anexos

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