PR-DGPOP-15 Cierre Presupuestario OK DE JULIO DE 2009.doc - Gobierno...

PROCEDIMIENTO

�CIERRE PRESUPUESTARIO�

(PR-DGPOP-15)

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Emb. Patricia Espinosa Cantellano Secretaria. Lic. Julio Camarena Villaseñor Oficial Mayor. Ing. Luis Mariano Hermosillo Sosa Director General de Programación, Organización y Presupuesto. Lic. Mónica Pérez López Directora General Adjunta de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad - DGPOP. Lic. Carlos Montes Ramos Director General Adjunto de Operación Presupuestal - DGPOP. Lic. Gustavo Pérez Mena Director de Programación y Presupuesto - DGPOP. Lic. Luz Rosaura Velázquez García Subdirectora de Soporte Operativo - DGPOP. C.P. Gloria del Pilar Melgoza Velázquez Subdirectora de Contabilidad - DGPOP. Lic. Héctor Rubio González Subdirector de Gestión de Pagos - DGPOP.

Dictaminó:

Lic. Berenice Bonilla Rojas Subdirectora de Organización - DGPOP.

Lic. Elizabeth González Díaz Enlace de Alta Responsabilidad - DGPOP.

Julio de 2009. PR-DGPOP-15. Versión 2.0

DIRECCIÓN, GENERAL DE PROGRAMACIÓN, ORGANIZACIÓN Y PRESUPUESTO

Procedimiento PR-DGPOP-15

Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0

Cierre Presupuestario

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Unidad normativa: Dirección General de Programación, Organización

y Presupuesto.

Áreas Responsables: Direcciones Generales Adjuntas de la DGPOP y Dirección de Programación y Presupuesto.

1. Propósito del procedimiento. Establecer las actividades para realizar el cierre mensual y anual de las operaciones presupuestarias de la Secretaría de Relaciones Exteriores, a fin de presentar ante las secretarías de Hacienda y Crédito

Público (SHCP), de la Función Pública (SFP), el Comité Técnico de Información y las diferentes áreas de

la SRE, los informes presupuestarios requeridos. 2. Alcance. El presente procedimiento aplica a la Dirección General Adjunta de Organización, Soporte Operativo y

Contabilidad, a la Dirección General Adjunta de Operación Presupuestal; a la Dirección de Programación

y Presupuesto; a la Subdirección de Soporte Operativo; a la Subdirección de Contabilidad, a la Subdirección de Gestión de Pagos, al Departamento de Reintegros Presupuestales, al Departamento de Pago a Proveedores y al Departamento de Pago a Programas Especiales. 3. Marco Jurídico. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y su Reglamento. Ley General de Contabilidad Gubernamental. Reglamento Interior de la Secretaría de Relaciones Exteriores. Presupuesto de Egresos de la Federación, para el ejercicio fiscal que corresponda. Normas Internas en Materia Presupuestal que deberán observar los servidores públicos adscritos a

las unidades administrativas y delegaciones de la SRE. Lineamientos de operación del Sistema Integral de Información (SII). Lineamientos de operación del Sistema para el Proceso Integral de Programación y Presupuestación

(PIPP). Lineamientos de austeridad, racionalidad, disciplina y control del ejercicio presupuestario, para el

ejercicio fiscal que corresponda. 4. Responsabilidades. El Director de Programación y Presupuesto, y los Subdirectores de Soporte Operativo, Contabilidad y Gestión de Pagos, son responsables de la elaboración, actualización y aplicación del presente

procedimiento. Los Directores Generales Adjuntos de Operación Presupuestal y de Organización, Soporte Operativo y

Contabilidad, son responsables de la supervisión y del cumplimiento del presente procedimiento, así

como de su correcta aplicación. 5. Definiciones. Acuerdo de ministración de fondos: Son los documentos mediante los cuales la SHCP, por conducto de la Subsecretaría de Egresos, autoriza a las dependencias el uso de recursos para atender contingencias o, en su caso, los gastos urgentes de operación.


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CLC: Cuenta por Liquidar Certificada, documento presupuestario mediante el cual la Tesorería de la

Federación (TESOFE), realiza el pago de las operaciones presupuestarias correspondientes, con cargo al Presupuesto de Egresos de la Federación.

