PLAN OPERATIVO 2013 DIRECCION FINANCIERA INSTITUCIONAL.

PLAN OPERATIVO 2013

DIRECCION FINANCIERA INSTITUCIONAL

CONTENIDO

OBJETIVOS

MISION Y VISION

ASPECTOS NORMATIVOS

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

CLIENTES INTERNOS Y EXTERNOS CON SU INTERRELACION

PRIORIDADES

PROYECCIONES

DEFINICION DEL PLAN DE ACCION PARA LOS PROXIMOS DOCE MESES

ESTRATEGIAS

OBJETIVOS

GENERAL Dirigir, planificar y ejecutar la

gestión del proceso administrativo financiero institucional, de manera integrado e interrelacionado, en forma eficiente, oportuna y transparente, velando por el cumplimiento de la ley AFI que conduzca a la transparencia y prioridades en el manejo de los recursos financieros del MINED.

ESPECIFICOS Desarrollar acciones y estrategias que permitan

una planificación, ejecución y control eficientes del presupuesto Institucional.

Gestionar conforme al Calendario de Pagos las transferencias de fondos para efectuar el pago de las obligaciones adquiridas por la institución y administrar los recursos financieros transferidos y además los retenidos en concepto de embargos judiciales actuando como depositario judicial.

Poseer una herramienta de gestión y control en el ámbito de las finanzas institucionales a través de la generación de información económica y financiera a nivel institucional en forma oportuna, adecuada y transparente.

Administrar los documentos físicos y digitales de las Direcciones de Administración Nacional, Adquisiciones y Contrataciones, Desarrollo Humano y Financiera Institucional del MINED.

MISION Y VISION

MISION Administrar los recursos financieros

del MINED con transparencia, honestidad, equidad y responsabilidad para contribuir al cumplimiento de Planes, Programas y Proyectos Institucionales, encaminados al desarrollo del nivel educativo integral de las salvadoreñas y salvadoreños, mediante una gestión eficiente de los recursos, en atención a las prioridades educativas y a la transparencia del manejo de los fondos públicos.

VISION Ser modelo en la administración de las

finanzas públicas y el cumplimiento de las normativas que garanticen la transparencia y eficiencia en la optimización de los recursos humanos, materiales, técnicos y especialmente financieros que requiere el MINED, para la ejecución de sus estrategias en aras de proveer a la población salvadoreña mayor cobertura, calidad e inclusión en la educación.

ASPECTOS NORMATIVOS

LEY ORGANICA DE LA ADMINISTRACION FINANCIERA DEL ESTADO.( LEY AFI)REGLAMENTO DE LA LEY ORGANICA DE ADMINISTRACION FINANCIERA DEL ESTADO.MANUAL DE PROCESOS PARA LA EJECUCION PRESUPUESTARIAMANUAL TECNICO DEL SAFI.LEY DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA.(LACAP)REGLAMENTO DE LEY DE ADQUISICIONES Y CONTRACIONES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA.LEY DE LA CORTE DE CUENTAS DE LA REPUBLICAMANUAL DE CLASIFICACION PARA LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS DEL SECTOR PUBLICO.DISPOSICIONES GENERALES DEL PRESUPUESTO.NORMAS DE CONTROL INTERNO DE LA CORTE DE CUENTAS DE LA REPUBLICAPOLITICAS PRESUPUESTARIASLINEAMIENTOS, NORMATIVA DE FORMULACION Y EJECUCION PRESUPUESTARIA.NORMAS TÉCNICAS DE CONTROL INTERNO ESPECÍFICAS DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN Y CONCULTURALEY DEL IVA Y SU REGLAMENTOCODIGO TRIBUTARIO Y REGLAMENTOLEY DE ACCESO A LA INFORMACION PUBLICAPOLITICA NACIONAL DE LA MUJER

