Pro México Estados e Información financiera presupuestaria...

Pro México

Estados e Información financiera presupuestaria

1 de enero al 31 de diciembre de 2017

(Con el Informe de los Auditores Independientes)

Contenido

• Informe de los Auditores [ndependientes

• Estado Analítico de Ingresos

• Estado Analítico de Ingresos de Flujo de Efectivo

• Estado de Egresos de Flujo de Efectivo

• Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto

• Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Clasificación Económica

• Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Clasificación Administra ti va

• Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Clasificación Funcional

• Gasto por Categoría Programática

• Conciliación Entre los Ingresos Presupuestarios y Contables

• Conciliación Entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables

• Notas a los Estados e Información Financiera Presupuestaria

-

Dictamen Presupuestario

A la Secretaría de la Función Pública y al H. Comité Técnico de ProMéxico:

Opinión

Hemos auditado los estados e información financiera presupuestaria de ProMéxico (el Fideicomiso), correspondientes al ejercicio presupuestario comprendido del 1 de enero al31 de diciembre de 2017, que comprenden los estados analíticos de ingresos; de ingresos de flujo de efectivo; de egresos de flujo de efectivo; del ejercicio del presupuesto de egresos clasificación administrativa; del ejercicio del presupuesto de egresos clasificación económica, del ejercicio del presupuesto de egresos por objeto del gasto; del ejercicio del presupuesto de egresos en clasificación funcional, así como las notas explicativas a los estados e información financiera presupuestaria que incluyen un resumen de las políticas presupuestarias significativas y otra información explicativa.

En nuestra opinión, los estados e información presupuestaria adj untos del Fideicomiso, mencionados en el párrafo anterior, están preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con las disposiciones establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y en la Ley Federal de Presupuesto y Responsabil idad Hacendaría y su Reglamento.

Fundamento de la opinión

Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría. Nuestras responsabilidades, de acuerdo con estas normas, se descri ben con más detalle en la sección "Responsabilidades del auditor en la auditoría de los estados e información financiera presupuestaria" de nuestro informe. Somos independientes de la entidad de conformidad con los requerim ientos de Ética que son aplicables a nuestra auditoría de los estados e información financiera presupuestaria en México, y hemos cumplido con las demás responsabilidades de ética de conformidad con esos requerimientos . Cons ideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporc iona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión.

Párrafo de énfasis-base de preparación y utilización de este informe

Los estados e información financiera presupuestaria adj untos, fueron preparados para cumplir con los requerimientos normativos gubernamentales a que está sujeta la entidad y para ser integrados en e l Reporte de la Cuenta de Pública Federal, los cuales están presentados en los formatos que para tal efecto fueron establecidos por la Unidad de Contabilidad Gubernamental de la Secretaría de Hacienda; consecuentemente, estos estados e información financ iera pueden no ser apropiados para otra finalidad. Nuestra opinión no se modifica con esta cuestión.

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(Continúa) ("

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2

Otra cuestión

La administración de Proi'vléxico ha preparado un juego de estados financieros al y por el año terminado el 31 de diciembre de 1017 de conformidad con las disposiciones en materia de información financiera, con las :-lormas de Información Financiera emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CO"NAC) y conforme a lo dispuesto por el Manual de Contabilidad Gubernamental para el Sector Paraestatal Federal, las Normas de Informaci6n Financiera Gubernamental Generales para el Sector Paraestatal (NfFGG) y las Normas de Información financiera Gubernamental Especificas para el Sector Paraestatal (NIFGE), emitidas poda Unidad de Contabilidad Gubernamental e Informes sobre la Gestión Pública (UCG) de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y que están establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, sobre los cuales emitimos una opinión favorable, con fecha 23 de marzo de 2018, conforme a las Normas Internacionales de Auditoría.

Responsabilidades de la administración y de los encargados del gobierno de la entidad sobre los estados e información financiera presupuestaria

La administrac ión es responsable de la preparación de los estados e información financiera presupuestaria adjuntos de conformidad con las disposiciones establecidas en la Ley General de Contab ilidad Gubernamental y en la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría y su Reglamento, y del control interno que la administración considere necesario para permitir la preparación de los estados e información financiera presupuestaria libre de incorrección material debida a fraude o error.

Los encargados del gobierno de la entidad son responsables de la supervisión del proceso de información financiera de la entidad.

Responsabilidades del auditor sobre la auditoría de los estados e información financiera presupuestaria

Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable sobre ele que !os estados e informac ión financ iera presupuestaria, en su conj unto, están libres de desviación material, debido a fraude o enor, y emitir un informe de auditoría que contenga nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto nivel de seguridad, pero no es una garantía, de que una auditoría rea lizada de conformi dad con las Normas Internacionales de Auditoría siempre detecte una desviación material cuando existe. Las desviaciones pueden deberse a fraude o error y son consideradas materiales si individualmente, o en su conjunto, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios hacen basándose en los estados e información fmaneiera presupuestaria.

(Continúa)

ii

..,

.)

Como parte de una auditoría de conformidad con las 0lormas InternaciOnales de Auditoría, a pi icamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:

• Identificamos y evaluamos los riesgos de desviación material en los estados financieros, debida a fraude o error, diseüamos y aplicamos procedimientos de auditoría para responder a esos riesgos y obtener evidencia de auditoría suficiente y apropiada para obtener una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una desviación material debida a fraude es mayor que en el caso de una desviación material debida a error, ya que el fraude puede implicar colusión, fa lsificación, manifestaciones intencionalmente erróneas, omisiones deliberadas o la elusión del contro l interno.

• Obtenemos conocimiento del contro l interno importante para la auditoría con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que consideramos adecuados en las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad.

• Evaluamos lo apropiado de las políticas contables utilizadas y la razonabi lidad de las estimaciones contables, así como las revelac iones hechas por la administración de la entidad.

Nos comunicamos con los responsables de l gobierno de la entidad en relación, entre otras cuestiones, con el alcance planeado y el momento de realización de la auditoría y los hallazgos significativos de la auditoría, así como cualquier defi ciencia sign ificativa en el control interno que identificamos durante nuestra auditoría.

KPMG CÁRDENAS DOSAL, S. C.

Ciudad de México, a 26 de marzo de 2018.

·~

·~

Rubro de Inwesos

Impuestos

Cuoras y Aportaciones de Seguridad SoctaJ

Contribuciones de Mejoras

Derechos

Productos

Corriente

Capital

Aprovechamtentos

Corriente

Capota!

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios

Participaciones y Aportaciones

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Ingresos Derivados de Financiamientos

Total

Estado Analítico de Jtlgre!os Por: Fuente 'de ' FinanclamieiJtO

"

Ingresos del Gobierno

lmpuestos

Contribuciones de Mejoras

Derechos

Productos

Corriente

Capital

Aprovechamientos Corriente

Capital

Participaciones y Aponaciones Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Ingresos de Organismo5 y Empresas Cuotas y Aportaciones de Segutidad Social Ingresos por Ventas de Bienes y

Transferencias, Asignaciones,

Otras Ayudas

Ingresos derivados de financiam iento

Ingresos Derivados de Financiamientos

Total

Lic. Alberto Nico) Castillo Adame Director Ejecutiv de Finanzas

ProMéuco

Estado Analítico de Ingresos

~11 deeneroal31 dediciembrede2017

(Cifras en pesos)

l"greso

Amplioci011es y Estimodo

ReducciGnts. Modificado

(1) (2) (3~ 1 +2)

30,000,000 - 30,000,000

1,024,276,479 63,007,011 1,087,283,490

1,054.276.479 63,007,011 1,117,283,490

rngreM' ..