CONEP: Conciliación del Ejercicio Presupuestario. Módulo del PIPP para realizar las conciliaciones del

ejercicio presupuestario entre las cifras de la SRE y SHCP.

Estado del ejercicio: Documento presupuestario que presenta las cifras sobre los recursos aprobados, modificados y ejercidos de una entidad durante un periodo determinado.

Estados financieros: Documento que proporciona la información general y resumida de todas y cada

una de las operaciones que realiza el Gobierno Federal, mostrando los resultados del ejercicio respecto a los obtenidos en el año anterior, permitiendo su análisis, interpretación y evaluación.

MAP: Módulo de Adecuaciones Presupuestarias. Módulo del PIPP para el registro de las solicitudes de adecuaciones presupuestarias ante la SHCP.

PIPP: Sistema para el Proceso Integral de Programación y Presupuestación. Sistema que administra la

SHCP para procesar información vinculada al presupuesto de egresos, misma que se encuentra en

línea con los ejecutores del gasto público.

Rectificación: Corrección de la clave presupuestaria de una cuenta por liquidar certificada gestionada ante la TESOFE.

Reintegro: Devolución de recursos que realizan las dependencias ante la TESOFE, derivados de pagos al amparo de una cuenta por liquidar certificada.

SIAFF: Sistema Integral de Administración Financiera Federal, a través del cual las dependencias y

entidades gestionan ante la TESOFE las erogaciones y reintegros que efectúan con cargo al

Presupuesto de Egresos de la Federación.

SICG: Sistema Integral de Contabilidad Gubernamental, herramienta utilizada por la Secretaría de

Relaciones Exteriores donde se lleva a cabo el registro contable de los movimientos presupuestales.

SICOEP: Sistema de Consulta del Ejercicio Presupuestario, a través del cual la DGPOP informa a las unidades responsables sobre su presupuesto autorizado y los avances en el ejercicio del gasto.

SII: Sistema Integral de Información de los Ingresos y Gasto Público, a través del cual las dependencias

proporcionan datos sobre el ingreso y gasto público. Este sistema unifica los requerimientos de información que solicitan a la Administración Pública Federal (APF) las secretarías de Hacienda y

Crédito Público y de la Función Pública, las coordinadoras de sector, así como el Banco de México.

SIPREC: Sistema de Presupuesto y Contabilidad, a través del cual se controla el ejercicio

presupuestario de la SRE.

SHCP: Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

SRE: Secretaría de Relaciones Exteriores.

DGAOP: Dirección General Adjunta de Operación Presupuestal.

DGAOSOC: Dirección General Adjunta de Organización, Soporte Operativo y Contabilidad.

DGPOP: Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto.

DPP: Dirección de Programación y Presupuesto.


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DPPE: Departamento de Pago a Programas Especiales.

DPPR: Departamento de Pago a Proveedores.

DRP: Departamento de Reintegros Presupuestales.

SC: Subdirección de Contabilidad.

SGP: Subdirección de Gestión de Pagos.

SSO: Subdirección de Soporte Operativo.

TESOFE: Tesorería de la Federación.


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6. Método de trabajo.

6.1 Políticas y lineamientos.

1. Es responsabilidad de las áreas de la DGPOP verificar que la información presupuestaria que se

entregue a otras dependencias o áreas de la Secretaría, sea congruente con la reportada en la

Cuenta de la Hacienda Pública Federal, Informe de Avance de Gestión Financiera y/o en los informes del Estado del Ejercicio que son validados mensualmente por las áreas responsables.

2. La información de los cierres mensuales y anuales presupuestarios definitivos estarán a disposición

de las diferentes áreas de la DGPOP en el SICOEP. 3. Será responsabilidad del Departamento de Reintegros Presupuestales, de la Subdirección de

Gestión de Pagos y de la Dirección de Programación y Presupuesto validar las cifras reportadas en los cierres presupuestarios. Dicha validación deberá asegurar:

Que todos los pagos, reintegros, rectificaciones y adecuaciones presupuestarias tramitadas

durante el mes, hayan afectado correctamente el presupuesto ejercido y modificado. Que el presupuesto ejercido no sea mayor al presupuesto modificado. Que el presupuesto comprometido no sea mayor al presupuesto modificado.