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

MINISTERIO DE EDUCACIÓNDIRECCION FINANCIERA INSTITUCIONAL

2009 - 2014

Ministro de Educación

Gerencia de Presupuesto

Dirección Financiera Institucional

Asistente Técnico

Gerencia de TesoreríaGerencia de Contabilidad

Departamento de

Presupuesto GOES

Departamento de

Presupuesto Proyectos

Departamento de Pagaduría

Auxiliar Oficina Central


Auxiliar Fondo General


Auxiliar de Proyectos

Departamento de

Contabilidad GOES

Departamento de

Contabilidad Proyectos

Pagadurías Auxiliares

Departamentales

Departamento de Embargos

Judiciales

Departamento de

Liquidaciones

Departamento de Archivo y Digitalización

Unidad Presupuesto Escolar

Unidad Informática

CLIENTES INTERNOS Y EXTERNOS CON SU INTERRELACION

INTERNOSDESPACHO MINISTERIAL

VICE DESPACHOS

DIRECCIONES NACIONALES

DIRECCIONES DEPARTAMENTALES

DIRECCIONES STAFF

INSTITUCIONES SUBVENCIONADAS

UNIDADES EJECUTORAS EN GENERAL

EXTERNOS

AUDITORIA EXTERNA

DELEGACION DE LA CORTE DE

CUENTAS

MINISTERIO DE HACIENDA

FISCALIA GENERAL DE LA REPUBLICA

ASAMBLEA LEGISLATIVA

ORGANISMOS INTERNACIONALES

FINANCIADORES

SISTEMA FINANCIERO (BANCOS)

RELACIONES UNIDADES INTERNAS

Direcciones Nacionales

Direcciones Departamental

es

Techos PresupuestariosRealiza Pagos / TransferenciasVerificación Presupuestaria

Dirección Financiera

Institucional

Despacho

Direcciones de Staff

PresupuestosPOA aprobadoVerificación de Disponibilidad Presupuestaria

Solicitudes de asignacionesConvocatoria a reuniones

Da respuesta sobre disponibilidades

RELACIONES UNIDADES EXTERNAS

Secretaria Técnica de la Presidencia

Corte de Cuentas de la República

Techos Presupuestarios

Dirección Financiera

Institucional

Ministerio de Hacienda

Asamblea Legislativa

Anteproyecto de Ley de PresupuestoModificaciones a Ley de Presupuesto y Salarios

Ente FiscalizadorVerificación del cumplimiento legal y técnico de las leyes aplicables al MINED.

Informes de Ejecución de Presupuestaria

Seguimiento a los programas y proyectos presidenciales

Normativas y procedimientos ContablesAprobación de Presupuesto y sus modificaciones Transferencias de fondos

Anteproyecto de Ley de PresupuestoRequerimiento de FondosPresentación de Estados FinancierosProvisiones Financieras

OrganismosInternacionalesy Cooperación

Seguimiento a los programas , proyectos y cooperaciones

PRIORIDADES

PLANIFICAR ACTIVIDADES Y COORDINAR CON LAS DISTINTAS DIRECCIONES DEL MINED, LA ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO PRELIMINAR, EL PLAN ANUAL DE TRABAJO CON BASE A LOS TECHOS PRESUPUESTARIOS APROBADOS POR EL MINISTERIO DE HACIENDA, ASÍ COMO TAMBIÉN PROVEER EL INSUMO PARA QUE SE ELABORE EL PAC.

COADYUVAR A QUE LOS RECURSOS PROGRAMADOS EN LA PEP, SEAN EJECUTADOS OPORTUNAMENTE PARA EVITAR EL CONGELAMIENTO DE FONDOS POR PARTE DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO.

GESTIONAR TRANSFERENCIAS DE FONDOS PARA REALIZAR LOS PAGOS DE SALARIOS, COMPROMISOS CON PROVEEDORES Y DEMÁS OBLIGACIONES ESTABLECIDAS POR LEY.

REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES DE LOS FONDOS PROVENIENTES DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL (GOES) Y OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO.

IMPLEMENTAR EL SISTEMA DE VIRTUALIZACIÓN QUE PERMITIRÁ EFICIENTIZAR LA OPERATIVIDAD DE LA GESTIÓN FINANCIERA CENTRAL Y LAS TRANSFERENCIAS DE PRESUPUESTO ESCOLAR, CON EL OBJETO DE QUE LOS CENTROS ESCOLARES CUENTEN DE MANERA OPORTUNA CON LOS FONDOS.

COLABORAR EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCION DE ADMINISTRACIÓN EL REGISTRO CONTABLE DE LOS ACTIVOS FIJO DE LOS CENTROS ESCOLARES MAYORES DE $600. REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS, NORMAS Y POLÍTICAS CONTABLES.

PROYECCIONES

POA 2013

Presupuesto GOES

Remitir el Proyecto de Presupuesto 2014 para su aprobación al Ministerio de

HaciendaRealizar seguimiento al último trimestre

POA 2012, primer , segundo y tercer trimestre al Plan Operativo Anual de 2013,

de la Dirección.Coordinar con las diferentes unidades de la

Dirección, la formulación del POA 2014. (Dirección de Finanzas)

Coordinar con las diferentes unidades de la Dirección, la formulación del Presupuesto

anual de 2014.

Gestionar transferencias de fondos para realizar los pagos de salarios, compromisos

con proveedores y demás obligaciones establecidas por ley.

$ 25,934.94 Lic. Félix Parada, Gerente de

Tesorería

Realizar los registros contables de los fondos provenientes del presupuesto

institucional (GOES) y otras fuentes de financiamiento.

Realizar la digitalización de la documentación de las Direcciones de

Desarrollo Humano, Financiera Institucional y Contrataciones Institucionales.

Total $127,000.00

Lic. José Arturo Martínez, Gerente de Presupuesto

Licda. Iliana Margarita Brizuela, Gerente de

Contabilidad

Reporte de la ejecución del presupuesto aprobado

Un Presupuesto Institucional acorde a los programas del

Plan Social Educativo

Planes de Acción y seguimiento respectivo.

Ejecución Eficiente del Presupuesto Institucional y generación de información

oportuna

$ 49,268.69

$ 11,761.58

$ 40,034.79

Lic. Robin Agreda, Director Financiero Institucional y Lic.

José Arturo Martínez, Gerente de Presupuesto

Coordinar con el Comité Técnico la formulación del Presupuesto Institucional y

los procesos correspondientes

Programar y Ejecutar el Presupuesto 2013 del MINED, de acuerdo a la normativa emitida por el Ministerio de Hacienda

Un Proyecto de Presupuesto Institucional para el 2014

Un Plan Operativo Anual de la Dirección Financiera Institucional elaborado y aprobado

(POA 2014) y 4 informes de avance del seguimiento al Plan Operativo Anual ultimo

trimestre 2012, primer, segundo y tercer trimestre 2013.

Funcionario y Unidad responsable

Resultados

Lic. Robin Agreda, Director Financiero Institucional

Meta Anual Actividades

DISTRIBUCION DEL POA POR AREAS

Monto disponible funcionamiento 49,268.69$ 40,034.79$ 25,934.94$ 11,761.58$ 127,000.00$

Materiales 12,298.14$ 5,672.82$ 6,596.46$ 5,354.60$ 29,922.02$

Suministro de Agua 352.00$ 144.00$ 72.00$ 288.00$ 856.00$

Servicio Profesionales y de Almacenamiento de Doc. -$ 15,000.00$ -$ -$ 15,000.00$

Servicio de Arrendamiento de Fotocopias 2,328.00$ 1,344.00$ 4,176.00$ 960.00$ 8,808.00$

Servicio de Arrendamiento de Impresiones 2,325.12$ 2,253.84$ 5,288.76$ 3,201.75$ 13,069.47$

