La Junta EducativaPresupuesto del año escolar 2020-2021– Budget HearingJune 2, 2020

Términos y cifras generales para propuestas 2020-2021 Budget

3

Presupuesto de rollover modificado final

Principales impulsores de los cambios presupuestarios:

El acuerdo laboral estándar aumenta

Proyecto de Capital del Vestibulo de Seguridad Fase II

Reemplazo de muro de retención del edificio de tecnología

Aumento de la tasa de contribución a la jubilación

Disminución de la deuda

Presupuesto 2019-20 $ 43,936,166

Presupuesto final 2020-21 $ 44,739,855

Aumento de presupuesto $ 803,689

1.83%

(Presupuesto a

Presupuesto)

2019-20 Monto del impuesto a cancelar $ 36,898,824

2020-2021 Impuestos estimados $ 37,898,824

Aumento de impuesto $ 457,630

Aumento de impuesto 1.24%

4

2020-2021 Presupuestos supuestos

Conocido:

• Seguro medico- reducción 1% - 2% – julio -diciembre –Por la NYSHIP

• Seguro de responsabilidad civil del distrito– aumento de 4% – Por la NYSIR

• Jubilación de los profesores –8.86% to 9.53% Por TRS

• Servicios públicos– aumento de 4% – Por la bolsa

• Transporte – Aumento de 4% – Por el contrato

• Transporte BOCES –Aumento de 2.5% – Por Suffolk BOCES

• Servicios BOCES – Aumento de 2.5% – Por Suffolk BOCES

• Seguro dental 0% - Por JJ Stanis

• Suministros/ contractuales– 0%

Desconocido

• Ayudas estatales

• límite de impuestos

• Seguro medico– enero - junio – Por la NYSHIP

• Jubilación del personal

5

último

Junta de Educación proporcionó orientación sobre la cifra total del presupuesto

Directiva del Comité de Finanzas – Desarrollar el siguiente escenario:

Por determinar

Artículos añadidos al presupuesto por 2020/2021

Construcción – Fase II de los vestíbulos de seguridad y reemplazo de muro de retención en el

edificio de tecnología.

El Superintendente y la administración continuarán a revisar el personal, la programación y la

inscripción

La oficina de Finanza revisa/finaliza estimaciones y calcula el limite de impuestos

Revisión/recomendaciones mensuales de la Junta de Educación y recomendaciones del Distrito

6

Reducciones del primer borrador al borrador final

2.6 Teacher FTE reductions - $345,500

Diferenciales de salariode a la jubilación del personal– $32,000

Eliminación de 2 Estipendios de Coaching Gimnasia- $15,000

Reducción de los gastos de orientación para el boletín informativo- $4,000

Reducción de las horas intramuros de 270 a 250- $2,000 (5 3rd Grade, 5 4th/5th Grade, 10, 6th Grade)

Reducción del equipo de custodia- $2,000

Reducción de los gastos de la Oficina Central - $3,000

Reducción de las asignaciones de libros de texto- $1,500

Reducción de los beneficios de varios funcionarios debido a estimaciones revisadas- $9,500

7

Capital Projects

2019- 2020

Uso de la Reserva de Capital

Reemplazo de Techo – Sección 1 Sección 2 Sección 9 Sección 11 Sección 12 de la Escuela

Secundaria y Sección 4 de la Escuela Primaria-$3,600,000

General Fund Appropriations

Reubicación de la oficina de la escuela secundaria/Reconfiguración del aula de ciencias -