Estimado Ámpliaci_Olte'!. y

MCJ<Iilkaifo .Reducciones

{1) (2) (3=1+2)

1,024,276,479 63,007,011 1,087,283,490

30,000,000 - 30,000,000

1 054 276,479 63,007,011 1,117,283,490

Diftre:nda Devengado Re<:audado

(4) (S) (6-5 - 1)

- 32,839,440 2,839,440

- 1,087,283,490 63,007,01 1

1,120,122,930 65,846,451

Ingre5os e.xccdentes

Devengodo Reu.udado Piferencia

(4) (S) (6• 5-1)

- 1,087,283,490 63,007,011

32,839,440 2,839,440

- 1 )20 lll 930 65,846,451

lnJ!:resos ucedeotes

L. e.sagt:ariOMiranda Garduño Directora de Contabilidad, Programación y Presupuesto

Pro México Estado Analítico de ingresos de Flujo de Efectivo

Dell de enero al JI de diciembre de 2017 (Cifras en pesos)

Concepto Estimado Modificado Recaudado

TOTAL DE RECURSOS 1,115,457,531 1,186,580,657 1,189,420,097

DISPONffiJLIDAD INICIAL 61,181,052 69,297,167 69,297,167 CORRIENTES Y DE CAPITAL 30,000,000 30,000,000 32,839,440

VENTA DE BIENES - - -INTERNAS - - -EXTERNAS - - -

VENTA DE SERVICIOS 22,500,000 20,568,216 22,667,175 INTERNAS 22,500,000 20,568,216 22,667,175 EXTERNAS - - -

INGRESOS DIVERSOS 7,500,000 9,431,784 10,172,265 INGRESOS DE FIDEICOMISOS PÚBLICOS - - -PRODUCTOS FINANCIEROS 3,500,000 6,354,740 6,489,869 OTROS 4,000,000 3,077,044 3,682,396

VENTA DE INVERSIONES - - -RECUPERACIÓN DE ACTIVOS FÍSICOS - - -RECUPERACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS - - -

INGRESOS POR OPERACIONES AJENAS - - -POR CUENTA DE TERCEROS - - -POR EROGACIONES RECUPERABLES - - -

SUBSIDIOS Y APOYOS F1SCALES 1,024,276,479 1,087,283,490 1,087,283,490 SUBSIDIOS 241,200,000 229,140,000 229,140,000

CORRIENTES - - -DE CAPITAL 24 1,200,000 229,1 40,000 229,1 40,000

APOYOS FISCALES 783,076,4 79 858,143,490 858,143,490 CORRJENTES 783,076,4 79 858,143,490 858,143,490

SERVICIOS PERSONALES 33 1,562,151 394,340,686 394,340,686 OTROS 451,514,328 463,802,804 463,802,804

INVERSIÓN FÍSICA . - -INTERESES, COMISIONES Y GASTOS DE LA DEUDA . - . INVERSIÓN F INANCIERA. . - . AMORTIZACIÓN DE PASIVOS - . -

SUMA DE INGRESOS DEL AÑO 1,054,276,479 1,117,283,490 1,120,122,930 ENDEUDAMIENTO (O DESENDEUDAMTENTO) NETO - - -

INTERNO - - -EXTERNO - - -

11 Las sumas parciales y total pueden no coincidir debido al redondeo. Fuente: Estimado y Modificado, sistemas globali.zadores de la Secretaria de Hacienda y Credito Público; Recaudado, el ente público.

Lic. Alberto Nic Director Ejecuti

•

L. C. agrario Miranda Garduño Directora de Contabilidad, Programación y Presupuesto

Diferencia eolre Recaodado y

Estím.:ldo 73,962,566 8,116,115 2,839,440

---167,175 167, 175

-2,672,265

-2,989,869 (3 17,604)

------

63,007,011 (1 2,060,000)

-( 12,060,000)

75,067,011 75,067,011 62,778,535 12,288,476

. ---

65,846,451

---

Prol\Iéxico Estado de Egresos de Flujo de Efectivo

Dell de enero al31 de diciembre de 2017 (Cifras en pesos)

Concepto Aprobado Modificado Pagado

TOTAL DE RECURSOS11 1,115,457,531 1,186,580,657 1,189,420,097 GASTO CORRIENTE 810,076,479 883,572,544 883,572,544

SERVICIOS PERSONALES 331,562, 151 394,340,686 394,340,686 DE OPERACIÓN 416,698,152 454,051 ,688 454,051,688 PENSIONES Y JUBILACIONES - - -SUBSIDiOS - - -OTRAS EROGACIONES 61,816,176 35,180,170 35,1 80,170

INVERSIÓN FÍSICA 241,200,000 229,140,000 229,140,000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES - - -OBRA PÚBLICA - - -SUBSIDIOS 241,200,000 229,140,000 229,140,000 OTRAS EROGACIONES - - -

INVERSIÓN FINANCIERA - - -COSTO FINANCIERO - - -

INTERESES, COMISIONES Y GASTOS DE LA DEUDA - - -INTERNOS - - -EXTERNOS - - -

EGRESOS POR OPERACIONES AJENAS - 196,691 196,691 POR CUENTA DE TERCEROS - - -EROGACIONES RECUPERABLES - 196,691 196,691

SUMA DE EGRESOS DEL AÑO 1,051,276,479 1,112,909,235 1,112,909,235 ENTEROS A TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN - 9,748,640 9,748,640

ORDINARIOS - 9,748,640 9,748,640 EXTRAORDINARIOS - - -

DISPONIBILIDAD FINAL 64,181,052 73,671,422 76,510,862 1/ Las sumas parctales y total pueden no comctdtr debtdo al redondeo. Fuente: Presupuesto Aprobado y Modificado, sistemas globalizadores de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público; Presupuesto Pagado, el ente públ ico.

Lic. Alberto Nic s Castillo Adame Director Ejecuti

L. C. Sagrario Miranda Garduño Directora de Contabilidad, Programación y Presupuesto·

-- Pro México Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos· Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)

Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2Bl7

Concepto Aprobado

. ... . •·.·. 1

Servicios personaJes 331,562,151

Remuneraciones al personal de carácter permanente 4,341,944

Remuneraciooes al personal de carácter transitorio 289,299,013

Remuneraciones adicionales y especiales 603,050

Seguridad social 3,271,186

Otras prestaciones sociales y económicas 34,046,958

Materiales y suministros !3,083,369

Materiales de administración. emisión de documentos 11, 763,147

y articulas of1ciales

Alimentos y utensilios 425,628

Mareriales y an.iculos de construcción y de reparación 214,641

Productos quimicos, farmacéuticos y de laboratorio

Combustibles, lubricantes y aditivos 6 16,0!0

Vestuario, blancos, prendas de protección y articulas 55,020 deportivos

Herramientas, refacciones y accesorios menores 8,923

Servicio§ generales 403,614,783

Servicios b3.sicos 12.500,593

s~rvicios de arrendamiento 35,78 1,8 17

Servicios profesionales, científtcos, tCcnicos y otros 127_355,060

servicios

Servicios financieros, bancarios y comc!rciales 8,226,046

Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y 5,572,634

constrvació n

Servicios de comunicación socia.! y publicidad 31,041,469

Servicios de traslado y viáticos 2! ,35 1,205

Servicios oftcia.les 38.725,779

Otros servicios generales 123,060,180

Transferencias, asignaciones~ subsidios y otras ayudas 303,016,176

Subsidios y subvenciones 241,200,000

Ayudas sociales 61,816,176

Total del Gasto 1,051,276,479

1/ Las sumas parciales y total pueden no COinCidir deb1do al redondeo. 21 Corresponde a las Economías Presupuestarias.