Primas de Seguro -$ -$ 1,000.00$ -$ 1,000.00$

Mantenimiento de escaner -$ 4,540.11$ -$ -$ 4,540.11$

Repuesto para escaner -$ 3,500.00$ -$ -$ 3,500.00$

Pasajes 8,000.00$ -$ -$ -$ 8,000.00$

Viaticos 2,000.00$ -$ 4,800.00$ -$ 6,800.00$

Otros Gastos 5,633.53$ 3,639.52$ 2,357.72$ 1,069.23$ 12,700.00$

TOTALDIRECCION CONTABILIDAD TESORERIA PRESUPUESTO

DEFINICION DEL PLAN DE ACCION PARA LOS PROXIMOS DOCE MESES

GERENCIA DE PRESUPUESTO

MINISTERIO DE EDUCACIÓN

DIRECCIÓN FINANCIERA INSTITUCIONAL 2009 - 2014


Lic. Robin Haroldo Agreda

Departamento de Presupuesto Proyectos

René Adalberto Villegas

Departamento de Presupuesto GOES

Nelson Enrique Gómez

Gerencia de Presupuesto

José Arturo Martínez

¿QUE HACEMOS?ACTIVIDADES

FONDO GENERAL

PROYECTOS DE INVERSION

PUBLICA

*Elaborar y proponer a los titulares de la institución la Normativa de Programación Presupuestaria para cada Ejercicio presupuestario. X X

*Formulación presupuestaria anual X X

*Programación de Ejecución Presupuestaria X X

*Modificaciones presupuestarias (Reprogramaciones, ajustes, transferencias ejecutivas, transferencias legislativas, aumentos de capital) X X

*Recepción, revisión y autorización de Certificaciones Presupuestarias. X X

*Recepción, revisión y autorización de solicitud de precargas, (Sistema Smael) X X

*Recepción, revisión y aprobación del Plan Operativo Anual (POA), de conformidad a normativa vigente. X

*Recepción, revisión y tramite de recibos de Servicios básicos (Energía Eléctrica, Agua, Telefonía, Arrendamientos, viáticos, pasajes al interior, refrendas de vehículos, pago de tasas Municipales de Centros Educativos)

X

*Recepción, revisión y tramite de Procesos UACI X X

*Recepción, revisión de convenios, para tramite de compromisos presupuestarios para transferencia de fondos a Implementadoras de programas Educativos. X X

*Recepción, revisión de requerimientos, para tramite de compromisos presupuestarios para transferencia de fondos a Instituciones Subvencionadas (UES, ISNA, CAJA MUTUAL, CONNA) X X


FONDO GENERAL


PUBLICA

**Recepción, revisión de requerimientos, para tramite de compromisos presupuestarios para el pago de salarios al Personal docente y administrativo a nivel nacional. X

*Recepción, revisión de requerimientos, para tramite de compromisos presupuestarios para transferir recursos a centros escolares en concepto de Paquete Escolar. X

*Recepción, revisión de requerimientos, para tramite de compromisos presupuestarios para transferir recursos a Centros Escolares en concepto de Presupuesto Escolar y Gratuidad de la Educación Media.

X

*Recepción, revisión de requerimientos, para tramite de compromisos presupuestarios para transferir recursos al Programa de Alimentación y Salud Escolar. X X

*Recepción, revisión de requerimientos, para tramite de compromisos presupuestarios para transferir recursos en concepto de Becas de Fomilenio. X

*Presentación de Informes de Ejecución Presupuestaria Mensuales, al Despacho, y a los diferentes usuarios internos y externos que requieran la información. X X

*Cumplir y hacer cumplir con la normativa legal existente, en particular con las normativas, políticas y lineamiento que emite el Ministerio de Hacienda y la Asamblea Legislativa. X X

*Elaboración de Conciliaciones Bancarias de Oficinas Centrales (141 conciliaciones mensuales)X X

* Proporcionar asesoría Presupuestaria oportuna a la Dirección Financiera, Despacho, vice despachos, Direcciones Nacionales, Departamentales, y Unidades Ejecutoras en General.

