Presentacion Situación Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

download Presentacion Situación Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

of 27

Transcript of Presentacion Situación Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    1/27

    VICERRECTORIA DE ASUNTOS ECONOMICOS YADMINISTRATIVOS

    INFORME FINANCIERO-ECONOMICOJUNIO 2010 JUNIO 2011

    24 DE AGOSTO 2011

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    2/27

    RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS

    2011 2010 VARIACIONM$ M$

    Total ingresos operacionales 21.625.081 21.179.393 445.689

    Total gastos operacionales (18.460.761) (19.266.883) 806.122

    Resultado Operacional 3.164.320 1.912.509 1.251.811

    Resultado No Operacional 338.792 (107.102) 445.894

    Resultado Antes de Impuesto a la Renta 3.503.112 1.805.407 5.308.519 Impuesto a la Renta

    Ley 20,374 (Items Extraordinario) (398.100) (1.566) (396.535)

    UTILIDAD DEL EJERCICIO 3.105.012 1.803.841 1.301.171

    UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILEBALANCE GENERAL CLASIFICADO (PRELIMINAR)

    Por el perodo comprendido entre el 01 de Enero y el 30 de Abril

    1.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    3/27

    2011 2010 VARIACIONM$ M$

    RESULTADO OPERACIONAL

    INGRESOS OPERACIONALESAportes Fiscales 3.849.054 4.322.664 (473.610)

    Ingresos por Ventas y Servicios 17.630.616 16.696.575 934.041 Donaciones 43.197 26.717 16.480 Otros Ingresos 102.214 133.437 (31.223) Total ingresos operacionales 21.625.081 21.179.393 445.689

    GASTOS OPERACIONALESGastos en Personal (13.592.283) (14.580.808) 988.525 Gastos Generales (3.122.757) (3.327.880) 205.123 Costo Venta Servicios (20.909) (16.155) (4.754) Prestacin de Servicios - Gastos Administrativos (507.073) (129.418) (377.655) Depreciacin (1.217.739) (1.212.623) (5.116)

    Total gastos operacionales (18.460.761) (19.266.883) 806.122

    Resultado Operacional 3.164.320 1.912.509 1.251.811

    UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILEBALANCE GENERAL CLASIFICADO (PRELIMINAR)

    Por el perodo comprendido entre el 01 de Enero y el 30 de Abril

    ESTADO DE RESULTADOS

    2.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    4/27

    ESTADO DE RESULTADOS

    2011 2010 VARIACIONM$ M$

    RESULTADO NO OPERACIONAL

    Ingresos Financieros 245.397 143.787 101.610

    Utilidad Inversin en Empresas Relacionadas 169.418 152.346 17.072 Excedente Empresa Relacionada 240.449 (144.889) 385.339 Gastos Financieros (419.187) (333.575) (85.612) Castigo Activo Fijo (53.621) (2.790) (50.831) Correccin Monetaria 156.335 78.019 78.316

    Resultado No Operacional 338.792 (107.102) 445.894

    Resultado Antes de Impuesto a la Renta 3.503.112 1.805.407 5.308.519 Impuesto a la Renta

    Ley 20,374 (Items Extraordinario) (398.100) (1.566) (396.535)

    UTILIDAD DEL EJERCICIO 3.105.012 1.803.841 1.301.171

    UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILEBALANCE GENERAL CLASIFICADO (PRELIMINAR)

    Por el perodo comprendido entre el 01 de Enero y el 30 de Abril

    3.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    5/27

    EMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7

    Valores en miles de pesosESTADO DE RESULTADOS % % Var % Var Nomin

    30 4 2011 30 4 2010 Periodo Miles de $41.100 APORTES FISCALES 3.849.054 17,8% 4.322.664 20,4% -2,6% -473.641.110 INGRESOS DE EXPLOTACIN (PORVENTAS Y SERVICIOS) 17.630.616 81,5% 16.696.575 78,8% 2,7% 934.04141.115 DONACIONES 43.197 0,2% 26.717 0,1% 0,1% 16.4841.117 OTROS INGRESOS 102.214 0,5% 133.437 0,6% -0,2% -31.2241.150 TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 21.625.081 100% 21.179.393 100% 0,0% 445.