4. La Subdirección de Soporte Operativo es el área responsable de remitir al SII los formatos

presupuestarios que se establecen en la matriz de requerimientos vigentes en el Sistema Integral de Información de los Ingresos y Gasto Público, Apéndice 1 y al PIPP la información del cierre mensual

presupuestario, en los plazos establecidos por la SHCP. 5. En caso de existir acuerdos de ministración, la Subdirección de Gestión de Pagos deberá enviar a la

Subdirección de Soporte Operativo a más tardar el segundo día hábil posterior al mes de cierre, una relación detallando número de CLC, fecha de pago, número de oficio, importe total, importe pendiente de regularizar y las claves presupuestarias bajo las cuales se solicitaron los acuerdos.

6. En los casos en que una vez validado el cierre presupuestario del mes y remitida la información al SII

o al PIPP se detecten inconsistencias, mismas que requieran de alguna corrección en cifras, será

responsabilidad del área notificar por escrito a la Subdirección de Soporte Operativo, con el objeto de verificar si existe la posibilidad de realizar nuevamente el envío de la información en ambos

sistemas, en caso de que no sea posible el reenvío de información sólo se dejará documentada la

diferencia y se ajustará en el próximo cierre mensual. 7. La Subdirección de Soporte Operativo deberá realizar la apertura del registro de trámites en el

SIPREC, el primer día hábil del mes siguiente al cierre. 8. El cierre anual está sujeto a los lineamientos que establezca la SHCP, por lo que la DGPOP deberá

ajustarse a los mismos. 9. Los plazos de respuesta de cada una de las áreas de la DGPOP establecidos en este procedimiento,

pueden variar siempre y cuando los plazos oficiales para la entrega de informes a la SHCP u otras dependencias se cumplan.


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6.2 Descripción de actividades.

Paso

Responsable

Actividad

Documento

de trabajo

(Clave)

1 Departamento de Pago a Proveedores / Subdirección

de Gestión de Pagos

Genera interfaz de presupuesto ejercido del cierre mensual por concepto de gasto del SIAFF y envía a la Subdirección de Soporte Operativo el último día hábil del mes a cerrar.

- Presupuesto ejercido por concepto de gasto (electrónico).

2 Subdirección de Soporte Operativo

Recibe y carga interfaz de presupuesto ejercido por concepto de gasto en la base de datos de SIPREC.

- Presupuesto ejercido por concepto de gasto (electrónico).

3 Genera y envía mediante correo electrónico a las Subdirecciones de Gestión de Pagos y de Contabilidad, el reporte de Conciliación del

presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF.

- Correo electrónico. - Conciliación del

presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF (electrónico).

4 Subdirección de Gestión

de Pagos / Subdirección de

Contabilidad

Recibe reporte y verifica si existen diferencias en la conciliación del presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF. Nota: Las diferencias originadas por redondeo no serán consideradas.



5 ¿Existen diferencias?

Sí: Continúa con la actividad número 6. No: Continúa con la actividad número 9.

6 Solicita a los Departamentos de Pago a Proveedores; Pago a Programas Especiales y de Reintegros Presupuestales identifiquen los movimientos que originan dichas diferencias en el SIPREC o SIAFF.

- Conciliación del


7 Departamento de Pago a Proveedores / Departamento de Pago a Programas Especiales / Departamento de Reintegros Presupuestales

Identifica los movimientos que originan dicha diferencia y realizan en el SIPREC o SIAFF las correcciones necesarias.

- Conciliación del



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Paso

Responsable

Actividad

Documento

de trabajo

(Clave)

8 Departamento de Pago a Proveedores / Departamento de Pago a Programas Especiales / Departamento de Reintegros Presupuestales

Notifica mediante correo electrónico a la

Subdirección de Soporte Operativo que se

realizaron modificaciones de movimientos del presupuesto ejercido. Regresa a la actividad número 3.

- Correo electrónico.

9 Subdirección de Gestión

de Pagos/Subdirección de

Contabilidad

Notifica mediante correo electrónico a la

Subdirección de Soporte Operativo que las

cifras del reporte de Conciliación del

presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF son correctas. Nota: La Subdirección de Gestión de Pagos remitirá mediante atenta nota a la Subdirección

de Contabilidad la información de los pagos y

rectificaciones que deben considerarse. Días hábiles acumulados después del mes de

cierre: 2.