$400,000

2020- 2021

Use of Capital Reserve

Reemplazo de techo Fase IV–$2,000,000

Sistema de Calefacción de la Escuela Secundaria-$1,000,000

General Fund Appropriations

Sistema de Calefacción de la Escuela Secundaria- $500,000

Muro de contención Tech Ed- $300,000

Es Un vestíbulo de seguridad Fase II- $186,000

8

Reserves

Port Jefferson Schools

District Reserves

Description As of 6/30/2019 Use in 2019/20

Proposed

funding in

2019/20

Estimated Year

End Balance

Proposed Use in

2020/21 Balance

DEFERRED REVENUES - SPEC TAXES 43,501.00 (40,000.00) 3,501.00 (3,501.00) -

WORKERS'COMPENSATION RESERVE* 3,285,450.16 (139,000.00) 3,146,450.16 3,146,450.16

RETIREMENT CONTRIBUTION RESERVE FUND* (ERS)** 3,409,114.42 (175,000.00) 3,234,114.42 (175,000.00) 3,059,114.42

RETIREMENT CONTRIBUTION RESERVE FUND* (TRS)*** 310,000.00 310,000.00 310,000.00

RESERVE FOR COMPENSATED ABSENCES* 3,583,944.03 (100,000.00) 3,483,944.03 (100,000.00) 3,383,944.03

CAPITAL RESERVE* 6,062,051.19 (3,600,000.00) 1,500,000.00 3,962,051.19 (3,000,000.00) 962,051.19

RESERVE FOR UNEMPLOYMENT* 1,956,220.43 1,956,220.43 1,956,220.43

FUND BALANCE, UNRESERVED 1,757,273.29 (114,000.00) 114,000.00 1,757,273.29 (114,000.00) 1,643,273.29

20,407,554.52 (4,168,000.00) 1,614,000.00 17,853,554.52 (3,392,501.00) 14,461,053.52

* Reserves restricted to specific use

** Reserve is restricted to Civil Service staff

*** Reserve is restricted to Teachers/Administrators

9

Staffing – Based upon current 2019/2020 staffing levels

** Sujeto a cambios basados en la revisión administrativa de los factores de

programación, inscripción y presupuesto.

La dotación del personal

17/18 18/19 19/20 19/20 20/21 Change

Administradores budgeted budgeted budgeted actual budgeted

13 13 13 13 13 0

PROFESORES

ENFERMERAS 122.3 119.5 119.5 118.4 115.6 -3.9

CONSEJEROS 3 3 3 3 3 0

PSICOLOGO 4 4 4 4 4 0

TRABAJADOR SOCIAL 2.4 2.4 2.4 2.4 2.6 0.2

PJTA ASSOCIACION TOTAL 1 1 1 1 1 0

132.7 129.9 129.9 128.8 126.2 -3.7

ASISTENTES (aid)

ASISTENTES 5 5 5 5 5 0

SALVAVIDAS 36 40 43 41 41 -2

ASOCIACION DE PARAPROFESIONALES TOTAL 1 1 1 1 1 0

42 46 49 47 47 -2

DE OFICINA

CONFIDENCIAL 18.5 19.5 20 20 19.9 -0.1

TRABAJADORES EN LA OFICINA TOTAL 4 4 4 4 4 0

22.5 23.5 24 24 23.9 -0.1

SUPERVISOR DE INSTALACIONES Y TECNOLOGÍA

11 11 11 11 11 0

CUSTODIA/SEGURIDAD/TIERRA

La dotación del personal 17.5 19.5 19.5 19.5 19.5 0

TOTAL DISTRICT STAFF 238.70 242.90 246.40 243.30 240.60 -5.80

10

El ingreso

Budget DRAFT Budget

2019-20 2020-21 $ %

43,936,166 44,739,855 803,689 1.83%

3,767,551 3,863,212 95,661 2.54%

0 0 0 n/a

640,000 720,000 80,000 12.50%

160,000 200,000 40,000 25.00%

444,610 510,000 65,390 14.71%

40,000 3,501 (36,499) -91.25%

1,429,000 1,477,185 48,185 3.37%

22,031 23,432 1,401 6.36%

0 52,071 52,071 n/a

0 0 0 n/a

145,150 145,000 (150) -0.10%

0 n/a

175,000 175,000 0 0.00%

100,000 100,000 0 0.00%

114,000 114,000 0 0.00%

0 0 0 n/a

3,269,791 3,520,189 250,398 7.66%

7,037,342 7,383,401 346,059 4.92%

36,898,824 37,356,454 457,630 1.24%

23,255,641 22,815,762 (439,879) -1.89%

158.67 163.73 5.06 3.19%

Proposed Budget (A)

Pilot Overbay (expected 2021-2022)

Summary of Estimated Revenues

2020-21 Proposed Budget DRAFT

ITEM

Difference

State Aid Projection (B)

Other Revenue

Continuing Education

Health Services/Tuition

Interest Income

Rentals (Spring Street Lease expires June, 2022)

Deferred Revenue - Suffolk County Tax Act

Pilot LIPA - Peaker Plant

Pilot Shipyard

Pilot Cappys

Miscellaneous

Use of Capital Reserve

Use of ERS Reserve

Use of Compensated Absence Reserve

Use of Undesignated 4% Reserve

Debt Service Fund Balance Transfer

Total Other Revenues (C)

