Hombre Clave

Cliente Y

Carlos Figueroa MartinezAsesor Profesional en Seguros

AgendaPresentación GNP

Situación actual Cliente Y

Definición de Hombre Clave

Marco Legal

• Proyecto global.• Propuesta detallada.

Proyecto

Preguntas

Documentación requerida

GNP se caracteriza por ser una empresa:

• Líder, con más de 100 años asegurando a México.• Con espíritu de cambio y actitud vanguardista.• Y ante todo, con responsabilidad incondicional hacia

sus clientes y la sociedad.

Pero estas características no son las únicas que marcan la distinción…

¡GNP es mucho más!

Grupo Nacional Provincial es la empresa aseguradora mexicana con

mayor experiencia y solidez de nuestro país que no sólo brinda

protección financiera a sus Asegurados, sino que está al cuidado de sus sueños, historias, emociones y

vivencias.

Es parte de uno de los conglomerados empresariales más grandes del país:

"Grupo Bal" donde se agrupan instituciones tan importantes como Grupo Peñoles, El Palacio de Hierro,

Profuturo GNP Afore, Médica Integral GNP, Médica Móvil, Valores

Mexicanos, Casa de Bolsa, entre otros.

Orientados a las Personas

Lealtad

Integridad

Colaboración

Pasión

Situación ActualEmpresa importadora, distribuidora y de reventa de Madera.

Se conforma por dos socios;

•Cliente W, mujer, 45 años.•Cliente Y, hombre, 48 años.

Actualmente Cliente Y es el responsable de generar los ingresos de la Empresa y Cliente W de administrarla, considerar que Andrés faltara o se invalide ocasionaría la pérdida de los ingresos de la Empresa.

La transcendencia del negocio depende de la permanencia de Andrés en el mismo, generando ventas y creciendo a los clientes que actualmente tienen.

Tienen un plan de expansión y crecimiento considerando una bodega que además de almacenaje les permita hacer venta minorista incrementando las ventas de la Empresa.

Existe la necesidad presente de proteger a Cliente Y en caso del fallecimiento o invalidez.

Planear su retiro/jubilación con un instrumento de ahorro buscando un objetivo de pensión de $20,000 mensuales de por vida, heredable.

Definición Hombre Clave

Seguro de vida e invalidez

Objetivo de ahorro

Deducciones en

impuestos

Definición Hombre Clave

En GNP desarrollamos proyectos Hombre Clave personalizados para cada cliente en los que cubrimos simultáneamente tres puntos que son vitales:

Proteger a la empresa en caso de fallecimiento o invalidez de alguno de los socios. De esta forma la empresa continúa a lo largo de los años y trasciende. Esto se logra a través de un seguro de vida para cada socio, en caso de fallecimiento o invalidez, la beneficiara del seguro es la misma Empresa.

A través de este mismo proyecto, la empresa, que sería el contratante de este seguro, podrá generar deducciones de impuestos acorde con su planeación fiscal ya que los pagos se pueden adecuar a las necesidades de la compañía, esto es, mensual, trimestral, semestral o anual.

Ahora, este proyecto puede contemplar ahorro a lo largo de los años, esto es, que los pagos que realice generan un ahorro con un objetivo a 15 años. Al término del plazo la empresa recibe el capital ahorrado.

La propuesta entonces contempla la continuidad de la empresa y su trascendencia al protegerla en caso de fallecer o invalidarse uno o más socios mientras genera deducciones de impuestos, al mismo tiempo que ahorra para generar capital para la misma empresa.

Ley Impuesto Sobre la Renta (LISR)

Artículo 27. Las deducciones autorizadas en este Título deberán reunir los siguientes requisitos:

• XII. …Si mediante el seguro se trata de resarcir al contribuyente de la disminución que en su productividad pudiera causar la muerte, accidente o enfermedad, de técnicos o dirigentes, la deducción de las primas procederá siempre que el seguro se establezca en un plan en el cual se determine el procedimiento para fijar el monto de la prestación y se satisfagan los plazos y los requisitos que se fijen en disposiciones de carácter general.