PRODUCTOS PROPORCIONADOS

ACTIVIDADESFONDO

GENERALPROYECTOS DE

INVERSION PUBLICA

*Presupuestos Aprobados X X

*Programación de Ejecución Presupuestaria Aprobada X X

*Informes de Ejecución Presupuestaria al Despacho X X

*Certificaciones de Asignación Presupuestarias autorizadas X X

*Compromisos Presupuestarios Aprobados (Salarios, Bienes y Servicios, Presupuesto Escolar, Gratuidad, Reparaciones Menores, Pase, Vaso de leche, Paquete Escolar, X X

*Modificaciones Presupuestarias Autorizadas, (Reprogramaciones, ajustes, transferencias ejecutivas, transferencias legislativas, aumentos de capital) X X

*Acuerdos Ejecutivos y Legislativos X X

*Informes y notas varias solicitados por la Dirección Financiera / Titulares X X

*Asistencia técnica a las diferentes Unidades EjecutorasX X

¿Obstáculos en la Ejecución?

INTERNOS

Retrasos en la presentación de

documentación para trámite

Desconocimiento de Normativas y

Leyes aplicables a la función Pública.

Exceso de Reprogramaciones

Documentación presentada con

inconsistencias

Falta de personal de apoyo

No se cuenta con un sistema

integrado para la ejecución

presupuestaria

EXTERNOS

Aprobación tardía de

gestiones en el

Ministerio de Hacienda

Plazos de vencimiento

de facturas de Servicios

Básicos

Posibles Soluciones

INTERNAS

Presentación oportuna de documentos

para su trámite

Realizar una jornada de divulgación de

Normativas y Leyes aplicables a la

función Pública.

Objetividad en la elaboración de los

Presupuestos de cada Unidad Ejecutora

Autorización para la creación de plaza

de Secretaria (sacrificando recursos de

Bienes y Servicios)

Diseñar reportes de ejecución

presupuestaria manualmente

EXTERNAS

Realizar gestiones con el

Ministerio de Hacienda para

que las modificaciones

solicitadas sean atendidas

oportunamente.

Coordinar con las

distribuidoras de Energía

GERENCIA DE TESORERIA





Departamento de Pagaduría Auxiliar

de Proyectos Ileana Margarita Brizuela

Departamento de Embargos Judiciales


Fondo General Aída Zepeda García

Gerencia de Tesorería Félix Ernesto Parada

Pagadurías Auxiliares

Departamentales


Oficina Central Javier Antonio García

Departamento de Liquidaciones


FONDO GENERAL


PUBLICA

PAGO DE REMUNERACIONES FONDOGENERAL X

CONSOLIDACION DE REQUERIMIENTOS DE FONDOS BIENES Y SERVICIOS X X

BIENES Y SERVICIOS – PROCESOS UACI Y NO UACI Y DEPARTAMENTALES. FONDO GENERAL, DEVENGADO Y PERCIBIDO DE INGRESOS. X X

ANTICIPOS A CONTRATISTAS Y LIQUIDACIONX X

PAGO DE SUBSIDIOS MINED X

TRANSFERENCIAS A PAGADURAS AUXILIARES(SALARIOS EDUCO, PRESUPUESTO ESCOALR, GRATUIDAD) X X

DONACIONES ESPECIALES Y EFECTIVO. X

AJUSTE Y CORRECCIONES(POR DIGITACION Y REINTEGRO) X

REGISTRO DE LAS TRANSACCIONES DE EMBARGOS X X

REGISTRO DE LAS TRANSFERENCIAS QUE SE RECIBEN DEL MINISTERIO DE HACIENDA PARA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO X X

REGISTRO Y PAGO DE LAS TRANSFERENCIAS PARA LOS CENTROS EDUCATIVOS ( Presupuesto escolar, gratuidad de media, otros) X X

¿QUE HACEMOS?

