Plantilla Iniciativa v1.0

I. DATOS DE CONTROL

Marque con X aquella opción que se ajuste a su realidad.

1. Edad: ------------------

2. Sexo:

SEXO FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVAMASCULINO 9 0.45FEMENINO 11 0.55

TOTAL 20 1

II. DATOS ESPECIFICOS

Por favor responda a las siguientes preguntas:

1. ¿Acostumbra Ud. A consumir helados?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVASI 15 0.75

NO 5 0.25TOTAL 20 1

2. ¿Le gustaría consumir helados hechos a la medida, es decir con los ingredientes que usted quiera?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVASI 16 0.8

NO 4 0.2TOTAL 20 1

3. ¿Cuánto está dispuesto a pagar por un helado hecho a la medida?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVADe S/. 5.00 a S/. 8.00 9 0.642857142857143

De S/. 9.00 a S/. 12.00 2 0.142857142857143De S/. 13.00 a S/. 15.00 1 0.0714285714285714

Más de S/. 15.00 2 0.142857142857143TOTAL 14 1

MAS-CULINO

45%FEMENINO55%

ENCUESTADOS POR SEXO

SI75%

NO25%

CONSUMO DE HELADOS

80%

20%

INTENCIÓN DE CONSUMO HELADOS A LA MEDIDA

SI NO

4. ¿Dónde debe estar ubicado un local de helados hechos a la medida?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVAHuancayo 8 0.571428571428571

Tambo 4 0.285714285714286Chilca 2 0.142857142857143TOTAL 14 1

5. ¿Qué ingredientes le gustaría que tuviera su helado?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVAFUDGE 8 0.571428571428571

CHANTILLY 3 0.214285714285714CHOCOCHIPS 1 0.0714285714285714GOLOSINAS 2 0.142857142857143

TOTAL 14 1

57%21%

7%

14%

INGREDIENTES ADICIONALES

FUDGE CHANTILLY CHOCOCHIPS GOLOSINAS

MAS-CULINO

45%FEMENINO55%

ENCUESTADOS POR SEXO

SI75%

NO25%

CONSUMO DE HELADOS

80%

20%

INTENCIÓN DE CONSUMO HELADOS A LA MEDIDA

SI NO

64%14%

7%14%

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

De S/. 5.00 a S/. 8.00 De S/. 9.00 a S/. 12.00 De S/. 13.00 a S/. 15.00 Más de S/. 15.00

64%14%

7%14%

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

De S/. 5.00 a S/. 8.00 De S/. 9.00 a S/. 12.00 De S/. 13.00 a S/. 15.00 Más de S/. 15.00

57%29%

14%

OPINIÓN RESPECTO A LA UBICACIÓN DEL NEGOCIO

Huancayo Tambo Chilca

57%21%

7%

14%

INGREDIENTES ADICIONALES

FUDGE CHANTILLY CHOCOCHIPS GOLOSINAS

MUESTRA* Valores actualizados al 2011 (fuente: INEI)

CRITERIOS DE SEGMENTACIÓNVALORES RESULTANTES VALORES PORCENTUALES

HUANCAYO TAMBO CHILCA HUANCAYO TAMBO

POBLACIÓN POR DISTRITO 116915 158752 83883 24% 31.50%EDAD: 18 - 45 AÑOS 44054 60342 30601 37.68% 38.01%

NSE A-B 12115 16594 8415 27.50% 27.5%ESTILO DE VIDA 7511 10288 5217 62% 62%

UNIVERSO 17799

Variables de Fórmula

N 17799

P 0.8

Q 0.2

Z 1.96 3.8416E 5% 0.0025n 243

MUESTRA

VALORES PORCENTUALES

CHILCA

16.60%36.48%27.50%

62%

INTENCIÓN DE COMPRA

DATOS PARA ESTIMAR MERCADO DISPONIBLE POR PRODUCTO

HELADOS CLASIC REGULAR 35.58%HELADOS TWO REGULAR 47.24%HELADOS FOUR REGULAR 17.18%

DATOS PARA ESTIMAR MERCADO EFECTIVO POR PRODUCTO

HELADOS CLASIC REGULAR 81.50%HELADOS TWO REGULAR 81.50%HELADOS FOUR REGULAR 81.50%

DATOS PARA ESTIMAR FRECUENCIA CONSUMO POR PRODUCTO

HELADOS CLASIC REGULAR 24HELADOS TWO REGULAR 24HELADOS FOUR REGULAR 24

MILKSHAKE CLASIC REGULAR 1MILKSHAKE TWO REGULAR 1MILKSHAKE FOUR REGULAR 1

DATOS PARA ESTIMAR UNIDADES CONSUMIDAS POR VISITA POR PRODUCTO

I. Datos de Control

Marque con una X la alternativa que se ajuste mejor a su realidad

1. EdadFRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVA

18 – 24 125 51%25-35 76 31%36-45 42 17%TOTAL 243 100%

2. Sexo

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVAMasculino 87 36%Femenino 156 64%TOTAL 243 100%

1. ¿Ud. Consume helados ?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVASÍ 200 82%NO 43 18%TOTAL 243 100%

2. Si su respuesta fue “NO” especifique el ¿por qué?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVANo puedo consumir azucar 23 53%Es difícil de preparar en casa 10 23%Otros motivos. 10 23%TOTAL 43 100%

Le agradecemos por el tiempo prestado. La encuesta ha concluido.Si su respuesta fue SÍ. El agradeceremos marcar con una X la alternativa que mejor se ajuste a su realidad.

3. ¿Consumiría helados preparados de acuerdo a sus gustos si hubiera un establecimiento que los ofreciera?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVASÍ 163 81.5%

NO 37 18.5%TOTAL 200 100%

4. De las siguientes variedades de helados. ¿Cuál de ellos estaría dispuesto a consumir?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVA

HELADOS CLASIC 58 36%

77 47%

28 17%

TOTAL 163 100%

5. ¿En compañía de quién acudiría a un establecimiento a consumir helados preparados de acuerdo a sus gustos?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVAAmigos 14 9%Familia 46 28%Pareja 38 23%Solo 65 40%

TOTAL 163 100%

HELADOS TWO - Con 2 ingredientesHELADOS FOUR- Con 4 ingredientes

6. ¿Qué tamaño de presentación de su helado es el de su preferencia?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVAPEQUEÑO 30 18%REGULAR 105 64%GRANDE 28 17%

TOTAL 163 100%

7.¿Cuánto estaría dispuesto a pagar? ¿Con qué frecuencia lo consumiría? ¿Cuántos consumiría en una visita a nuestro establecimiento?

HELADO CLASIC-PRECIO

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVAMenos de S/.5.00 4 8%Entre S/.5.00 y S/.10.00 37 77%Entre S/.10.00 y S/.15.00 5 10%Más de S/.15.00 2 4%

TOTAL 48 100%

HELADO CLASIC -FRECUENCIA DE CONSUMO

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVASemanal 15 31%Quincenal 4 8%Mensual 23 48%Bimestral 6 13%

TOTAL 48 100%

HELADO CLASIC-UNIDADES DE CONSUMO POR VISITA

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVA1 45 94%2 2 4%3 1 2%4 0 0%

TOTAL 48 100%

HELADO TWO - Con 2 ingredientes

HELADO TWO CON 2 INGREDIENTES ADICIONALES- PRECIO


TOTAL 65 100%

HELADO TWO CON DOS INGREDIENTES ADICIONALES-FRECUENCIA DE CONSUMO


TOTAL 65 100%

HELADO TWO INGREDIENTES ADICIONALES-UNIDADES DE CONSUMO POR VISITA

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVA

1 63 97%2 1 2%3 1 2%4 0 0%

TOTAL 65 100%

HELADO FOUR - Con 4 ingredientes

HELADO FOUR CON 4 INGREDIENTES ADICIONALES-PRECIO


TOTAL 50 100%

HELADO FOUR CON 4 INGREDIENTES ADICIONALES-FRECUENCIA DE CONSUMO


TOTAL 50 100%

HELADO FOUR CON 4 INGREDIENTES ADICIONALES-UNIDADES DE CONSUMO POR VISITA

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVA1 47 94%2 3 6%3 0 0%4 0 0%

TOTAL 50 100%

7. ¿Dónde debería ubicarse el establecimiento de venta de helados preparados de acurdo a los gustos de cada cliente?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVAHuancayo 111 68%El Tambo 35 21%Chilca 17 10%

TOTAL 163 100%

8. ¿Qué ingredientes le gustaría que tenga su helado?