    41.120 COSTOS DE EXPLOTACIN - GASTOSDE PERSONAL -13.592.283 -63% -14.580.808 -69% 6,0% 988.52541.120 COSTOS DE EXPLOTACI N - GASTOSGENERALES -3.122.757 -14% -3.327.880 -16% 1,3% 205.12341.200 TOTAL GASTOS OPERACIONALES -18.460.761 -85% -19.266.883 -91% 5,6% 80641.000 RESULTADO OPERACIONAL 3.164.320 15% 1.912.509 9% 5,6% 1.251.8

    42.200 RESULTADO NO OPERACIONAL 338.792 2% -107.102 -1% 2,1% 445.

    40.000 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO ALA RENTA 3.503.112 16% 1.805.407 9% 7,7% 1.697.70523.050 LEY 20374 (ITEMS EXTRAORDINARIO)ART 1 -398.100 -2% -1.566 0% -1,8% -396.535

    23.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 3.105.012 14% 1.803.841 9% 5,8% 1.301.171

    PERODO :PERODO :

    RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

    4.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    6/27

    DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

    EMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7

    Valores en miles de pesosESTADO DE RESULTADOS % % Var % Var Nomina

    30 4 2011 30 4 2010 Periodo Miles de $41.100 APORTES FISCALES 3.849.054 17,8% 4.322.664 20,4% -2,6% -473.6141.110 INGRESOS DE EXPLOTACIN (PORVENTAS Y SERVICIOS) 17.630.616 81,5% 16.696.575 78,8% 2,7% 934.04141.115 DONACIONES 43.197 0,2% 26.717 0,1% 0,1% 16.480

    41.117 OTROS INGRESOS 102.214 0,5% 133.437 0,6% -0,2% -31.2241.150 TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 21.625.081 100% 21.179.393 100% 0,0% 445.6

    41.120 COSTOS DE EXPLOTACIN - GASTOSDE PERSONAL -13.592.283 -63% -14.580.808 -69% 6,0% 988.52541.120 COSTOS DE EXPLOTACIN - GASTOSGENERALES -3.122.757 -14% -3.327.880 -16% 1,3% 205.12341.120 COSTOS DE EXPLOTACIN - COSTO

    VENTA SERVICIOS -20.909 0% -16.155 0% 0,0% -4.75441.200 GASTOS DE ADMINISTRACIN YVENTAS -507.073 -2% -129.418 -1% -1,7% -377.65541.220 DEPRECIACION -1.217.739 -6% -1.212.623 -6% 0,1% -5.11

    41.200 TOTAL GASTOS OPERACIONALES -18.460.761 -85% -19.266.883 -91% 5,6% 806.41.000 RESULTADO OPERACIONAL 3.164.320 15% 1.912.509 9% 5,6% 1.251.8

    PERODO :PERODO :

    5.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    7/27

    DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

    EMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

    RUT : 60.911.000-7Valores en miles de pesosESTADO DE RESULTADOS % % Var % Var Nomina

    30 4 2011 30 4 2010 Periodo Miles de $42.110 INGRESOS FINANCIEROS 245.397 1% 143.787 1% 0,5% 101.6142.115 UTILIDAD (PERDIDA ) EN VENTA DEACTIVOS FIJOS 0 0% 0 0% 0,0% 042.120 UTILIDAD INVERSIN EMPRESASRELACIONADAS 169.418 1% 152.346 1% 0,1% 17.07242.130 OTROS INGRESOS FUERA DE LAEXPLOTACIN - EXCEDENTE EMPRELACIONADA 240.449 1% -144.889 -1% 1,8% 385.33942.210 PERDIDA INVERSIN EMPRESASRELACIONADAS (MENOS) 0 0% 0 0% 0,0% 042.220 AMORTIZACIN MENOR VALOR DEINVERSIONES (MENOS) 0 0% 0 0% 0,0% 042.300 GASTOS FINANCIEROS (MENOS) -419.187 -2% -333.575 -2% -0,4% -85.61242.225 CASTIGO ACTIVO FIJO -53.621 0% -2.790 0% -0,2% -50.83142.230 OTROS EGRESOS FUERA DE LAEXPLOTACIN (MENOS) - OTROS GASTOS 0 0% 0 0% 0,0% 042.400 CORRECCIN MONETARIA 156.335 1% 78.019 0% 0,4% 78.3

    42.200 RESULTADO NO OPERACIONAL 338.792 2% -107.102 -1% 2,1% 445.8

    PERODO :PERODO :

    6.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    8/27

    DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

    EMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7

    Valores en miles de pesosESTADO DE RESULTADOS % % Var % Var Nomina

    30 4 2011 30 4 2010 Periodo Miles de $

    40.000 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO ALA RENTA 3.503.112 16% 1.805.407 9% 7,7% 1.697.705

    50.000 IMPUESTO A LA RENTA (MENOS) 0% 0 0% 0,0% 023.050 LEY 20374 (ITEMS EXTRAORDINARIO)ART 1 -398.100 -2% -1.566 0% -1,8% -396.535

    23.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 3.105.012 14% 1.803.841 9% 5,8% 1.301.171

    PERODO :PERODO :

    7.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    9/27

    ANALISIS ESTADO DE RESULTADOS

    1) Gastos Administrativos

    El aumento de las provisin de deudores incobrables se explicanfundamentalmente al tem facturas emitidas por Usach (MM$ 376),

    tomando como criterio para ambos periodos el no cobro del documentotranscurrido un ao desde la fecha de vencimiento del mismo, ejemplode esta situacin es la factura n 1389 de marzo 2010 emitida a SDT porMM$ 182 y que a la fecha de corte no se encuentra cobrada.

