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UNIVERSIDAD PRIVADA TELESUP

GENERAL FLORES S.A.

La empresa General Flores S.A., le presenta la siguiente informacin:

General Flores S.A.

Balance General al 31.12.12

Activo S/ Pasivo y Patrimonio S/

Activo Corriente Pasivo Corriente

Caja y Banco 800 Cuentas por Pagar Comerciales 800

Cuenta por Cobrar Comerciales 500 Tributos por pagar 500

Inventarios 1,000Total pasivo Corriente 1,300

Prstamos 1,500

Total Activo Corriente Total Pasivo 2,800

Activo No CorrientePatrimonio Neto

Inmueble Maquinaria y Equipo 2,000 Capital Social 1,500

Total Patrimonio Neto 1,500

Total Activo 4,300 Total Pasivo y Patrimonio Neto 4,300

Informacin adicional:

Las ventas que se cobran a los 30 das, sern de S/600,000 mensuales de enero a julio y de S/700,000 de agosto a diciembre.

En enero se han de cobrar las ventas de diciembre del ao anterior S/500,000 incluidas en el balance inicial.

Las compras a proveedores, que se pagan a los 60 das sern de S/450,000 todos los meses.

En enero y febrero, se han de pagar S/300,000 y S/500,000, respectivamente, correspondiente a copras del ao anterior.

Mensualmente se pagarn al contado S/150,000 de gastos varios.

En abril, se habr de pagar la deuda existente de tributos por pagar de S/500,000.

En junio, se habr de devolver al banco el prstamo de S/1{500,000 incluido en el balance general.

Elabore el Presupuesto de Caja Enero-Diciembre 2013.

CONCEPTOEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSetiembreOctubreNoviembreDiciembre

Saldo Inicial800850800800300300-1200-1200-1200-11001000-900

Cobros

Clientes500600600600600600600600700700700700

Pagos

Proveedores-300-500-450-450-450-450-450-450-450-450-450-450

Gastos Varios-150-150-150-150-150-150-150-150-150-150-150-150

Tributos por pagar-500

Prstamos-1500

Saldo Final850800800300300-1200-1200-1200-1100-1000-900-800

COSTOS IIPgina 1