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVAChocochips 34 21%Fudge 49 30%Chantilly 37 23%Golosinas 28 17%Otros 15 9%

TOTAL 163 100%

9. Especifique el nivel de importancia de cada uno de los siguientes aspectos con los que debe contar un establecimiento de ventas de helados:

FRECUENCIA ABSOLUTA FRECUENCIA RELATIVAATENCIÓN RÁPIDA 62 38%SERVICIO PERSONALIZADO 54 33%VARIEDAD DE PRODUCTOS 47 29%

TOTAL 163 100%

18 – 24

48%25-3538%

36-4515%

EDAD

Masculino 49%

Femenino 52%

GÉNERO

82%

18%

CONSUMO DE HELADOSSÍ NO

53%23%

23%

RAZÓN DEL PORQUE NO CONSUME HELADOS

No puedo consumir azucar Es difícil de preparar en casaOtros motivos.

Si su respuesta fue SÍ. El agradeceremos marcar con una X la alternativa que mejor se ajuste a su realidad.

3. ¿Consumiría helados preparados de acuerdo a sus gustos si hubiera un establecimiento que los ofreciera?


5. ¿En compañía de quién acudiría a un establecimiento a consumir helados preparados de acuerdo a sus gustos?

82%

19%

INTENCIÓN DE CONSUMOSÍ NO

40%

28%

23%

9%

COMPAÑÍAAmigos FamiliaPareja Compañeros de trabajo.

36%

47%

17%

PREFERENCIA DE PRESENTACIONES DE HELADOS

HELADOS CLASICHELADOS TWO - Con 2 ingredientesHELADOS FOUR- Con 4 ingredientes

53%23%

23%

RAZÓN DEL PORQUE NO CONSUME HELADOS

No puedo consumir azucar Es difícil de preparar en casaOtros motivos.

7.¿Cuánto estaría dispuesto a pagar? ¿Con qué frecuencia lo consumiría? ¿Cuántos consumiría en una visita a nuestro establecimiento?

40%

28%

23%

9%

COMPAÑÍAAmigos FamiliaPareja Compañeros de trabajo.

26%

55%

18%

PREFERENCIA DEL TAMAÑO DEL HELADO

PEQUEÑO REGULAR GRANDE

11%

71%

13%5%

HELADO CLASIC-PRECIOMenos de S/.5.00 Entre S/.5.00 y S/.10.00Entre S/.10.00 y S/.15.00 Más de S/.15.00

26%

47%

11%

16%

FRECUENCIA DE CONSUMOSemanal Quincenal Mensual Bimestral

92%

5% 3%

UNIDADES DE CONSUMO POR VISITA

1 2 3 4

92%

5% 3%

UNIDADES DE CONSUMO POR VISITA

1 2 3 4

13%

28%

51%

9%

HELADO TWO- PRECIOMenos de S/.5.00 Entre S/.5.00 y S/.10.00Entre S/.10.00 y S/.15.00 Más de S/.15.00

28%

34%

19%

19%

HELADO TWO- FRECUENCIA DE CONSUMO

Semanal Quincenal Mensual Bimestral

96%

2% 2%

HELADO TWO- UNIDADES DE COMPRA POR VISITA

1 2 3 4

HELADO FOUR CON 4 INGREDIENTES ADICIONALES-UNIDADES DE CONSUMO POR VISITA

96%

2% 2%

HELADO TWO- UNIDADES DE COMPRA POR VISITA

1 2 3 4

8%

34%

42%

16%

HELADO FOUR - PRECIOMenos de S/.5.00 Entre S/.5.00 y S/.10.00Entre S/.10.00 y S/.15.00 Más de S/.15.00

18%

36%32%

14%

HELADO 4 - FRECUENCIA DE CONSUMO

Semanal Quincenal Mensual Bimestral

94%

6%

HELADO 4- UNIDADES DE COMPRA POR VISITA

1 2 3 4

7. ¿Dónde debería ubicarse el establecimiento de venta de helados preparados de acurdo a los gustos de cada cliente?

8. ¿Qué ingredientes le gustaría que tenga su helado?

9. Especifique el nivel de importancia de cada uno de los siguientes aspectos con los que debe contar un establecimiento de ventas de helados:

68%21%

10%

UBICACIÓNHuancayo El Tambo Chilca

21%

30%23%

17%

9%

INGREDIENTES ADICIONALESChocochips Fudge Chantilly Golosinas Otros

38%

33%

29%

SERVICIOSATENCIÓN RÁPIDA SERVICIO PERSONALIZADOVARIEDAD DE PRODUCTOS

94%

6%

HELADO 4- UNIDADES DE COMPRA POR VISITA

1 2 3 4

INTENCIÓN DE COMPRA

DATOS PARA ESTIMAR MERCADO DISPONIBLE POR PRODUCTO

HELADO CLASIC REGULAR 35.58%HELADO TWO REGULAR 47.24%HELADO FOUR REGULAR 17.18%

DATOS PARA ESTIMAR FRECUENCIA CONSUMO POR PRODUCTO

HELADO CLASIC REGULARHELADO TWO REGULAR 0.00%HELADO FOUR REGULAR 0.00%

HELADO CLASIC REGULAR 1HELADO TWO REGULAR 1HELADO FOUR REGULAR 1

DATOS PARA ESTIMAR UNIDADES CONSUMIDAS POR VISITA POR PRODUCTO

MILSHAKE CLASICCUADRO DE DEMANDA PROYECTADA DE "MILKSHAKE CLÁSICO"

UNIDAD AÑO 1 AÑO 2PROYECCIÓN PORCENTUAL % 0.022

MERCADO POTENCIAL PERSONAS 17799 18191MERCADO DISPONIBLE PERSONAS 6333 6473

MERCADO EFECTIVO PERSONAS 5161 5275MERCADO OBJETIVO PERSONAS 516 528

FRECUENCIA DE CONSUMO ANUAL VASOS DE MILKSHAKE 24 24UNIDADES CONSUMIDAS POR VISITA VASOS DE MILKSHAKE 1 1

UNIDADES ESTIMADAS VASOS DE MILKSHAKE 12384 12672VALOR DE VENTA S/. 7.50 7.50

VENTAS ESTIMADAS S/. 92866.55 95026.23

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA DE "MILKSHAKE TWO"UNIDAD AÑO 1 AÑO 2

PROYECCIÓN PORCENTUAL % 0.022MERCADO POTENCIAL PERSONAS 17799 18191MERCADO DISPONIBLE PERSONAS 8408 8593MERCADO EFECTIVO PERSONAS 6853 7003MERCADO OBJETIVO PERSONAS 685 700FRECUENCIA DE CONSUMO ANUAL VASOS DE MILKSHAKE 24 24UNIDADES CONSUMIDAS POR VISITA VASOS DE MILKSHAKE 1 1UNIDADES ESTIMADAS VASOS DE MILKSHAKE 16440 16800VALOR DE VENTA S/. 9.50 9.50VENTAS ESTIMADAS S/. 156228.22 159649.27

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA DE "MILKSHAKE FOUR"UNIDAD AÑO 1 AÑO 2

