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“Insolvencia de empresas de

menor tamaño en Chile”

IV Congreso Iberoamericano de Derecho Concursal.

Punta del Este UruguayRODRIGO ALBORNOZ POLLMANN

Superintendente de Quiebras

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Estrategia de Desarrollo Económico y Social de Chile:

1.- Persigue equilibrios y estabilidad macroeconómicos;

2.- Profundizando la apertura comercial

3.- Incentivando un mejor funcionamiento de las instituciones.

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Estrategia de Desarrollo Económico y Social de Chile

(continuación)• 4.- El Estado interviene en los mercados en

los casos en que existen las llamadas fallas de mercado y existencia de bienes públicos y

• 5.- El Estado asume un activo rol en la superación de la pobreza, a través de diversos programas de protección social.

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Algunos datos de la empresa de Menor Tamaño en Chile

1.- En Chile existen 721 mil empresas formales activas, esto es inscritas en el Servicio de Impuestos Internos (SII) y con ventas positivas registradas

2.- Un 79% corresponde a microempresas, un 17% a pequeñas empresas y un 2,5% a medianas empresas.

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Algunos datos de la empresa de Menor Tamaño en Chile (continuación)

3.- No obstante esta alta participación en términos numéricos, este grupo de empresas, denominadas como Empresas de Menor Tamaño (EMT), aporta solamente al 15% del total de ventas de las empresas del país y su participación directa en las exportaciones nacionales no supera el 10% del total.

4.- La EMT genera entre el 52% y 68% del empleo nacional.

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La Crisis Financiera de la Pequeña Empresa.

• En Chile existen 133 mil empresas que están inactivas. La vigencia es sólo tributaria y / o por no haber formalizado su cierre.

• 91 mil de estas, no ha cerrado ni quebrado formalmente no teniendo deuda tributaria.

• Una primera explicación se relaciona con la dificultad que enfrentan estas empresas para formalizar su cierre.

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Conductas propias de la EMT en crisis:

• A).- Agotamiento de sus propios recursos financieros;

• B).- Práctica de recurrir a financiamiento informal (Usura)

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Conductas propias de la EMT en crisis (continuación)

• C).- Despido de trabajadores de cuya exoneración es de bajo costo

• D).- Omisión en el pago de pago de impuestos o cotizaciones previsionales.

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Constataciones

• A).- LOS PEQUEÑOS EMPRESARIOS EN PROBLEMAS, NO CUENTAN CON ASESORÍA CALIFICADA QUE LES COLABORE EN LAS MÚLTIPLES TAREAS QUE SE GENERAN POR LA CRISIS EMPRESARIAL.

• - Reordenamiento productivo y operacional, • - Negociaciones estructuradas con los acreedores y

financistas, • - Nuevo trato con los trabajadores,• - Repactaciones con los clientes, • - Diseño de nuevos productos, etc.

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Constataciones (continuación)

• B.- LAS EMPRESAS DE MENOR TAMAÑO NO QUIEBRAN, SÓLO DEJAN DE OPERAR Y, EN CONSECUENCIA, NO DESAPARECEN DE LOS REGISTROS.

• - El proceso formal de quiebra en Chile es complejo y es caro,

• - Es costoso:

• i).- Exige un pago de 100 UF sólo para solicitar la quiebra de un deudor (Fianza) y

• ii).- Requiere de asistencia legal para la mayoría de los procedimientos

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Constataciones (continuación)

• Todas las empresas inactivas en el 2006 (133.000) clasificaban como microempresas, es decir con ventas anuales menores a 2400 UF.

• Esto no significa que siempre hayan sido de ese tamaño, de hecho tiene sentido pensar que algunas con el tiempo experimentaron una disminución de sus ventas hasta el punto que no rentaba seguir operando, pero sí indica que son empresas con recursos limitados como para iniciar un proceso formal de quiebra.

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Constataciones (continuación)

• La quiebra no alcanza a cobijar a las empresas pequeñas

• Los acreedores de ellas, reaccionan competitivamente entre sí, ejerciendo más bien tutelas jurídicas individuales para sus créditos desmembrando totalmente la unidad económica.