    2011 2010 Variacin

    DEUDAS INCOBRABLES 505.967.137 129.055.063 376.912.074

    505.967.137 129.055.063 376.912.074

    8.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    10/27

    ANALISIS ESTADO DE RESULTADOS

    2) Ingresos Financieros

    Los Intereses bancarios muestran un aumento de MM$ 41 debido almayor nmero de rescates favorables de los depsitos a plazo quela universidad posea.

    El aumento de los intereses y multas de alumnos se debeprincipalmente a la mayor recuperabilidad de las cuentas dealumnos respecto del ao 2010, junto con las respectivasrepactaciones de las deudas con intereses moratorios y multas.Otros factores son el efecto del I.P.C. como factor de los interesesaplicados a las deudas de alumnos y el reajuste del valor de

    aranceles.

    2011 2010 Variacin

    INTERESES BANCARIOS 56.560.000 14.710.929 41.849.071

    INTERESES Y MULTAS ALUMNOS 188.837.071 129.076.431 59.760.640

    245.397.071 143.787.360 101.609.711

    9.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    11/27

    ANALISIS ESTADO DE RESULTADOS

    3) Excedentes Empresa relacionada

    La variacin significativamente positiva de los excedentes de empresas

    (MM$ 385) es debido al saldo de caja positivo de los proyecto deadministracin FUDE y Capacitacin USACH, el ao pasado estasituacin era inversa.

    4) Items Extraordinarios

    El aumento de MM$ 396 se explica por la provisin de gasto del primer cuatrimestre del ao 2011, el cual corresponde al personal que ces sus funciones al mes de abril y cuyo valor no se ha cancelado

    2011 2010 Variacin

    EXCEDENTES EMPRESA RELACIONADA 240.449.374 -144.889.397 385.338.771

    2011 2010 Variacin

    Ley 20,374 (Items Extraordinario) Art 1 398.100.471 1.565.924 396.534.547

    10.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    12/27

    RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS

    JUN 2011 JUN 2010 VARIACIONM$ M$

    Total ingresos operacionales 32.633.046 32.410.150 222.897 -

    Total gastos operacionales (29.333.773) (31.774.565) 2.440.792 Resultado Operacional 3.299.273 635.585 2.663.688

    - Resultado No Operacional 1.061.317 (229.754) 1.291.071

    - Resultado Antes de Impuesto a la Renta 4.360.590 405.830 4.766.420 Impuesto a la Renta

    Ley 20,374 (Items Extraordinario) (938.582) (1.071.429) 132.847

    UTILIDAD DEL EJERCICIO 3.422.008 (665.599) 4.087.607

    UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

    Por el perodo comprendido entre el 01 de Enero y al 30 Junio

    11.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    13/27

    DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

    EMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7

    Valores en miles de pesos

    ESTADO DE RESULTADOS % % Var % Var Nomina30 6 2011 30 6 2010 Periodo Miles de $

    41.100 APORTES FISCALES 6.080.290 18,6% 7.273.510 22,4% -3,8% -1.193.2241.110 INGRESOS DE EXPLOTACIN (PORVENTAS Y SERVICIOS) 26.275.826 80,5% 24.885.248 76,8% 3,7% 1.390.57841.115 DONACIONES 71.443 0,2% 42.517 0,1% 0,1% 28.92641.117 OTROS INGRESOS 205.487 0,6% 208.874 0,6% 0,0% -3.38741.150 TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 32.633.046 100% 32.410.150 100% 0,0% 222.8

    41.120 COSTOS DE EXPLOTACIN - GASTOSDE PERSONAL -21.024.873 -64% -23.282.053 -72% 7,4% 2.257.18041.120 COSTOS DE EXPLOTACIN - GASTOSGENERALES -5.740.231 -18% -6.340.972 -20% 2,0% 600.74141.120 COSTOS DE EXPLOTACIN - COSTOVENTA SERVICIOS -74.059 0% -69.037 0% 0,0% -5.021

    41.200 GASTOS DE ADMINISTRACIN YVENTAS -646.935 -2% -199.723 -1% -1,4% -447.21241.220 DEPRECIACION -1.847.676 -6% -1.882.780 -6% 0,1% 35.10

    41.200 TOTAL GASTOS OPERACIONALES -29.333.773 -90% -31.774.565 -98% 8,1% 2.440.41.000 RESULTADO OPERACIONAL 3.299.273 10% 635.585 2% 8,1% 2.663.6

    PERODO :PERODO :

    12.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    14/27

    DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVOEMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7