PROYECCIÓN PORCENTUAL % 0.022MERCADO POTENCIAL PERSONAS 17799 18191MERCADO DISPONIBLE PERSONAS 3057 3125MERCADO EFECTIVO PERSONAS 2491 2547MERCADO OBJETIVO PERSONAS 249 255FRECUENCIA DE CONSUMO ANUAL VASOS DE MILKSHAKE 24 24UNIDADES CONSUMIDAS POR VISITA VASOS DE MILKSHAKE 1 1UNIDADES ESTIMADAS VASOS DE MILKSHAKE 5976 6120VALOR DE VENTA S/. 11.50 11.50VENTAS ESTIMADAS S/. 68704.4 70360.0

MILSHAKE CLASICCUADRO DE DEMANDA PROYECTADA DE "MILKSHAKE CLÁSICO" MILKSHAKE CLASIC

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 50.022 0.022 0.022 PERÍODO18591 19000 19418 ANUAL6615 6761 6909 MENSUAL5391 5510 5631 SEMANAL539 551 563 DIARIO24 24 24 TOTAL DIARIO1 1 1

12936 13224 135127.50 7.50 7.50

97005.95 99165.63 101325.32

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA DE "MILKSHAKE TWO"AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 MILKSHAKE TWO

0.022 0.022 0.02218591 19000 19418 PERÍODO

8782 8975 9173 ANUAL7157 7315 7476 MENSUAL

716 732 748 SEMANAL24 24 24 DIARIO

1 1 1 TOTAL DIARIO17184 17568 17952

9.50 9.50 9.50163298.40 166947.53 170596.65

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA DE "MILKSHAKE FOUR"AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 MILKSHAKE FOUR

0.022 0.022 0.02218591 19000 19418 PERÍODO

3194 3264 3336 ANUAL2603 2660 2719 MENSUAL

260 266 272 SEMANAL24 24 24 DIARIO

1 1 1 TOTAL DIARIO6240 6384 6528

11.50 11.50 11.5071739.6 73395.1 75050.6

MILKSHAKE CLASICTAMAÑO REGULAR

CANTIDAD12384

1032258

3737

MILKSHAKE TWOTAMAÑO PEQUEÑO

CANTIDAD16440

1370343

4949

MILKSHAKE FOURTAMAÑO PEQUEÑOCANTIDAD

5976498125

1818

PROYECCION DE VENTAS DEL PLAN DE NEGOCIO(segùn el estudio de mercado)

Proyección Mensual (Primer Año)

En unidadesVisitas mensuales 1 2 3 4 5 6

HELADO CLASIC 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032HELADO TWO 1,370 1,370 1,370 1,370 1,370 1,370HELADO FOUR 498 498 498 498 498 498

En SolesProducto 1 2 3 4 5 6

HELADO CLASIC 7,739 7,739 7,739 7,739 7,739 7,739HELADO TWO 13,019 13,019 13,019 13,019 13,019 13,019HELADO FOUR 5,725 5,725 5,725 5,725 5,725 5,725Totales 26,483 26,483 26,483 26,483 26,483 26,483

Proyección Mensual (Segundo Año)

En unidadesProducto 1 2 3 4 5 6




Proyección Mensual (Tercero Año)





Proyección Mensual (Cuarto Año)


HELADO CLASIC 1374 1374 1374 1374 1374 1374HELADO TWO 1823 1823 1823 1823 1823 1823HELADO FOUR 663 663 663 663 663 663

En solesProducto 1 2 3 4 5 6


Proyección Mensual (Quinto Año)



En solesProducto 1 2 3 4 5 6


Proyección de Ventas Anual del Proyecto

En unidadesProducto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

HELADO CLASIC 12384 13622.4 14985 16483 18131HELADO TWO 16440 18084 19892 21882 24070HELADO FOUR 5976 6573.6 7230.96 7954 8749.4616

En SolesProducto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

HELADO CLASIC 92,867 102,153 112,369 123,605 135,966HELADO TWO 156,228 171,851 189,036 207,940 228,734HELADO FOUR 68,704 75,575 83,132 91,446 100,590Totales 317,799 349,579 384,537 422,991 465,290

PROPORCION DE VENTAS

HELADO CLASIC 29% 29% 29% 29% 29%HELADO TWO 49% 49% 49% 49% 49%HELADO FOUR 22% 22% 22% 22% 22% (Valores referenciales)


En unidades7 8 9 10 11 12 Total1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 12,3841,370 1,370 1,370 1,370 1,370 1,370 16,440

498 498 498 498 498 498 5,976

En Soles7 8 9 10 11 12 Total7,739 7,739 7,739 7,739 7,739 7,739 92,867

13,019 13,019 13,019 13,019 13,019 13,019 156,2285,725 5,725 5,725 5,725 5,725 5,725 68,704

26,483 26,483 26,483 26,483 26,483 26,483 317,799



548 548 548 548 548 548 6,574

En Soles7 8 9 10 11 12 Total8,513 8,513 8,513 8,513 8,513 8,513 102,153

14,321 14,321 14,321 14,321 14,321 14,321 171,8516,298 6,298 6,298 6,298 6,298 6,298 75,575

29,132 29,132 29,132 29,132 29,132 29,132 349,579



603 603 603 603 603 603 7,231

En Soles7 8 9 10 11 12 Total9,364 9,364 9,364 9,364 9,364 9,364 112,369

15,753 15,753 15,753 15,753 15,753 15,753 189,0366,928 6,928 6,928 6,928 6,928 6,928 83,132

32,045 32,045 32,045 32,045 32,045 32,045 384,537


En unidades7 8 9 10 11 12 Total

Instrucciones:Ingrese el nombre del producto, y la proyección de ventas en las celdas que contienen números en ROJO, la tabla se calculará automáticamente.

1374 1374 1374 1374 1374 1374 164831823 1823 1823 1823 1823 1823 21882

663 663 663 663 663 663 7954

En soles7 8 9 10 11 12 Total

10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 10,300 123,60517,328 17,328 17,328 17,328 17,328 17,328 207,940

7,620 7,620 7,620 7,620 7,620 7,620 91,44635,249 35,249 35,249 35,249 35,249 35,249 422,991


En unidades7 8 9 10 11 12 Total1511 1511 1511 1511 1511 1511 181312006 2006 2006 2006 2006 2006 24070

729 729 729 729 729 729 8749

En soles7 8 9 10 11 12 Total

11,330 11,330 11,330 11,330 11,330 11,330 135,96619,061 19,061 19,061 19,061 19,061 19,061 228,734

8,383 8,383 8,383 8,383 8,383 8,383 100,59038,774 38,774 38,774 38,774 38,774 38,774 465,290

Proyección de Ventas Anual del Proyecto

(Valores referenciales)

Factor de Crecimiento 1.012

Valor de Venta Calculos % de Ventas(Nuevos Soles) 1,032 36%

Producto PV 1,370 47%HELADO CLASIC 7.50 498 17%HELADO TWO 9.50 2,900 100%HELADO FOUR 11.50

1/ Estimacion según el estudio de mercado En los sgtes. años se considera incremento de 10% en las ventas.

Precio de Venta(Nuevos Soles)

Producto PVHELADO CLASIC 7.50HELADO TWO 9.50HELADO FOUR 11.50




Instrucciones:Ingrese el nombre del producto, y la proyección de ventas en las celdas que contienen números en ROJO, la tabla se calculará automáticamente.

EMPRESA DE SERVICIO: "LA CASA DEL HELADO"

Un negocio dedicado a la venta de helados personalizados a gusto del cliente con diferentes ingredientes

que los clientes pueden escoger.

Como misión: Somos una organización que busca satisfacer los caprichos de nuestros clientes, ofreciendoles la

oportunidad de combinar los ingredientes de su preferencia en cada helado.

Como visión se plantea: Ser una empresa reconocida como líder en la ciudad de Huancayo por ofrecer helados con insumos de calidad y diseños únicos.

Nuestros productos son:

* Helado Clasic

* Helado two Con 2 ingredientes adicionales a gusto del cliente

* Helado four Con 4 ingredientes adicionales a gusto del cliente

Hay varios metodos, para definir la tasa con que se aplicara la ecuacion de valor del VAN, para determinar la viabilidad del proyecto.