10 Subdirección de Soporte

Operativo Imprime el reporte de Conciliación del

presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF, genera el reporte de Calendario del presupuesto ejercido, y solicita la firma en los reportes a la Subdirección de Gestión de Pagos y al

Departamento de Reintegros Presupuestales. Nota: La Subdirección de Soporte Operativo

queda en espera de la información relacionada

a las adecuaciones presupuestarias del mes del cierre.

- Conciliación del

presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF.

- Calendario del presupuesto ejercido.

11 Dirección de Programación

y Presupuesto Envía a la Subdirección de Soporte Operativo

correo electrónico con la relación de

adecuaciones presupuestarias del mes del cierre, debidamente conciliada con la SHCP. Días hábiles acumulados después del mes de

cierre: 2.

- Correo electrónico. - Relación de

adecuaciones presupuestarias.


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Paso

Responsable

Actividad

Documento

de trabajo

(Clave)


Operativo Recibe correo electrónico con la relación de

adecuaciones presupuestarias autorizadas en el mes de cierre y verifica su correcta aplicación en el SIPREC. Nota: En caso de existir diferencias, corrige el mes de aplicación en el SIPREC. Días hábiles acumulados después del mes de

cierre: 3.

- Correo electrónico. - Relación de

adecuaciones presupuestarias.

13 Genera, imprime y envía reportes de Estado

del Ejercicio por Partida y Calendario del presupuesto modificado autorizado a la Dirección de Programación y Presupuesto.

- Estado del Ejercicio por Partida.

- Calendario del presupuesto modificado autorizado.


y Presupuesto Verifica si existen diferencias en el presupuesto modificado del Estado del Ejercicio contra el reportado en el MAP.





16 Notifica mediante correo electrónico a la

Subdirección de Soporte Operativo las

modificaciones a realizar en SIPREC, indicando el número de adecuación

presupuestaria y en su caso claves presupuestarias a afectar. Nota: En caso de requerirse, se sustituye la documentación soporte de las afectaciones

presupuestarias a la Subdirección de

Contabilidad.





Operativo Recibe correo electrónico y realiza las

modificaciones necesarias en SIPREC. Regresa a la actividad número 13.



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Paso

Responsable

Actividad

Documento

de trabajo

(Clave)


y Presupuesto Firma el Calendario del presupuesto modificado autorizado y el Estado del Ejercicio por Partida, y los entrega a la Subdirección de

Soporte Operativo y remite a la Subdirección

de Contabilidad atenta nota indicando las adecuaciones presupuestarias correspondientes al cierre. Días hábiles acumulados después del mes de

cierre: 3.




Operativo Recibe reportes firmados por el Director de Programación y Presupuesto y recaba en el

Estado del Ejercicio por Partida las firmas del:

Director General Adjunto de Operación Presupuestal, y

Subdirector de Gestión de Pagos.



20 Remite copia del reporte de Estado del Ejercicio por Partida y archivo electrónico del

Estado del Ejercicio por clave presupuestaria a la Subdirección de Contabilidad, para que

elabore cierre en el SICG y concilie las cifras contables. Nota: En caso de que la Subdirección de

Contabilidad detecte diferencias, deberá

notificarlas a las áreas de la DGPOP

responsables para que se lleven a cabo las correcciones necesarias.

- Estado del Ejercicio por Partida (impreso y electrónico).

21 Descarga del sistema PIPP en el módulo

CONEP archivo electrónico con la plantilla

requerida para actualizar la información

presupuestaria del mes de cierre.

- Archivo electrónico

con el formato de interfaz de carga de información.


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Paso

Responsable

Actividad

Documento

de trabajo

(Clave)


Operativo Genera y carga el archivo de interfaz en el módulo CONEP con la información por clave

presupuestaria. Nota: En caso de recibir información de los

Acuerdos de ministración de fondos, se incluirá

en el Estado de Ejercicio por Partida.

- Archivo con la información

presupuestaria al mes de corte.

23 Verifica si existen diferencias entre la información presupuestaria del módulo

CONEP del PIPP y la generada del SIPREC.

- Archivo electrónico

con la información

presupuestaria.



25 Revisa en coordinación con la Dirección de

Programación y Presupuesto en el caso de diferencias en el presupuesto modificado y en el caso del presupuesto ejercido con los Departamentos de Pago a Proveedores, y de Reintegros Presupuestales, el origen de las diferencias y realiza los ajustes necesarios. Días hábiles acumulados después del mes de

cierre: 5. Regresa a la actividad número 22.