(Cifras en pesos} Egresos

Ampliaciones 1 Modificado Devengado Pagado

(Reducciones}

2 3 ~ (1~2) 4 5

62,778,535 394,340,686 394,340,686 394,340,686

(341, 124) 4,000,820 4.000,820 4,000,820

29,613,722 318,912,735 318,912,735 3 18,912,735

37,0 !0,505 37,6!3,555 37,613,555 37,6!3,555

(132,600) 3, !38,586 3,!38,586 3,138,586

(3 ,371,968) 30,674,990 30,674,990 30,674,990

(4,433,558) 8,649,811 8,649,811 8,649,811

( 4,655,8 16) 7,107,33 1 7,107,331 7,107,331

278,989 704,617 704,617 704,617

(53,439) 161,202 161,202 161,202

537 537 53 7 537

(116,330) 499,680 499,680 499,680

82,671 137,691 !37,691 137,691

29,830 38,753 38,753 38,753

52,202,993 455,817,776 455,817,776 455,817,776

(1,610,388) 10,890,205 10,890,205 10,890,205

(7,490,762) 28,291,055 28,291,055 28,291,055

(28,707,428) 98,647.632 98,647,632 98,647,632

(3,661,228) 4,564,818 4,564,818 4,564,8 18

444 ,657 .6,0 17,291 6,017,291 6,017,291

(5,442,690) 25,598,779 25,598,779 25,598,779

(6,351,999) 14,999,206 14,999,206 14,999,206

74,422,351 113,148,130 113,148,130 113,148.130

30,600,480 153,660,660 153,660,660 153,660,660

(48,915,214) 254,100,962 254,1 00,962 254, 100,962

( 12,060,000) 229,140,000 229,140,000 229, !40,000

(36,855,2 14) 24,960,962 24,960,%2 24,960,962

61,632,756 1,112,909,235 1,112,909,235 1,112,909,235

Fuente: Presupuesto Aprobado y Modificado, sistemas globalizadores de la Secretaria de Hacienda y CrCdito PUblico. Presupuesto Devengado y Pagado, el ente público.

Lic. Alberto Nicolás Director Ejecutivo

L. C?.'§agrario Miranda Garduño Directora de Contabilidad, Programación y Presupuesto

Snbejercicio

6 =(~)

-

---

-

-

-

-

-

-

---

-

-

ProMéxico Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

Clasificación Económiea (por Tipo de Gasto) Dell de enero al31 de diciembre de 2017

Concepto Aprobado

1

Gasto Corriente 810,076,4 79

Gasto de Capital 241,200,000

Amortización de la Deuda y

Pensiones y Jubilaciones

Participaciones

Total de Gasto 1,051,276,479 ..

ll Las sumas parc1ales y total pueden no COIIIC!d!f deb1do al redondeo. 2/ Corresponde a las Economías Presupuestarias.

(Cifras en pesos) Egresos

AmpliacioJies 1 Modificado

(Reducciones) 2 3=(1 + 2)

73,496,065 883,572,544

(11,863,309) 229,336,69 1

61,632,756 t,JI2,909,235

Devengado Pagado

4 5

883,572,544 883,572,544

229,336,691 229,336,691

1,112,909,235 l,ll2,909,235

Fuente: Presupuesto Aprobado y Modificado. sistemas globalizadores de la Secretaría de Hacienda y Crédito Publico. Presupuesto Devengado y Pagado. el ente público.

Lic. Alberto Nico} Castillo Adame

Director EjecutfJ de Finanzas

L. C. agrario Miranda Garduño Directora de Contabilidad,

Programación y Presupuesto

Subejercicio

6= ( 3-4 )

--

-

Pro México

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

Clasificación Administrativa

Del 1 de enero al31 de diciembre dt 2017

(Cifr as en pesos)

Egrts03

Ampliaciones 1 Concepto Aprobado

(Reducciones) Modificado Devengado

1 2 3 = (1 + 2) 4

ProMéxico 1,051,276,479 61,632,756 1,112,909,235 1,1 12,909,235

Total de Gasto 1,051,276,479 61,632,756 1,112,909,235 1,112,909,235

Lic. Alberto Nicol ·

Subejercicio Pagado

S 6=(3-4)

1,112,909,235 -

1,112,909,235 -

L. C. Sagrario Miranda Garduño

Directora de Contabilidad,


• • -..

• -

--

Prolllúka úlado .\.nalíbto del Ejercicio dd p.....,pues<o de Euesos

D<s<ripciOn

Gobiuno

L~gislactón

Justicia

Coordinación d-e la Politica de Gobierno

Rdacionds Exteriores

Asuntos Financieros y Hacendarías

Seguridod Nacional

AsWltos de Orden PUblico y de Seguridad Interior

Otros Serv~cíos Generales

Deson-ollo Social

Protección Ambiental

Vivienda y Servicios a la Comunidad

Salud

Recreación, Culturo y Otras Marufestaciones Sociales

Educación

Protl!cción Social

Otros Asuntos Sociales

DesarroUo Económico

Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General

Agropecuaria, Si lvicultura, Pesca y Caza

Combustibles y Energía

Mineria.. Manufacturas y Construcción

Transporte

Comunicaciones

Turismo

Cienci:.,. Tecnología e Innovación

Orras Industrias y Otros Asunros Económicos

Otras o!) Oui.fieadas en Funciones Ant~::riores

Transacciones de la Deuda Publica 1 CosEo financiero de la D.:uda

Transferencias. Participaciones y Aportaciones ~tre Diferentes Niveles y Ordenes de Gobierno

Saneamiento del Sistema Financiero

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores

TotaJ de Ga!to ! l...uliJ~I)Qfo;UilU) IOtal puede ti no ~11K:1J1r dcbidn al rcJonJc.o.

2 Cum:~odo 1 los Economi-. Prcsupuelll:l.ri.u.

Cwilicatión Funcional (F.nalidad y Función)

Dd 1 de t11ero al JI de clícieabre de 2017

(C.trueoPes .. ¡

Egr<.sos

Ampliaciones 1 .~probado

IReduccionesl Modificado

1 2 J~(l+l)

tl,362,a91 (914,583) 10,4-18,308

11 .362.891 (914,583) 10,448,308

1 ,039,9 13,588 62,547,339 1, 102,460,927

1,039,9 13,588 62,547,339 1,102,460,927

1,05 1,276,479 61,632,756 I,IU,909,235

f71Jetl t<l: l"hwpllc' to A¡¡rob:.ldo )' Modilicadn, sisic:ma:s gJob,¡]izadórc.s de la S.:..:rctaria ok H:~c.icnda y Cn!diW Nbliw. Ji'<$~pijo:jC0 O.:vllnJ~ y P.s¡aJo, d cnlt: pUbliw .