Aplicamos este metodo que considera:

2.5% lo primero que debe recuperar el inversionista es la inflacion (para mantener los rendimientos reales) Fuente: Banco Central de Reserva

Tasa de rendimiento del mercado prom. Anual 10% rendimiento de la industria o sector

15% es subjetivo, cada inversionista tiene diferente adversion al riesgo.

Entonces i = 10%+15% = 25%

Costo de Oportunidad del Capital (COK) = 28.1% f:inflacion promedio

o Tasa Minima Aceptable de Rendim. (TMAR) i:premio al riesgo del sector o mercado + riesgo adicional

considerado por el empresario

La inversion inicial, es cubierta por el empresario (no hay financiamiento).

Las proyecciones de ventas, considera los estudios previos de mercado.

Se considera un incremento de las ventas del 10% respecto del año anterior, en los siguientes años.

La evaluacion del proyecto se realizará previo calculo del Costo del Capital (COK), así como el Costo Promedio Ponderado del Capital (WACC),

en el año cero.

ESTIMACION DE LA TASA DE DESCUENTO : WACCAÑO : 0

Tipos de Fuentes Valor $ Valor $

Tipos de Fuentes APORTE PROPIO PRÉSTAMO TOTAL % vInversiones

Activos Fijos 0.00 17,393.00 17,393.00 36%Intangibles 0.00 5,730.00 5,730.00 12%Capital de Trabajo 24,896.30 0.00 24,896.30 52%

Peso 52% 48% 100% 100%TOTAL INVERSION 24,896.30 23,123.00 48,019.30

COSTO 28.1% 24.65% 26.45%COK WACC

DETERMINAR:Las proyecciones de Ingresos, cuadro de Inversion Inicial, Depreciacion, Costos, Costo Unitario, Precio de Venta, Punto deEquilibrio, Flujo de Caja Economico y Evaluacion Economica del proyecto y el Analisis Financiero (Plan Financiero, analisis de Rentabilidad).

Las estimaciones y evaluaciones, de Ingresos y Egresos, consideran precios sin el impuesto a la venta.

DETERMINACION DEL COK (Costo del Capital o Tasa Minima Aceptable de Rendimiento TMAR, para el negocio).

Inflación prom. Anual (se mantiene estable) (f)

Tasa de Riesgo del Inversionista (i)

DETERMINACION DEL WACC (Costo Promedio Ponderado del Capital CPPC; para aplicarse cuando hay financiamiento de terceros).

Total Inversión S/.

COK = TMAR = f + i + (f x i)

INVERSIONES DEL PLAN DE NEGOCIO

ESTRUCTURA DE LA INVERSION INICIAL

Inversiones (soles)

CONCEPTO U.M. CANT.

ACTIVOS FIJOS I. Maquinaria y equipo

Computadora ud 1

Caja registradora ud 2

Licuadora ud 2

Microondas ud 1

Refrigeradora und 1

Batidora ud 4

Congelador ud 1

Sub total S/.

II. Muebles y enseres

Escritorio + sillas ud 1

Sillas para clientes ud 25

Mesa rectangular ud 8

Sillas p/ colaboradores ud 5

Utensilios ud 1

Sub total S/.III CAPITAL DE TRABAJO

Costos variables mes 1

Costos y gastos fijos mes 1

Sub total S/.IV GASTOS PREOPERATIVOS

Plan de negocio e investigación ud 1Licencias y constitucion de empresa ud 1Publicidad ud 1Software de venta ud 1Obras civiles (decoracion del local, pintura) m2 1

Sub total S/.

Total Inversiones

CASO 1: PARA DETERMINAR EVALUACION ECONOMICA (VANE Y TIRE) FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION : AÑO 0

Tipos de Fuentes PERSTAMO

Inversiones

Activos Fijos 17,393.00 0.00Intangibles 5,730.00 0.00

APORTE PROPIO

Capital de Trabajo 24,896.30 0.00

Peso 100% 0%TOTAL INVERSION 48,019.30 0.00

42,289.30

CASO 2: PARA DETERMINAR EVALUACION FINANCIERA (VANF Y TIRF) FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION : AÑO 0

Tipos de Fuentes Valor $

Tipos de Fuentes PRESTAMO

Inversiones

Activos Fijos 0.00 17,393.00

Intangibles 0.00 5,730.00

Capital de Trabajo 24,896.30 0.00

Peso 52% 48%TOTAL INVERSION 24,896.30 23,123.00

inversionista y el otro 90% restante, se financiara con prestamo bancario. En este caso de inversion inicial igual o menor a S/. 30,000 al Banco se presentara una necesidad de S/. 27,000 (90%), y el aporte propio será de S/. 3,000 (10%).

Nota: Se considera que el 100% de la Inversion inicial, lo asumirà el Inversionista.

APORTE PROPIO

Nota: Para este nivel de inversion inicial, se esta considerando que el 10% de la Inversion inicial, lo asumirá

INVERSIONES DEL PLAN DE NEGOCIO Tipo de cambio 2.65

ESTRUCTURA DE LA INVERSION INICIAL

Inversiones (soles)

P.UNIT TOTAL DEPRECIACION DE ACTIVOSS/. S/. % Depreciacion Vida Util años Depr. Anual Depr. Mes

17,393.00 I. Maquinaria y equipo

1850.00 1850.00 20% 5 370 31

1100.00 2200.00 25% 4 550 46

399.00 798.00 25% 4 200 17

350.00 350.00 25% 4 88 7

2500.00 2500.00 25% 4 625 52

130.00 520.00 25% 4 130 11

1300.00 1300.00 25% 4 325 27

Sub total S/. 9,518.00

II. Muebles y enseres

1200.00 1200.00 10% 10 120 10

120.00 3000.00 10% 10 300 25

350.00 2800.00 10% 10 280 23

75.00 375.00 10% 10 38 3

500.00 500.00 10% 10 50 4

Sub total S/. 7,875.00 TOTAL S/. 3,074.50 256.21 III CAPITAL DE TRABAJO

2,288.88 2,288.88 VALOR DE SALVAMENTO 8,169.5022,607.42 22,607.42 O VALOR RESIDUAL

Sub total S/. 24,896.30IV GASTOS PREOPERATIVOS

500.00 500.001070.00 1070.00

980.00 980.00180.00 180.00

3000.00 3000.00 Amortización 10% 5,730.00 573.00Sub total S/. 5,730.00 anual

Total Inversiones 48,019.30

TOTAL %

17,393.00 36%5,730.00 12%

24,896.30 52%

100% 100%48,019.30

Valor $

TOTAL % v

17,393.00 36%5,730.00 12%

24,896.30 52%

100% 100%48,019.30

En este caso de inversion inicial igual o menor a S/. 30,000 al Banco se presentara una necesidad de S/. 27,000 (90%),

Total Inversión

S/.