ACTIVIDADES AREA DE LIQUIDACIONESFONDO

GENERALPROYECTOS DE

INVERSION PUBLICA

RECEPCION DE CONCILIACIONES BANCARIAS Y REMISION AL MINISTERIO DE HACIENDA X X

PROGRAMACION DE REVISION DE INFORMES DE RENDICION DE CUENTAS EN PAGADURIAS AUXILIARES DEPARTAMENTALES DE EDUACION X X

VERIFICACION Y REVISION DE INFORMES DE RENDICION DE CUENTAS EN LA UNIDAD DE LIQUIDACIONES X X

REVISION DE INFORMES DE RENDICION DE CUENTAS EN PAGADURIA AUXILIAR DEPARTAMENTAL X X

SEGUIMIENTO DE INFORMES DE RENDICION DE CUENTAS DE PAGADURIAS AUXILIARES DEPARTAMENTALES Y OFICINA CENTRAL. X X

SEGUIMIENTO DE REINTEGROS EFECTUADOS A LA D.G.T. POR PARTE DE LAS PAGADURIAS AUXILIARES X X

CONTROL DE SALDOS BANCARIOS DEPARTAMENTALES Y OFICINA CENTRAL X

¿QUE HACEMOS?

ACTIVIDADES AREA DE EMBARGOS

TRABO DE EMBARGO POR MEDIO DE OFICIO

TRABO DE EMBARGO POR MEDIO DE MANDAMIENTO DE EMBARGO

INFORMES DE SALDO

CONSTANCIAS AL DEMANDADO (extrajudicialmente)

PAGOS DE EMBARGOS A DEMANDANTES DEVOLUCIÓN DE REMANENTES A DEMANDADOS

DE PAGOS A LA PROCURADURIA EMBARGOS POR CUOTAS DE ALIMENTO NO PAGADAS

LEVANTAMIENTO DE EMBARGOS

RECEPCION DE CUOTAS MENSUALES

REINTEGROS AL PAGADOR

ELABORACION DE INFORME DE RENDICION DE CUENTAS


Falta de atención por parte Unidades Técnicas y/o Administradores de Contratos. Atraso en la presentación de documentos para tramite de pago del Presupuesto Escolar

por la demora por parte de los Centros Escolares por la legalización de los miembros del Consejo Directivo de los Centros Escolares.

Desfase en la remisión de los Oficios recibidos para el tramite de pago de embargos de las Pagadurías Auxiliares Departamentales .

Deficiencia de la transferencia de fondos por parte del Ministerio de Hacienda en todas las fuentes de financiamiento.

Sistema de Liquidación de Gastos inconcluso para interactuar con el SIRHI v3 Modificación pendiente del sistema SMAEL para incorporar transferencias parciales Dificultad para actualizar datos de la base central hacia las bases departamentales debido

a problemas de comunicación y/o con los servidores departamentales o falta de copias de respaldo de las bases departamentales actualizadas, impidiendo obtener oportunamente la información y atrasos en los procesos de transferencias del Presupuesto Escolar.

Posibles Soluciones

Gestionar Capacitación con los entes normativos para los administradores de contratos.

Recomendar a la agilización de la legalización de los miembros de los Organismos de Administración Escolar

Indicaciones a las Pagadurías Auxiliares Departamentales, en la importancia de envío oportuno.

Mantener informado al Ministerio de Hacienda de los requerimientos de fondos que cumplan con 60 días de espera e insumos críticos.

Impulsar las acciones que permitan efectuar las pruebas en las unidades piloto durante el presente mes de enero 2013.

Adecuación del Sistema SMAEL, para el registro de las transferencias parciales

Centralizar las Bases de Datos Departamentales correspondientes a las aplicaciones SMAEL y LIQUIDACION del Presupuesto Escolar.