Reglamento Ley Impuesto Sobre la Renta (RLISR)

Artículo 44. Los planes relativos a seguros de técnicos o dirigentes a que se refiere la fracción XIII del artículo 31 de la Ley, deberán ajustarse a lo siguiente:

• I. Los contratos de seguros serán temporales a un plazo no mayor de veinte años y de prima nivelada.• II. El asegurado deberá tener relación de trabajo con la empresa, o ser socio industrial en el caso de sociedades de

personas o en comandita por acciones.• III. El contribuyente deberá reunir la calidad de contratante y beneficiario irrevocable.• IV. En el caso de terminación del contrato de seguro, la póliza será rescatada y el contribuyente acumulará a sus

ingresos el importe del rescate en el ejercicio en que esto ocurra.

Marco Legal persona Moral

1. La empresa deberá ser el contratante y beneficiario de forma irrevocable.

2. Los asegurados deberán ser Dueños, Socios o tener contrato de trabajo con la empresa.

3. La suma asegurada se determina considerando el valor de la empresa, la aportación a los ingresos de la Empresa de parte del asegurado, los ingresos de la empresa.

4. El plazo máximo a contratar es de 20 años.

5. Los únicos beneficios adicionales que se pueden contratar son los de invalidez total y permanente (BIT e ISE).

6. Se considera el 100% del pago de primas para deducciones. Las deducciones son para ISR y PTU.

8. Toda Suma Asegurada, Dividendo o Intereses serán acumulables a los ingresos de la Empresa contratante en el ejercicio correspondiente, esto corresponde a los planes de ahorro al momento de la entrega del mismo.

Marco Legal Persona Moral aplicación

Proyecto escalable

Etapa 1Cliente Y, seguro de vida deducible de impuestos, no recuperable, $4’500,000

Etapa 2Cliente Y. Iniciar con un proyecto de ahorro para la Empresa que sea deducible de impuestos y sirva como ahorro para el retiro por $4’500,000

Tomando en cuenta los compromisos actuales de Cliente W y Cliente Y el proyecto está planteado en dos etapas.

Etapa 1, Protección

Año EdadProtección Total

Prima Anual

Prima Anual Acumulada

Deducción ISR

Deducción PTU

Suma deducciones

Pago - Deducciones

1 48 $4,500,000 $37,525 $37,525 $11,258 $3,753 $15,010.0 $22,515.0

2 49 $4,635,000 $38,651 $76,176 $22,853 $7,618 $30,470.4 $45,705.6

3 50 $4,774,050 $39,810 $115,986 $34,796 $11,599 $46,394.4 $69,591.6

4 51 $4,917,272 $41,005 $156,991 $47,097 $15,699 $62,796.4 $94,194.6

5 52 $5,064,790 $42,235 $199,226 $59,768 $19,923 $79,690.4 $119,535.6

6 53 $5,216,733 $43,502 $242,728 $72,818 $24,273 $97,091.2 $145,636.8

7 54 $5,373,235 $44,807 $287,535 $86,261 $28,754 $115,014.0 $172,521.0

8 55 $5,534,432 $46,151 $333,686 $100,106 $33,369 $133,474.4 $200,211.6

9 56 $5,700,465 $47,536 $381,222 $114,367 $38,122 $152,488.8 $228,733.2

10 57 $5,871,479 $48,962 $430,184 $129,055 $43,018 $172,073.6 $258,110.4

Etapa 2, Ahorro

Año EdadProtección Contratada

Prima Anual Acumulada

Valor en Efectivo Proyectado

Deducción Total Acumulada

Retorno de inversión con deducciones

% Retorno de Inversión con deducciones

1 48 $4,500,000 $273,690 $0 $109,476 $109,476 40%2 49 $4,635,000 $555,591 $0 $222,236 $222,236 40%3 50 $4,774,050 $845,948 $269,638 $338,379 $608,017 72%4 51 $4,917,272 $1,145,017 $457,749 $458,007 $915,756 80%5 52 $5,064,790 $1,453,057 $687,089 $581,223 $1,268,312 87%6 53 $5,216,733 $1,770,339 $978,138 $708,136 $1,686,274 95%7 54 $5,373,235 $2,097,139 $1,309,404 $838,856 $2,148,260 102%8 55 $5,534,432 $2,433,743 $1,698,683 $973,497 $2,672,180 110%9 56 $5,700,465 $2,780,446 $2,152,952 $1,112,178 $3,265,130 117%

