FICHA RESUMEN – PREVISIONES Y PLAN DE FINANCIACIÓN

Escenarios: se debe incluir el cuadro comparativo.

1

2

3

Plan de ventas.

Crecimiento anual de la demanda de cada unidad de venta:

NORMAL OPTIMISTA PESIMISTA

Publicidad Premium 10,80% 10,80% 10,80%

Publicidad básica 10,80% 10,80% 10,80%

Comisiones en préstamos 11,20% 11,20% 11,20%

Comisiones c/c y c/a 11,20% 11,20% 11,20%

Comisiones depósitos a plazo fijo 11,20% 11,20% 11,20%

Comisiones servicios bancarios 11,20% 11,20% 11,20%

Servicio Premium cartera de valores 11,20% 11,20% 11,20%

Como se puede observar en la tabla, el crecimiento anual de la demanda no varía en ninguno de los escenarios, es decir, se mantiene el mismo porcentaje.

Ventas estimadas en el conjunto de los 5 años:

2014 2015 2016 2017 2018 PROMEDIOANUAL

Escenario Normal 32.090,00 €

36.646,89 €

41.854,01 €

47.804,49 €

54.604,86 €

42.600,05 €

Escenario Optimista

37.245,00 €

42.515,88 €

48.536,76 €

55.414,83 €

63.272,62 €

49.397,02 €

Escenario Pesimista

22.675,00 €

25.885,17 €

29.552,27 €

33.741,64 €

38.527,98 €

30.076,41 €

4

Gráfico

Estructura de las ventas (escenario normal).

5

2014 2015 2016 2017 20180.00 €

10,000.00 €

20,000.00 €

30,000.00 €

40,000.00 €

50,000.00 €

60,000.00 €

70,000.00 €

Estimación de ventas

Escenario NormalEscenario OptimistaEscenario Pesimista

Cuota de mercado:

6

1% 1%9%

12%

16%

20%

41%

ESCENARIO NORMAL

Publicidad premiumPublicidad básicaComisiones en préstamosComisiones c/c y c/aComisiones depósitos a plazo fijoComisiones servicios bancariosServicio premium cartera de valores

Tras valorar la utilidad de este punto para nuestra empresa hemos llegado a la conclusión de que no es necesario deducir la cuota de mercado.

Previsiones de gastos empresariales.

Estructura de los gastos empresariales (escenario normal).

Plan de financiación.

Capital social.

Nominal de cada acción/participación:20,00€

Estructura de la propiedad:

CAPITAL SOCIAL

Enrique Myriam María Isabel

Aurelio

Manuel

TOTAL

Nº de acciones /participaciones:

70 70 70 70 70 350

% de participación

20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00%

100,00%

Valor nominal: 20,00 €

Préstamos.

7

15%

80%

2% 3%

Escenario normal

Servicios exteriores y otros tribu-tosSueldo y Seguridad SocialIntereses de deuda y otros gastos financierosAmortizaciones

Nominal del préstamo 18.000,00 €

Finalidad del préstamo Para financiar varios elementos

% Comisión de apertura 0,00%

% Comisión de estudio 0,00%

% Comisión cancelación anticipada 0,00%

Comisión de apertura y comisión de estudio 0,00 €

Otros gastos externos derivados del préstamo (notaría, registro,..)

0,00 €

TANTO MENSUAL PRESTATARIO 0,5902%

TANTO ANUAL PRESTATARIO 7,3174%

Mensualidades 60

Amortizaciones anticipadas de los préstamos.

ESCENARIO PRÉSTAMO A

2014 2015 2016 2017 2018NORMAL 4.285,51 4.285,51 4.285,51 8.411,03 0,00

PESIMISTA 19.175,24 0,00 0,00 0,00 0,00

OPTIMISTA 4.285,51 4.285,51 4.285,51 4.285,51 4.285,51

Descubierto en cuenta corriente.

Límite del descubierto 1.000.000,00 €

Tipo de interés anual deudor 29,00%Tipo de interés anual acreedor 0,00000001%

Tipo de retención IRPF 21,00%Comisión de mantenimiento

(trimestral)8,75 € Mínimo (€)

Comisión de descubierto 4,50% 15,00 €

8

Principales descubiertos:

ESCENARIO

MAYOR DESCUBIERTO

TOTAL INTERESES DEUDORES

TOTAL COMISIONES

2014 2015 2016 2017 2018 2014 2015 2016 2017 2018

NORMAL

1.000.000,00 €

- €

- €

- €

- € -

- €

- € - €

- €

15,00 €

PESIMISTA

1.000.000,00 €

- €

- €

- €

- € -

- €

- € - €

- €

- €

OPTIMISTA

1.000.000,00 €

- €

- €

- €

- € -

- €

- € - €

- €

- €

Cuentas anuales previsionales.

Balances previsionales (sólo para el escenario normal):

2014 2015 2016 2017 2018

ACTIVO NO CORRIENTE

7.844,08 35,36%

7.552,52 45,06% 5.917,42 40,26%

3.589,83 36,79%

1.917,19 10,96%

ACTIVO CORRIENTE

14.338,75

64,64%

9.208,09 54,94% 8.782,12 59,74%

6.167,04 63,21%

15.581,57

89,04%

Existencias 0 0 0 0 0

Realizable 0,00 0,00 139,02 525,52 -

Disponible 14.338,75

9.208,09 8.643,10 5.641,52 15.581,57

TOTAL ACTIVO 22.182,83

16.760,61

14.699,55 9.756,87 17.498,76

2014 2015 2016 2017 2018

PATRIMONIO NETO

4.283,09

19,31%

1.391,82

8,30% 2.531,18 17,22%

5.178,34

53,07%

11.750,32

67,15%

PASIVO NO CORRIENTE

11.551,86

52,08%

7.969,75

47,55% 4.125,52 28,07%

0,00

0,00% 0,00

0,00%

PASIVO CORRIENTE

6.347,87

28,62%

7.399,04

44,15% 8.042,84 54,71%

4.578,53

46,93%

5.748,44

32,85%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

22.182,83

16.760,61

14.699,55 9.756,87

17.498,76

Resultados previsionales (sólo para el escenario normal):

2013 2014 2015 2016 2017

BENEFICIO ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS

- 2.447,30

- 2.907,39

2.222,55

4.730,40

10.914,37

BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS

- 3.622,54 - 3.855,03

1.519,15

4.289,12

10.907,20

BENEFICIO DESPUÉS DE IMPUESTOS

- 2.716,91 - 2.891,28

1.139,36

3.216,84

8.180,40

Política de distribución de beneficios (sólo para el escenario normal):

9

Compensando ejercicios anterioresSe puede comprobar que salvo en el optimista, tenemos perdidas durante varios años.

Tanto en el normal como en el pesimista hasta 2017 no tendremos beneficios por lo que antes no podremos compensar, en el optimista no compensamos perdidas en ningún ejercicio por solo tener perdidas en 2017 y vender la empresa al año siguiente. Las compensaciones serán del 90% del beneficio obtenido en los casos en los que tengamos perdidas de ejercicios anteriores

Dotando la reserva legal.

Tratamiento igual que en el apartado anterior siendo el reparto del 10% del beneficio

Dotando otras reservas

Tratamiento igual que en el apartado primero siendo el reparto del 30% del beneficio.

Repartiendo dividendos.

Tratamiento igual que en el apartado primero siendo el reparto del 60% del beneficio.

10