Total Non Tax Levy Revenues (B + C)

Tax Levy Revenues Required (A-B-C)

Total Assessed Valuation

Projected Tax Rate

11

Final Draft Detail

Los grupos de cuentas incluyen múltiples

salarios/suministros/equipos/BOCES/obligaciones contractuales de proveedores

ACCOUNT GROUP 19-20 BUDGET 20-21 PROPOSED BUDGET Change

1010....BOARD OF EDUCATION $24,785 $25,880 $1,095

1040....DISTRICT CLERK $10,000 $10,000 $0

1060....DISTRICT MEETING $9,150 $8,650 ($500)

1240....CHIEF SCHOOL ADMINISTRATOR $360,873 $335,349 ($25,524)

1310....BUSINESS ADMINISTRATOR $598,795 $610,829 $12,034

1320....AUDITING $89,250 $90,750 $1,500

1325....TREASURER $89,807 $91,801 $1,994

1380....FISCAL AGENT FEES $11,500 $11,500 $0

1420....LEGAL FEES $96,500 $98,300 $1,800

1430....PERSONNEL $142,756 $144,366 $1,610

1440....LEGAL ADS $7,500 $7,500 $0

1480....PUBLIC INFO AND SERVICE $61,775 $63,375 $1,600

1620....OPERATION MAINT/PLANT $1,680,315 $1,672,675 ($7,640)

1621....MAINTENANCE OF PLANT $1,111,437 $1,118,336 $6,899

1670....CENTRAL PRINTING AND MAILING $40,000 $44,800 $4,800

1680....DATA PROCESSING DISTRICT $96,000 $96,000 $0

1681....DATA PROCESSING BOCES $161,266 $163,865 $2,599

1910....UNALLOCATED INSURANCE $291,168 $313,457 $22,289

1930....JUDGMENTS & CLAIMS $15,000 $15,000 $0

1950....ASSESSMENTS ON SCHOOL PROPERTY $3,200 $4,000 $800

1981....ADMIN CHARGE-BOCES $155,500 $156,800 $1,300

1....GENERAL SUPPORT $5,056,577 $5,083,233 $26,656 0.53%

12

Final Draft Detail

Los grupos de cuentas incluyen múltiples salarios/suministros/equipos/BOCES/obligaciones

contractuales de proveedores

ACCOUNT GROUP 19-20 BUDGET 20-21 PROPOSED BUDGET Change

2010....CURR. DEV./SUPERVISION $554,904 $559,102 $4,198

2020....SUPER. REG. SCHOOL $1,447,647 $1,460,973 $13,326

2110....REGULAR SCHOOL $11,492,665 $11,319,224 ($173,441)

2190....GIFTED & TALENTED $73,090 $74,710 $1,620

2250....HANDICAPPED PROGRAM $5,205,728 $5,295,199 $89,471

2280....OCCUP. ED. $166,910 $171,100 $4,190

2332....SUMMER INSTRUCTION $0 $0 $0

2610....LIBRARY $300,538 $300,953 $415

2630....COMPUTER ASSISTED INSTRUCT. $782,697 $822,118 $39,421

2810....GUIDANCE $574,278 $571,721 ($2,557)

2815....HEALTH SERVICES $277,025 $280,634 $3,609

2820....PSYCHOLOGY SERVICES $237,265 $244,897 $7,632

2821....DRUG FREE SCHOOL COUNSEL $54,609 $56,441 $1,832

2825....SOCIAL WORK SRVC-REG SCHOOL $54,859 $56,441 $1,582

2850....COCURRICULAR ACTIVITIES $298,362 $299,407 $1,045

2855....INTERSCHOLASTIC ACT. $881,460 $823,021 ($58,439)

2....INSTRUCTION $22,402,037 $22,335,942 ($66,095) -0.30%

13

Final Draft Detail

Los grupos de cuentas incluyen múltiples

salarios/suministros/equipos/BOCES/obligaciones contractuales de proveedores

ACCOUNT GROUP 19-20 BUDGET 20-21 PROPOSED BUDGET Change

5510....D.O. TRANSPORTATION $114,210 $138,305 $24,095

5540....CONTRACTED TRANSPORTATION $2,219,090 $2,297,795 $78,705

5581....TRANS. BOCES $30,000 $27,000 ($3,000)

