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  • PRESUPUESTO

    CONSOLIDADO DEL SECTOR PUBLICO DE LA

    CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES AÑO 2011

  • INDICE

    I. Presentación y Aspectos Metodológicos.

    II. Análisis de los principales componentes del Presupuesto Consolidado del Sector

    Público. - Cuadro Esquema Ahorro Inversión Financiamiento -Consolidado - Resultado. - Ingresos. - Gastos.

    III. Síntesis del Presupuesto de la Administración Gubernamental (Administración Publica No Financiera).

    - Esquema Ahorro Inversión Financiamiento –Administración Gubernamental. - Resultado. - Ingresos - Gastos

    IV. Aspectos Básicos de los Presupuestos de Empresas y Sociedades -sector público no financiero-. - Esquema Ahorro Inversión Financiamiento - Autopistas Urbanas S.A. - Corporación Buenos Aires Sur S.E. - Subterráneos de Buenos Aires S.E.

    V. Aspectos Básicos del Presupuestos del sector público financiero.

    - Banco de la Ciudad de Buenos Aires.

  • I

    PRESENTACIÓN.

    ASPECTOS METODOLOGICOS.

  • PRESENTACION

    En cumplimiento de uno de los principios rectores de la Administración

    Financiera del Sector Público, esto es la generación y documentación de información para la toma de

    decisiones, el Poder Ejecutivo presenta el "Presupuesto Consolidado del Sector Público de la Ciudad

    de Autónoma de Buenos Aires", correspondiente al ejercicio 2011.

    El presente trabajo procura representar un instrumento adicional de política

    económica para el gobierno y de análisis e información para quienes se encuentren interesados en la

    materia, al comprender el enfoque institucional de la consolidación de los recursos y gastos públicos.

    El mismo traduce transparencia a las magnitudes productivas y financieras

    implicadas en el ejercicio fiscal y otorga, al mismo tiempo, continuidad al proceso conforme lo

    dispuesto por el artículo 82 de la Ley Nº 70 de Sistemas de Gestión, Administración Financiera y

    Control del Sector Público de la Ciudad.

    En este documento se informa sobre la posición presupuestaria inicial, de la

    Administración Gubernamental, de las Empresas en las que la Ciudad Autónoma de Buenos Aires,

    tiene participación mayoritaria y del sector público financiero.

    Dicha posición resulta de los créditos asignados por la Ley Nº 3.753, la

    distribución administrativa aprobada por Decreto Nº 178-GCABA-11 y las normativas que han

    aprobado los presupuestos de: Autopistas Urbanas S.A. (Decreto N° 274-CABA-11), Banco de la

    Ciudad de Buenos Aires (Decreto N° 89-GCABA-11), Corporación Buenos Aires Sur S.E.(Decreto

    Nº146-GCABA-11) y Subterráneos de Buenos Aires S.E. (Decreto Nº 210-GCABA-11).

    Se ha avanzado en la implementación de los procedimientos necesarios a fin

    de armonizar la integración global de las acciones que desarrollan las distintas jurisdicciones y

    entidades que componen el Sector Público de la Ciudad lo que destaca la importancia de las

    mismas y explica el mayor nivel de agregación de la información que se presenta con relación a

    ejercicios anteriores.

  • ASPECTOS METODOLÓGICOS:

    Metodología del proceso de consolidación

    La metodología empleada para el proceso de consolidación consiste en la eliminación de las

    transacciones inter e intrasectoriales del Sector Público de la Ciudad, a efectos de evitar

    duplicaciones de registros.

    El procedimiento para realizar la consolidación del Presupuesto del Sector Público implica eliminar las

    transferencias, al registrarlas como contribuciones y gastos figurativos, según se trate del sector de

    destino u origen, respectivamente

    Como resultado de dicho proceso se presenta, un esquema "Ahorro - Inversión -Financiamiento",

    que tiene la particularidad de que las Empresas Públicas registran sus partidas operativas (recursos

    y gastos) en términos de transacciones netas.

    El esquema Ahorro-Inversión-Financiamiento permite apreciar los resultados y efectos de la gestión

    de gobierno desde una perspectiva económica y financiera. Pone de relieve la repercusión de las

    transacciones financieras del sector público en la economía del sector privado o, más aún, en la

    economía global o general.

    A efectos de la Consolidación se debe tener en cuenta las particularidades del sistema organizativo

    del sector público, cuyo modelo estructural es el siguiente.

    Administración Gubernamental

    -Administración Central. -Organismos Descentralizados. -Entidades Autárquicas. -Otros Entes.

    -Sector Público No Financiero de la Ciudad.

    Sector Público de la Ciudad Autónoma de Buenos aires.

    -Empresas y sociedades del Estado.

