PROYECTO DE GRADUACIÓN PREVIA A LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO:

PROYECTO DE GRADUACIÓN PREVIA A LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO:

Ingeniero ComercialEspecialización Finanzas

Presentada por:

Jaime Alberto Andrade GarcíaRodolfo Antonio Arroyo Zambrano

““Proyecto de Inversión para la Proyecto de Inversión para la Creación de un Criadero de Creación de un Criadero de

Chinchillas en el Ecuador para la Chinchillas en el Ecuador para la exportación de su piel al Mercado exportación de su piel al Mercado

Europeo”Europeo”

LA CHINCHILLA Y SU PIEL

- Objetivos

• Taxonomía

• Vida Silvestre

• Reproducción

• Características Naturales

• Subproductos de la Chinchilla

CAPITULO ICAPITULO ILA CHINCHILLA Y SU PIELLA CHINCHILLA Y SU PIEL

VIDA SILVESTREVIDA SILVESTRE

- Habita en la zonas montañosas de los - Habita en la zonas montañosas de los Andes de Perú, Bolivia, Chile y Andes de Perú, Bolivia, Chile y Argentina.Argentina.

- Es un roedor noctámbulo, que habitan - Es un roedor noctámbulo, que habitan en cuevas, en temperaturas muy bajas en cuevas, en temperaturas muy bajas (2000-3000 mts altura), en clima seco. (2000-3000 mts altura), en clima seco.


REPRODUCCIONREPRODUCCION

- Las chinchillas tanto hembras como - Las chinchillas tanto hembras como machos están aptas sexualmente a los 9 o machos están aptas sexualmente a los 9 o 12 meses de edad.12 meses de edad.

- El promedio de nacimiento es de 2 - El promedio de nacimiento es de 2 partos en el año, teniendo una media de partos en el año, teniendo una media de 4-6 gazapos por año y madre. 4-6 gazapos por año y madre.


CARACTERISTICAS CARACTERISTICAS

- Unas de las características principales es que deba poseer - Unas de las características principales es que deba poseer la piel suave, liviana, densa y brillosa.la piel suave, liviana, densa y brillosa.

- Las características naturales de la piel son:- Las características naturales de la piel son:

-Fase de color-Fase de color -Textura-Textura

-Tamaño-Tamaño -Fuerza de Pelo -Fuerza de Pelo

-Cobertura de velo -Cobertura de velo -Brillo-Brillo-Largo de pelo-Largo de pelo -Ancho de la panza-Ancho de la panza-Volumen de pelo-Volumen de pelo -Flexibilidad del pelo-Flexibilidad del pelo-Pureza en el lomo-Pureza en el lomo -Pelo de Guarda-Pelo de Guarda-Pureza en la panza-Pureza en la panza


SUBPRODUCTOS DE LA SUBPRODUCTOS DE LA CHINCHILLACHINCHILLA

- CARNECARNE

- PELO SUELTOPELO SUELTO

- EXCREMENTOSEXCREMENTOS

CAPITULO IICAPITULO II

ESTUDIO DE MERCADOESTUDIO DE MERCADO

OBJETIVOS Y GENERALIDADES OBJETIVOS Y GENERALIDADES DEL MERCADODEL MERCADO

DEMANDA DE LA PIEL DEMANDA DE LA PIEL

OFERTA DE LA PIELOFERTA DE LA PIEL

CAPITULO IICAPITULO IIESTUDIO DE MERCADOESTUDIO DE MERCADO

FICHA DEL SECTOR DE PIEL EN ITALIA 2000 2001

Nº EMPRESAS 6.430 6.000

Nº EMPLEADOS 27.720 27.000

PRODUCCIÓN(Billones de liras)

4.300 3.980

VALOR EXPORTACIÓN(Billones de liras)

3.008,9 2.645

VALOR IMPORTACIÓN(billones de liras)

872,8 990

CANTIDAD EXPORTADA( quintales métricos)

311.410 311.236

CANTIDAD IMPORTADA( Quintales métricos)

502.779 618.894

SALDO COMERCIAL( Billones de liras)

2.135,7 1.654,9

CONSUMO INTERNO( Billones de liras)

1.979,0 1.954

EXPORT/ PRODUCCIÓN 69,97% 66,45%

IMPORT/ CONSUMO 44,10% 50,66%


AÑO PRODUCCION MUNDIAL DEMANDA MUNDIAL

1998 146000 511000

1999 155000 620000

2000 233000 955300

2001 270000 1215000

2002 450000 2250000

2003 498000 2739000

-PRODUCCIÓN Y DEMANDA MUNDIAL -PRODUCCIÓN Y DEMANDA MUNDIAL 1998-20031998-2003


PARTIDA DESCRIPCION VALOR FOB 2003

(MILES UDS)

TONELADAS 2003

VALOR FOB 2005

(MILES UDS)

Ene-Ago.