- Conciliación CONEP-SIPREC (electrónico).

26 Imprime el reporte de Conciliación del Ramo

del módulo CONEP del sistema PIPP. Días hábiles acumulados después del mes de

cierre: 5.

- Reporte de Conciliación del

Ramo.


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Paso

Responsable

Actividad

Documento

de trabajo

(Clave)

27 Subdirección de Soporte Operativo

Entrega el original de los reportes de Estado del Ejercicio por Partida, Calendarios del presupuesto ejercido y presupuesto modificado autorizado y Reporte de Conciliación del Ramo

a la Dirección General Adjunta de

Organización, Soporte Operativo y Contabilidad, y copia del Estado del Ejercicio por Partida a las siguientes áreas: Dirección General Adjunta de Operación

Presupuestal. Dirección de Programación y

Presupuesto. Subdirección de Gestión de Pagos. Subdirección de Contabilidad.

Archiva copia de los reportes. Nota: La Subdirección de Soporte Operativo

queda en espera de la información relacionada

con el SII, conforme a la actividad número 30 del presente procedimiento. Días hábiles acumulados después del mes de

cierre: 6.

- Edo. del Ejercicio por Partida.




Ramo.

28 Subdirección de

Contabilidad Recibe copia del Estado del Ejercicio por Partida y elabora los estados financieros contables y los remite a la Dirección General

Adjunta de Organización, Soporte Operativo y

Contabilidad, para su firma. Días hábiles acumulados después del mes de

cierre: 10.


- Estados financieros contables.


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Paso

Responsable

Actividad

Documento

de trabajo

(Clave)

29 Dirección General Adjunta

de Organización, Soporte

Operativo y Contabilidad

Recibe los reportes debidamente firmados por los responsables y los estados financieros, verifica que se haya realizado el cierre correspondiente en el SICOEP y archiva Estado del Ejercicio por Partida, Calendarios del presupuesto ejercido y presupuesto modificado autorizado y Reporte de conciliación del ramo.

- Estados financieros contables.





Ramo.


Operativo Recibe mediante correo electrónico los acuses

de envío del SII generado por las diferentes

áreas de la SRE, de conformidad a lo

establecido en el anexo 1 del presente procedimiento. Nota: En caso de no recibir los acuses en las fechas establecidas, se remitirá al SII la

información del mes anterior como preliminar.


31 Genera y transmite al SII los formatos relacionados con el Estado del Ejercicio de conformidad con la fecha establecida por la SHCP e imprime reporte de Monitoreo y acuses por informante.

- Formatos del SII. - Monitoreo y acuses

por informante.

32 Entrega original del reporte de Monitoreo y acuses por informante emitido por el SII a la Dirección General Adjunta de Organización,

Soporte Operativo y Contabilidad y archiva copia del reporte.

- Monitoreo y acuses por informante.

33 Dirección General Adjunta

de Organización, Soporte

Operativo y Contabilidad

Recibe reporte y archiva. Fin de procedimiento.

- Monitoreo y Acuses por informante.


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6.3 Diagrama de flujo (continúa).

Conciliación del presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF (electrónico).

Correo electrónico.

5

INICIO

Generar interfaz de presupuesto ejercido del cierre mensual por concepto de gasto del SIAFF y enviar a la SSO el último día hábil del mes a cerrar.

Recibir y cargar interfaz de presupuesto ejercido por concepto de gasto en la base de datos de SIPREC.

1

22

3

Presupuesto ejercido por concepto de gasto (electrónico).


Generar y enviar mediante correo electrónico a las SGP y SC, el reporte de �Conciliación del Presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF�.



4

Recibir reporte y verificar si existen diferencias en la conciliación del presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF.

Nota: Las diferencias originadas por redondeo no serán consideradas.



5

INICIO

Generar interfaz de presupuesto ejercido del cierre mensual por concepto de gasto del SIAFF y enviar a la SSO el último día hábil del mes a cerrar.

Recibir y cargar interfaz de presupuesto ejercido por concepto de gasto en la base de datos de SIPREC.

1

22

3



Generar y enviar mediante correo electrónico a las SGP y SC, el reporte de �Conciliación del Presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF�.