    Valores en miles de pesos

    ESTADO DE RESULTADOS % % Var % Var Nominal30 6 2011 30 6 2010 Periodo Miles de $

    42.110 INGRESOS FINANCIEROS 355.976 1% 218.558 1% 0,4% 137.41842.115 UTILIDAD (PERDIDA ) EN VENTADE ACTIVOS FIJOS 0 0% 0 0% 0,0% 042.120 UTILIDAD INVERSIN EMPRESASRELACIONADAS 417.155 1% 216.681 1% 0,6% 200.47442.130 OTROS INGRESOS FUERA DE LAEXPLOTACIN - EXCEDENTE EMPRELACIONADA 789.154 2% -196.248 -1% 3,0% 985.402

    42.210 PERDIDA INVERSIN EMPRESASRELACIONADAS (MENOS) 0 0% 0 0% 0,0% 042.220 AMORTIZACIN MENOR VALORDE INVERSIONES (MENOS) -683.712 -2% -454.843 -1% -0,7% -228.869

    42.300 GASTOS FINANCIEROS (MENOS) -55.546 0% -32.266 0% -0,1% -23.27942.225 CASTIGO ACTIVO FIJO 0 0% 0 0% 0,0% 042.230 OTROS EGRESOS FUERA DE LAEXPLOTACIN (MENOS) - OTROSGASTOS 0 0% 0% 0,0% 042.400 CORRECCIN MONETARIA 238.289 1% 18.363 0% 0,7% 219.925

    42.200 RESULTADO NO OPERACIONAL 1.061.317 3% -229.754 -1% 4,0% 1.291.071

    PERODO :PERODO :

    13.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    15/27

    DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

    EMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7Valores en miles de pesos

    ESTADO DE RESULTADOS % % Var % Var Nomina30 6 2011 30 6 2010 Periodo Miles de $

    40.000 RESULTADO ANTES DEIMPUESTO A LA RENTA 4.360.590 13% 405.830 1% 12,1% 3.954.759

    50.000 IMPUESTO A LA RENTA (MENOS) 0% 0 0% 0,0% 023.050 LEY 20374 (ITEMSEXTRAORDINARIO) ART 1 -938.582 -3% -1.071.429 -3% 0,4% 132.84723.055 UTILIDAD (PERDIDA) DELEJERCICIO 3.422.008 10% -665.599 -2% 12,5% 4.087.606

    PERODO :PERODO :

    14.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    16/27

    NOTAS AL PRESUPUESTO DE CAJA: Las estimaciones estn elaboradas en base al comportamiento del ao anterior, excepto en los casos que se

    indica. Los Aportes Fiscales son los reales de marzo 2011. Los Aranceles de Matrculas estn reajustados en un 4.2%. En relacin a la solicitud de anticipo de Becas por MM$ 2.000, se recibi 850 en abril,303 en mayo. 564 en julio y

    865 en agosto. En agosto se incluye en otros ingresos 500,0 por proyecto Reconstruccin, que administra la UCI y el gasto se

    presenta de agosto a noviembre. En junio se recibi MM$356 por Seguros correspondientes al sismo,la diferencia de MM$ 191 de junio ms lo

    estimado en julio por MM$ 238,suman MM$ 429 y se traspasa a agosto. En Otros Ingresos en agosto se presentan MM$ 100,0 por concepto de overhead de la VRID. En octubre tambin se estima prstamo por MM$ 2.200,0 , el cual se pagara en diciembre. (Vase lnea de

    Prstamos Bancarios en Egresos). Remuneraciones se presenta sin reajuste, con bono desempeo por 100,0 en mayo, octubre y diciembre y

    contempla rebaja por Retiros Voluntarios de MM$ 782 . Honorarios se presentan rebajados en 10%. En Obras por terremoto ao 2010 a partir de agosto se incluye el aporte de MM$500 y los pagos que suman MM$

    1.413 a partir de julio, segn informe de Construcciones. En Otros Egresos se incluye los pagos de Art. 4 y otras obligaciones pendientes. Se considera estimacin adicional de retiro de funcionarios a partir de julio a diciembre. La estimacin de aranceles se modific desfasando los ingresos de agosto a octubre, considerando que igual se

    recibir el mismo monto estimado inicialmente. Agosto presenta los Aportes Fiscales, Recuperacin Crdito Solidario y Crdito con Aval Reales recibidos a la

    fecha. Los datos que se presentan en este flujo son extracontables.