TONELADAS 2005

4106910000 Los demás cueros y pieles depilados de los demás animalesy pieles de animales sin pelo,curtidos o "crust",

253,72 91,65 624,86 343,67

-Exportaciones a Italia


De acuerdo a la Dirección General de Aduana de Argentina, en el año 2003 se han Exportado 49,380 pieles de Chinchillas, por un total de 626,240 U$S FOB y 312,220 U$S en confecciones y prendas, lo que genera un Volumen de Exportación total de 938,570 U$S, mientras que en el año 2004 registró exportaciones durante el periodo enero- julio de la cual obtuvo un fenómeno de crecimiento a 37,552 pieles incluyendo crudas y curtidas.

- EXPORTACIONES DE - EXPORTACIONES DE PIELES DE CHINCHILLASPIELES DE CHINCHILLAS

CAPITULO IIICAPITULO IIIPLAN DE MARKETINGPLAN DE MARKETING

MISIONMISIONProporcionar al cliente, pieles de chinchillas de alta Proporcionar al cliente, pieles de chinchillas de alta calidad en su proceso de cría, curtiembre y calidad en su proceso de cría, curtiembre y comercialización, a precios competitivos, sin afectar comercialización, a precios competitivos, sin afectar al medio ambiente y contribuir a la conservación de al medio ambiente y contribuir a la conservación de áreas donde la chinchilla está en peligro de áreas donde la chinchilla está en peligro de extinción.extinción.

VISIONVISIONAlcanzar un alto reconocimiento a nivel Alcanzar un alto reconocimiento a nivel internacional por la calidad y variedad de nuestras internacional por la calidad y variedad de nuestras pieles de chinchilla satisfaciendo así las exigencias pieles de chinchilla satisfaciendo así las exigencias del consumidor, de esta manera ocuparemos los del consumidor, de esta manera ocuparemos los primeros lugares en ventas, gracias a la innovación primeros lugares en ventas, gracias a la innovación tecnológica permanente y eficacia que poseemos. tecnológica permanente y eficacia que poseemos.

ANÁLISIS FODAANÁLISIS FODA FORTALEZASFORTALEZAS

- Clima y temperaturas favorece el normal - Clima y temperaturas favorece el normal desarrollo del animaldesarrollo del animal- Bajos costos financieros con respecto al - Bajos costos financieros con respecto al cuidado, al curtido y a la alimentación.cuidado, al curtido y a la alimentación.- Personal operativo de bajo costos- Personal operativo de bajo costos

OPORTUNIDADESOPORTUNIDADES- Existencia de demanda insatisfecha - Existencia de demanda insatisfecha - Reconocimiento en el mercado internacional- Reconocimiento en el mercado internacional

ANÁLISIS FODAANÁLISIS FODA

DEBILIDADESDEBILIDADES

- Aparición de enfermedades- Aparición de enfermedades

- Escasa relación comercial por ser nuevos - Escasa relación comercial por ser nuevos en el mercado.en el mercado.

AMENAZASAMENAZAS

- Nuevas leyes que restrinjan la - Nuevas leyes que restrinjan la comercialización.comercialización.

- Aparición de nuevos productos sustitutos - Aparición de nuevos productos sustitutos con costos bajos y de buena calidad.con costos bajos y de buena calidad.