4

Recibir reporte y verificar si existen diferencias en la conciliación del presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF.

Nota: Las diferencias originadas por redondeo no serán consideradas.


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y Presupuesto.



¿Existen

diferencias? NO

5

SÍ

9

Notificar a la SSO que las cifras del reporte de Conciliación del presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF son correctas.

Solicitar a los DPPR, DPPE y DRP identificar en SIPREC o SIAFF las diferencias.

6 10

Imprimir el reporte, generar el reporte de �Calendario del presupuesto ejercido� y solicitar la firma de la SGP y al DRP.

11

Enviar a la SSO correo electrónico con la relación de adecuaciones presupuestarias del mes del cierre, conciliada con la SHCP.

12

Recibir correo electrónico con la relación de adecuaciones presupuestarias autorizadas y verificar su correcta aplicación en el SIPREC.

13

Generar, imprimir y enviar reportes de Estado del Ejercicio por Partida y Calendario del presupuesto modificado autorizado a la

DPP.

14


Identificar los movimientos que originan las diferencias y realizar en SIPREC o SIAFF las correcciones necesarias.

7

Notificar a la SSO que se realizaron modificaciones de movimientos del presupuesto ejercido.

8


3



Conciliación del presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF.

Calendario del presupuesto ejercido.

Relación de adecuaciones presupuestarias.


Nota: En caso de existir diferencias, corrige el mes de aplicación en el SIPREC.



Calendario del presupuesto modificado autorizado.

Estado del Ejercicio por Partida.


Nota: La Subdirección de Soporte Operativo queda en espera de la información relacionada a las adecuaciones presupuestarias del mes del cierre.

Nota: La Subdirección de Gestión de Pagos remitirá mediante atenta nota a la Subdirección de Contabilidad la información de los pagos y rectificaciones que deben considerarse.

¿Existen

diferencias? NO

5

SÍ

9

Notificar a la SSO que las cifras del reporte de Conciliación del presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF son correctas.

Solicitar a los DPPR, DPPE y DRP identificar en SIPREC o SIAFF las diferencias.

6 10

Imprimir el reporte, generar el reporte de �Calendario del presupuesto ejercido� y solicitar la firma de la SGP y al DRP.

11

Enviar a la SSO correo electrónico con la relación de adecuaciones presupuestarias del mes del cierre, conciliada con la SHCP.

12

Recibir correo electrónico con la relación de adecuaciones presupuestarias autorizadas y verificar su correcta aplicación en el SIPREC.

13

Generar, imprimir y enviar reportes de Estado del Ejercicio por Partida y Calendario del presupuesto modificado autorizado a la

DPP.

14


Identificar los movimientos que originan las diferencias y realizar en SIPREC o SIAFF las correcciones necesarias.

7

Notificar a la SSO que se realizaron modificaciones de movimientos del presupuesto ejercido.

8


3



Conciliación del presupuesto ejercido SIPREC-SIAFF.




Nota: En caso de existir diferencias, corrige el mes de aplicación en el SIPREC.






Nota: La Subdirección de Soporte Operativo queda en espera de la información relacionada a las adecuaciones presupuestarias del mes del cierre.

Nota: La Subdirección de Gestión de Pagos remitirá mediante atenta nota a la Subdirección de Contabilidad la información de los pagos y rectificaciones que deben considerarse.


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y Presupuesto.



Verificar si existen diferencias en el presupuesto modificado del Estado del Ejercicio contra el reportado en el MAP.14

Notificar a la SSO las modificaciones a realizar en SIPREC, indicar el número de adecuación presupuestaria.

16

13



¿Existen

diferencias?

15

SÍ

NO




18

Firmar el Calendario del presupuesto modificado autorizado y el Estado del Ejercicio por Partida, y entregar a la SSO.

19

Recibir reportes firmados por el DPP y recabar en el Estado del Ejercicio por Partida las firmas del DGAOP y SGP.

20

Remitir copia del reporte de Estado del Ejercicio por Partida y archivo electrónico a la SC para el cierre en el SIGC y conciliar las cifras

contables.

21

Descargar del sistema PIPP en el módulo CONEP el archivo electrónico con la plantilla requerida para actualizar la información.

22

Archivo con la información presupuestaria al mes de corte.





Estado del Ejercicio por Partida (impreso y electrónico).