Para este nivel de inversion inicial, se esta considerando que el 10% de la Inversion inicial, lo asumirá

Instrucciones:Para el caso 1, todo se calcula automaticamente.Para el caso 2, de acuerdo a sus necesidades, poner los montos que seran aportes propios y los que seran por prestamo.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

Deprec. Anual Depr Acum. Valor Residual1 3,074.50 14,318.50

2 3,074.50 6,149.00 11,244.00

3 3,074.50 9,223.50 8,169.50

Al cierre del 3er. año se tiene un Valor Residual de S/. 8,169.50

47.75mensual

Instrucciones:Ingresar las inversiones detalladas en los rubros I, II, III y IV en las celdas amarillas, la tabla se calculará automáticamente.En la Depreciacion, poner la vida util en años que corresponde.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

Instrucciones:Para el caso 1, todo se calcula automaticamente.Para el caso 2, de acuerdo a sus necesidades, poner los montos que seran aportes propios y los que seran por prestamo.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

Instrucciones:Ingresar las inversiones detalladas en los rubros I, II, III y IV en las celdas amarillas, la tabla se calculará automáticamente.En la Depreciacion, poner la vida util en años que corresponde.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD

PRESUPUESTO MENSUAL PRESUPUESTO ANUALMEDIO UM PRECIO UMRADIO SPOTS 500 SPOTS

INTERNET N° DE CLICKS 50 N° DE CLICKS

VOLANTES 1 MILLAR 230 4 MILLARES

1 WEB SITE 200 1WEB SITE

TOTAL S/. 980.00 S/. 7,720.00

INTERNET (por única vez)

PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD

PRESUPUESTO ANUALPRECIO

6000600920

200

S/. 7,720.00

Costos de producción unitarioHELADO CLASIC

Descripción U.M. Cantidad Proveedor

LECHE LITRO 1,032 Marrache SAC 0.88

HELADO LITRO 1,032 D'onofrio 1.50

CHOCOLATE GRAMOS 1,032 Lusani EIRL 0.90

VASO DESCARTABLE UNIDAD 1,032 Lusani EIRL 0.10

SORBETE UNIDAD 1,032 Lusani EIRL 0.03

SERVILLETA UNIDAD 1,032 Lusani EIRL 0.00

Total

Valor Unitario

Lote de Producciòn 1,032

Costo UnitarioHELADO TWO


LECHE LITRO 1,370 Marrache SAC 0.88HELADO LITRO 1,370 D'onofrio 1.50

CHOCOLATE GRAMOS 1,370 Lusani EIRL 0.90

INGREDIENTE ADICIONAL UNIDAD 1,370 Marrache SAC 2.50

VASO DESCARTABLE UNIDAD 1,370 Lusani EIRL 0.13

SORBETE UNIDAD 1,370 Lusani EIRL 0.03

SERVILLETA UNIDAD 1,370 Lusani EIRL 0.00

Total

Valor Unitario

Lote de Producciòn 1,370

Costo UnitarioHELADO FOUR


LECHE LITRO 498 Marrache SAC 0.88

HELADO LITRO 498 D'onofrio 1.50

CHOCOLATE GRAMOS 498 Lusani EIRL 0.90

INGREDIENTE ADICIONAL UNIDAD 498 Marrache SAC 4.00

Costo x UM

Costo x UM

Costo x UM

VASO DESCARTABLE UNIDAD 498 Lusani EIRL 0.13

SORBETE UNIDAD 498 Lusani EIRL 0.03

SERVILLETA UNIDAD 498 Lusani EIRL 0.00

Valor Unitario

Lote de Producciòn 498

Sub Total

908.16

1,548.00

928.80

103.20

27.86

1.03

0.00

3,517.063.41

Sub Total

1,205.602,055.00

1,233.00

3,425.00

171.25

36.99

1.37

8,128.215.93

Sub Total

438.24

747.00

448.20

1,992.00

62.25

13.45

0.50

0.00

0.00

0.00

0.00

3,701.637.43

Sueldos AdministrativosES SALUD ASIGNACIÓN FAMILIAR

RLE MICROEMPRESA RÉGIMEN GENERAL9% de la RMV 9% de la RMV 9% de la RMV No aplica

Mensual Mensual Mensual Mensual

GRATIFICACIONES (Jul - Dic) CTS

RLE MICROEMPRESA RÉGIMEN GENERAL

No aplica No aplica

PERSONAL ADMINISTRATIVO

PUESTO ESTUDIOS/ TÍTULOS EDAD SUELDO

1 Administrador 30-45 años S/. 1,500

TOTAL

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CARGO SUELDO ANUAL ES SALUD

S/. 1,635 S/. 19,620 135 No aplica

TOTAL S/. 1,635 S/. 19,620.00 S/. 135.00 0

Sueldo Personal de Atención al Cliente

RLE PEQUEÑA EMPRESA

RLE MICROEMPRESA


RLE MICROEMPRESA

1/2 remuneración en Julio y Diciembre

1 remuneración en julio y diciembre

CANTIDAD DE PERSONAL

Profesional en Administración de Empresas.

Conocimientos en marketing, contabilidad y finanzas.

Experiencia mínima de tres años.

Experiencia en manejo de personal y comunicación con el cliente interno y externo.

REMUNERACIÓN SIN DESCUENTOS

ASIGNACIÓN FAMILIAR


PERSONAL DE ATENCIÓN AL CLIENTE

PUESTO ESTUDIOS/ TÍTULOS EDAD SUELDO

2 20-30 años S/. 750

Trabajo en equipo.

2 20-30 años S/. 375

Trabajo en equipo.

TOTAL

GASTOS DE PERSONAL DE ATENCIÓN AL CLIENTE


S/. 818 S/. 9,810 67.5 No aplica

S/. 818 S/. 9,810 67.5 No aplica

S/. 375 S/. 4,500 No aplica No aplica

CANTIDAD DE PERSONAL

PERSONAL DE ATENCIÓN AL

PÚBLICO (TIEMPO COMPLETO)

Cursar estudios universitarios de Administración de Empresas o carreras afines.

Manejo de problemas y situaciones conflictivas en su puesto.

Comunicación fluida y asertiva.

Trato amable y cortés con los clientes.

PERSONAL DE ATENCIÓN AL

PÚBLICO (MEDIO TIEMPO)

Mínimo secundaria completa.

Manejo de problemas y situaciones conflictivas en su puesto.



1 PERSONA DE ATENCIÓN AL PÚBLICO (TIEMPO COMPLETO)

1 PERSONA DE ATENCIÓN AL PÚBLICO (TIEMPO COMPLETO)

1 PERSONA DE ATENCIÓN AL PÚBLICO (MEDIO TIEMPO)

S/. 375 S/. 4,500 No aplica No aplica

TOTAL S/. 2,385.00 S/. 28,620.00 S/. 0.00 S/. 0.00

SUELDOS DE PRODUCCIÓN

ÁREA DE PRODUCCIÓN

PUESTO ESTUDIOS/ TÍTULOS EDAD

2 25-45 años S/. 750

Trabajo en equipo. Creatividad.

TOTAL

GASTOS DE VENTAS POR PLANILLAS


S/. 818 S/. 9,810 67.5 No aplica

S/. 818 S/. 9,810 67.5 No aplica

TOTAL S/. 1,635.00 S/. 19,620.00 S/. 0.00 S/. 0.00

1 PERSONA DE ATENCIÓN AL PÚBLICO (MEDIO TIEMPO)

CA

NT

ID

AD

D

E

PE

RS

ON

AL

SU

EL

DO

M

EN

SU

AL

Técnico en Gastronomía

(TIEMPO COMPLETO)

Técnico en Gastronomía con especialización en Repostería.

Conocimientos en la preparación de batidos (milkshakes).

Conocimiento en inventarios.

Experiencia mínima dos años.



1 Técnico en Gastronomía (TIEMPO

COMPLETO)

1 Técnico en Gastronomía (TIEMPO

COMPLETO)

Sueldos Administrativos Para el ejemplo, se tomará en Régimen Laboral Microempresa


No aplica 10% de la RMVMensual Mensual

CTS


TOTAL GASTO

S/. 1,500

S/. 1,500.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS

GRATIFICACIONES CTS

No aplica No aplica 1500 1500

0 0 1500 S/. 1,500

Sueldo Personal de Atención al Cliente


RÉGIMEN GENERAL


RÉGIMEN GENERAL

1/2 remuneración por año

1 remuneración

por año

REMUNERACIÓN AL EMPLEADO

GASTO DE EMPLEADOR MENSUAL

PERSONAL DE ATENCIÓN AL CLIENTE

TOTAL GASTO

S/. 1,500

S/. 750

S/. 2,250.00

GASTOS DE PERSONAL DE ATENCIÓN AL CLIENTE

GRATIFICACIONES CTS

No aplica No aplica S/. 750 S/. 750




GASTO DE EMPLEADOR

MENSUAL


S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 2,250

SUELDOS DE PRODUCCIÓN

ÁREA DE PRODUCCIÓN

TOTAL GASTO

S/. 1,500

S/. 1,500.00

GASTOS DE VENTAS POR PLANILLAS

GRATIFICACIONES CTS



S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500


GASTO DE EMPLEADOR

MENSUAL

Para el ejemplo, se tomará en Régimen Laboral Microempresa

ESTRUCTURA DE COSTOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTOS FIJOS MENSUALES