    15.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    17/27

    NOTAS:Las estimaciones estn elaboradas en base al comportamiento del ao anterior, excepto en los casos que se indica.Los Aportes Fiscales son los reales d e marzo 2011.Los Aranceles de Matrculas estn reajustados en un 4.2%.En relacin a la solicitud de anticipo de Becas por MM$ 2.000, se recibi 850 en abril,303 en mayo. 564 en julio y 865 en a gosto.En agosto se incluye en otros ingresos 500,0 por proyecto Reconstruccin, que administra la UCI y el gasto se presenta de agosto a noviembre.En junio se recibi MM$356 por Seguros correspondientes al sismo,la diferencia de MM$ 191 de junio ms lo estimado en julio p or MM$ 238,suman MM$ 429 y se traspasa a agosto.En Otros Ingresos en agosto se presentan MM$ 100,0 por concepto de overhead de la VRID.En octubre tambin se estima prstamo por MM$ 2.200,0 , el cual se pagara en diciembre. (Vase lnea de Prstamos Bancarios en Egresos).Remuneraciones se presenta sin reajuste, con bono desempeo por 100,0 en mayo, octubre y dici embre y contempla rebaja por Reti ros Voluntarios de MM$ 782 .Honorarios se presentan rebajados en 10%.En Obras por terremoto ao 2010 a partir de agosto se incluye el aporte de MM$500 y los pagos que suman MM$ 1.413 a partir de julio, segn informe de Construcciones.En Otros Egresos se incluye los pagos de Art. 4y otras obligaciones pendientes.Se considera estimacin adicional de retiro de funcionarios a partir de julio a diciembre.La estimacin de aranceles se modific desfasando los ingresos de agosto a octubre, considerando que igual se recibir el mis mo monto estimado inicialmente.Agosto presenta los Aportes Fiscales, Recuperacin Crdito Solidario y Crdito con Aval Reales recibidos a la fecha.Los datos que se presentan en este flujo son extracontables.

    ENERO FEBRERO ENERO+ MARZO ABRIL MAYO JUNIOREAL REAL FEBRERO REAL REAL REAL REAL

    SALDO INICIAL 1.516 895 1.516 1.671 1.671 182 1.151 940 940 1.323 1.323

    INGRESOS

    Aporte Fiscal Directo 2.807 1.901 4.708 492 492 492 525 492 525 992 1.025Aporte Fiscal Indirecto 145 288 432 132 132 132 90 90 90 90 90Aranceles de Matrculas y otros 2.604 180 2.784 1.506 2.077 1.872 1.627 1.340 1.472 1.231 1.183Aporte Fdo. Solidario Estado 0 0 0 739 739 739 763 739 739 739 790Recuper. Crdito Solidario 100 0 100 600 500 650 930 650 700 650 700Crdito Aval Estado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Becas Bicentenario 0 0 0 474 474 474 343 474 317 474 393Otras Becas 0 0 0 0 0 2.000 850 0 303 0 0Devolucin de Impuesto 0 0 0 0 0 0 0 271 0 0 0Seguros 0 0 0 0 0 1.000 0 0 0 547 356Crditos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Otros Ingresos 694 1.008 1.702 118 192 0 213 500 870 500 429TOTAL INGRESOS 6.349 3.376 9.725 4.060 4.606 7.359 5.341 4.555 5.016 5.222 4.966EGRESOSRemuneraciones 4.447 2.500 6.947 3.254 3.116 3.231 3.353 3.450 3.521 3.525 3.566Monto Lquido 2.246 2.158 4.404 2.210 2.230 2.101 2.165 2.195 2.350 2.196 2.315Desctos. Previsionales 1.172 0 1.172 565 590 547 589 546 569 544 613Impuestos TGR (nico, IVA, etc.) 198 124 323 140 133 136 167 148 153 164 201Bienestar Personal, Descuentos Internos 324 98 422 225 127 323 240 308 228 305 142Honorarios 376 119 495 51 10 99 119 207 138 204 174Viticos 1 0 1 4 4 7 7 13 4 12 10Becas, Ayud. y Ayudas Event. y Ot. 130 0 130 59 22 18 66 33 79 100 111

    Segic 127 0 127 131 165 131 94 168 103 196 87Compra Equipos Computac. Prorrectora 0 0 0 0 0 120 0 236 0 236 0Servicios (Aseo, Vigilancia y Jardines) 218 0 218 153 98 153 219 153 143 163 198Otros Proveedores 433 0 433 771 564 892 422 953 435 1.151 342F. Fijos, Rendir y Reembolsos 13 0 13 19 18 15 15 23 12 17 14Prstamos Bancarios 403 0 403 232 232 232 169 167 167 199 204BID, Otics 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26MECESUP 51 0 51 0 0 200 100 0 0 0 0FUDE, Planetario, COMENIUS 0 0 0 147 171 176 33 128 8 256 161Consumos Bsicos 110 92 202 93 97 93 103 93 105 176 107Obras Menores 0 0 0 0 0 0 0Retiros Voluntarios, Art. 1 14 0 14 295 101 393 207 295 79 277 7Crdito con Aval del Estado 0 0 0 345 345 0 0 0 0 49 16Obras Terremoto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Otros Egresos 1.154 8 1.162 109 219 125 837 53 60 74 343TOTAL EGRESOS 6.970 2.600 9.570 5.548 5.126 5.761 5.552 5.719 4.633 6.320 5.071SALDO OPERACIONAL -621 776 155 -1.489 -520 1.598 -211 -1.164 383 -1.097 -105DISPONIBLE 895 1.671 1.671 182 1.151 1.780 940 -224 1.323 226 1.218

    CONCEPTO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

    FLUJO DE CAJA OPERACIONAL ENERO-DICIEMBRE 2011

    16.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    18/27

    TOTALJULIOREAL ENERO-DIC.