GERENCIA DE CONTABILIDAD





Departamento de Contabilidad Proyectos

Pedro Ávalos

Departamento de Contabilidad GOES

Mary Yaneth Rodríguez

Gerencia de Contabilidad

Norma Ascencio de Granados

Departamento de Archivo y Digitación

¿QUE HACEMOS?

ACTIVIDADESFONDO

GENERALPROYECTOS DE

INVERSION PUBLICA

REGISTRO DEVENGADO Y PAGO DE REMUNERACIONES X

REGISTRO CONTABLE DE OTORGAMIENTO Y AMORTIZACION DE ANTICIPOS X X

REGISTRO DE DEVENGADO Y PAGO DE TRANSFERENCIAS DE INSTITUCIONES ADSCRITAS, SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS A DEPARTAMENTALES DE EDUCACION X X

REGISTRO DE DEVENGADO Y PAGO DE BIENES Y SERVICIOS – PROCESOS UACI Y NO UACI. FONDO X X

REGISTRO DEL DEVENGADO Y PERCIBIDO DE LOS INGRESOS. X X

REGISTRO CONTABLE DE LAS DONACIONES. X X

REGISTRO CONTABLE DE LOS REINTEGROS REALIZADOS POR LAS IMPLEMENTADORAS Y DIRECCIONES DEPARTAMENTALES X X

ANALISIS DE LAS CIFRAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS MENSUALES PREVIO AL CIERRE X X

CIERRES CONTABLES MENSUALES Y APERTURA DEL EJERCICIO X X

GENERACION DE ESTADOS FINANCIEROS X X

DIGITALIZACION DE DOCUMENTOS DEL AREA FINANCIERA Y OTRAS UNIDADES. X X

ATENCION DE REQUERIMIENTOS DE AUDITORIAS INTERNAS, EXTERNAS Y CORTE DE CUENTAS X X


Inconsistencia en la documentación que presentan para el devengamiento de las obligaciones.

No se cuenta con un sistema integrado que

permita generar informes financieros de acuerdo a los requerimientos de los organismos prestatarios o donantes.

Posibles Soluciones

Remitir a las Direcciones de las diferentes unidades técnicas los lineamientos básicos para la presentación de documentación para el trámite de pago y devengamiento de la obligación.

Implementación de controles extracontables de

forma manual.

ESTRATEGIAS

CAPACITACIÓN CONTINUA SOBRE NUEVAS HERRAMIENTAS NORMATIVAS Y DE CONTROL QUE PERMITA EL AUMENTO DE CONOCIMIENTO EN LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA.

IDENTIFICACIÓN OPORTUNA DE DEBILIDADES Y ACCIONES CORRECTIVAS EN EL DESARROLLO DE LAS OPERACIONES.

GESTIÓN ANTE EL MISTERIO DE HACIENDA DE MEJORAR EL SISTEMA SAFI, PARA UN MEJOR PROVECHO DE LA INFORMACIÓN.

GESTIÓN DE COOPERACIÓN PARA EQUIPO INFORMÁTICO ACTUALIZADO, QUE PERMITA INFORMACIÓN EFICIENTE Y OPORTUNA, DISMINUYENDO LAS ÁREAS CRÍTICAS.

GESTIÓN DE CAPACITACIÓN Y APROVECHAMIENTO DEL CONOCIMIENTO DEL PERSONAL PARA PREPARAR PLANES DE CONTINGENCIA EN DESASTRES Y DAÑOS INFORMÁTICOS.

MEDIDAS DE SEGURIDAD PARA SALVAGUARDAR LA INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES ADMINISTRATIVAS FINANCIERAS

PLAN OPERATIVO 2013 DIRECCION FINANCIERA INSTITUCIONAL.

Documents

Transcript of PLAN OPERATIVO 2013 DIRECCION FINANCIERA INSTITUCIONAL.