Descripción U.M. CantidadElectricidad mes 1 400

Mantenimiento y limpieza mes 1 250

Agua mes 1 200

Alquiler mes 1 1200

mes 1 1500

mes 1 2250

Telefonía e Internet mes 1 150

Útiles de oficina mes 1 80

mes 1 1500

Depreciacion mes 1 256

Amortizacion de intangibles mes 1 48

TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL

COSTOS VARIABLES (PARA UN MES)

Descripción U.M. Cantidad

MILKSHAKE ud 1,032 3.41

MILKSHAKE DULCE TENTACIÓN ud 1,370 5.93

MILKSHAKE DIVERSIÓN TOTAL ud 498 7.43

TOTAL COSTOS VARIABLES

gastos de distribucion, etc. Según como hayan definido atender la produccion, maquila, los canales de venta, tercerizaciones y otras consideraciones que dependeran de cada proyecto, lo importante es considerar todo.

Valor Unitario

Sueldo Administrativo ()

Sueldo de Atención al Cliente ()

Sueldo de Producción ()

Valor Unitario

Nota: La determinacion de los Costos Fijos y Variables, dependera de cada negocio. Algunos requieren considerar mas o menos publicidad,

ESTRUCTURA DE COSTOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTOS FIJOS MENSUALES

Monto400.00

250.00

200.00

1,200.00

1,500.00

2,250.00

150.00

80.00

1,500.00 7,530.00

256.21

47.75

0.00

0.00

0.00

7,833.96

COSTOS VARIABLES (PARA UN MES)

Monto

3,517.06 3.41

8,128.21 5.93

3,701.63 7.43

0.00

0.00

0.00

0.00

15,346.90

gastos de distribucion, etc. Según como hayan definido atender la produccion, maquila, los canales de venta, tercerizaciones y otras consideraciones que dependeran de cada proyecto, lo importante es considerar todo.

COSTO VARIABLE

UNIT. X Servicio

Servicio a realizar

La determinacion de los Costos Fijos y Variables, dependera de cada negocio. Algunos requieren considerar mas o menos publicidad,

Instrucciones:Ingresar los costos incurridos cada mes en las celdas marcadas en ROJO, la tabla se calculará automáticamente.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

Instrucciones:Ingresar las cantidades necesarias en las celdas marcadas en ROJO, para producir una unidad de producto o servicio en un periodo de evaluacion (en este caso un mes), la tabla se calculará automáticamente.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

Instrucciones:Ingresar las cantidades necesarias en las celdas marcadas en ROJO, para producir una unidad de producto o servicio en un periodo de evaluacion (en este caso un mes), la tabla se calculará automáticamente.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

CONCEPTO

TOTAL COSTO FIJO 7,833.96

HELADO CLASIC 35.6% 2,787.81

HELADO TWO 47.2% 3,700.87HELADO FOUR 17.2% 1,345.28

PRODUCTO 1 : HELADO CLASIC

COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU)

Obtenido en la estructura de costos

CVU 3.41

COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

CF: Costo Fijo Mensual

Q : Producción Estimada Mensual (Cercana al punto de equilibrio)

CF : 2,787.81Q : 1,032

CFU2.70

COSTOS FIJOS (CF)

PROPORCION DE VENTAS

ASIGNACION (CF) X

SERVICIO

COSTOS UNITARIOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)

Donde:

CVU Costo Variable Unitario

CFU Costo Fijo Unitario

CTU 6.11

CTU = CVU + CFU

PRODUCTO 2 : HELADO TWO PRODUCTO 3 :



CVU 5.93




CF : 3,700.87Q : 1,370

CFU2.70


Instrucciones:Todos los cálculos son automáticos


Donde:



CTU 8.63

CTU = CVU + CFU

PRODUCTO 3 : HELADO FOUR



CVU 7.43




CF : 1,345.28Q : 498

CFU2.70



Donde:



CTU 10.13

CTU = CVU + CFU

DETERMINACION DEL VALOR DE VENTA

PRODUCTO 1 : HELADO CLASIC

PV = CTU + G

Donde:PVC = 7.50 Ingrese el precio de venta de la competencia (Referencial)CTU = 6.11 (cálculo automático)G = 18.53% ingrese la ganancia esperada como % del precio de venta

Precio de Venta 7.50 (cálculo automático)

PRODUCTO 2 : HELADO TWO

PV = CTU + G



SERVICIO 3 : HELADO FOUR

PV = CTU + G



Nota: Los precios y costos, no incluyen el IGV.

Precio de Venta fijado por debajo de la competencia

Ingrese el precio de venta de la competencia (Referencial)

ingrese la ganancia esperada como % del precio de venta







0.011260405

0.988739595

Instrucciones:Poner el precio referencial de la competencia.Poner el % de margen de ganancia.El Precio de calcula automaticamente.

Instrucciones:Poner el precio referencial de la competencia.Poner el % de margen de ganancia.El Precio de calcula automaticamente.

PROYECCION DE EGRESOS DEL PLAN DE NEGOCIO(segùn el estudio de mercado)


En unidadesVisitas mensuales 1 2 3 4 5 6


Egresos En SolesProducto 1 2 3 4 5 6

Costos Costos fijos 7,834 7,834 7,834 7,834 7,834 7,834 Costos variables 15,347 15,347 15,347 15,347 15,347 15,347

Totales 23,181 23,181 23,181 23,181 23,181 23,181






Totales 25,499 25,499 25,499 25,499 25,499 25,499






Totales 28,049 28,049 28,049 28,049 28,049 28,049




Egreso En SolesProducto 1 2 3 4

CostosCostos fijos 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636Costos variables 20,427 20,427 20,427 20,427 20,427 20,427

Totales 29,063 29,063 29,063 29,063 29,063 29,063




Egreso En SolesProducto 1 2 3 4 5 6

CostosCostos Fijos 9,500 9,500 9,500 9,500 9,500 9,500Costos Variables 22,469 22,469 22,469 22,469 22,469 22,469

Totales 31,969 31,969 31,969 31,969 31,969 31,969

Proyección de Egresos Anual del proyecto

Egresos En SolesProducto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costos Costos fijos 94,007 103,408 113,749 103,637 114,001 Costos variables 184,163 202,579 222,837 245,121 269,633

Totales 278,170 305,987 336,586 348,758 383,634


En unidades Precio de Venta7 8 9 10 11 12 Total (Nuevos Soles)1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 12,384 Producto1,370 1,370 1,370 1,370 1,370 1,370 16,440 HELADO CLASIC

498 498 498 498 498 498 5,976 HELADO TWOHELADO FOUR

Egresos En Soles7 8 9 10 11 12 Total 1/ Estimacion según el estudio de mercado

7,834 7,834 7,834 7,834 7,834 7,834 94,00715,347 15,347 15,347 15,347 15,347 15,347 184,16323,181 23,181 23,181 23,181 23,181 23,181 278,170




Egresos En Soles7 8 9 10 11 12 Total

8,617 8,617 8,617 8,617 8,617 8,617 103,40816,882 16,882 16,882 16,882 16,882 16,882 202,57925,499 25,499 25,499 25,499 25,499 25,499 305,987




Egresos En Soles7 8 9 10 11 12 Total

9,479 9,479 9,479 9,479 9,479 9,479 113,74918,570 18,570 18,570 18,570 18,570 18,570 222,83728,049 28,049 28,049 28,049 28,049 28,049 336,586


Instrucciones:Ingrese el nombre del producto, y la proyección de ventas en las celdas amarillas (1er año), la tabla se calculará automáticamente.