    SALDO INICIAL 1.218 1.218 1.253 1.356 480 1.162 605 1.516INGRESOSAporte Fiscal Directo 492 441 441 492 492 492 288 9.920Aporte Fiscal Indirecto 90 90 90 90 90 90 90 1.375Aranceles de Matrculas y otros 1.430 1.175 1.359 2.443 1.778 1.176 1.494 18.569

    Aporte Fdo. Solidario Estado 739 787 50 0 0 0 689 4.557Recuper. Crdito Solidario 650 1.200 1.100 650 650 650 412 7.592Crdito Aval Estado 0 469 1.264 0 0 36 401 2.170Becas Bicentenario 474 397 397 474 474 474 708 4.450Otras Becas 0 564 865 283 1.000 1.660 882 6.408Devolucin de Impuesto 0 0 271 0 0 0 0 271Seguros 238 0 429 600 0 0 0 1.385Crditos 2.200 0 0 0 2.200 0 0 2.200Otros Ingresos 600 29 620 20 120 120 120 4.435TOTAL INGRESOS 6.912 5.152 6.887 5.051 6.804 4.697 5.085 63.330EGRESOSRemuneraciones 3.448 3.520 3.573 3.198 3.314 3.342 3.480 40.931

    Monto Lquido 2.086 2.284 2.083 2.082 2.172 2.071 2.171 26.327Desctos. Previsionales 543 591 542 542 540 539 539 6.826Impuestos TGR (nico, IVA, etc.) 135 163 134 134 134 134 134 1.810Bienestar Personal, Descuentos Internos 388 202 411 225 225 225 225 2.672Honorarios 168 200 170 171 129 204 232 2.042Viticos 10 3 15 10 5 22 15 96Becas, Ayud. y Ayudas Event. y Ot. 117 77 218 34 110 146 164 1.157

    Segic 240 64 307 131 131 131 131 1.471Compra Equipos Computac. Prorrectora 236 0 236 0 0 0 0 236Servicios (Aseo, Vigilancia y Jardines) 153 171 153 153 153 153 153 1.812Otros Proveedores 1.442 234 395 1.233 1.033 633 633 6.357F. Fijos, Rendir y Reembolsos 21 7 34 16 20 24 14 187Prstamos Bancarios 461 468 167 264 167 167 970 3.378BID, Otics 28 0 108 0 54 0 76 264MECESUP 200 0 300 0 175 0 0 626FUDE, Planetario, COMENIUS 278 134 327 183 183 183 208 1.592Consumos Bsicos 111 110 118 111 105 108 112 1.278Retiros Voluntarios, Art. 1 385 129 372 89 175 89 123 1.383Crdito con Aval del Estado 33 33 0 0 0 0 0 394Obras Terremoto 241 0 648 407 407 325 126 1.913Otros Egresos 56 247 45 142 205 100 99 3.458TOTAL EGRESOS 7.333 5.117 6.783 5.927 6.122 5.255 6.125 65.281SALDO OPERACIONAL -420 35 103 -876 682 -557 -1.040 -1.951DISPONIBLE 797 1.253 1.356 480 1.162 605 -435 -435

    OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

    FLUJO DE CAJA OPERACIONAL ENERO-DICIEMBRE 2011

    CONCEPTO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

    17.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    19/27

    RESUMEN BALANCE CLASIFICADO

    JUN 2011 JUN 2010 actM$ M$ VARIACION

    ACTIVOS

    - TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 28.783.083 38.370.134 (9.587.051)

    - TOTAL ACTIVO FIJO NETO 50.344.648 48.984.366 1.360.282

    - TOTAL OTROS ACTIVOS 9.293.413 6.394.011 2.899.402 TOTAL ACTIVOS 88.421.143 93.748.511 (5.327.367)

    PASIVOS

    TOTAL PASIVO CIRCULANTE 40.689.963 45.245.486 (4.555.523) -

    TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 6.841.740 6.580.401 261.340 -

    TOTAL PATRIMONIO 40.889.440 41.922.624 (1.033.184) -

    TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 88.421.143 93.748.511 (5.327.368)

    UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILEBALANCE GENERAL CLASIFICADO (PRELIMINAR)

    18.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    20/27

    DETALLE BALANCE CLASIFICADOEMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7