• El empresario, por su parte, luego de intentar defensas individuales a cada acción, termina por cerrar informalmente la empresa “Bajando cortina”.

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Constataciones (continuación)

• Queda, por mucho tiempo, en la imposibilidad de reemprender personalmente otros negocios.

• Pasa a la informalidad

• Utiliza personalidad y patrimonio de parientes.

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“Estatuto de las Empresas de Menor Tamaño”

Es el conjunto de normas, generales o especiales, que, tomando en consideración su tamaño, regulan la actividad empresarial

durante su ciclo de vida, con el objeto de permitir su participación en el mercado, en

igualdad de condiciones.

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Apoyo a las EMT en crisis.

Asesores Económicos de Insolvencias.

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Alcances del Asesor Económico de Insolvencia

• Se establece la posibilidad para los micro y pequeños empresarios que se encuentren en situación de insolvencia o en un estado próximo a entrar en ella, pueda recurrir, extrajudicialmente, a un colaborador calificado, denominado asesor económico de insolvencias;

• El fin es obtener la asesoría necesaria con el objetivo de lograr una reestructuración exitosa de su empresa y entendimiento entre ésta y sus acreedores para acordar uno o mas convenios de pagos entre las partes.

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Alcances del Asesor Económico de Insolvencia (Continuación)

• El asesor formará parte de un registro a cargo de la Superintendencia de Quiebras, al que podrá acceder luego de un proceso de selección que el proyecto establece.

• La Superintendencia de Quiebras fiscalizará y regulará su funcionamiento.

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Facultades de este Asesor Económico de insolvencia

Emitir un certificado,

validado por la SQ, que suspenderá hasta por 90 días, de las acciones y apremios

dirigidos contra el deudor;

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Facultades de este Asesor Económico de insolvencia (Continuación)

• 2.- Procedimientos que se suspenden:• a) Los apremios de cualquier clase, que provengan del

incumplimiento de obligaciones pecuniarias, • b) Los actos vinculados a protesto de documentos

mercantiles• c) Los actos judiciales que impliquen embargos, medidas

precautorias de cualquier clase y solicitudes de quiebra;• d) Los procedimientos o juicios de carácter tributario; y,• e) Cualquier otra medida de carácter administrativo o

judicial,

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Facultades de este Asesor Económico de insolvencia (Continuación)

• 3.- Excepciones: • a).- Acciones constitucionales, • b).- Acciones penales, • c).- Acciones laborales o del incumplimiento de

las normas de higiene y seguridad en materia laboral y

• d).- Acciones de derecho de familia.

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Misión del Asesor Económico de Insolvencia

• (A).- LLEVAR A CABO UN ESTUDIO DE LA ESTUDIO DE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, FINANCIERA Y SITUACIÓN ECONÓMICA, FINANCIERA Y CONTABLE DEL DEUDORCONTABLE DEL DEUDOR, EN EL CUAL SE ESTABLEZCA:

• 1.- La naturaleza y monto de sus obligaciones tanto vencidas como por vencer cualquiera sea el plazo, condición o modo de las mismas,

• 2.- Los activos que posee y si éstos son de su dominio y los gravámenes, modos o condiciones a que están sujetos.

• 3.- El giro de los negocios del deudor y las perspectivas de su actividad en orden a la posibilidad de cumplir razonablemente con sus obligaciones.

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Misión del Asesor Económico de Insolvencia (continuación)

• (B) SUGERIR MEDIDAS EN BENEFICIO DEL DEUDOR Y DE LOS ACREEDORES.

• - Las proposiciones del asesor no serán obligatorias para el deudor ni para los acreedores.

• - Los acuerdos pueden constar en uno o más instrumentos firmados por las partes y el asesor

• - Los acuerdos sólo obligan a las partes que los suscriban.

• - Cualquiera de los acreedores tendrá derecho irrestricto a conocer los acuerdos a que su deudor hubiere llegado con otros acreedores.