Nota: En caso de que la Subdirección de Contabilidad detecte diferencias, deberá notificarlas a las áreas de la DGPOP responsables para que se lleven a cabo las correcciones necesarias.

Nota: En caso de requerirse, se sustituye la documentación soporte de las afectaciones presupuestarias a la Subdirección de Contabilidad.

Recibe correo electrónico y realiza las modificaciones necesarias en SIPREC.

17


Verificar si existen diferencias en el presupuesto modificado del Estado del Ejercicio contra el reportado en el MAP.14

Notificar a la SSO las modificaciones a realizar en SIPREC, indicar el número de adecuación presupuestaria.

16

13



¿Existen

diferencias?

15

SÍ

NO




18

Firmar el Calendario del presupuesto modificado autorizado y el Estado del Ejercicio por Partida, y entregar a la SSO.

19

Recibir reportes firmados por el DPP y recabar en el Estado del Ejercicio por Partida las firmas del DGAOP y SGP.

20

Remitir copia del reporte de Estado del Ejercicio por Partida y archivo electrónico a la SC para el cierre en el SIGC y conciliar las cifras

contables.

21

Descargar del sistema PIPP en el módulo CONEP el archivo electrónico con la plantilla requerida para actualizar la información.

22






Estado del Ejercicio por Partida (impreso y electrónico).

Nota: En caso de que la Subdirección de Contabilidad detecte diferencias, deberá notificarlas a las áreas de la DGPOP responsables para que se lleven a cabo las correcciones necesarias.

Nota: En caso de requerirse, se sustituye la documentación soporte de las afectaciones presupuestarias a la Subdirección de Contabilidad.

Recibe correo electrónico y realiza las modificaciones necesarias en SIPREC.

17



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y Presupuesto.




Generar y cargar el archivo de interfaz en el módulo CONEP con la información por clave presupuestaria.

22

Nota: En caso de recibir información de los Acuerdos de ministración de fondos, se incluirá en el Estado de Ejercicio por Partida.

Verificar si existen diferencias entre la información presupuestaria del módulo CONEP del PIPP y el SIPREC.

23

26

Entregar reportes de Estado del Ejercicio por Partida, Calendarios del presupuesto ejercido y autorizado, reporte de conciliación a la

DGAOSOC.27

Reporte de Conciliación del Ramo.


Edo. del Ejercicio por Partida.

Nota: La Subdirección de Soporte Operativo queda en espera de la información relacionada con el SII, conforme a la actividad número 30 del presente procedimiento.

Imprimir el reporte de Conciliación del Ramo del módulo CONEP del sistema PIPP.

25

¿Existen

diferencias?

24

SÍ

NO

Revisar en coordinación con la DPP, diferencias en el presupuesto modificado y ejercido a los DPPR y de DRP.


Recibir copia del Estado del Ejercicio por partida, elaborar estados financieros contables y remitir a DGAOSOC para su firma.28

Estados financieros contables


29

22


Conciliación CONEP-SIPREC (electrónico).

Archivo electrónico

información presupuestaria.


Generar y cargar el archivo de interfaz en el módulo CONEP con la información por clave presupuestaria.

22

Nota: En caso de recibir información de los Acuerdos de ministración de fondos, se incluirá en el Estado de Ejercicio por Partida.

Verificar si existen diferencias entre la información presupuestaria del módulo CONEP del PIPP y el SIPREC.

23

26

Entregar reportes de Estado del Ejercicio por Partida, Calendarios del presupuesto ejercido y autorizado, reporte de conciliación a la

DGAOSOC.27




Nota: La Subdirección de Soporte Operativo queda en espera de la información relacionada con el SII, conforme a la actividad número 30 del presente procedimiento.

Imprimir el reporte de Conciliación del Ramo del módulo CONEP del sistema PIPP.

25

¿Existen

diferencias?

24

SÍ

NO

Revisar en coordinación con la DPP, diferencias en el presupuesto modificado y ejercido a los DPPR y de DRP.


Recibir copia del Estado del Ejercicio por partida, elaborar estados financieros contables y remitir a DGAOSOC para su firma.28

Estados financieros contables


29

22


Conciliación CONEP-SIPREC (electrónico).

Archivo electrónico

información presupuestaria.


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y Presupuesto.


6.3 Diagrama de flujo.




Recibir los reportes firmados y los estados financieros, verificar el cierre en SICOEP y archivar.