    Valores en miles de pesos

    ACTIVOS 30 6 2011 30 6 201011.010 DISPONIBLE 1.814.282 1.675.96811.020 DEPOSITOS A PLAZO 1.805.666 7.648.96

    11.030 VALORES NEGOCIABLES (NETO) 63.703 65.3

    11.040 DEUDORES POR VENTA (NETO) 12.668.226 15.157

    11.050 DOCUMENTOS POR COBRAR (NETO) 2.402.516 2.70111.060 DEUDORES VARIOS (NETO) 1.459.870 1.230.1

    11.070 DOCUMENTOS Y CUENTAS PORCOBRAR EMPRESAS RELACIONADAS 2.999.569 4.221.

    11.090 EXISTENCIAS (NETO) 57.975 58.27811.080 IMPUESTOS POR RECUPERAR 219.450 5.511.100 GASTOS PAGADOS PORANTICIPADO 99.648 92.678

    11.110 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 5.192.175 5.512.847

    11.000 TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES 28.783.083 38.370.134

    Fecha (da,mes,ao) Fecha (da,mes,ao)

    19.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    21/27

    BALANCE CLASIFICADO

    EMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

    RUT : 60.911.000-7Valores en miles de pesos

    ACTIVOS 30 6 2011 30 6 201012.010 TERRENOS 12.003.615 12.009.71012.020 CONSTRUCCIONES Y OBRAS DEINFRAESTRUCTURA 40.871.337 39.250.48512.050 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 7.497.105 6.611.22612.090 OTROS ACTIVOS FIJOS 15.119.191 15.978.21112.080 DEPRECIACI N ACUMULADA(MENOS) -25.146.599 -24.865.26612.000 TOTAL ACTIVOS FIJOS 50.344.648 48.984.366

    13.010 INVERSIONES EN EMPRESASRELACIONADAS 1.064.404 473.328

    13.030 DEUDORES A LARGO PLAZO (VENTA) 2.583.769 2.620.213.032 DOCUMENTOS POR COBRAR 5.579.275 3.254.29713.080 OTROS 65.965 46.12113.000 TOTAL OTROS ACTIVOS 9.293.413 6.394.011

    10.000 TOTAL ACTIVOS 88.421.143 93.748.511

    Fecha (da,mes,ao) Fecha (da,mes,ao)

    20.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    22/27

    BALANCE CLASIFICADO

    EMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7

    Valores en miles de pesos

    PASIVOS 30 6 2.011 30 6 2.010

    21.010 OBLIGACIONES CON BANCOS EINSTITUCIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 11.889.105 15.966.6 INSTITUCIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO,PORCIN CORTO PLAZO 23.811 26.04321.050 CUENTA POR PAGAR 1.932.943 1.093.6821.060 DOCUMENTOS POR PAGAR 476.934 364.121.070 ACRREDORES VARIOS 10.538.559 10.668.75

    21.075 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAREMPRESAS RELACIONADAS 1.886.610 2.181.8621.080 PROVISIONES 1.919.445 1.996.79421.085 RETENCIONES 1.320.156 1.320.360

    21.100 INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO 10.702.399 11.627.172

    21.000 TOTAL PASIVOS CIRCULANTES (O DECORTO PLAZO) 40.689.963 45.245.486

    Fecha (da,mes,ao) Fecha(da,mes,ao)

    21.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    23/27

    BALANCE CLASIFICADO

    EMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7Valores en miles de pesos

    PASIVOS 30 6 2.011 30 6 2.01022.010 OBLIGACIONES CON BANCOS EINSTITUCIONES FINANCIERAS 6.706.977 6.278.93422.040 ACREEDORES VARIOS 134.763 301.467

    22.000 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 6.841.740 6.580.401

    23.010 CAPITAL PAGADO 1.979.997 1.979.99

    23.020 RESERVA REVALORIZACIN CAPITAL 40.466.007 40.46623.053 UTILIDADES ACUMULADAS -4.978.572 142.2

    23.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 3.422.008 -665.599

    23.000 TOTAL PATRIMONIO 40.889.440 41.922.623

    20.000 TOTAL PASIVOS 88.421.143 93.748.511

    Fecha (da,mes,ao) Fecha(da,mes,ao)

    22.