ZONA DE ALOJAMIENTOZONA DE ALOJAMIENTO

TOLVA O TARIMATOLVA O TARIMA

PORTABOTELLAPORTABOTELLA

BANDEJAS DE LA JAULABANDEJAS DE LA JAULA

ESPACIO FÍSICOESPACIO FÍSICO

TEMPERATURATEMPERATURA

ALIMENTACIÓNALIMENTACIÓN NORMAS GENERALESNORMAS GENERALES

REQUERIMIENTOS NUTRITUVOSREQUERIMIENTOS NUTRITUVOS

RECURSOS ALIMENTICIOSRECURSOS ALIMENTICIOS

REGLAS PARA DISTRIBUCIÓNREGLAS PARA DISTRIBUCIÓN

VITAMINAS Y MINERALESVITAMINAS Y MINERALES

APLICACIÓN DE VITAMINAS APLICACIÓN DE VITAMINAS EN CHINCHILLASEN CHINCHILLAS

ANIMALES EN PERIODO DE ANIMALES EN PERIODO DE CRECIMENTOCRECIMENTO

HEMBRAS PREÑADASHEMBRAS PREÑADAS

HEMBRAS EN LACTANCIAHEMBRAS EN LACTANCIA

MACHOS REPRODUCTORESMACHOS REPRODUCTORES

ANIMALES ENFERMOS, HERIDOS O ANIMALES ENFERMOS, HERIDOS O DEBILITADOSDEBILITADOS

SELECCIÓN DE SELECCIÓN DE PRODUCTOPRODUCTO

FACTORESFACTORES

CALIDAD SUPERIOR VS. CALIDAD SUPERIOR VS. CALIDAD BAJACALIDAD BAJA

CALIDAD SUPERIOR Vs. CALIDAD SUPERIOR Vs. CALIDAD BAJACALIDAD BAJA

CHINCHILLA DE MALA CALIDAD

CALIDAD SUPERIOR Vs. CALIDAD SUPERIOR Vs. CALIDAD BAJACALIDAD BAJA

CHINCHILLA DE PRIMERA CALIDADCHINCHILLA DE PRIMERA CALIDAD

ASPECTOS ECONOMICOS Y ASPECTOS ECONOMICOS Y FINANCIEROSFINANCIEROS

OBJETIVOSOBJETIVOS

ESPECIFICACIONES DEL ESPECIFICACIONES DEL PROYECTOPROYECTO

LOCALIZACIÓN Y TAMAÑOLOCALIZACIÓN Y TAMAÑO

COMPOSICIÓN DEL LOTE COMPOSICIÓN DEL LOTE FUNDADOR DE ANIMALESFUNDADOR DE ANIMALES

sexosexo edadedad cantidadcantidad costo unitariocosto unitario costo totalcosto total

MachosMachos 6 meses6 meses 2020 8080 16001600

HembraHembrass

6 meses6 meses 100100 120120 1200012000

TOTALESTOTALES 1360013600

PRODUCCIÓN

COSTO DE PERSONAL COSTO DE PERSONAL ADMINISTRATIVOADMINISTRATIVO

GASTOS ADMINISTRATIVOS

RUBROS MENSUALES ANUALES

Gerente General 900 10800

Contador 400 4800

Asist. Contable 220 2640

Secretaria 180 2160

TOTAL 1700 20400

COSTOS DE MANO DE OBRA COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTADIRECTA

Personal Operativo# de

persona SueldoTotal

MensualTotal

SemestralTotal Anual

Biologo 1 250 250 1.500 3.000

Asistente de biología 1 200 200 1.200 2.400

Curtidores 1 200 200 200 400

Destazadores 1 200 200 200 400

TOTAL 850 3.100 6.200

COSTOS DE MANO DE OBRA COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTAINDIRECTA

Personal Operativo# de

persona SueldoTotal

MensualTotal

SemestralTotal Anual

Obreros 1 180 180 1.080 2.160

Guardias 1 180 180 1.080 2.160

TOTAL 360 2.160 4.320

INVERSIÓN INICIALINVERSIÓN INICIAL

InversionesInversiones Valor US$Valor US$

Lote fundadorLote fundador 13.600,0013.600,00

TerrenoTerreno 24.050,0024.050,00

InfraestructuraInfraestructura 2.325,002.325,00

Equipos de OficinaEquipos de Oficina 6.480,006.480,00

Equipos y maquinariaEquipos y maquinaria 18.320,0018.320,00

Gastos Pre - OperativosGastos Pre - Operativos 15.000,0015.000,00

ImprevistosImprevistos 2.500,002.500,00

TOTALTOTAL 88.275,0088.275,00

ESTRUCTURA DE CAPITALESTRUCTURA DE CAPITAL

EFECTIVOEFECTIVO 43.972,2143.972,21

INVERSION INICIALINVERSION INICIAL 82275,0082275,00

TOTALTOTAL 126.247,21126.247,21

DEUDA 40%DEUDA 40% 50.498,8950.498,89

CAPITAL 60%CAPITAL 60% 75.748,3375.748,33

TOTALTOTAL 126.247,21126.247,21

COSTO DE CAPITALCOSTO DE CAPITAL

Ko = 10,20% (1- tc) =

0,75 % Capital = 0,60

Ke = 12,00% % Deuda = 0,40 Rf = 8,00%

Ki = 0,10 Rm = 0,12 B= 1,00

El modelo utilizado para obtenerlo es el (CAPM).El modelo utilizado para obtenerlo es el (CAPM).

SERVICIOS BÁSICOSSERVICIOS BÁSICOS

Por servicios básicos se entiende la Por servicios básicos se entiende la electricidad, agua y teléfono. Se electricidad, agua y teléfono. Se estima que el costo será de $ 1200 y estima que el costo será de $ 1200 y con un incremento del 10% anual.con un incremento del 10% anual.

INGRESOS DEL INGRESOS DEL PROYECTOPROYECTO

VENTA DE LA PIELVENTA DE LA PIEL

CARNECARNE

PELO SUELTOPELO SUELTO

EXCREMENTOEXCREMENTO


INGRESOSINGRESOS UNIDADESUNIDADES PRECIOSPRECIOS

PielPiel 11 $ 55,00$ 55,00

CarneCarne 11 $ 7,00$ 7,00

Excremento Excremento $ 12 gramos$ 12 gramos $ 1,20$ 1,20

Pelo SueltoPelo Suelto $10 gramos$10 gramos $ 10,00$ 10,00


ESTIMACION DE VENTASESTIMACION DE VENTAS

INGRESOSINGRESOS AÑO 1AÑO 1 AÑO2AÑO2 AÑO 3AÑO 3 AÑO 4AÑO 4 AÑO 5AÑO 5 AÑO 6AÑO 6 AÑO 7AÑO 7 AÑO 8AÑO 8 AÑO 9AÑO 9 AÑO AÑO 1100

INGRESO POR PIELINGRESO POR PIEL 1870018700 2970029700 4070040700 5170051700 6270062700 7370073700 8470084700 9570095700 106701067000

117700117700

TOTALTOTAL 1870018700 2970029700 4070040700 5170051700 6270062700 7370073700 8470084700 9570095700 106701067000

117700117700

OTROS INGRESOSOTROS INGRESOS

INGRESO POR CARNE INGRESO POR CARNE 23802380 37803780 51805180 65806580 79807980 93809380 1078010780 1218012180 1358013580 1498014980

EXCREMENTO x KG.EXCREMENTO x KG. 62406240 93609360 1248012480 1560015600 1872018720 2184021840 2496024960 2808028080 3120031200 3432034320

PELO SUELTO x KG.PELO SUELTO x KG. 52005200 78007800 1040010400 1300013000 1560015600 1820018200 2080020800 2340023400 2600026000 2860028600

TOTALTOTAL 1382013820 2094020940 2806028060 3518035180 4230042300 4942049420 5654056540 6366063660 7078070780 7790077900

TOTAL DE INGRESOSTOTAL DE INGRESOS 3252032520 5064050640 6876068760 8688086880 105000105000 123121231200

141241412400

159361593600

177481774800

195601956000

EXCREMENTO ES 300, GR POR EXCREMENTO ES 300, GR POR AÑOAÑO

PELO 50 GR POR AÑOPELO 50 GR POR AÑO

PUNTO DE EQUILIBRIOPUNTO DE EQUILIBRIO

DESCRIPCIONDESCRIPCION Año 1Año 1 Año 2Año 2 Año 3Año 3 Año 4Año 4 Año 5Año 5 Año 6Año 6 Año 7Año 7 Año 8Año 8 Año 9Año 9 Año 10Año 10

Animales comercializadosAnimales comercializados 340340 540540 740740 940940 1.1401.140 1.3401.340 1.5401.540 1.7401.740 1.9401.940 2.1402.140

Ingresos por ventasIngresos por ventas 32.520,0032.520,00 50.640,0050.640,00 68.760,0068.760,00 86.880,0086.880,00 105.000,00105.000,00 123.120,00123.120,00 141.240,00141.240,00 159.360,00159.360,00 177.480,00177.480,00 195.600,00195.600,00