!Kveucado Patldo

4 S

10,4d,308 10,448,308

10,448,308 10,448,308

1.102.460.927 1' 102,460,927

1.102.460.927 1, 102,460,927

1,112,909,235 1,112,909,235

L. C. Sagrario Miranda Garduño Directora de Contabilidad. Programación y Presupuesto

Subtjuti.cio

6=13-4)

--

-

I

ProMüieo GutG por CstqoiÍ:I. Prov-máti<a

Del 1 dt tnero al31 de dicitmbl'f dtlO 17

Conupto

Programas

Subsidios: Sector Social y Pnvado o Entidades Federativas y MUluctpios

Sujetos a ~g!as de Operación Otros Subsidios

Desempeño de las Funciones Prestación de SeMcios Públicos Provisión de Bu::ncs Publicos Planeación. seguinUento y evaluaciÓn de poi incas públicas PromociOn y fomenro R.¿gulacióa y supervisu)n

FW1ciones de las Fuerz:lS .~(Únicamente Gobtemo Federal)

Específicos Proyectos de Inversión

Administrativos y de Apoyo

Apoyo al proceso presupuestario y para mejorar la eficíencia institucional

Apoyo a la función pública y al mejoramie.nro de la gestión Operaciones ajen as

Compromisos Obligaciones de cwnplimiento de resolución jwisdíccional Desasr= :-!arurales

Obligaciones Pensiones y jubilaciones Aponaciones a la .segWldad social Aponaciones a fondos de estabilización Aportaciones a fondos de inversión y r~esrructw-a de: pensiones

Programas de Gasto Federalizn.do (Gobierno Federal}

Gasto Federalizado Participaciones a entidades federativas y municip ios Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca Ad~udos de ejercicios fiscales anteriores

Total del Gasto liLas lW~~Z pamak:s) aot.l pueckft no eo~JICI!dar debuto a Rdo..XO_

1/~odc a-~i•~

(C"ofns en_llt!_~)

''probodG Ampliaciones 1 (Redutdooes)

1 1

1,051,276.479 61.632.756

241.200,000 ( 12.060.000)

241.200.000 (12,060,000)

735.914,787 93,878.663

735,914.787 93,878,663

74, 16 1,692 (20.185,907)

62.798,801 ( 19.468,015)

11.362.891 (914,583)

196.691

1,0;1,276 479 61,631 756

t"'Mml: Prc~ A~ y ~odirKMio • .-.-r lubahudou.sdc. III S.Xrctaria lkllKI~y Cttd!CIO P'útlhco. Pnsqpwc~1o ikvcA&ado y P ... el '"k: p~..:o

Egrtsos

Modificado Dnoeagade Pqado Subejerclcio.

l- 1 +2 4 S ,_

l-4

1.1 12.909.235 1.112.909.235 l.l12,909,235

229.140.000 229.140.000 229.140.000

229,140,000 229, 140,000 229,140,000

829.793,450 829.793.450 829,793,450

829.793,450 829,793,450 829,793,450

53,975,785 53,975.785 53,915.785

43,330.786 43,330,786 43,330. 786

10,448,308 10,448,308 10,448,308 196,691 196,691 196.691

1,112.909.235 1 112,909,235 1,111,909.235 -


..

.. -..

..

Pro México Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables

Del1 de enero al31 de diciembre de 2017

Descripción

INGRESOSPRESUPUESTALES

Ventas de servicios

Ingresos diversos

Transferencias del Gobierno Federa l

Para gasto de capital

(Cifr as en pesos)

TOTAL DE INGRESOS PRESUPUESTALES OBTENIDOS

Mas: Efectos de actualización de ingresos

Anticipos de Ejercicios Anteriores

Cuentas por cobrar del ejercicio sin IV A

Menos: Transferencias del Gobierno Federal

Otros Ingresos

Recuperación del IV A a favor

IVA del ejercicio Antic ipo de clientes del ejercicio

Cuentas por cobrar del ejercicio anterior con IV A

$

Parcial

22,667,175 10,172,265

858,143,490 229,1 40,000

707,099

312,354

( 1 ,054,972)

(3, 159, 138)

Total

32,839,440

1,087,283,490

1,120,122,930

1,019,453

(412,000) (4,626,110)

TOTAL DE INGRESOS SEGÚN EL ESTADO DE RESULTADOS $ 1,116,516,273

L. ~iranda G<Uduño

D irectora de Contabilidad,


Pro México Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables

Del 01 de enero al 31 de diciembre de 2017

Descripción

GASTOSPRESUPUESTALES

Servicios personales (Capítulo 1000)

Materiales y suministros (Capítulo 2000)

Servicios generales (Capítulo 3000)

Otras erogaciones (Capítulo 4000)

(Cifras en pesos)

Erogaciones derivadas de ingresos por cuenta de terceros

Erogaciones recuperables

Inversión física

Bienes muebles e inmuebles

Obra pública

Subsidios (Apoyos proyectos de inversión)

Intereses, comisiones y gastos de la deuda

TOTAL DE GASTO PRESUPUESTAL PROGRAMABLE

Más (menos): Erogaciones derivadas de ingresos por cuenta de terceros

Erogaciones recuperables

Materiales y suministros

Impuesto sobre Nóminas 2016 pagado en 201 7

Gastos a comprobar del ejercicio

IV A e JSR retenido del ejercicio

IV A acreditable considerado en gastos presupuesta! es

Servicios personales incluidos en costo de ventas

Mas: Estimación para cuentas de cobro dudoso

Depreciación del ejercicio

Depreciación revaluada del ejercicio

Efectos de reexpresión por NIF-06 BIS o B-1 O Gastos de Ejercicios Anteriores

Perdida de Activo Fijo

Gastos del capitulo 1000 considerados por Contabilidad

Conservación y mantenimiento

Promoción y comercialización

Pérdidas cambiarías

Otros Gastos

TOTAL DE GASTOS SEGÚN ESTADO DE RESULTADOS

Director Ejecuti

Parcial

$ 394,340,686

8,649,811

445,401,877

35,180.170

196,691

229,140,000

(919,061)

(3,555,646)

(27, 136)

(3,7 14,624)

11 ,188,692

7,405,635 10,529

2,700,423

Total

883,769,235

229,140,000

1,112,909,235

(8,216,467)

21,305,279

$ ==1==, 1=2=5'=9=98='=04=7=

L. . Sagrario Miranda Garduño Directora de Contabilidad,


11

ProMéxico

Notas a los estados e infonnación financiera presupuestaria

Por el año terminado el 31 de diciembre de 2017

(Pesos)

l. Constitución y objeto de la entidad:

Con fecha 1 de julio del 2007, el Titular del Ejecutivo Federal emitió el Decreto por el que se ordena la constitución del fideicomiso público considerado Entidad Paraestatal, denominado ProMéxico sectorizado a la Secretaría de Economía, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 13 de junio del2007.

El Titular del Ejecutivo Federal emitió el Decreto que refonna, deroga y adiciona el diverso por el que se ordena la constitución del Fideicomiso Público considerado Entidad Paraestatal denominado ProMéxico, publicado en el Diario Oficial de la Federación el29 de febrero del 2008.

Con fecha 9 de julio del2007, se suscribió el contrato N° Cl02/2007 de Fideicomiso a efecto de dar cumplimiento el Decreto de constitución del mismo, el cual fue modificado el 18 de diciembre de 2008.