En unidades Precio de Venta7 8 9 10 11 12 Total (Nuevos Soles)1374 1374 1374 1374 1374 1374 15110 Producto1823 1823 1823 1823 1823 1823 20058 HELADO TWO

663 663 663 663 663 663 7291 HELADO FOUR0

Egreso En Soles

8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 8,636 103,63720,427 20,427 20,427 20,427 20,427 20,427 245,12129,063 29,063 29,063 29,063 29,063 29,063 348,758


En unidades Precio de Venta7 8 9 10 11 12 Total (Nuevos Soles)1511 1511 1511 1511 1511 1511 18131 Producto2006 2006 2006 2006 2006 2006 24070 HELADO CLASIC

729 729 729 729 729 729 8749 HELADO TWOHELADO FOUR

Egreso En Soles7 8 9 10 11 12 Total

9,500 9,500 9,500 9,500 9,500 9,500 114,00122,469 22,469 22,469 22,469 22,469 22,469 269,63331,969 31,969 31,969 31,969 31,969 31,969 383,634


CTU CFU CVU6.11 2.70 3.418.63 2.70 5.93

10.13 2.70 7.43

1/ Estimacion según el estudio de mercado


CTU CFU CVU6.11 2.70 3.418.63 2.70 5.93

10.13 2.70 7.43


CTU CFU CVU6.11 2.70 3.418.63 2.70 5.93

10.13 2.70 7.43

Instrucciones:Ingrese el nombre del producto, y la proyección de ventas en las celdas amarillas (1er año), la tabla se calculará automáticamente.


CTU CFU CVU6.11 2.70 3.418.63 2.70 5.937.43 0.00 7.43


CTU CFU CVU6.11 2.70 3.418.63 2.70 5.937.43 0.00 7.43

DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIOVARIOS SERVICIOS

CONCEPTO

Precio de Venta 7.50

Costo Variable Unitario 3.41

Margen de Contribucion 4.09

Proporcion de Ventas 36%

Costos Fijos 22,607.42 2,787.81

PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES 681

PUNTO DE EQUILIBRIO SOLES (es el PE en Unds. X Precio) 5,110

Punto de Equilibrio = Total de costos fijosPrecio - Costo variable unitario

HELADO CLASIC

MARGEN DE CONTRIBUCION

DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

HELADO TWO

9.50 11.50

5.93 7.43

3.57 4.06

47% 17%

3,700.87 1,345.28

1,037 331

9,851 3,806

HELADO FOUR

PE = 2,787.81 3,700.87 1,345.284.09 3.57 4.06

PE = 681.46 1,036.68 331.05

HELADO FOUR

HELADO CLASIC

HELADO TWO


MgCU (Promedio Ponderado) =


243 Unidades

322 Unidades

117 Unidades

FLUJO DE CAJA OPERATIVO DEL PLAN DE NEGOCIO

PRIMER AÑO(Expresado en Soles)

CONCEPTO 1 2 3INGRESOS (A) 26,483 26,483 26,483Ventas 26,483 26,483 26,483EGRESOS (B) 22,877 22,877 22,877

Costos 22,877 22,877 22,877Costos Fijos 7,834 7,834 7,834Depreciacion -256 -256 -256Amortizacion de Intangibles -48 -48 -48Costos Fijos Netos 7,530 7,530 7,530Costos Variables 15,347 15,347 15,347

FLUJO NETO (A-B) 3,606.37 3,606.37 3,606.37

SEGUNDO AÑO (Expresado en Soles)



FLUJO NETO (A-B) 3,936.61 3,936.61 3,936.61

TERCER AÑO (Expresado en Soles)



FLUJO NETO (A-B) 4,299.87 4,299.87 4,299.87

CUARTO AÑO (Expresado en Soles)



FLUJO NETO (A-B) 6,490.03 6,490.03 6,490.03

QUINTO AÑO (Expresado en Soles)



FLUJO NETO (A-B) 7,108.64 7,108.64 7,108.64

FLUJO DE CAJA ECONOMICO DEL PROYECTO(Expresado en Soles)

PERIODO 0 AÑO 1 AÑO 2

A. BENEFICIOS

INGRESOS POR VENTAS - 317,799 349,579

V.R. Activos Fijos - -

V.R Capital de Trabajo - -

TOTAL BENEFICIOS - 317,799 349,579

B. COSTOS

Costos Fijos 90,360 99,761

Costos Variables 184,163 202,579

3,750 4,125

Inversiones -

Activos Fijos 17,393

Intangibles 5,730

Capital de Trabajo 24,896

TOTAL COSTOS 48,019 278,273 306,465

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -48,019 39,526 43,114 Elaboración propia

128.125%

COK ANUAL (%) 28.125%COK MENSUAL (%) 2.1%

VANE 85,240TIRE 93.09%

COK : Costo de Oportunidad del Capital (tasa de descuento para calcular el VANE)VANE : Valor Actual Neto EconomicoTIRE : Tasa Interna de Retorno Economico

Impuesto a la Renta (18%) *

VANE: Para que el proyecto sea aceptable su resultado del VANE debe ser mayor a cero

TIR: Es la tasa de descuento que hace que el VPN sea igual a cero. Debe ser mayor que el COK.

B126

DM1-3170: VANE: Valor Actual Neto Economico, situacion cuando el inversionista aporta toda la Inversion Inicial

B127

DM1-3170: TIRE: Tasa Interna de Retorno Economico, situacion cuando el inversionista aporta toda la Inversion Inicial

FLUJO DE CAJA OPERATIVO DEL PLAN DE NEGOCIO

4 5 6 7 826,483 26,483 26,483 26,483 26,48326,483 26,483 26,483 26,483 26,48322,877 22,877 22,877 22,877 22,877

22,877 22,877 22,877 22,877 22,8777,834 7,834 7,834 7,834 7,834-256 -256 -256 -256 -256

-48 -48 -48 -48 -487,530 7,530 7,530 7,530 7,530

15,347 15,347 15,347 15,347 15,347

3,606.37 3,606.37 3,606.37 3,606.37 3,606.37

4 5 6 7 829,132 29,132 29,132 29,132 29,13229,132 29,132 29,132 29,132 29,13225,195 25,195 25,195 25,195 25,195

25,195 25,195 25,195 25,195 25,1958,617 8,617 8,617 8,617 8,617-256 -256 -256 -256 -256

-48 -48 -48 -48 -488,313 8,313 8,313 8,313 8,313

16,882 16,882 16,882 16,882 16,882

3,936.61 3,936.61 3,936.61 3,936.61 3,936.61

4 5 6 7 832,045 32,045 32,045 32,045 32,04532,045 32,045 32,045 32,045 32,04527,745 27,745 27,745 27,745 27,745

27,745 27,745 27,745 27,745 27,7459,479 9,479 9,479 9,479 9,479-256 -256 -256 -256 -256

-48 -48 -48 -48 -489,175 9,175 9,175 9,175 9,175

18,570 18,570 18,570 18,570 18,570

4,299.87 4,299.87 4,299.87 4,299.87 4,299.87

4 5 6 7 835,249 35,249 35,249 35,249 35,24935,249 35,249 35,249 35,249 35,24928,759 28,759 28,759 28,759 28,759

28,759 28,759 28,759 28,759 28,7598,636 8,636 8,636 8,636 8,636-256 -256 -256 -256 -256

-48 -48 -48 -48 -488,332 8,332 8,332 8,332 8,332

20,427 20,427 20,427 20,427 20,427

6,490.03 6,490.03 6,490.03 6,490.03 6,490.03

4 5 6 7 838,774 38,774 38,774 38,774 38,77438,774 38,774 38,774 38,774 38,77431,666 31,666 31,666 31,666 31,666

31,666 31,666 31,666 31,666 31,6669,500 9,500 9,500 9,500 9,500-256 -256 -256 -256 -256

