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EMPRESA HIPOTETICA
AJUSTES A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
- 0001 -A - 10 530520001 INTERESES BANCO DE BOGOTA 130,000
111005001 BANCO DE BOGOTAPara registrar los intereses de sobregiros del Banco de Bogotá no contabilizados
- 0002 -CC - 2 112005001 COLPATRIA 95,000
421005001 INTERESES COLPATRIA421010001 COMISION COLPATRIA
Para registrar intereses cuenta de ahorro y la comisión no contabilizadas
- 0003 -CC - 2 513530 ENERGIA ELECTRICA 95,000
511010 REVISORIA FISCAL 200,000233550 SERVICIOS PUBLICOS233525 HONORARIOS
Para registrar el recibo de energía del mes de diciembre-97 y causar los honorarios del revisor fiscal del mes de diciembre-97, los cuales no fueron contabilizados
DISCUTIDO CON ………………… ………………………………………. CARGO …………...………………..………. FECHA ………………
REFERENCIA A P / T
CODIGO DE CUENTAS
REF: B / GAuditor: O.E.G.
Fecha Cierre
CREDITO AJUSTAR
SI130,000
SI59,000 SI36,000 SI
Para registrar intereses cuenta de ahorro y la comisión no contabilizadas
SISI
95,000 SI200,000 SI
Para registrar el recibo de energía del mes de diciembre-97 y causar los honorarios del revisor fiscal del mes de diciembre-97, los cuales no fueron contabilizados
………………………………………. CARGO …………...………………..………. FECHA ……………… 21/04/99
EMPRESA HIPOTETICA
RECLASIFICACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO
- A -A - 09 111005001 BANCO DE BOGOTA 1,163,000
210505 SOBREGIROS BANCARIOSPara reclasificar la cuenta 010-15484-0 del Banco de Bogotá, la cual esta con saldo crédito
- B -
REFERENCIA A P / T
CODIGO DE CUENTAS
DISCUTIDO C ………………… ………………………………………. CARGO …………...………………..………. FECHA …………………
REF: B / G1Auditor: O.E.G.
Fecha Cierre 36341
CREDITO AJUSTAR
SI1,163,000
Para reclasificar la cuenta 010-15484-0 del Banco de Bogotá, la cual esta con saldo crédito
………………………………………. CARGO …………...………………..………. FECHA …………………
EMPRESA HIPOTETICA
CONTROL DE TIEMPO Y PRESUPUESTO
Auditores
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PRELIMINAR oeg 4 5 8 12
INTERINA 2
FINAL
TOTAL 6 0 0 0 5 0 0 0 8 0 0 0 12 0 0 0 0 0
FECHA
DISTRIBUCCION DEL
PRESUPUESTO POR AREAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
HORAS
EMPRESA HIPOTETICA Referencia: PLAuditor: O.E.G.
CONTROL DE TIEMPO Y PRESUPUESTO Fecha cierre 36341
Cha
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0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
EMPRESA HIPOTETICA
PASIVOS NO REGISTRADOS
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DESCRIPCION
REF: PLAuditor: O.E.G.
Fecha Cierre: 36341
VALOR QUE AFECTA
B/G E/R
CONTROL DE CONFIRMACIONES
CONFIRMACIONES REFERENCIA
DISPONIBLE:
2. Depósitos en garantia
3. Confirmación de cajas menores
4. Otros (Relacionar)
CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR:
1. Circularización de las cuentas de clientes
2. Confirmación de saldos préstamos a empleados
3. Otras cuentas por cobrar a confirmar
4. Circulazación de proveedores
5. Confirmación de saldos con asociados
6. Otras cuentas por pagar a confirmar
OTRAS CONFIRMACIONES
1. Abogados
2. Compañías de seguros
3. Dividendos
4. Inventarios en poder de terceros
5. Otras (Relacionar)
FECHA DE LA CONFIRMACION
1. Circularización de cuentas corrientes, obligaciones bancarias y cartas de crédito
REF: B/GAuditor: O.E.G.
Fecha Cierre: 36341
1ra CONFIRMACION
2da CONFIRMACION
EMPRESA HIPOTETICA
RESUMEN DE DEFICIENCIAS
BREVE DESCRIPCION DE LA DEFICIENCIA ENCONTRADAREFERENCIA A P / T
COMENTARIOS CON EL CLIENTE NOMBRE, CARGO Y FECHA
REF: B / GAuditor: O.E.G.
Fecha Cierre: 36341
COMENTARIOS CON EL CLIENTE NOMBRE, CARGO Y FECHA
INCLUIR EN CARTA A LA GERENCIA
SI NO
HOJA GENERAL DE TRABAJO DEL BALANCE GENERALAÑO 2010
ACTIVO R.P/T11 DISPONIBLE A12 INVERSIONES B13 DEUDORES C14 INVENTARIOS D15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO E16 INTANGIBLES F17 DIFERIDOS G
TOTAL ACTIVO 0.00
PASIVO 21 OBLIGACIONES FINANCIERAS AA22 PROVEEDORES BB23 CUENTAS POR PAGAR CC24 IMPUESTOS TASAS Y GRAV. DD25 OBLIGACIONES LABORALES EE26 PASIVOS ESTIMADOS Y PRO. FF27 DIFERIDOS GG
TOTAL PASIVO 0.00
PATRIMONIO31 CAPITAL SOCIAL HH32 RESERVAS II33 SUPERAVIT DE PATRIMONIO JJ34 REVALORIZACION DEL PATR. KK36 RESULTADOS DEL EJERCICO LL37 RESULTADO DE EJER.ANTE. MM
TOTAL PATRIMONIOTOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
B/GHOJA GENERAL DE TRABAJO DEL BALANCE GENERAL
AÑO 2011 AJUSTES Y RECLASIFICACONES SALDO AUDITADO
DEBITO CREDITO
0.000.00
0.000.000.000.000.000.000.00
0.00 0.00
0.000.000.000.000.000.000.00
0.00 0.00
0.000.000.000.000.000.000.000.00
INVERSIONESHOJA SUMARIA
AÑO 2010 AÑO 2011
COD. CUENTAS R.P/T
TOTAL DEUDORES 0.00 0.00
CONCLUSION
INVERSIONESHOJA SUMARIA
AJUSTES Y RECLASIFICACONES SALDO AUDITADO
DEBITO CREDITO
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
0 0 0.00
HOJA GENERAL DE TRABAJO DEL ESTADO DE RESULTADOSAÑO 2010 AÑO 2011
INGRESOS R.P/T41 INGRESOS OPERACIONALES 1042 INGRESOS NO OPERACIÓN. 20
TOTAL INGRESOS
COSTO DE VENTASCOSTO DE PRODUCTOS VEN
0.00 0.00
GASTOS OPERACIONALES5105 GASTOS DEL PERSONAL 305110 HONORARIOS5115 IMPUESTOS5120 ARRIENDOS5130 SEGUROS5135 SERVICIOS5140 GASTOS LEGALES5145 MTTO. Y REPARACIONES5195 DIVERSOS
TOTAL GASTOS OPERAC. 0.00 0.00
GASTOS NO OEPRACIONALES5305 GASTOS FINANCIEROS 40
47 AJUSTES POR INFLACION
2404 IMPUESTO DE RENTA
RESULTADOS DEL EJERCICIO 0.00 0.00
E/R
HOJA GENERAL DE TRABAJO DEL ESTADO DE RESULTADOSAJUSTES Y RECLASIFICACONES SALDO AUDITADO
DEBITO CREDITO
0.000.000.000.000.000.000.00
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
0.000.000.000.000.000.000.00