El objetivo de ProMéxico es coadyuvar en la conducción, coordinación y ejecución de las acciones que en materia de promoción al comercio exterior y atracción de inversión extranjera directa realicen las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, teniendo los siguientes fines:

a) Coadyuvar en la conducción, coordinación y ejecución de las acciones que en materia de promoción al comercio exterior y atracción de inversión extranjera directa realicen las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal;

b) Promover y apoyar la actividad exportadora y la intemacionalización de las empresas mexicanas, a través de medidas que reordenen, refuercen, mejoren e innoven los mecanismos de fomento a la oferta exportable competitiva, principalmente de las pequeñas y medianas empresas;

e) Difundir y brindar asesoría, especialmente a las pequeñas y medianas empresas, respecto de los beneficios contenidos en los tratados internacionales o negociaciones en materia comercial, promoviendo la• colocación de sus productos y servicios en el mercado internacional, de manera directa o indirecta;

d) Brindar asesoría y asistencia técnica a las empresas mexicanas en materia de exportaciones;

(Continúa)

2

ProMéxico

Notas a los estados e información financiera presupuestaria


(Pesos)

e) Organizar y apoyar la participación de empresas y productores en misiones, ferias y exposiciones comerciales que se realicen en el extranjero, para difundir los productos nacionales y promover el establecimiento de centros de distribución de dichos productos en otras naciones, y

f) Promover las actividades tendientes a la atracción de inversión extranjera directa que lleven a cabo las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, así como apoyar a las entidades federativas en la ubicación de inversión extranjera directa en el territorio nacional.

Para alcanzar estos fmes, Pro México ha establecido, con apego a las disposiciones aplicables, oficinas de representación en las entidades federativas del país y en el extranjero.

2. Normatividad gubernamental:

Los estados analiticos de ingresos presupuestales y del ejercicio Presupuesta! de gasto público adjuntos, han sido preparados de conformidad con las disposiciones en materia de información financiera, con las Normas de Información Financiera emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) y conforme a lo dispuesto por el Manual de Contabilidad Gubernamental para el Sector Paraestatal Federal, las Normas de Informaci6n Financiera Gubernamental Generales para el Sector Paraestatal (NIFGG) y las Normas de Información Financiera Gubernamental Especificas para el Sector Paraestatal (NIFGE), emitidas poda Unidad de Contabilidad Gubernamental e Informes sobre la Gestión Pública (UCG) de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y que están establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, las diversas disposiciones establecidas por la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y su Reglamento y el Acuerdo por el que se expide el clasificador por objeto del gasto para la Administración Pública Federal emitido por la SHCP aplicable a ProMéxico para reunir, registrar y reportar la información presupuesta! sobre la base de flujo de efectivo.

Los egresos presupuestales se presentan agrupados de conformidad con el clasificador por objeto del gasto para la Administración Pública Federal y su modificación, publicados por la SHCP en el Diario Oficial de la Federación el 28 de diciembre del 2010 y 27 de junio de 2017, respectivamente .

Nota 3. Cumplimiento global de metas por programas (no auditada): •

Las metas establecidas por ProMéxico y monitoreadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público mediante la Matriz de Indicadores de Resultados, reportan al cierre del ejercicio presupuesta! el cumplimiento que se describe en la siguiente hoja.

(Continúa)

3

Pro México

Notas a los estados e información fmanciera presupuestaria


(Pesos excepto cuando se indica diferente)

PROGRAMA F003 - META UNIDAD DE META META

VARIACIÓN MEDIDA PLANEADA ALCANZADA

Inversión Extranjera Directa Miles de millones de 128 NIA

dolares Proyectos de atracción de

Porcentaje 100.00 99.43 99.43% inversión extranjera

Tasa de variación de nuevos Tasa de

proyectos de inversión variación

5.44 16.00 294.12% confirmados por ProMéxico JI

Tasa de incorporación de nuevos clientes en los Proyectos de

Porcentaje 25.07 36.08 143.92% exportación comprometidos en el año corriente Proyectos de intemacionalización de Porcentaje 100.00 107.27 107.27% empresas mexicanas Proyectos de Exportación de Productos y Servicios Porcentaje 100.00 153.73 153.73% Mexicanos Beneficiarios que recibieron capacitación en temas de Beneficiario 2,650 2,739 103.36% Negocios Internacionales Porcentaje de cumplimiento de documentos de inteligencia Porcentaje 100.00 118.56 118.56%

1[ comercial Porcentaje de Apoyos y Servicios otorgados respecto a Porcentaje 100.00 117.40 11 7.40% los programados

1

(Continúa) 1

-1 -

l.

(

.. • ..

4

Pro México


Por el año terminado el31 de diciembre de 2017

(Pesos, excepto cuando se indica diferente)

UNIDAD DE META META META MEDIDA PLANEADA ALCANZADA VARIACIÓN

Porcentaje de solicitudes de servicios de Inteligencia de Porcentaje 100.00 100.00 100.00% Negocios atendidas Número de actividades de gestión completadas orientadas a

Actividad 8,500 8,734 102.75% la promoción de Inversiones y Negocios Internacionales Porcentaje de actividades de gestión completadas orientadas a Porcentaje 100.00 100.00 100.00% la promoción de exportaciones

Actividades realizadas a empresas extranjeras con requerimientos de orientación de Actividad 150 158 105.33% negocios atendidas por ProMéxico. Promedio del grado de satisfacción de Apoyos y

Promedio 9.50 9.50 100.00% Servicios otorgados por Pro México

• Proyectos de Exportación de Productos y Servicios Mexicanos Causa: Derivado de la implementación de la estrategia de diversificación de mercados, el número de proyectos concretados a distintos destinos se incrementó.

Efecto: Se superó hasta en un 53.73% la meta establecida para 2017, la cual era de 750 proyectos.

(Continúa)

--

•

5

Pro México



(Pesos)

Tasa de variación de nuevos proyectos de inversión confirmados por ProMéxicoCausa: A pesar de que en el denominador originalmente establecido se consideró un promedio de los últimos 6 años de proyectos nuevos que ascendía a 147, la cifra correcta de dicho promedio, tomando en cuenta el cierre efectivo de 2016, es de 1 02 proyectos. Derivado de lo anterior se modificó el denominador, logrando rebasar la meta establecida.

Efecto: Se concretaron proyectos de inversión con 118 nuevas empresas atraídas a nuestro país, lo cual representó un incremento de hasta el 288 por ciento.

• Proyectos de atracción de inversión extranjera-Causa: Derivado de la coyuntura internacional con la que se inició en 2017, ProMéxico elaboró una estrategia para la atracción de nuevas empresas otorgando las facilidades para el aterrizaje de las empresas en nuestro país.

Efecto: Se logró en un 99% el cumplimiento de la meta gracias al análisis de las oficinas en el exterior y nacionales para la viabilidad de la confirmación de los proyectos.

• Proyectos de internacionalización de empresas mexicanas-Causa: Se planteó una meta de 55 proyectos confirmados de intemacionalización con apoyo de ProMéxico, superándose la misma al alcanzar 59 proyectos.

Efecto: Cumplimiento de la meta en un 107 por c iento.

• Tasa de incorporación de nuevos clientes en los Proyectos de exportación comprometidos en el año corriente-Causa: El denominador de este indicador se modificó toda vez que el número de proyectos de exportación concretados por Pro México durante 201 7 fue mayor al originalmente planteado. Lo anterior a fm de que el indicador guarde relación con los resultados obtenidos.

Efecto: El resultado alcanzado fue de 36%, respecto al 25% originalmente establecido, dando como resultado un avance de 144% .

