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Prevención del LD/FT en los Nuevos Sistemas de Pago

Presentación elaborada confines informativos, en el marco del Programa de Educación Financiera. La Superintendencia de Bancos no es responsable por los usos que se dé o las decisiones que se tomen, basadas en la información contenida, ya que ésta no podrá considerarse como asesoría u opinión técnica vinculante. El uso, reproducción, edición, copia, publicación o distribución parcial o total, por cualquier medio, por parte de terceros, deberá contar con autorización de la Superintendencia de Bancos.

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3. Marco Normativo

Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago

1. Entorno 2. Contexto

Internacional

4. Riegos y Tipologías

5. Prevención LD/FT

CONTENIDO

3. Marco Normativo

Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago

1. Entorno 2. Contexto

Internacional

4. Riegos y Tipologías

5. Prevención LD/FT

CONTENIDO

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Intercambio - trueque Metales preciosos y moneda acuñada y troquelada (680 y

560 a.c.)

Papel Moneda (Uso oficial en 812 (siglo IX)

El patrón oro hasta - 1944) Acuerdo Bretton Woods 1944 se rompe patrón oro

y se resalta con el US$.

LA MONEDA, EL DINERO Y BANCA CENTRAL

15 de agosto de 1971, finaliza el sistema de

convertibilidad del dólar.

Conferencia de Génova (1922). Creación de Bancos Centrales Independientes y

retomar el patrón oro.

EL SISTEMA FINANCIERO EN LA ECONOMÍA

Empresas Familias

Mercado de Bienes y Servicios

Mercado de Factores de la producción

Flujo Real

Flujo Monetario

Sector Bancario

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DESMATERIALIZACIÓN

Comercio

Comunicación

Medios de pago

iPhone

2007

Bitcoin

2008

Siglo XVIII

Billetes y Monedas

You Tube

2004

2005

Facebook

1994

Formación de Miles Cía. Web

Cias. venta ByS por internet

1995

1989

Web

Venta Directa por TV

1980

Tarjetas

1950

1920

Venta por Catálogo

Primera Señal TV

1927

1876

Teléfono

2009

WhatsApp

2005

Cámara de Compensación Electrónica*/

*/Entrega BANGUAT-ABG. 1967

Cajero Automático

Banca electrónica

1994

NUEVOS SISTEMAS DE PAGO

Pago móvil y banca móvil

Dinero electrónico

Tarjetas prepagadas

Servicios de pago por internet

Monedas virtuales (Virtual Currencies)

Inversión (Crowdfunding)

Inversión (Crowdfunding)

Fintech: Empresas tecnologías enfocadas a que prestan servicios financieros.

CriptoMonedas

Cambio de Moneda Gestión de activos

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NUEVOS SISTEMAS DE PAGO

La inclusión financiera persigue incorporar al sistema financiero a las personas que se encuentra excluidas del mismo. La exclusión financiera se puede definir de la forma siguiente:

(Carbó y López del Paso, 2005) “la situación por la que determinados individuos o colectivos desfavorecidos presentan, como consecuencia de su localización geográfica, situación económica o condición social, incapacidad o dificultad para poder acceder a la adquisición y contratación de los productos y servicios comercializados por los diferentes intermediarios financieros y/o en los mercados” .

3. Marco Normativo

Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago

1. Entorno 2. Contexto

Internacional

4. Riegos y Tipologías

5. Prevención LD/FT

CONTENIDO

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PROTECCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO Y SECTOR REAL

Componentes

Identificación de riesgos, políticas y coordinación nacional Medidas preventivas para el sector financiero y APNFD Autoridades y medidas institucionales Transparencia y beneficiario final de personas y estructuras jurídicas Cooperación internacional

Es un organismo cuyos fines son desarrollar y promover estándares internacionales para combatir el lavado de

dinero, financiamiento del terrorismo y de la proliferación. GAFI

• Recomendaciones del GAFI (40), febrero 2012.

• Metodología de Evaluación, febrero 2013.

Estándares Internacionales sobre la lucha contra el Lavado de Activos y

Financiamiento del Terrorismo y da la Proliferación de Armas de

Destrucción Masiva

Componentes

Identificación de riesgos, políticas y coordinación nacional Medidas preventivas para el sector financiero y APNFD Autoridades y medidas institucionales Transparencia y beneficiario final de personas y estructuras jurídicas Cooperación internacional

GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA -GAFI-

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Se debe estimar en la Evaluación

Nacional de Riesgos (ENR)

Las IF y APNFD deben de adoptar

medidas para mitigarlos, aplicar

DDC y mantenimiento de

registros.

Los países deben exigir a las

Instituciones financieras y a las APNFD identificar

y evaluar estos riesgos

Nuevas Tecnologías

RECOMENDACIONES DEL GAFI

Rec. 2

MEDIDAS PREVENTIVAS DEL LD/FT Y SANCIONES

Medidas ALD/CFT

Rec. 1*/

Rec 13

Evaluación de Riesgos y aplicación de un EBR

Banca corresponsal

Coordinación

Rec. 9 Secreto Bancario ALD/CFT

Rec 10*/

Rec 11*/

Debida Diligencia del Cliente

Mantenimiento de registros

Rec 12*/ Personas Expuestas Políticamente

Rec. 16

Rec. 14

Rec. 21**/

Servicios de transferencia de dinero o valores

Revelación (tipping-off) y confidencialidad

Transferencias electrónicas

Rec. 17*/ Dependencia en terceros

Rec 18**/

Rec 19**/

Controles internos y sucursales y filiales extranjeras

Países de mayor riesgo

Rec 20**/ Reporte de operaciones sospechosas

*/ Rec. 22 DDC -APNFD- **/ Rec. 23 Otras Medidas -APNFD-.