    CUADROS DE FUENTES Y USOS JUNIO 2011 2010

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    24/27

    CUADROS DE FUENTES Y USOS JUNIO 2011-2010Cifras en Miles de

    FUENTES MONTO % % USOS MONTO11.010 DISPONIBLE 4.034.406 25,4% 25,9% 11.020 DEPOSITOS A PLAZO 4.122.500

    11.050 DOCUMENTOS POR COBRAR (NETO) 105.584 0,7% 0,2% 11.030 VALORES NEGOCIABLES (NETO) 38.186

    11.060 DEUDORES VARIOS (NETO) 21.719 0,1% 3,1% 11.040 DEUDORES POR VENTA (NETO) 496.365

    11.070 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAREMPRESAS RELACIONADAS 1.807.134 11,4% 0,0% 11.090 EXISTENCIAS (NETO) 4.207

    11.080 IMPUESTOS POR RECUPERAR 108.305 0,7% 0,6%11.100 GASTOS PAGADOS PORANTICIPADO 90.683

    11.110 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 2.644.307 16,6% 10,6%12.020 CONSTRUCCIONES Y OBRAS DEINFRAESTRUCTURA 1.678.700

    12.080 DEPRECIACIN ACUMULADA (MENOS) 1.695.092 10,7% 3,6% 12.050 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 564.698

    13.030 DEUDORES A LARGO PLAZO (VENTA) 140.573 0,9% 7,5% 12.090 OTROS ACTIVOS FIJOS 1.196.924

    21.010 OBLIGACIONES CON BANCOS EINSTITUCIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 198071 1,2%2,1% 13.010 INVERSIONES EN EMPRESASRELACIONADAS 336.893

    21.050 CUENTA POR PAGAR 1.154.805 7,3% 11,0% 13.032 DOCUMENTOS POR COBRAR 1.747.188

    21.060 DOCUMENTOS POR PAGAR 354.142 2,2% 0,0% 13.080 OTROS 3.357

    21.070 ACRREDORES VARIOS 1.141.434 7,2% 0,0%21.015 OBLIGACIONES CON BANCOS EINSTITUCIONES FINANCIERAS LARGO 2.479

    21.075 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAREMPRESAS RELACIONADAS 81.351 0,5% 4,9% 21.080 PROVISIONES 780.882 21.085 RETENCIONES 418164 2,6% 26,4% 23.053 UTILIDADES ACUMULADAS 4.195.116

    21.100 INGRESOS PERCIBIDOS PORADELANTADO 1.327.545 8,4% 4,0% 23.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 632.917

    22.010 OBLIGACIONES CON BANCOS EINSTITUCIONES FINANCIERAS 486.4143,1%

    22.040 ACREEDORES VARIOS 172049 1,1%

    TOTAL FUENTES 15.891.095100,0% 100,0% TOTAL USOS 15.891.095 23.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    25/27

    RESUMEN CUADRO FUENTES Y USOS

    FUENTES MONTO % % USOS MONTOPC+ 4.675.512 29,4% 29,9% AC+ 4.751.941,00

    PLP+ 658.463 4,1% 21,6% AF+ 3.440.322,00

    KPR+ 0,0% 13,1% Otros activos+ 2.087.438,00

    DA+ 1.695.092 10,7% 4,9% PC- 783.361,00 AC- 8.721.455 54,9% 0,0% PLP- -

    AF- 0 0,0% 0,0% DA-Otros activos- 140.573 0,9% 30,4% KPR- 4.828.033,00

    TOTAL 15.891.095 100,0% 100,0% TOTAL 15.891.095

    24.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    26/27

    INDICADORES

    INDICADORES 30/06/2011 30/06/2010

    NIVEL DE ENDEUDAMIENTO 1,16 1,24

    CAPITAL DE TRABAJO -11.906.880 -6.875.353

    RELACION PASIVO CIRCULANTE V/SPASIVO A LARGO PLAZO 5,9 6,9

    RELACION ACTIVO CIRCULANTE -

    ACTIVO FIJO 0,57 0,78

    25.

  • 8/3/2019 Presentacion Situacin Financiera Usach a Junio 2011 - 24 de agosto de 2011

    27/27

    RECIBIDOS

    RECIBIR

    Aporte Fiscal Directo 2.807 1.901 492 525 525 1.025 441 4418.157 492 492 492 288 1.763 9.920Aporte Fiscal Indirecto 145 288 132 90 90 90 90 901.015 90 90 90 90 360 1.375Aporte Fdo. Solidario Estado 0 0 739 763 739 790 787 503.868 0 0 0 689 689 4.557Recuper. Crdito Solidario 100 0 500 930 700 700 1.200 1.1005.230 650 650 650 412 2.362 7.592Crdito Aval Estado 0 0 0 0 0 0 469 1.264 1.733 0 0 36 401 437 2.170Becas Bicentenario 0 0 474 343 317 393 397 3972.321 474 474 474 708 2.129 4.450Otras Becas 0 0 0 850 303 0 564 8652.582 283 1.000 1.660 882 3.825 6.408

    TOTAL 6.349 3.376 4.606 5.341 2.674 2.998 3.948 4.20833.500 1.988 2.706 3.401 3.47111.566 45.066

    CONCEPTO AGOSTO

    APORTES FISCALES AO 2011

    SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

    POR

    ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

    Valores Reales

    Valores Proyectados

    Valores Recibidos

    Valores por Recibir

    Totales Proyectados

    26.