•

(Continúa)

1

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6

ProMéxico



(Pesos)

• Beneficiarios que recibieron capacitación en temas de Negocios InternacionalesCausa: Alta participación en el Programa de Capacitación en Comercio Internacional 2017, el cual se conformó por 85 talleres abarcando temas de Desarrollo de Oferta Exportable, Atención a Universidades, Homologación a Ejecutivos en Comercio Exterior, Impulso a la Diversificación de Mercados, y México Exporta.

Efecto: Capacitación de 2,739 personas logrando superar la meta anual en 3%.

• Porcentaje de cumplimiento de documentos de inteligencia comercial-Causa: Uno de los elementos de mayor peso que explican el que la meta haya sido sobrepasada es el hecho de que en abril de.20 17 , en el marco de la Feria Hannover 2017, México fue nombrado país de honor para la edición 2018 de dicho evento, el más importante a nivel global en materia industrial.

Efecto: Se tuvieron que elaborar diversos materiales, principalmente gráficos, que no se tenían contemplados a inicios de año cuando se hizo la planeación anual.

• Porcentaje de Apoyos y Servicios otorgados respecto a los programados-Causa: Alta demanda del apoyo Misiones Estratégicas en Comercio y de los servicios Asesoría Especializada, Ferias tipo A, B2B y Ruedas de negocios.

Efecto: Durante 2017, se otorgaron 616 apoyos y 2,454 servicios, lo que representa un J cumplimiento de la meta anual de 11 7%.

• Porcentaje de solicitudes de servicios de Inteligencia de Negocios atendidas-Causa: Se atendieron en tiempo y forma las 344 solicitudes de servicios de inteligencia de negocios Efecto: La meta se cumplió al 100%.

• Número de actividades de gestión completadas orientadas a la promoción de Inversiones y Negocios Internacionales-Causa: Las oficinas de representación incrementaron el número de actividades realizadas a fin de cumplir la meta en n(tmero de proyectos de Inversión Extranjera Directa

Efecto: Se superó en un 2.75% la meta programada.

(Continúa)

-1

1

....... 1 1

-1 1

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7

ProMéxico


Por el año terminado el 31 de diciembre de 20 17

(Pesos excepto cuando se indica diferente)

• Porcentaje de actividades de gestión completadas orientadas a la promoción de exportaciones Causa: Gracias a la estrategia impulsada por ProMéxico para la diversificación de mercados y sectores se lograron 12,250 actividades de gestión con el objetivo de buscar nuevos clientes.

Efecto: Cumplimiento de la meta programada para 2017 .

• Promedio del grado de satisfacción de Apoyos y Servicios otorgados por ProMéxico Causa: Reducción en el tiempo de comprobación de 90 a 30 días hábiles, así como las acciones de capacitación en el tema de apoyos y servicios a promotores y sectoriales de Pro México.

Efecto: El grado de satisfacción de los beneficiarios se incrementó de 9.2% en 2016 a 9.5% en 2017, logrando así el 100% de la meta programada.

• Actividades realizadas a empresas extranjeras con requerimientos de orientación de negocios a tendidas por ProMéxico Causa: Atención en tiempo y forma a empresas extranjeras con requerimientos de orientación de negocios por ProMéxico.

Efecto: Se llevaron a cabo 158 actividades de las 150 originalmente planteadas por lo cual se superó la meta establecida.

PROGRAMA U004

META UNIDAD DE META META

VARIACIÓN MEDIDA PLANEADA ALCANZADA

Inversión Extranjera Directa. Miles de millones 128 N I A NIA

de dolares Porcentaje de la inversión extranjera directa nacional realizada por las empresas apoyadas por el Fondo

Porcentaje 3.82 3.65 95.55% Pro México, en relación a la inversión extranj era directa en México. Inversión extranjera directa atraída, por cada dólar de apoyo otorgado a Dólares 54.0 1 53.03 98. 18% las empresas beneficiadas.

(Continúa)

....

J

1

8

ProMéxico



(Pesos, excepto cuando se indica diferente)

META UNIDAD DE META META

VARIACIÓN l\IIEDIDA PLANEADA ALCANZADA

Porcentaje de empresas con autorización de entrega de

Porcentaje 71.43 71.43 100.00% ministración, respecto del total de empresas presentadas al Subcomité. Porcentaje de empresas con apoyo económico autorizado, que suscriben la base para la entrega- Porcentaje 60.00 60.00 100.00% recepción de apoyo o el Convenio de Adhesión con Pro México. Porcentaje de proyectos de inversión extranjera directa a los que les fue aplicado el seguimiento Porcentaje 86.96 82.61 95.00% en relación a los proyectos formalizados.

• Porcentaje de la inversión extranjera directa nacional realizada por las empresas apoyadas por el Fondo ProMéxico, en relación a la inversión extranjera directa en Méxco.

•

Causa: Otras explicaciones a las variaciones; No se alcanzó la meta planeada debido a que la IED total nacional fue mayor a la estimada. Cabe mencionar que la inversión realizada por las empresas apoyadas por el Fondo Pro México fue mayor a la esperada.

Efecto: La variación fue originada por la IED total nacional.

Inversión extranjera directa atraída, por cada dólar de apoyo otorgado a las empresas beneficiadas. Causa: Otras explicaciones a las variaciones; Al cuarto trimestre no se alcanzó la meta establecida en virtud de que la IED atraída por los proyectos apoyados por el Fondo ProMéxico fue ligeramente menor al monto planeado.

Efecto: Aunque no se alcanzó la meta de atracción de inversión extranjera establecida, los apoyos estuvieron encaminados a la optimización de los recursos con lo que se logra la atracción de invocsión al país.

(Continúa)

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9

ProMéxico



(Pesos)

• Porcentaje de proyectos de inversión extranjera directa los que les fue aplicado el seguimiento, en relación a los proyectos formalizados. Causa: Otras explicaciones a las variaciones; se alcanzó un cumplimiento de 95 .O 1%, derivado de que se dio seguimiento a 19 de los 20 proyectos establecidos.

Efecto: Seguimiento eficiente a los proyectos apoyados por el Fondo.

• Porcentaje de empresas con apoyo económico autorizado, que suscriben la base para la entrega-recepción de apoyo o el Convenio de Adhesión con ProMéxico. Causa: se alcanzó la meta establecida para el periodo, derivado de la eficiencia en las actividades de seguimiento y al cumplimiento de las metas de las empresas apoyadas.

Efecto: entrega de ministraciones eficientes y oportunas.

• Porcentaje de empresas con autorización de entrega de ministración, respecto del total de empresas presentadas al Subcomité Causa: Otras explicaciones a las variaciones; se alcanzó el 100% de la meta, ya que fueron presentadas 1 O empresas de las 1 O planeadas para autorización de ministración debido a la eficiencia en las actividades de seguimiento y al cumplimiento de las metas por parte de las empresas.

Efecto: Eficiencia en las actividades de seguimiento.

4. Variaciones en el ejercicio presupuesta):

Naturaleza del Presupuesto

ProMéxico es un fideicomiso público considerado Entidad Paraestatal, por lo que su gasto aprobado con recursos fiscales se contempla en el Presupuesto de Egresos de la Federación, dentro del ramo 1 O correspond~nte a la Secretaría de Economía, dependencia que actúa como Coordinadora de Sector, siendo la responsable de comunicar cada año de manera oficial el presupuesto autorizado.