Rec. 26 - Supervisión y Rec. 35 - Sanciones

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3. Marco Normativo

Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago

1. Entorno 2. Contexto

Internacional

4. Riegos y Tipologías

5. Prevención LD/FT

CONTENIDO

REGULACIÓN

Malasia - Singapur - México

China - Bolivia Monedas Virtuales - CriptoMonedas

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El Manual de Cumplimiento constituye el pilar en el Sistema de Prevención de LD/FT en las personas obligadas, derivado que el mismo se establece o se compilan los programas, políticas, normas, procedimientos y controles internos relacionados con la prevención de LD/FT y evitar el uso indebido de sus productos y servicios.

Los mismos debe ser acordes a los productos y servicios que ofrece; así como, a la actividad que desarrolla la Persona Obligada.

SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LD/FT EN LAS PO

Art. 19, primer párrafo, Decreto 67-2001.

REGLAMENTO PARA LA ADMINISTRACIÓN

INTEGRAL DE RIESGOS

Resolución JM-56-2011

GUÍA O LINEAMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN DE

RIESGO DE LD/FT

Normativa Prudencial IVE

Tener una Unidad de Riesgo que analice el riesgo inherente de los nuevos productos y servicios propuestos por las unidades de negocios, incluyendo los negocios que no son cara a cara.

Analizar los Riegos de LD/FT, cuando se desarrollen nuevos productos, servicios, nuevas prácticas comerciales, negocios que no son cara a cara o uso de nuevas tecnologías para ofrecer sus productos y servicios.

SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LD/FT EN LAS PO

Requisitos y medidas simplificadas para inicio de relaciones - Entidades Financieras (EF).

Formulario para inicio de relaciones simplificado – EF (IVE-IRS-01)

Formulario para registro de operaciones o transacciones - PONF (IVE-NF-29)

Formulario para registro de inicio de relaciones – Intermediarios de Seguros (IVE-ASR-27)

Formulario para registro de inicio de relaciones o adiciones - Aseguradores (IVE-ASR-32)

Arts. 21, 22 y 23, Decreto 67-2001.

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3. Marco Normativo

Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago

1. Entorno 2. Contexto

Internacional

4. Riegos y Tipologías

5. Prevención LD/FT

CONTENIDO

TIPOLOGÍA NUEVOS SISTEMAS DE PAGO

País A País B País C

Producto o Servicio Cumplimiento Negocios Desarrollo de Nuevos Productos o Servicios

Procesos Estimación de Riesgos

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3. Marco Normativo

Prevención LD/FT Nuevos Sistemas Pago

1. Entorno 2. Contexto

Internacional

4. Riegos y Tipologías

5. Prevención LD/FT

CONTENIDO

OPORTUNIDADES

RIESGOS

Eficiencia (tiempo y gestión) en las operaciones o transacciones.

Disminuir los costos, al reducir o eliminar intermediarios.

Dar acceso a mercados y clientes.

Propiciar la inclusión financiera.

Anonimato de quienes realizan las transacciones.

Limitada identificación, información y verificación.

Dinamismo en pagos transfronterizos.

Falta de claridad de regulación a nivel global.

NUEVOS MEDIOS DE PAGO

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MEDIDAS PREVENTIVAS LD/FT

DDC, Registros y Monitoreo

Programas Anti-Lavado Admón. Basada en Riesgos

Guía para un EBR sobre las Tarjetas Prepagadas, Pagos Móviles y Servicios de Pago

en Internet

(junio, 2013)

Guía sobre Medidas ALA-CFT e Inclusión

Financiera

(febrero, 2013)

Guía para un EBR sobre Monedas Virtuales

(junio, 2015)

Informe Monedas Virtuales Definiciones Claves y

Riesgos Potenciales de ALA/CFT

(junio, 2014)

Nuevos Productos o Servicios

MEDIDAS PREVENTIVAS LD/FT

Los productos y servicios mediante nuevos sistemas de pago o tecnologías, podrán gestionarse adecuadamente mediante un enfoque basado en riesgos, el cual permite aplicar controles o medidas preventivas para mitigar los Riesgos de LD/FT y cumplir con los requerimientos regulatorios y de supervisión.

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MEDIDAS PREVENTIVAS LD/FT

Establecer umbrales máximos

Saldos / Recargas

Transacciones / Operaciones

Códigos específicos de la transacción según productos o servicios

Registros direcciones IP

Números de teléfono

Monto acumulado

Frecuencia / Recurrencia

Transacciones transfronterizas

Limite máximo de recarga o fondeo en efectivo

Estructuración (Cliente con varias tarjetas prepago)

Códigos de tarjetas SIM

REGISTROS

LÍMITES DE VALOR

LÍMITES GEOGRÁFICOS

Transacciones regionales

MÉTODO DE FINANCIACIÓN

MONITOREO

Canal de la transacción

Localización geográfica

Características inherentes del producto o servicio

“LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO ES UN TEMA DE PAÍS Y POR

TANTO RESPONSABILIDAD DE TODOS”

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