5....TRANSPORTATION $2,363,300 $2,463,100 $99,800 4.22%

9010....EMP. RETIREMENT SYSTEM $515,000 $590,000 $75,000

9020....TEACHERS RETIRE. SYSTEM $1,925,000 $2,120,000 $195,000

9030....FICA $1,780,000 $1,965,010 $185,010

9040....WORKMEN'S COMPENSATION $215,900 $228,000 $12,100

9045....LIFE INSURANCE $112,000 $117,000 $5,000

9050....UNEMPLOYMENT $80,000 $75,370 ($4,630)

9060....HEALTH INSURANCE $8,111,425 $8,042,000 ($69,425)

9....EMPLOYEE BENEFITS $12,739,325 $13,137,380 $398,055 3.12%

9711....SERIAL BOND $591,200 $564,200 ($27,000)

9760....TAN $135,000 $135,000 $0

9901....OTHER DEBT $213,727 $0 ($213,727)

9950....TRANSFER TO OTHER FUNDS $435,000 $1,021,000 $586,000

9....DEBT SERVICE/TRANSFERS $1,374,927 $1,720,200 $345,273 25.11%

GRAND TOTALS Proposition #1 $43,936,166 $44,739,855 $803,689 1.83%

Capital Reserve Proposition #2 $3,400,000 $3,000,000

GRAND TOTALS $47,336,166 $47,739,855

14

Budget by Component

Administrative Component $4,297,297 (9.61%) - Disminución con el año anterior9.68%

Junta de Educación/Oficina de Superintendentes/Oficina de Negocios/Personal/Tecnología/Auditores/Seguro de

Responsabilidad/Costos Legales

Capital Component $4,491,211 (10.04%) – Aumento con el año anterior 9.44%

Custodial/Edificios & Terrenos/Utilidades/Servicio de Deuda

Program Component $35,951,347 (80.36%)- Disminución con el año anterior 80.88%

Instructional Program2020/2021 Budget Components

Administrative

Capital

Program

15

Budget by Category

2020/2021 Budget Salaries $21,242,321

Emp Benfits $13,137,380

Transportation $2,297,795

BOCES $2,031,878

Contractual $1,856,782

Interfund Transfer $1,021,000

Testing/Tuition $750,000

Debt Service $699,200

Supplies $457,796

Utilities $364,780

Liability Insurance $313,457

Equipment $302,134

Textbooks $116,017

Software $100,670

Postage $29,930

Other $18,715

77% of budget is Salary and

Benefits

16

2020 – 2021 Contingencia Budget

17

Proposed Contingency Budget

Contingency Restrictions

El gravamen fiscal no puede exceder del gravamen del año anterior

Componente Administrativo no puede exceder el porcentaje del presupuesto del año anterior

New Equipment

Uso público de edificios escolares y terrenos donde el distrito incurre en un costo

Non Essential Maintenance

Gastos de capital (excepto en una emergencia)

Servicios de Consultores para revisar el funcionamiento y hacer recomendaciones necesarias para

la creación de un presupuesto

Expense Reductions

$ 283,400 Equipment (mandated)

$ 50,000 Public Relations Services (mandated)

$ 986,000 Capital Projects (mandated)

$ 45,000 Other Reductions (*needed*)

$ 3,000,000 Roof Repair/MS Heating System (mandated)

Revenue Reductions

$ 3,000,000 Roof Repair (mandated)

$ 560,791 Tax Levy Reduction (mandated)

18

Notificación de Presupuesto del Distrito Escolar Propuesta

Port Jefferson School District Budget Notice

Budget Adopted for Budget Proposed for Contingency Budget

the 2019-20 the 2020-21 for the 2020-21

School Year School Year School Year*

Total Budgeted Amount, Not Including Separate Propositions $ 43,936,166 $ 44,739,855 $ 43,375,375

Increase/Decrease for the 2020-21 School Year $ 803,689 $ (560,791)