(Continúa)

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1 1 -1 • -

10

Pro México



(Pesos)

Con base en lo anterior, para el ejercicio de los recursos fiscales ProMéxico realizó la solicitud de los mismos a la Coordinadora de Sector, la cual capturó cada una de las solicitudes en el Sistema Integral de Administración Financiera Federal (SIAFF) emitiendo las Cuentas por Liquidar Certificadas, para que la Tesorería de la Federación (TESOFE) realizara la transferencia electrónica de recursos en la cuenta bancaria de ProMéxico, así como de algunos proveedores y de las oficinas en el exterior registrada en el SIAFF.

a).- Variaciones en el Estado Analítico de Ingresos Presupuestales:

El total de ingresos obtenidos cuantificados sobre la base de flujo de efectivo y devengado suman $1,120,122,930, los cuales fueron ingresos cobrados y obtenidos, y se integran en un 97.1% de Subsidios y Apoyos Fiscales, 2.9% de Recursos Propios.

El total de ingresos obtenidos sobre la base de flujo de efectivo y devengado, por la cantidad de $1,120,122,930 en comparación con el presupuesto original de $1 ,054,276,479, es superior en $65,846,451 las principales variaciones se explican a continuación:

• ProMéxico vende una gama de servicios para apoyar a las empresas exportadoras, tales como mejoras a sus procesos productivos, asesoría especializada en comercio exterior, capacitación en negocios internacionales, etc., cuya demanda en el ejercicio 2017 fue mayor a lo originalmente programado.

• Los productos fmancieros considerados para el ejercicio 2017, se programaron con base en el nivel de disponibilidades que se pretendía mantener para este ejercicio, sin embargo, los rendimientos de las cuentas de inversión tuvieron un incremento.

• El presupuesto total percibido de recursos fiscales ascendió a la cantidad de $1 ,087,283,490 monto que representa un incremento de $63,007,011 con relación al presupuesto original. Esta situación se origina por el neto entre las ampliaciones líquidas recibidas y reducciones al techo presupuestario . •

(Continúa)

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11

ProMéxico



(Pesos)

Se obtuvieron ingresos excedentes de $2,839,440, en el mes de diciembre, que no fueron dictaminados por parte de la SHCP y los cuales forman parte de la disponibilidad final de 2017.

b).- Variaciones en el Estado del Ejercicio Presupuestal del Gasto:

El total de egresos realizados durante el año ascendió a $1 ,1 12,909,235, cuantificados sobre la base de flujo de efectivo y devengado, los cuales fueron pagados en su totalidad y se integran en un 79.4% de Gasto Corriente, 20.6% a Inversión Física.

El total de egresos realizados sobre la base de flujo de efectivo y devengado por la cantidad de $1 ,112,909,235, en comparación con el presupuesto original de $1,051,276,479, es superior en $61,632,756. Las principales variaciones se explican a continuación:

• Gasto Corriente.

El incremento en ejercicio de Servicios Personales por 18.9% respecto al presupuesto original, se debió principalmente al pago de personal eventual en el mes de diciembre, así como al pago del aguinaldo.

En el rubro de Materiales y Suministros se registró 33.9% menor del ejercicio presupuesta! respecto del presupuesto original debido principalmente a la reserva de recursos que realizó la SHCP como medida de austeridad.

En el rubro de Servicios Generales se ejerció 10.4% mayor a lo programado, que representa un incremento de $76,974,690 en comparación con el original, el cual fue solicitado a la SHCP, debido principalmente a la ampliación de recursos por parte del sector para los eventos de Hannover Messe y Davos 2018, el pago de un Laudo y complementar el recurso para el gasto de operación de las oficinas de representación en el exterior (OREX).

(Continúa)

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12

Pro México



(Pesos)

En cuanto a Otras Erogaciones, la variación del59.6% menor respecto del original se debió al traspaso de recursos al capítulo 1000 para pago del aguinaldo.

• Inversión Fístca.

En el presupuesto autorizado de Proyectos Estratégicos para la Atracción de Inversión Extranjera "Fondo ProMéxico" para el ejercicio fiscal2017 se disminuyó en un 5.0% derivado de la reserva de recursos que realizó la SHCP como medida de austeridad.

e).- Presupuesto Autorizado de egresos para el Ejercicio 2017-

El presupuesto de egresos autorizado a ProMéxico por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para el ejercicio de 2017 fue por un monto de $1,051 ,276,479.

d).- Movimientos Pr esupuestales Autorizados-

Durante 20 17 se He varan a cabo veintidos adecuaciones presupuestales autorizadas en el Módulo de Adecua ciones Presupuestarias para Entidades (MAPE), que se mencionan a continuación:

Número de Folio de Fecha de Capítulos

adecuación adecuación autorización Movimientos

1 1 1

Suma 1 2 3 4

20 17- 10-K2W-2 03-abr-17 Ampliación $ - $ $ - $ - $ . Reducción - - -

2 2017·10-K2W-3 19-abr-1 7 Ampliación 220,000 3,4 14,649 . 3,634,649

Reducción - 3,634,649 . 3,634,649

2017-10-K2W-5 21-abr-1 7 Ampliación 39,838,244 10,582,294 71 ,804,303 71,731,147 193,955,988

Reducción 42,945,336 5,38l.l78 71,215.299 77,731,147 197,272,960

2017- 10-KlW-6 09-may- 17 Ampliación 11 ,406 632,861 1,53l , ll5,209 21 ,373,506 1,553, 132,982

Reducción 11,406 1,500,632,861 3 1,115,209 21,373,506 1,553,132,982

2017- 10-K2W-7 18- may- 17 Ampliación 36,726 - - - 36,726

• Reducción $ 36,726 $ $ $ . $ 36,726

(Continúa)

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Número de adecu.ación

6

7

8

9

LO

11

12

13

14

15

16

17

18

13

Pro México


Por el año terminado el 31 de die iembre de 20 17

(Pesos)

Folio de Fecha de Capítulos

adecuación autorización Movimientos

1 1 1

Suma 1 2 3 4

2017-10-JQW-8 08-jun-17 Ampliación $ 4,187, 163 $ 4,721,080 $ 33,963,270 $ 5,474, 145 S 48,345,658

Reducción 4.187.163 4.721.080 33.963.270 5.474.145 48.345.658

2017-LO-K2W-9 1 5-jun-17 Ampliación - 2.582 1,4 19, 148 - 1.421.730

Reducción - - 1,421 '730 1 421,730

2017-JO-K2W-07-jul-17

Ampliación 8,648,838 3,861,113 41 ,072,459 4,147,369 57,729,779 10

Reducción 8,648,838 3,861,113 41,072,459 4,147.369 57,729.779

201 7- 10-K2W-21-jul-17

Ampliación - - 6,250,000 6,250,000 11

Reducción - - 6 250,000 - 6 250,000

20 l7-10-K2W-01-ago-17

Ampliación 36,764 9,821,941 58,006,530 15,987,401 83,852,636 12

Reducción 36,764 9,807,5 12 58,020,959 28.047,401 95,912,636

2017-10-JQW-17-agc>-17

Ampliación - 13,920 1,002 - 14,922 13

Reducción - - 14,922 14,922

2017-10- K2W-29-ago-17

Ampliación 5,499,151 2,925,175 32,935,302 3,710,507 45,070,135 15

Reducción 5,499.151 9.396.075 21.207.830 3.710.507 39.813.563

201 7-10-K2W-29-sep-1 7

Ampliación - 39.620 998.039 - 1,037.659 16

Reducción - - 1 037,659 - 1,037,659

2017-10-K2W-05-oct-17

Ampliación 28,800 22,778 16,247,198 15,439,942 31,738,718 18

Reducción - 34,535 16,264 ,669 15,439,942 3 1 739, 146

20 17- 10- K2W-19-oct- 17

Ampliación - - 8,860,237 - 8,860,237 19

Reducción - - 8,860,237 - 8,860 237

2017-10-JQW-24-oct- 17

Ampliación 8,814,032 121,798 66,022,490 10,54 1,334 85,499,654 22

Reducción 8,814.032 413.217 35.876.742 10.541.334 55.645.325

2017-10-K2W-08-nov- 17

Ampliación - 123.389 5,509,216 - 5,632,605 26

Redwcción - - 5,632,605 - 5 632,605

2017-10- JQW-07-dic-17

Ampliación 53,018,676 35,735 67,078,55 1 - 120,132,962 28

Reducción $ 14,807 734 S 98,797 S 42,005,372 S - S 56,911,903

(Continúa)