-48 -48 -48 -48 -489,196 9,196 9,196 9,196 9,196

22,469 22,469 22,469 22,469 22,469

7,108.64 7,108.64 7,108.64 7,108.64 7,108.64

FLUJO DE CAJA ECONOMICO DEL PROYECTO

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 LIQUIDACION

Valor de

Rescate

384,537 422,991 465,290

- - -

- - 24,896

384,537 422,991 490,186

110,102 99,990 110,353

222,837 245,121 269,633 -

4,538 4,991 5,490

8,170

337,476 350,102 385,477

47,061 72,889 112,879

BENEFICIO 906,462.91823423.5

PR 133,259B/C 1.10

COSTO

9 10 11 12 Total26,483 26,483 26,483 26,483 317,79926,483 26,483 26,483 26,48322,877 22,877 22,877 22,877 274,523

22,877 22,877 22,877 22,8777,834 7,834 7,834 7,834-256 -256 -256 -256

-48 -48 -48 -487,530 7,530 7,530 7,530

15,347 15,347 15,347 15,347

3,606.37 3,606.37 3,606.37 3,606.37 43,276.41

9 10 11 12 Total29,132 29,132 29,132 29,132 349,57929,132 29,132 29,132 29,13225,195 25,195 25,195 25,195 302,340

25,195 25,195 25,195 25,1958,617 8,617 8,617 8,617-256 -256 -256 -256

-48 -48 -48 -488,313 8,313 8,313 8,313

16,882 16,882 16,882 16,882

3,936.61 3,936.61 3,936.61 3,936.61 47,239.30

9 10 11 12 Total32,045 32,045 32,045 32,045 384,53732,045 32,045 32,045 32,04527,745 27,745 27,745 27,745 332,939

27,745 27,745 27,745 27,7459,479 9,479 9,479 9,479-256 -256 -256 -256

-48 -48 -48 -489,175 9,175 9,175 9,175

18,570 18,570 18,570 18,570

Instrucciones:Todos los cálculos para el Flujo Operativo, del primero al quinto año, son automáticos

4,299.87 4,299.87 4,299.87 4,299.87 51,598.48

9 10 11 12 Total35,249 35,249 35,249 35,249 422,99135,249 35,249 35,249 35,24928,759 28,759 28,759 28,759 345,110

28,759 28,759 28,759 28,7598,636 8,636 8,636 8,636-256 -256 -256 -256

-48 -48 -48 -488,332 8,332 8,332 8,332

20,427 20,427 20,427 20,427

6,490.03 6,490.03 6,490.03 6,490.03 77,880.38

9 10 11 12 Total38,774 38,774 38,774 38,774 465,29038,774 38,774 38,774 38,77431,666 31,666 31,666 31,666 379,986

31,666 31,666 31,666 31,6669,500 9,500 9,500 9,500-256 -256 -256 -256

-48 -48 -48 -489,196 9,196 9,196 9,196

22,469 22,469 22,469 22,469

7,108.64 7,108.64 7,108.64 7,108.64 85,303.67

30% 18%

De las utilidades De los ingresos

IMPUESTO A LA RENTA *

El Régimen General de Renta

Régimen Especial de Renta

Instrucciones:Todos los cálculos para el Flujo Operativo, del primero al quinto año, son automáticos

Tasa de Prestamo Bancario = 34.0%Comision = 0.05%

CRONOGRAMA DE PAGOS

Monto a financiar (o préstamo) S/. 23,123.00Tasa de interés mensual % 2.5%

Periodo de financiamiento meses 60

Periodo de gracia meses 3

Cuota Fija S/. 760.19

Amort Interes Cuota Comision Portes Total Pago Saldo

23,1231 0 571 571 12 4 586 23,1232 0 571 571 12 4 586 23,1233 0 571 571 12 4 586 23,1234 189 571 760 12 4 776 22,9345 194 566 760 11 4 776 22,7406 199 561 760 11 4 776 22,5417 204 557 760 11 4 775 22,3378 209 551 760 11 4 775 22,1299 214 546 760 11 4 775 21,915

10 219 541 760 11 4 775 21,69611 225 536 760 11 4 775 21,47112 230 530 760 11 4 775 21,24113 236 524 760 11 4 775 21,00514 242 519 760 11 4 775 20,76315 248 513 760 10 4 775 20,51616 254 507 760 10 4 774 20,26217 260 500 760 10 4 774 20,00218 266 494 760 10 4 774 19,73619 273 487 760 10 4 774 19,46320 280 481 760 10 4 774 19,18321 287 474 760 10 4 774 18,89722 294 467 760 9 4 774 18,60323 301 459 760 9 4 773 18,30224 308 452 760 9 4 773 17,99425 316 444 760 9 4 773 17,67826 324 436 760 9 4 773 17,35427 332 428 760 9 4 773 17,02228 340 420 760 9 4 773 16,68329 348 412 760 8 4 773 16,33430 357 403 760 8 4 772 15,97731 366 394 760 8 4 772 15,61232 375 385 760 8 4 772 15,23733 384 376 760 8 4 772 14,85334 393 367 760 7 4 772 14,45935 403 357 760 7 4 771 14,05636 413 347 760 7 4 771 13,64337 423 337 760 7 4 771 13,22038 434 326 760 7 4 771 12,78639 445 316 760 6 4 771 12,34140 456 305 760 6 4 770 11,886

41 467 293 760 6 4 770 11,41942 478 282 760 6 4 770 10,94143 490 270 760 5 4 770 10,45144 502 258 760 5 4 769 9,94845 515 246 760 5 4 769 9,43446 527 233 760 5 4 769 8,90747 540 220 760 4 4 769 8,36648 554 207 760 4 4 768 7,81349 567 193 760 4 4 768 7,24550 581 179 760 4 4 768 6,66451 596 165 760 3 4 768 6,06852 610 150 760 3 4 767 5,45853 625 135 760 3 4 767 4,83254 641 119 760 2 4 767 4,19255 657 103 760 2 4 766 3,53556 673 87 760 2 4 766 2,86257 690 71 760 1 4 766 2,17258 707 54 760 1 4 765 1,46659 724 36 760 1 4 765 74260 742 18 760 0 4 765 0

23,123 21,921 444 240 45,728 CEM =CEA =

Elaboración propia

0.099140471

3.015575467 FRC

Fn Escudo Fiscal

-23,123586 16 -176586 16 -176586 16 -176776 16 -176776 15 -175776 15 -173775 15 -172775 15 -170775 15 -168775 15 -167775 15 -165775 15 -163775 15 -162775 15 -160775 14 -158774 14 -156774 14 -154774 14 -152774 14 -150774 14 -148774 14 -146774 13 -144773 13 -142773 13 -140773 13 -137773 13 -135773 13 -132773 13 -130773 12 -127772 12 -125772 12 -122772 12 -119772 12 -116772 11 -113771 11 -110771 11 -107771 11 -104771 11 -101771 10 -98770 10 -94

Comision y Portes

Instrucciones:Ingrese la tasa de interés(en % anual), % de comision, periodo total a financiar y periodo de gracia en celdas amarillas. De acuerdo a la modalidad de financiamiento, se debe adecuar esta tabla. Este cuadro es la base para determinar el Flujo de Financiamiento Neto (ver sgte. pestaña).

770 10 -91770 10 -87770 9 -84769 9 -80769 9 -76769 9 -72769 8 -69768 8 -64768 8 -60768 8 -56768 7 -52767 7 -47767 7 -42767 6 -38766 6 -33766 6 -28766 5 -23765 5 -18765 5 -12765 4 -7

2.54% 68435.15%

CEM : El Costo Efectivo Mensual realmente.CEA : El Costo Efectivo Anual realmente.

Instrucciones:Ingrese la tasa de interés(en % anual), % de comision, periodo total a financiar y periodo de gracia en celdas amarillas. De acuerdo a la modalidad de financiamiento, se debe adecuar esta tabla. Este cuadro es la base para determinar el Flujo de Financiamiento Neto (ver sgte. pestaña).

Plantilla Iniciativa v1.0

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