Percentage Increase/Decrease in Proposed Budget 1.83% -1.28%

Change in the Consumer Price Index 1.81%

A. Proposed Levy to Support the Total Budgeted Amount $ 36,898,824 $ 37,356,454

B. Levy to Support Library Debt, if Applicable $ - $ -

C. Levy for Non-Excludable Propositions, If Applicable** $ - $ -

D. Total Tax Cap Reserve Amount Used to Reduce Current Year Levy $ - $ -

E. Total Proposed School Year Tax Levy (A+B+C-D) $ 36,898,824 $ 37,356,454 $ 36,795,663

F. Total Permissible Exclusions $ 1,276,070 $ 1,199,322

G. School Tax Levy Limit, Excluding Levy for Permissible Exclusions $ 35,622,754 $ 36,158,586

H. Total Proposed School Year Tax Levy, Excluding Levy to Support Library Debt and/or Permissible

Exclusions (E-B-F+D) $ 35,622,754 $ 36,157,132

I. Difference: (G-H) (Negative value requires 60.0% voter approval – See

Note Below Regarding Separate Propositions) **$ - $ 1,454

Administrative Component $ 4,252,376 $ 4,297,297 $ 4,197,217

Program Component $ 35,537,111 $ 35,951,347 $ 35,780,747

Capital Component $ 4,146,679 $ 4,491,211 $ 3,397,411

19

Tax Calculator

Port Jefferson School Tax Estimate Calculator

2019/2020 Assessed Value - Gross (1) 5,400.00 Upper Left of Statement

Less Exemptions

Volunteer Fire/Ambulance (enter as negative value) (2) (value) Upper Right of Statement

Veterans (enter as negative value) - (value) Upper Right of Statement

Senior (enter as negative value) (value) Upper Right of Statement

STAR (enter as negative value) (3) (460.00) (value) Upper Right of Statement

Other (enter as negative value) (value) Upper Right of Statement

2019/2020 Assessed Value - Adjusted Gross (5) $ 4,940.00 Middle Right of Statement

2019/2020 Tax Rate (6) 158.67 Middle Right of Statement

2019/2020 School Taxes - Gross $ 8,568.18 Calculation

Star Exemption (enter as negative value) (4) (694.00) (Real Savings) Upper Right of Statement

2019/2020 Net School District TAXES (7) $ 7,874.18 Middle Right of Statement

Estimated 2020/2021 Tax Rate 163.73

2019/2020 School District Taxes (7) $ 7,874.18 Middle Right of Statement

Estimated 2020/2021 School District Taxes $ 8,088.26

Estimated Annual increase to taxes for 2020-2021 (8) $ 214.08

*This calculator is for estimation purposes only. Port Jefferson School District is not the Assessor of Taxes nor does it represent itself to be.

**These calculation are based upon current data and are subject to change by the Assessors Office

19/20 comparable school taxes based upon the above assessed value

and the neighboring district's tax rates

13,832.00 Three Village

13,041.60 Mt Sinai

12,844.00 Comsewogue

7,874.18 Port Jefferson

20

Tax Calculator

2019/2020 Valor evaluado – Bruto – 5,400

2019/2020 impuestos escolares comparables basados en el valor evaluado anteriormente y las tasas impositivas del distrito vecino

13,832.00 Three Village

13,041.60 Mt Sinai

12,844.00 Comsewogue

7,874.18 Port Jefferson

21

Budget Vote

Date: June 9, 2020

Where: Absentee Ballot

Eligibility: Citizen of the United States

18 years of age or older

Resident of the Port Jefferson

School District for 30 days prior to the vote

Proposition 1: ¿El presupuesto anual del Distrito Escolar Libre de Port Jefferson Union para el año escolar

2020-2021 en la suma de $44,739,855; como propone la Junta de Educación con la parte necesaria de la

misma para ser recaudado por impuestos sobre los bienes imponibles del Distrito, como lo exige la ley, se

adopten?

Proposition 2: ¿Se autorizará a la Junta de Educación del Distrito Libre de la Unión de Port Jefferson a

gastar una suma que no exceda los $3,000,000 del "Fondo de Reserva de Capital de Renovaciones y

Mejoras de 2015" a partir del 21 de mayo, 2015 para los siguientes propósitos: reemplazo del techo de

ciertas secciones del techo en Earl L. Vandermeulen High School y Edna Louise Spear, incluyendo todos los

trabajos auxiliares e incidentales que deben realizarse, así como la sustitución del Sistema de Calefacción

de la Escuela Media?

22

Preguntas

Preguntas?

State Aid

reductions?

Federal Aid?

Transportation

Aid?

Voting?Budget

Notices?

Technology

upgrades?