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14

ProMéxico



(Pesos)

Númer o de Folio de Fccb a de Capitulos

adecuación adecuación autorización Movimientos

1 1 1

Sum a 1 2 3 4

19 2017-1 O-K2W-

26-dic-17 Ampliación $ $ - S 1,651,681 $ - $ 1,651,68 1

30 Reducción - 22,366 1,629.315 1,651681

20 2017-10-K2W-

28-dic-1 7 Ampliación - 132 1,313,846 - 1,313,978

35 Reducción - - 1,313,978 - 1.313.978

21 2017-10-K2W-

26-ene-18 Ampliación 42,547,641 11 ,6 19 3,193,455 - 45,752,715

39 Reducción 14,901,757 1,700,862 18,381,624 30,855,214 65,839,457

Ampliación - - -22 20 17-10-KlW-8 08-jun-17

Reducción - 1,235,062 - $ 1,235,062

Total suma de ampliación 162,667,441 1 33, 136,0 37 1 1,950,856,585 1 148,405,351 1 2,295,065,414 1

Total suma de reducción 101, 123,9691 1,536,069,596 1 398,918,528 1 197,320,565 1 2,233 ,432,658 1

Presupuesto Modificado 1 $61,543,472 1 $(1,502,933,559) 1 $1,551,938,0571 $(48,9 15.214) 1$ 61 ,632,756 1

5. Disposiciones de racionalidad y austeridad presupuestaria:

Se notificó a Pro México una reducción al capítulo 1000 de $3,107,092 por recorte presupuesta! por parte de la SHCP.

La Secretaría de Economía en cumplimiento al decreto que establece las medidas para el uso eficiente, transparente y eficaz de los recursos públicos, y las acciones de disciplina presupuestaria en el ejercicio del gasto público, así como la modernización de la administración pública federal, y sus lineamientos aplicó una reserva de recursos por $23,508,732 en los capítulos 2000 Materiales y suministros y 3000 Servicios Generales.

6. Conciliación global entre las cifras financieras y las presupuestales:

• En los anexos a este informe se pueden observar las conciliaciones de las cifras financieras con las presupuestales en materia de ingresos y egresos, así como la conciliación contablepresupuesta! del resultado del ejercicio.

(Continúa)

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15

Pro México



(Pesos)

a) Ingresos presupuestales sobre la base de flujo de efectivo contra los ingresos del estado de resultados.

Los ingresos presupuestales ascendieron a $1,120,122,930 a nivel de flujo de efectivo, a los cuales se le adicionan partidas por un total de $1,019,453 que no representan un ingreso en el estado de resultados y se restan $4,626,11 O; siendo el importe total de $1,116,516,273 de ingresos reflejados en el estado de resultados.

Los $4,626,11 O corresponden principalmente por ingresos de IV A cobrado por venta de servicios, la recuperación de las ventas a crédito de 2016.

La adición de $1,019,453 corresponde al superávit por fluctuación cambiaria del ejercicio 2017 y por la prestación de servicios a crédito .

b) Gasto presupuesta! sobre la base de flujo de efectivo contra los egresos del estado de resultados .

El gasto presupuesta) ascendió a $1,112,909,235 a nivel flujo de efectivo, a los cuales se le restan partidas por un total de $8,216,467 que no representan un egreso en el estado de resultados y se le adicionan $21,305,279 de egresos del estado de resultados que no representan una erogación en el flujo de efectivo presupuesta!, resultando un importe de $1,125,998,046 de egresos en el estado de resultados.

Los $8,216,467 se encuentran integrados por gastos a comprobar, el IV A acreditable, así como las retenciones de ISR e IV A considerados en los gastos presupuestales y el pasivo de 2016 correspondiente al Impuesto sobre nómina.

Los $21,305,279 de las partidas que se suman, se encuentran integrados por la depreciación y amortización histórica, pérdida cambiaría, perdida por la venta de activo fijo y la comprobación de adeudos de ejercicios anteriores.

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 299 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría, las cifras ingresadas al cierre del ejercicio 2017 al Sistema Integral de Información de los Ingresos y Gasto Público en los siguientes formatos son congruentes con los resultados que se presentaron en la Cuenta Pública y con los que se presentan en los estados analíticos de ingresos presupuestales y del ejercicio Presupuesta! del gasto público del ejercicio fiscal 2017 de Pro México.

(Continúa)

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16

ProMéxico



(Pesos)

7. Sistema integral de información:

Formato

111 112 114 115

116

117 118

119

161 162 163 164 165

316 318 319 1110

1111 1112 3110 3111

Flujo de Efectivo Original Flujo de Efectivo Observado

Descripción

Flujo de Efectivo Ejercicios Anteriores Explicaciones a las variaciones en el flujo de efectivo, del mes contra programa original. Explicaciones a las variaciones en el flujo de efectivo, del mes contra programa modificado Explicaciones a las variaciones en el flujo de efectivo, del mes contra año anterior Explicaciones a las variaciones en el flujo de efectivo, acumulado al mes contra programa original Explicaciones a las variaciones en el flujo de efectivo, acumulado al mes contra programa modificado Detalle de los Ingresos del Sector Paraestatal No Financiero. Original Detalle de los Ingresos del Sector Paraestatal No Financiero. Recaudado Detalle de los Ingresos del Sector Paraestatal No Financiero. Modificado Detalle de los Ingresos del Sector Paraestatal No Financiero. Devengado Detalle de los Ingresos del Sector Paraestatal No Financiero recaudado de ejercicios anteriores. Análisis Programático Funcional, Pagado Gasto comprometido del Sector Paraestatal no Financiero Gasto devengado del Sector Paraestatal no Financiero Explicaciones a las variaciones en el flujo de efectivo, acumulado al mes contra año anterior Flujo de efectivo modificado Flujo de efectivo devengado Gasto comprometido del Sector Paraestatal no Financiero, Inicial Análisis programático funcional del gasto del Sector Paraestatal no Financiero, pagado de ejercicios anteriores

(Continúa)

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17

Pro México



(Pesos)

8. Tesorería de la Federación:

Con fecha 15 de enero se reintegró a la Tesorería de la Federación un total de $9,748,639.55 correspondiente a los capítulos l 000, 2000, 3000 y 4000, lo que derivo de una reducción líquida al presupuesto del ejercicio fiscal2017.

Lic. Alberto Nicol Director Ejecutiv de Finanza

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L. C~Mrranda Garduño Directora de Contabilidad, Programación y Presupuesto

Pro México Estados e Información financiera presupuestaria...

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