Ingreso UnitarioIngreso Unitario 95,6595,65 93,7893,78 92,9292,92 92,4392,43 92,1192,11 91,8891,88 91,7191,71 91,5991,59 91,4891,48 91,4091,40

Costo variable unitarioCosto variable unitario 72,0572,05 48,8648,86 38,3038,30 32,3132,31 28,5028,50 25,8925,89 24,0224,02 22,6522,65 21,6221,62 20,8420,84

AÑOSAÑOS Año 1Año 1 Año 2Año 2 Año 3Año 3 Año 4Año 4 Año 5Año 5 Año 6Año 6 Año 7Año 7 Año 8Año 8 Año 9Año 9 Año 10Año 10

PUNTO DE EQUILIBRIO EN PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADESUNIDADES

1.7091.709 921921 779779 729729 711711 708708 716716 730730 749749 774774

PUNTO DE EQUILIBRIO EN PUNTO DE EQUILIBRIO EN DOLARESDOLARES

$ 163.419$ 163.419 $ 86.377$ 86.377 $ 72.350$ 72.350 $ 67.345$ 67.345 $ 65.452$ 65.452 $ 65.077$ 65.077 $ 65.623$ 65.623 $ 66.822$ 66.822 $ 68.545$ 68.545 $ 70.732$ 70.732

P.E (Unidades)= CF/(Ingreso Unitario- CV)

P.E ($)= CF/(1-(CV/ingreso por venta))

VALOR ACTUAL NETO Y TASA VALOR ACTUAL NETO Y TASA INTERNA DE RETORNOINTERNA DE RETORNO

ANALISIS DE ANALISIS DE SENSIBILIDADSENSIBILIDAD

Sensibilidad del VAN con respecto al precio piel

PRECIOPRECIO VANVAN TIRTIR

-20%-20% -3.780,93-3.780,93 11%11%

-17,9776%-17,9776% 0,000,00 12%12%

-10%-10% 14.914,514.914,577

14%14%

0%0% 33.610,033.610,066

17%17%

10%10% 52.305,552.305,555

20%20%

20%20% 71.001,071.001,044

23%23%

VARIACIONES DE LOS PRECIOS

-20.000,00

0,00

20.000,00

40.000,00

60.000,00

80.000,00

-20%

-17,

9776

% -10% 0% 10

%20

%

PRECIO

VALOR ACTUAL NETO


CTO VARIABL

ES

VAN TIR

-20% 48108,67

20%

-10% 40859,37

18%

0% 33.610,06

17%

10% 26360,75

16%

20% 19111,45

15%

46,3630000% 0 12%

60% -9885,78

10%

Sensibilidad del VAN con respecto a los costos variables

VARIACION DE COSTOS VARIABLES

-20000

-100000

1000020000

30000

4000050000

60000

COSTOS VARIABLES

VA

LO

R A

CT

UA

L N

ET

O


Sensibilidad del VAN con respecto a producción

PRODUCCION

VAN TIR

-40% -7484,09

11%

-32,7153% 0 12%

-20% 13062,99

14%

-10% 23336,52

16%

0% 33.610,06

17%

10% 43883,6 19%

20% 54157,13

20%

VARIACION DE PRODUCCION

-20000

-10000

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

-40%

32,7

153%

-20%

-10% 0% 10

%20

%

PRODUCCION

VA

LO

R A

CT

UA

L N

ET

O

CONCLUSIONESCONCLUSIONES Implementación de criadero es beneficioso Implementación de criadero es beneficioso

para el país.para el país.

Nueva alternativa de negocio y nivel de Nueva alternativa de negocio y nivel de empleo.empleo.

Oportunidad en el mercado.Oportunidad en el mercado.

Infraestructura con excelente adecuación y Infraestructura con excelente adecuación y nivel de cría.nivel de cría.

RECOMENDACIONESRECOMENDACIONES

1.1. Cumplir con las normas de manejo y reproducción.Cumplir con las normas de manejo y reproducción.

2.2. Excelente ubicación del criadero.Excelente ubicación del criadero.

3.3. Personal Capacitado y con pleno conocimientoPersonal Capacitado y con pleno conocimiento

sobre la producción de chinchilla.sobre la producción de chinchilla.

PROYECTO DE GRADUACIÓN PREVIA A LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO:

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