29

Recibir mediante correo electrónico los acuses de envío del SII de las diferentes áreas de la SRE.

30

FIN

Generar y transmitir al SII los formatos de conformidad con la fecha establecida por la SHCP e imprimir reporte.

31


Monitoreo y acuses por informante.

Estados financieros contables.

Nota: En caso de no recibir los acuses en las fechas establecidas, se remitirá al SII la información del mes anterior como preliminar.

Formatos del SII.

Entregar original del reporte de monitoreo y acuses por informante emitido por SII a la DGAOSOC y archivar copia del reporte.32


Recibir reporte y archivar.

33



Nota: En caso de no recibir la documentación original en un plazo mayor a 10 días hábiles, solicita al área correspondiente los documentos faltantes.




Recibir los reportes firmados y los estados financieros, verificar el cierre en SICOEP y archivar.

29

Recibir mediante correo electrónico los acuses de envío del SII de las diferentes áreas de la SRE.

30

FIN

Generar y transmitir al SII los formatos de conformidad con la fecha establecida por la SHCP e imprimir reporte.

31




Nota: En caso de no recibir los acuses en las fechas establecidas, se remitirá al SII la información del mes anterior como preliminar.

Formatos del SII.

Entregar original del reporte de monitoreo y acuses por informante emitido por SII a la DGAOSOC y archivar copia del reporte.32


Recibir reporte y archivar.

33



Nota: En caso de no recibir la documentación original en un plazo mayor a 10 días hábiles, solicita al área correspondiente los documentos faltantes.


Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


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y Presupuesto.


6.4 Anexos.


Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


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y Presupuesto.


Anexo 1

Relación de informes del Sistema Integral de Información (SII)

Relación de informes del Sistema Integral de Información

(SII)

Nombre del informe Área responsable de

su elaboración Periodicidad / Fecha de entrega

141 Presupuesto del Gobierno Federal, Original Anual

142 Presupuesto del Gobierno Federal, Ejercido Mensual, conforme calendario

143 Presupuesto del Gobierno Federal, Modificado

D.G.A. de Organización,

Soporte Operativo y

Contabilidad

Mensual, conforme calendario

145 Explicaciones a las variaciones en el flujo de efectivo, acumulado

al mes contra programa original Mensual, conforme calendario

146 Explicaciones a las variaciones en el flujo de efectivo, acumulado

al mes contra programa modificado Mensual, conforme calendario

147 Explicaciones a las Variaciones del Gasto Acumulado Ejercido

contra Año Anterior

D.G.A. de Operación

Presupuestal


321 Análisis Programático Funcional para Dependencias, Original Anual

322 Análisis Programático Funcional para Dependencias, Ejercido Mensual, conforme calendario

323 Análisis Programático Funcional para Dependencias, Modificado Mensual, conforme calendario

331 Gasto programable del gobierno federal por entidad federativa -

Original Anual


Observado Mensual, conforme calendario


Modificado Mensual, conforme calendario

340 Acuerdos de Ministración de Fondos (Pagos)

D.G.A. de Organización,

Soporte Operativo y

Contabilidad


541 Personal ocupado y pago de sueldos y salarios en Dependencias.

Programa original Anual


Observado Mensual, conforme calendario


Programa modificado

D.G. de Servicio Exterior

y Recursos Humanos


Anexo 1


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Versión: 2.0


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y Presupuesto.


Calendario del presupuesto ejercido. (continúa)


Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


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y Presupuesto.


Calendario del presupuesto ejercido. (continúa)


Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


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y Presupuesto.




Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


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y Presupuesto.




Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


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y Presupuesto.


Monitoreo y acuses por informante


Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


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y Presupuesto.


Estados financieros contables (continúa).


Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


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y Presupuesto.




Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


Página: 27 de 36


y Presupuesto.




Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


Página: 28 de 36


y Presupuesto.




Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


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y Presupuesto.


Estado del Ejercicio por Partida


Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


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y Presupuesto.


Estado del Ejercicio por Partida


Fecha: 15/07/2009

Versión: 2.0


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y Presupuesto.




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Versión: 2.0


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y Presupuesto.




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Versión: 2.0


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Conciliación del presupuesto ejercido SIPREC- SIAFF


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Conciliación del presupuesto ejercido SIPREC- SIAFF


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