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SALIDAS A LA LABOR DEL ASESOR

Convenio Quiebra

Re-emprendimiento Cierre formal

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La Quiebra de la EMT en Chile

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Alcance de un estudio

1.- El Universo de empresas consideradas en el estudio fue de un total de 1.202 empresas;

2.- Declaradas en quiebra entre el 1 de enero de 2000 y el 31 de diciembre de 2006.

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Tipo de empresas Ventas Anuales

Microempresa Menos de 2.400 U.F (Menos de US$ 79.200)

Pequeña Empresa Entre 2.400 U.F. y 25.000 U.F.(Entre US$ 79.200 y 825.000)

Mediana Empresa Entre 25.000 U.F. y 100.000 U.F.(Entre US$ 825.000 y 3.300.000)

Grandes Empresas Más de 100.000 (US$ 3.300.000)

CLASIFICACIÓN DE LAS EMPRESAS POR VENTAS

ANUALESEsta clasificación corresponde a la utilizada oficialmente por el Ministerio de Economía.

Valor U.F. al 14 Nov. 2008: $21.308,12

Valor U.F. al 14 Nov. 2008 : 33 Dólares

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Empresas Declaradas en Quiebra

Composición Empresas Declaradas en Quiebra, según Tamaño Período 2000 - 2006

Micro14,6%

Pequeña41,4%

Mediana 31,1%

Grande12,9%

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EMT Declaradas en QuiebraEmpresas de Menor Tamaño Declaradas en Quiebra, según Rubro

Período 2000 - 2006 (%)

20,1 24,3 25,6 23,0

28,111,7 11,4 17,5

1,615,3 14,8 10,3

15,0 14,17,4 13,3

13,1 10,5

9,111,2

22,2 24,131,8

24,7

0%

20%

40%

60%

80%

100%

Mediana Pequeña Micro Total

Servicios Comercio Mayorista Comercio Minorista Productos Industriales Construcción Otros

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Clasificación de las empresas de menor tamaño en quiebra por número de trabajadoresPara el total de empresas se puede apreciar que un 36%

de estas posee entre 2 y 10 trabajadores, un 28% posee entre 11 y 30 trabajadores, un 22% posee entre 0 y 1 trabajadores y finalmente con un 7% de estas posee respectivamente entre 31 y 60 trabajadores y más de 61 trabajadores.

Porcentaje de Trabajadores por Tramo del Total de Empresas

36%

28%

7%22%

7%

Entre 0 y 1 Trabajadores

Entre 2 y 10 Trabajadores

Entre 11 y 30 Trabajadores

Entre 31 y 60 Trabajadores

Más de 61 Trabajadores

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Montos adeudados por empresas de menor tamaño

en quiebra El total del dinero adeudado por las empresas de menor tamaño corresponde a más de cuatrocientos veinticinco mil millones de pesos ($425.180.006.733 / US$ 670.000.000) de éste el 61,5% corresponde a las medianas empresas, 32% a las pequeñas empresas y un 6,5% del total a las microempresas

Clasificación Por Ventas Anuales Mediana Pequeña Micro Total General

Monto Adeudado($) 261.426.327.328 137.583.418.860 26.170.260.545

$425.180.006.733US$ 670.000.000(0,5 % del PIB)

Porcentaje del Total Adeudado 61,5% 32% 6,5% 100%

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Porcentaje Total de Creditos Verificados por Preferencia

2%

8%

2%

7%

15%

9% 7%

50%

Valistas

Hipotecarios y Prendarios

A.F.P.

Fisco

Seguridad Social

Valistas Beneficio Art. 29 ley 18.591

Laborales

Otros Verificados

Porcentaje aproximado de Créditos verificados y reconocidos según naturaleza de los créditos

Como se observa en el Gráfico, el 50% de los créditos verificados corresponde a valistas, un 15% corresponde a créditos hipotecarios y prendarios, un 9% a laborales, un 8 % a créditos fiscales, un 7% corresponde a otros verificados y Valistas Beneficio Art. 29 Ley 18.951 respectivamente y un 2% corresponde a Organismos de Seguridad Social y las A.F.P

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Fin

RODRIGO ALBORNOZ POLLMANN

Superintendente de Quiebras

www.squiebras.cl

ralbornoz@squiebras.cl