10 57 $5,871,479 $3,137,549 $2,679,684 $1,255,020 $3,934,704 125%11 58 $6,047,624 $3,505,366 $3,287,367 $1,402,146 $4,689,513 134%12 59 $6,229,052 $3,884,217 $4,031,505 $1,553,687 $5,585,192 144%13 60 $6,415,924 $4,274,433 $4,837,863 $1,709,773 $6,547,636 153%14 61 $6,608,402 $4,676,356 $5,758,297 $1,870,542 $7,628,839 163%15 62 $6,806,654 $5,057,733 $6,806,654 $2,023,093 $8,829,747 175%

Etapa 2, Ahorro, detallado

Año EdadProtección Contratada

Prima Anual

Prima Anual Acumulada

Valor en Efectivo Proyectado

% Recuperación sobre Prima Total

Deducción ISR Acumulada

Deducción PTU Acumulada

Deducción Total Acumulada

Pagos - Deducciones acumulados

Retorno de inversión con deducciones

% Retorno de Inversión con deducciones

1 48 $4,500,000 $273,690 $273,690 $0 0% $82,107 $27,369 $109,476 $164,214 $109,476 40%2 49 $4,635,000 $281,901 $555,591 $0 0% $166,677 $55,559 $222,236 $333,355 $222,236 40%3 50 $4,774,050 $290,358 $845,948 $269,638 32% $253,784 $84,595 $338,379 $507,569 $608,017 72%4 51 $4,917,272 $299,068 $1,145,017 $457,749 40% $343,505 $114,502 $458,007 $687,010 $915,756 80%5 52 $5,064,790 $308,041 $1,453,057 $687,089 47% $435,917 $145,306 $581,223 $871,834 $1,268,312 87%6 53 $5,216,733 $317,282 $1,770,339 $978,138 55% $531,102 $177,034 $708,136 $1,062,203 $1,686,274 95%7 54 $5,373,235 $326,800 $2,097,139 $1,309,404 62% $629,142 $209,714 $838,856 $1,258,283 $2,148,260 102%8 55 $5,534,432 $336,604 $2,433,743 $1,698,683 70% $730,123 $243,374 $973,497 $1,460,246 $2,672,180 110%9 56 $5,700,465 $346,702 $2,780,446 $2,152,952 77% $834,134 $278,045 $1,112,178 $1,668,268 $3,265,130 117%

10 57 $5,871,479 $357,103 $3,137,549 $2,679,684 85% $941,265 $313,755 $1,255,020 $1,882,529 $3,934,704 125%11 58 $6,047,624 $367,816 $3,505,366 $3,287,367 94% $1,051,610 $350,537 $1,402,146 $2,103,220 $4,689,513 134%12 59 $6,229,052 $378,851 $3,884,217 $4,031,505 104% $1,165,265 $388,422 $1,553,687 $2,330,530 $5,585,192 144%13 60 $6,415,924 $390,216 $4,274,433 $4,837,863 113% $1,282,330 $427,443 $1,709,773 $2,564,660 $6,547,636 153%14 61 $6,608,402 $401,923 $4,676,356 $5,758,297 123% $1,402,907 $467,636 $1,870,542 $2,805,814 $7,628,839 163%

15 62 $6,806,654 $381,377 $5,057,733 $6,806,654 135% $1,517,320 $505,773 $2,023,093 $3,034,640 $8,829,747 175%

Acta constitutiva, en caso de que el poder para actos de administración y dominio se encuentre en un acta de asamblea es necesario contar con copias del mismo.

Comprobante de domicilio de la Empresa.

Identificación oficial vigente del apoderado de la empresa.

Cédula de RFC.

IFE y comprobante de domicilio del apoderado.

Últimas dos declaraciones anuales personales del asegurado.

Estados financieros de los 2 últimos años, balance general y estado de resultados.

Cheque por el pago de la prima a nombre de: GRUPO NACIONAL PROVINCIAL S.A.B. o Cuenta CLABE en la que se realizará el cargo.

Implementación

GraciasCarlos Figueroa Martinez

Asesor Profesional en Seguros

3334960799

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