    -Sociedades del Estado. -Soc. anónimas con participación

    mayoritaria. -Soc. de Economía Mixta. -Sociedades Interestaduales.

    -Sector Público Financiero de la Ciudad.

    -Sector Bancario

    -Bancos Oficiales.

    Se hace notar que las disposiciones de la Ley Nº 70 de los Sistemas de Gestión, Administración

    Financiera y Control del Sector Público de la Ciudad de Buenos Aires son aplicables a todo el Sector

    Público de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

  • II

    ANÁLISIS DE LOS PRINCIPALES COMPONENTES DEL

    PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL SECTOR PUBLICO

    DE LA CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES

  • PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL SECTOR PUBLICO DE LA CIUDAD DE BUENOS AIRES EJERCICIO ECONOMICO 2011 I- RESULTADO:

    El PRESUPUESTO DE LA ADMINISTRACIÓN GUBERNAMENTAL DE LA CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES proyecta para el ejercicio económico 2011 un déficit del orden de $ 2.038.992.025.-

    Las EMPRESAS PÚBLICAS CON PARTICIPACIÓN MAYORITARIA , es decir Autopistas

    Urbanas S.A, Corporación Buenos Aires Sur S.E y Subterráneos de Buenos Aires S.E

    planifican un resultado negativo de $ 148.955.217.- El SECTOR PUBLICO FINANCIERO DE LA CIUDAD, representado por el BANCO DE

    LA CIUDAD DE BUENOS AIRES, estima un superávit de $364.865.235.- En consecuencia el PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL SECTOR PÚBLICO DE LA

    CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES soportará en el ejercicio económico 2011 un déficit global equivalente a $ 1.823.082.007.- (cuadro I)

    Si se deduce del Total de los Gastos Consolidados que ascienden a $ 29.186.081.730 los intereses de la deuda pública $ 695.201.034 y se los compara con los Ingresos Totales

    Consolidados que suman $ 27.362.999.723 surge que el PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL SECTO PUBLICO DE LA CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES expondrá un RESULTADO PRIMARIO NEGATIVO del orden de $1.127.880.973.- La utilización de este criterio, que excluye del total de los gastos corrientes y de capital a los

    intereses de la deuda originados en el financiamiento de ejercicios anteriores, tiene por objeto

    permitir la individualización de los gastos específicos de cada año, sin el arrastre de ejercicios

    anteriores y hacer así relevantes los criterios adoptados en materia de política fiscal).

  • II- RECURSOS:

    La estimación de los RECURSOS TOTALES para el año 2011 asciende a $27.362.999.723.- correspondiendo a la Administración Gubernamental $24.900.664.945 y a las Empresas Públicas con participación mayoritaria $643.065.000 y el Banco de la Ciudad de Buenos Aires $1.819.269.778 (Cuadro I)

    COMPONENTES DE LOS RECURSOS DEL PRESUPUESTO CONSOLIDADO

    ( En pesos)

    Rubro

    Total de Recursos

    Adm.

    Gubernamental

    Empresas Públicas

    Banco Ciudad de Buenos

    Aires RECURSOS TOTALES 27.362.999.723 24.900.664.945 643.065.000 1.819.269.778 Ingresos Corrientes 26.352.787.135 24.090.452.357 443.065.000 1.819.269.778 Ingresos Tributarios 22.629.802.000 22.659.802.000 0 0 Ingresos No Tributarios 971.915.000 971.915.000 0 0 Venta de Bienes de la Adm. Pública 158.955.000 158.955.000 0 0 Ing. De Op. de Emp. y Soc. del Estado 2.260.844.778 0 441.575.000 1.819.269.778 Rentas de la Propiedad 21.490.000 20.000.000 1.490.000 0 Transferencias Corrientes 279.780.357 279.780.357 0 0 Recursos de Capital 1.010.212.588 810.212.588 200.000.000 0 Recursos propios de capital 506.685.000 306.685.000 200.000.000 0 Transferencias de Capital 356.052.588 356.052.588 0 0 Inversión Financiera 147.475.000 147.475.000 0 0

    CLASIFICACION ECONOMICA DE LOS RECURSOS

    DEL PRESUPUESTO CONSOLIDADO (En %)

    Rubro

    Total de Recursos

    Administración Gubernamental

    Empresas Públicas

    Banco Ciudad de Buenos Aires

    RECURSOS TOTALES 100,00 100,00 100,00 100,00

    Ingresos Corrientes 96,31 96,75 69,90 100,00 Recursos de Capital 3,69 3,25 31,10 0,00

    Los RECURSOS CORRIENTES alcanzan a $26.352.787.135- y representan el 96,31% del total de los ingresos estimados.

    La desagregación por rubros es la siguiente:

    Ingresos tributarios $22.659.802.000

  • Ingresos de operación de empresas y s